Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH



ĐỖ HUYỀN CẨM HÀ



QUẢN LÝ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ
TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM PVI SÔNG HỒNG



LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ








THÁI NGUYÊN - 2014
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

ĐỖ HUYỀN CẨM HÀ



QUẢN LÝ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ
TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM PVI SÔNG HỒNG
Chuyên ngành: Quản lý kinh tế
Mã số: 60.34.04.10


LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ



Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. PHẠM VĂN GIÁP




THÁI NGUYÊN - 2014

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

i
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan rằng số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn này
là trung thực và các thông tin trích dẫn trong luận văn này đều đã được chỉ rõ

nguồn gốc.

Thái nguyên, ngày tháng năm 2014
Tác giả luận văn



Đỗ Huyền Cẩm Hà

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

ii
LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành luận văn, tôi đã dược sự giúp đỡ của các tập thể và cá
nhân. Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến sự giúp đỡ quý báu đó.
Trước hết tôi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu, Phòng đào tạo của
trường Đại học Kinh tế và quản trị kinh doanh, Khoa sau Đại học Đại học
Thái Nguyên.
Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến sự giúp đỡ của các thầy cô giáo
trong quá trình giảng dạy, đã trang bị cho tôi những kiến thức khoa học. Đặc
biệt là thầy giáo - TS. PHẠM VĂN GIÁP người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ
tôi trong suốt thời gian nghiên cứu và học tập.
Tôi xin chân thành cám ơn các ban ngành nơi tôi công tác và nghiên
cứu luận văn, cùng toàn thể các đồng nghiệp học viên lớp cao học quản lý
kinh tế khóa 9, gia đình bạn bè đã tạo điều kiện, cung cấp tài liệu cho tôi hoàn
thành chương trình học của mình và góp phần thực hiện tốt hơn cho công tác
thực tế sau này.
Tôi xin chân thành cảm ơn !
Thái nguyên, ngày tháng năm 2014

Tác giả luận văn



Đỗ Huyền Cẩm Hà

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

iii
MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN i
LỜI CẢM ƠN ii
MỤC LỤC iii
DANH MỤC BẢNG vi
DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ vii
MỞ ĐẦU 1
1. Tính cấp thiết của đề tài 1
2. Mục đích nghiên cứu của đề tài 2
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài 3
4. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài 3
5. Bố cục của luận văn 4
Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO BẢO HIỂM PHI
NHÂN THỌ 5
1.1. Bảo hiểm phi nhân thọ 5
1.1.1. Khái niệm bảo hiểm phi nhân thọ 5
1.1.2. Vai trò của bảo hiểm phi nhân thọ trong nền kinh tế 8
1.1.3. Đặc điểm của bảo hiểm phi nhân thọ 11
1.2. Rủi ro trong bảo hiểm phi nhân thọ 12
1.2.1. Khái niệm rủi ro trong bảo hiểm phi nhân thọ 12
1.2.2. Các loại rủi ro trong bảo hiểm phi nhân thọ 13

1.3. Quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 15
1.3.1. Khái niệm quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 15
1.3.2. Mục tiêu quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 16
1.3.3. Vai trò của quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 16
1.3.4. Nội dung quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 17
1.3.5. Các công cụ tài trợ rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 21
1.3.6. Các yếu tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 21
Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 28
2.1. Câu hỏi nghiên cứu 28

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

iv
2.2. Phương pháp nghiên cứu 28
2.2.1. Chọn điểm nghiên cứu 28
2.2.2. Thu thập số liệu 28
2.2.3. Phương pháp tổng hợp số liệu 28
2.2.4. Phương pháp phân tích thông tin 30
2.3. Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu 33
Chƣơng 3: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO BẢO
HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM PVI SÔNG HỒNG 34
3.1. Giới thiệu về Tổng Công ty Bảo hiểm PVI - Công ty Bảo hiểm PVI
Sông Hồng 34
3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển 34
3.1.2. Cấu trúc tổ chức hàng dọc theo chức năng của Công ty Bảo hiểm
PVI Sông Hồng 37
3.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty
Bảo hiểm PVI Sông Hồng 38
3.2. Thực trạng rủi ro trong kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ tại Công
ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng 42

3.3. Thực trạng quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty Bảo
hiểm PVI Sông Hồng 49
3.3.1. Thực trạng thiết lập bối cảnh và nhận diện rủi ro tại Công ty Bảo
hiểm PVI Sông Hồng 49
3.3.1.1. Bối cảnh bên ngoài doanh nghiệp 49
3.3.1.2. Bối cảnh bên trong doanh nghiệp 50
3.3.1.3. Nhận diện rủi ro 55
3.3.2. Thực trạng phân tích và đánh giá rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại
Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng 57
3.3.3. Thực trạng xử lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 75
3.4. Đánh giá quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty Bảo hiểm
PVI Sông Hồng 81
3.4.1. Điểm mạnh 81

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

v
3.4.2. Điểm yếu và nguyên nhân 82
Chƣơng 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ
RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM PVI
SÔNG HỒNG 86
4.1. Phương hướng hoàn thiện quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ của
Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng 86
4.1.1. Định hướng phát triển của Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng đến
năm 2015 86
4.1.2. Định hướng hoàn thiện quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ của
Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng 89
4.2. Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro bảo hiểm phi
nhân thọ tại Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng 90
4.2.1. Hoàn thiện hoạt động thiết lập bối cảnh và nhận diện rủi ro 91

4.2.2. Hoàn thiện hoạt động phân tích và đánh giá rủi ro bảo hiểm phi
nhân thọ 91
4.2.3. Hoàn thiện các hoạt động tài trợ rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 92
4.2.4. Xây dựng bộ phận quản lý rủi ro 93
4.2.5. Hoàn thiện các quy trình nghiệp vụ 94
4.2.6. Hoàn thiện hệ thống thông tin quản lý 95
4.2.7. Hoàn thiện hoạt động kiểm soát, kiểm toán nội bộ 95
4.3. Kiến nghị để thực hiện giải pháp 96
4.3.1. Kiến nghị với Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng 96
4.3.2. Kiến nghị với Tổng công ty Bảo hiểm PVI 97
4.3.3. Kiến nghị với cơ quan quản lý nhà nước 98
KẾT LUẬN 100
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 102


Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

vi
DANH MỤC BẢNG

Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty Bảo hiểm PVI
Sông Hồng giai đoạn 2009 - 2013 39
Bảng 3.2: Danh sách các vụ tổn thất điển hình PVI đã bồi thường giai
đoạn 2009-2013 43
Bảng 3.3: Doanh thu và bồi thường theo nghiệp vụ của PVI Sông Hồng
giai đoạn 2009 - 2013 44
Bảng 3.4: Doanh thu và bồi thường của các đơn vị bảo hiểm trên địa bàn
tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2011 - 2013 46
Bảng 3.5: Bảng câu hỏi đánh giá Rủi ro hỏa hoạn & Rủi ro Đặc biệt khác 60
Bảng 3.6: Tỷ lệ doanh thu phí bảo hiểm được đánh giá rủi ro trên tổng

doanh thu của PVI giai đoạn 2009 - 2013 70
Bảng 3.7: Tỷ lệ chi phí đánh giá rủi ro đối tượng bảo hiểm của Công ty
Bảo hiểm PVI Sông Hồng giai đoạn 2009 - 2013 72
Bảng 3.8: Chi phí đề phòng hạn chế tổn thất của Công ty Bảo hiểm PVI
Sông Hồng giai đoạn 2009 - 2013 76
Bảng 3.9: Dự phòng nghiệp vụ của Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng
giai đoạn 2009 - 2013 77
Bảng 3.10: Chi phí tái bảo hiểm của Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng
giai đoạn 2009 - 2013 78




Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

vii
DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ

HÌNH
Hình 3.1: Biểu đồ kết quả kinh doanh của PVI giai đoạn 2009-2013 41
Hình 3.2: Biểu đồ lợi nhuận trước thuế 41
Hình 3.3: Biểu đồ tổng tài sản 42

SƠ ĐỒ
Sơ đồ 3.1. Sơ đồ tổ chức công ty bảo hiểm PVI Sông Hồng 37


















Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

1
MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Hội nhập kinh tế quốc tế và toàn cầu hóa ngày càng sâu rộng, quá trình
hội nhập của các doanh nghiệp trong các nền kinh tế diễn ra nhanh hơn rất
nhiều so với trước đây và biến đổi sâu sắc toàn cảnh bức tranh của các nền
kinh tế. Các thay đổi đã và đang tác động đến thực tiễn kinh doanh của các
doanh nghiệp. Dù hoạt động trong bất cứ lĩnh vực nào thì hàng ngày các
doanh nghiệp thường xuyên phải đối mặt với hàng loạt các rủi ro trong hoạt
động kinh doanh của mình. Các rủi ro có thể đem lại lợi ích, là cơ hội kinh
doanh của doanh nghiệp nhưng cũng có thể gây nên thiệt hại làm ảnh hưởng
xấu tới kết quả kinh doanh của doanh nghiệp. Quản lý tốt rủi ro giúp doanh
nghiệp tránh được những rủi ro trong tương lai và có thể giúp quản lý tốt hậu
quả do rủi ro gây ra. Quản lý rủi ro hiệu quả, doanh nghiệp có thể tối đa hóa
được lợi nhuận thông qua việc giảm thiểu khả năng xẩy ra rủi ro và tối thiểu
hóa các tổn thất do rủi ro gây ra, giảm thiểu được chi phí phát sinh cho doanh

nghiệp. Xét trên những lợi ích mang lại thì thực hiện tốt công tác quản lý rủi
ro sẽ mang lại lợi thế cạnh tranh cho các doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp
ứng phó tốt với các rủi ro bất lợi.
Trong bối cảnh mở cửa thị trường theo các cam kết với WTO và
khủng hoảng tài chính như hiện nay, các doanh nghiệp Việt Nam đang phải
đứng trước những biến động bất ổn lớn của thị trường. Nếu các doanh
nghiệp Việt Nam không lường trước được những biến động của thị trường,
không có chương trình quản lý rủi ro thích hợp và đưa quản lý rủi ro lên
thành hành động bản năng của mình trong môi trường cạnh tranh toàn cầu,
thì sẽ phải thực sự đối mặt với những khó khăn lớn, đặc biệt là với các
doanh nghiệp nước ngoài vốn có truyền thống ngăn ngừa rủi ro từ lâu đời
và có hệ thống quản lý rủi ro tốt hơn rất nhiều so với các doanh nghiệp
Việt Nam.

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

2
Cũng như các tổ chức kinh tế khác, các doanh nghiệp kinh doanh trong
lĩnh vực bảo hiểm cũng phải chịu tác động của hàng loạt các rủi ro do môi
trường kinh doanh mang lại. Do đặc thù hoạt động kinh doanh của doanh
nghiệp bảo hiểm là hoạt động theo cơ chế chuyển giao rủi ro, chấp nhận rủi ro
là nguồn duy nhất mang lại lợi nhuận cho doanh nghiệp bảo hiểm. Đây là một
lĩnh vực hoạt động nhạy cảm và tiềm ẩn rất nhiều rủi ro. Vì vậy, quản lý tốt
rủi ro đóng vai trò đặc biệt quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của
doanh nghiệp bảo hiểm. Quản lý rủi ro được coi là hoạt động cấp thiết và như
là bản năng đối với các doanh nghiệp bảo hiểm lớn trên thế giới và càng trở
nên đặc biệt cấp thiết đối với các doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam trong môi
trường kinh doanh hiện nay.
Do xuất phát điểm của các doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam khá
thấp so với các nước trong khu vực và trên thế giới nên việc tập trung phát

triển doanh thu được xem là ưu tiên, hiệu quả kinh doanh chưa được đặt lên
là ưu tiên số một. Chính vì thế, mặc dù quản lý rủi ro là hoạt động cấp thiết
nhưng hệ thống quản lý rủi ro dường như vẫn đang bị bỏ ngỏ, chưa được
đầu tư xây dựng một cách chuyên nghiệp dẫn đến hoạt động kinh doanh
của doanh nghiệp bảo hiểm chưa thực sự đạt hiệu quả như lẽ ra nó phải có.
Trước thực tế này việc nhận thức và đưa quản lý rủi ro về đúng với vai trò
thực sự của nó là vấn đề cấp thiết đối với các doanh nghiệp bảo hiểm Việt
Nam. Đề tài “Quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty Bảo hiểm
PVI Sông Hồng” đã được lựa chọn để nghiên cứu, góp phần giải quyết
những vấn đề mà thực tiễn hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ nói
chung và hoạt động kinh doanh tại Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng nói
riêng đã đặt ra.
2. Mục đích nghiên cứu của đề tài
Đề tài được nghiên cứu nhằm mục đích:
- Làm rõ cơ sở lý luận về quản lý rủi ro trong các doanh nghiệp nói
chung và trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân
thọ nói riêng.

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

3
- Tham khảo kinh nghiệm các nước, cũng như của các doanh nghiệp
của Việt Nam trong quản lý rủi ro.
- Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro đối với hoạt động kinh doanh bảo
hiểm phi nhân thọ của Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng giai đoạn 2009 - 2013.
- Đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro bảo hiểm phi
nhân thọ tại Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng đến năm 2015.
3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu của đề tài
- Đối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu những vấn đề
về cơ sở lý luận quản lý rủi ro trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm phi nhân

thọ. Về mặt thực tiễn, luận văn nghiên cứu và đánh giá thực trạng quản lý rủi
ro đối với hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty Bảo hiểm
PVI Sông Hồng, đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro bảo
hiểm phi nhân thọ tại Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng cho giai đoạn đến
năm 2015 và những năm tiếp theo.
- Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ
tại Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng dưới giác độ tác nghiệp.
- Thời gian nghiên cứu: từ năm 2009 đến năm 2013.
4. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài
Trên cơ sở nghiên cứu một cách có hệ thống các khái niệm và thực tiễn
hoạt động quản lý rủi ro trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ,
luận văn sẽ làm rõ hơn nhận thức về tính cấp thiết của quản lý rủi ro trong
thực tiễn hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ.
Luận văn phân tích thực trạng quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại
Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng trong thời gian qua. Trên cơ sở đó đánh
giá được những kết quả và đưa ra những nguyên nhân gây ra hạn chế trong
công tác quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ từ đó có những giải pháp phù
hợp làm hoàn thiện hơn cho công tác quản lý rủi ro tại Công ty.

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

4
5. Bố cục của luận văn
Nội dung nghiên cứu ngoài phần Mở đầu, Kết luận, Danh mục tài liệu
tham khảo, luận văn được trình bày làm 04 chương:
Chƣơng 1: Cơ sở lý luận về quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ;
Chƣơng 2: Phương pháp nghiên cứu;
Chƣơng 3: Phân tích thực trạng quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ
tại Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng;
Chƣơng 4: Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro bảo

hiểm phi nhân thọ tại Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng.

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

5
Chƣơng 1
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO
BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ
1.1. Bảo hiểm phi nhân thọ
1.1.1. Khái niệm bảo hiểm phi nhân thọ
Bảo hiểm có nguồn gốc từ rất xa xưa trong lịch sử nền văn minh nhân
loại và thậm chí cho tới giờ người ta vẫn chưa xác định được bảo hiểm xuất
hiện từ khi nào. Vào cuối thế kỷ XV khi châu Âu thực hiện những chuyến đi
khai phá tới châu Á và châu Mỹ, mở đường cho cái gọi là “cuộc cách mạng
thương mại”, ý tưởng về rủi ro và thành lập một quỹ chung để đề phòng và xử
lý cho những trường hợp xấu, hay khẩn cấp xẩy ra đã xuất hiện cùng một lúc.
Nếu một đội tàu nhỏ tìm cách đi từ châu Âu sang châu Á giao thương mua bán
hàng hoá và trở về với nhiều loại hàng hoá hấp dẫn, nhưng lại có nhiều rủi ro là
một số tàu sẽ không thể hoàn thành chuyến trở về vì có thể tàu bị chìm do bão
tố, lạc đường, bị cướp, đội thuỷ thủ bị chết do bệnh tật Những người tham gia
đầu tư vào những chuyến đi đó cảm thấy rất mạo hiểm và sự cần thiết phải
cùng nhau chia sẻ rủi ro để tránh tình trạng một số người đầu tư bị mất trắng
khoản đầu tư của mình do một rủi ro ngẫu nhiên xẩy đến với con tàu. Người ta
đã tìm ra hai cách nhằm đáp ứng nhu cầu này. Cách thứ nhất là thành lập một
liên doanh có vốn góp cổ phần, theo đó một nhóm những người cùng tham gia
đầu tư vào một đội tàu chở hàng chung, cùng chia sẻ rủi ro khi xẩy ra tổn thất
và cùng phân chia lợi nhuận mà liên doanh thu được. Cách thứ hai là bảo hiểm,
một hệ thống mà theo đó chủ hàng hay chủ tàu đề nghị trả một số tiền mặt (gọi
là phí) cho những người khác nếu những người này đồng ý sẽ bồi thường cho
các chủ hàng thuộc con tàu đã nêu trên không thể hoàn thành một chuyến đi cụ

thể nào đó. Theo cách thức này, thay cho việc phát triển trong cạnh tranh và rủi
ro, việc chung vốn và bảo hiểm đã bổ sung cho nhau. Một số người (hay công
ty) thu phí bảo hiểm bằng tiền mặt để đổi lấy một cam kết sẽ bồi thường cho
cho chủ tàu trong trường hợp tàu bị tổn thất. Những người (công ty) bảo hiểm

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

6
này đã tạo lập một quỹ chung mà họ cam kết sử dụng để thanh toán cho người
được bảo hiểm khi xẩy ra tổn thất. Người ta soạn ra một văn bản nêu rõ rủi ro
(sự kiện được bảo hiểm, hoàn cảnh xẩy ra rủi ro, thời gian bảo hiểm) và người
nhận bảo hiểm ghi rõ trong văn bản đó những điều khoản liệt kê này và tỷ lệ rủi
ro mà người đó sẵn sàng nhận bảo hiểm.
Một số người nhanh chóng nhận ra rằng rất nhiều thành viên trong
cộng đồng những người nhận bảo hiểm không muốn một mình nhận bảo hiểm
cho những rủi ro lớn. Vì vậy người ta kêu gọi mọi người mua cổ phần của các
công ty bảo hiểm và công ty bảo hiểm sẽ thuê các chuyên gia để lựa chọn các
rủi ro có thể bảo hiểm và bồi thường cho người được bảo hiểm bằng số tiền
trích ra từ quỹ chung khi rủi ro xẩy ra. Quỹ chung này được xây dựng trên cơ
sở số tiền mà công ty thu được sau khi bán cổ phần cho các cổ đông, phí bảo
hiểm do người được bảo hiểm nộp cộng với thu nhập nhờ đầu tư từ nguồn
tiền của quỹ.
Như vậy, bảo hiểm là sự chuyển giao rủi ro, hoạt động kinh doanh bảo
hiểm là hoạt động kiếm tìm lợi nhuận từ rủi ro mà khách hàng phải đối mặt, chấp
nhận rủi ro là nguồn duy nhất mang lại lợi nhuận cho người nhận bảo hiểm.
Bảo hiểm không chỉ là chuyển giao rủi ro mà còn có khả năng làm
giảm rủi ro do người nhận bảo hiểm có thể tập trung một số lớn các rủi ro cho
phép có thể tiên đoán về các tổn thất khi chúng xẩy ra và quy luật đặc thù của
hoạt động kinh doanh bảo hiểm là quy luật “số đông bù số ít”.
Trong thực tế có nhiều quan niệm về bảo hiểm khác nhau, tuỳ thuộc

vào việc nhìn nhận bảo hiểm ở các góc độ và cách thức tiếp cận khác nhau.
Trên phương diện lý thuyết cơ bản, Bảo hiểm là một nghiệp vụ, qua đó một
bên là người được bảo hiểm chấp nhận trả một khoản tiền gọi là phí bảo hiểm
cho chính mình hoặc cho người thứ ba khác để trong trường hợp có rủi ro
xẩy ra nằm trong phạm vi bảo hiểm sẽ được trả một khoản bồi thường từ
người bảo hiểm, là người chịu trách nhiệm đối với những rủi ro đã cam kết và
đền bù thiệt hại.

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

7
Theo Điều 3 Luật Kinh doanh bảo hiểm Việt Nam: Bảo hiểm là hoạt
động, theo đó doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi ro của người được bảo
hiểm, trên cơ sở bên mua bảo hiểm đóng phí bảo hiểm để doanh nghiệp bảo
hiểm trả tiền bảo hiểm cho người thụ hưởng hoặc bồi thường cho người được
bảo hiểm khi xẩy ra sự kiện bảo hiểm.
Căn cứ vào nguồn gốc rủi ro được bảo hiểm thì bảo hiểm được chia
làm hai loại: Bảo hiểm phi nhân thọ và bảo hiểm nhân thọ.
Bảo hiểm phi nhân thọ được sử dụng như một khái niệm tổng hợp
mang ý nghĩa hàm chứa tất cả các nghiệp vụ bảo hiểm thiệt hại (bảo hiểm tài
sản, bảo hiểm trách nhiệm dân sự) và các nghiệp vụ bảo hiểm con người
không thuộc bảo hiểm nhân thọ (bảo hiểm tai nạn, bảo hiểm bệnh tật, ốm
đau ). Theo Luật Kinh doanh bảo hiểm Việt Nam thì thuật ngữ bảo hiểm phi
nhân thọ được hiểu như sau: Bảo hiểm phi nhân thọ là nghiệp vụ bảo hiểm tài
sản, bảo hiểm trách nhiệm dân sự và các nghiệp vụ bảo hiểm khác không
thuộc bảo hiểm nhân thọ.
Bảo hiểm nhân thọ là loại nghiệp vụ bảo hiểm cho trường hợp người
được bảo hiểm sống hoặc chết.
Bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm phi nhân thọ có một điểm khác nhau cơ
bản là hầu hết các sản phẩm bảo hiểm nhân thọ đều mang ý nghĩa sự sống và ý

nghĩa tiết kiệm đầu tư đảm bảo tài chính cho họ hoặc người thân của họ khi gặp
rủi ro hoặc khi không gặp rủi ro và tham gia bảo hiểm nhân thọ mang tính chất
tiết kiệm có hiệu quả mà mình vừa được bảo hiểm. Còn bảo hiểm phi nhân thọ
thì người được bảo hiểm chỉ được nhận tiền bảo hiểm khi gặp rủi ro còn khi
không gặp rủi ro thì không được nhận lại tiền đã đóng. Đó là sự khác nhau cơ
bản và một điều khác nhau nữa là phí bảo hiểm đóng trong trường hợp phi nhân
thọ thì thấp hơn rất nhiều so với bảo hiểm nhân thọ. Một loại hình là bảo hiểm
cho con người và một loại hình bảo hiểm cho đồ đạc vật chất.
Luận văn này chỉ nghiên cứu và phân tích loại hình bảo hiểm phi nhân thọ.

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

8
1.1.2. Vai trò của bảo hiểm phi nhân thọ trong nền kinh tế
Có thể nói các công ty bảo hiểm phi nhân thọ đóng một vai trò quan
trọng đối với mỗi cá nhân, gia đình và toàn xã hội:
Phân tán rủi ro: Quỹ bảo hiểm phi nhân thọ được hình thành từ số
tiền mà công ty thu được sau khi bán cổ phần cho các cổ đông, phí bảo hiểm
do người được bảo hiểm nộp, cộng với thu nhập nhờ đầu tư quỹ. Quỹ được sử
dụng để bồi thường, chi trả quyền lợi cho người được bảo hiểm khi tổn thất
xẩy ra. Nhờ vậy những rủi ro thay vì một người phải gánh chịu thì qua bảo
hiểm sẽ được chia sẻ, phân tán cho số đông người tham gia bảo hiểm.
Bảo vệ: Với khách hàng tham gia bảo hiểm phi nhân thọ thì qua việc
thanh toán tiền bảo hiểm, tiền bồi thường, công ty bảo hiểm gánh bớt gánh
nặng tài chính cho khách hàng khi xẩy ra rủi ro, giúp ổn định cuộc sống cho
mỗi cá nhân, gia đình.
Đối với tổ chức, doanh nghiệp, với việc thanh toán tiền bồi thường,
công ty bảo hiểm phi nhân thọ giúp các tổ chức, doanh nghiệp nhanh chóng
ổn định tình hình tài chính và sản xuất kinh doanh.
Ổn định đời sống kinh tế xã hội: Khi tổn thất xẩy ra, hậu quả và chi

phí của nó nhiều khi vượt quá khả năng tài chính của mỗi cá thể. Nhưng nếu
các cá thể này tham gia bảo hiểm, thì người tham gia bảo hiểm chỉ đóng cho
người nhận bảo hiểm một khoản phí rất nhỏ so với số tiền mà họ nhận được
khi tổn thất xẩy ra, và số tiền này giúp họ có thể nhanh chóng ổn định đời
sống, kinh doanh của mình.
Tạo sự an tâm về mặt tinh thần cho ngƣời tham gia bảo hiểm: Khi
được bảo hiểm, người tham gia bảo hiểm đã chuyển mọi rủi ro tiềm ẩn thường
đe doạ xung quanh mình cho người nhận bảo hiểm, nhờ đó tạo nên tâm lý an
tâm về mặt tinh thần là bản thân, gia đình, tài sản của mình luôn được an
toàn, tập trung vào việc phát triển sản xuất kinh doanh.

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

9
Tạo công ăn việc làm cho ngƣời lao động: Sự ra đời và phát triển của
người nhận bảo hiểm (các công ty bảo hiểm) đã thu hút một lực lượng lao
động đông đảo tham gia vào các vị trí là nhân viên, đại lý, cộng tác viên với
mức thu nhập khá hấp dẫn.
Các công ty bảo hiểm cũng có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế:
Qua việc giúp các doanh nghiệp khắc phục hậu quả khi xẩy ra rủi ro, đảm
bảo ổn định tình hình tài chính, tránh được tình trạng gián đoạn sản xuất
kinh doanh, các công ty bảo hiểm phi nhân thọ giúp nền kinh tế phát triển
ổn định hơn.
Hơn nữa, việc tham gia bảo hiểm phi nhân thọ cho phép chủ công ty
chuyển giao được một phần, một số rủi ro nhất định sang cho công ty bảo
hiểm, từ đó thúc đẩy các công ty mạnh dạn hơn trong việc đầu tư tài chính
vào kinh doanh, gián tiếp góp phần làm tăng sản lượng hàng hoá, giảm thất
nghiệp, thúc đẩy nền kinh tế phát triển.
Bên cạnh đó, công ty bảo hiểm phi nhân thọ cũng góp phần vào việc
hạn chế rủi ro, giảm bớt tổn thất của cải cho xã hội. Công tác đề phòng hạn

chế tổn thất là một mặt hoạt động quan trọng, cần thiết đối với các công ty
bảo hiểm phi nhân thọ. Đặc điểm kinh doanh bảo hiểm đòi hỏi các công ty
bảo hiểm phải thực hiện nghiên cứu rủi ro, thống kê tai nạn, tổn thất, xác định
nguyên nhân và đề ra các biện pháp kiểm soát, ngăn ngừa, giảm thiểu rủi ro,
từ đó làm giảm chi phí bồi thường của công ty, nâng cao hiệu quả hoạt động
kinh doanh bảo hiểm, đồng thời mang lại hiệu quả về mặt xã hội.
Vì vậy, các công ty bảo hiểm phi nhân thọ trên thế giới thường tìm
kiếm những chuyên gia tài giỏi có trình độ khoa học kỹ thuật cao, tổ chức
những cuộc nghiên cứu ứng dụng thực tế trợ giúp, tư vấn, hướng dẫn cho các
khách hàng tham gia bảo hiểm về các biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro.
Các công ty bảo hiểm phi nhân thọ cũng dành một khoản kinh phí đáng kể hỗ
trợ xây dựng các công trình nhằm giảm thiểu rủi ro có thể xẩy ra đối với đối

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

10
tượng bảo hiểm, góp phần làm hạn chế các tổn thất có thể xẩy ra cho mỗi cá
nhân, công ty cũng như toàn xã hội.
Các công ty bảo hiểm cũng đóng vai trò là những trung gian tài chính
quan trọng. Qua hoạt động bảo hiểm gốc, mỗi cá nhân, tổ chức cùng đóng góp
tạo nên một quỹ chung để sử dụng khi xẩy ra tổn thất. Như vậy, công ty bảo
hiểm có một nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi khá lớn. Do đặc điểm hoạt động
kinh doanh bảo hiểm là có một khoảng thời gian khá dài từ khi thu được phí
bảo hiểm đến khi phải thanh toán tiền bảo hiểm (đối với bảo hiểm nhân thọ)
hoặc khi phải thanh toán khiếu nại nếu tổn thất xẩy ra, phần lớn nguồn vốn
tạm thời nhàn rỗi này sẽ được các công ty bảo hiểm sử dụng để đầu tư tài
chính vào các loại hình khác nhau nhằm mục tiêu sinh lợi. Công ty bảo hiểm
có thể đầu tư trực tiếp hoặc cho vay với Chính phủ, các tổ chức quốc tế hoặc
các công ty, các tổ chức tài chính thông qua việc cho vay trực tiếp hoặc mua
trái phiếu, tín phiếu,… do các tổ chức này phát hành. Hoạt động đầu tư này đã

góp phần quan trọng vào sự phát triển của nền kinh tế.
- Đối với Chính phủ, các công ty bảo hiểm có đóng góp khá lớn cho
ngân sách quốc gia. Với quy mô hoạt động lớn, hiệu quả cao, số tiền thuế các
công ty bảo hiểm nộp cho Chính phủ là một con số không nhỏ.
Đồng thời họ cũng đóng vai trò là người cho vay quan trọng đối với
Chính phủ qua việc mua một lượng lớn trái phiếu chính phủ. Một số công
trình kinh tế trọng điểm được đầu tư bằng vốn vay của công ty bảo hiểm.
Góp phần thúc đẩy quá trình hội nhập kinh tế quốc tế: Thông qua
hoạt động đồng bảo hiểm hoặc hoạt động tái bảo hiểm giữa các nước với nhau
đã góp phần mở rộng mối quan hệ kinh tế với nước ngoài.
Như vậy, công ty bảo hiểm phi nhân thọ có vai trò rất to lớn đối với
toàn xã hội nói chung. Họ giúp các cá nhân ổn định cuộc sống, giúp các công
ty ổn định sản xuất kinh doanh khi có rủi ro xẩy ra, đóng góp vào nguồn thu
của ngân sách nhà nước, góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong nền

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

11
kinh tế, thúc đẩy nền kinh tế hoạt động có hiệu quả và ngày càng phát triển
nền kinh tế, đóng vai trò quan trọng trong cuộc sống kinh tế xã hội của mỗi
quốc gia.
1.1.3. Đặc điểm của bảo hiểm phi nhân thọ
- Bảo hiểm phi nhân thọ là công cụ để đảm bảo bù đắp những thiệt hại
tổn thất khi sự kiện bảo hiểm xẩy ra. Đây là mục đích chính và duy nhất của
bảo hiểm phi nhân thọ.
- Nếu sự kiện bảo hiểm không xẩy ra thì người bảo hiểm không phải trả
bất cứ một khoản tiền nào hay hoàn phí cho người tham gia bảo hiểm.
- Nếu sự kiện bảo hiểm xẩy ra trong thời gian bảo hiểm, người được
bảo hiểm sẽ nhận được tối đa là giá trị tổn thất từ người bảo hiểm.
- Thời gian bảo hiểm của nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ thường ngắn

hơn rất nhiều so với các nghiệp vụ bảo hiểm nhân thọ, thông thường thời gian
bảo hiểm các nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ là một năm hoặc ngắn hơn tùy
vào từng hợp đồng. Chính vì thế phí của loại hình này thường đóng một lần.
- Đối tượng được bảo hiểm rất đa dạng là tài sản, trách nhiệm dân sự,
sức khỏe, tai nạn con người. Bên cạnh đó đối tượng của bảo hiểm phi nhân
thọ có thể được sữa chữa thay thế và có thể luôn luôn duy trì tình trạng tốt và
có thể xem là không đổi theo thời gian.
- Trong bảo hiểm phi nhân thọ, nguyên tắc bồi thường và thế quyền
được thực hiện khi sự kiện bảo hiểm xẩy ra.
- Bảo hiểm phi nhân thọ là sản phẩm không mong đợi: Việc xẩy ra rủi
ro gây tổn thất cho người được bảo hiểm là ngẫu nhiên và không mong muốn
của cả hai bên bán và mua bảo hiểm. Nói cách khác, sản phẩm bảo hiểm phi
nhân thọ là sản phẩm “của nhu cầu thụ động” và được xếp vào nhóm sản
phẩm được bán chứ không phải được mua.
- Bảo hiểm phi nhân thọ khó xác định hiệu quả kinh doanh: Do việc bồi
thường chỉ diễn ra khi có rủi ro xẩy ra gây tổn thất. Trong suốt thời hạn hiệu

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

12
lực của hợp đồng bảo hiểm rủi ro có thể xẩy ra cũng có thể không xẩy ra, vì
vậy khó có thể đánh giá hiệu quả kinh doanh của sản phẩm ngay khi bán mà
chỉ có thể đánh giá sau khi hợp đồng hết thời hạn hiệu lực.
- Bảo hiểm phi nhân thọ là sản phẩm của “chu trình kinh doanh
ngược”: Không như sản phẩm của các lĩnh vực khác, giá của sản phẩm được
tính căn cứ trên cơ sở chi phí sản xuất thực tế phát sinh, trong lĩnh vực bảo
hiểm, giá của sản phẩm (phí bảo hiểm) được xác định trên cơ sở số liệu thống
kê tổn thất trong quá khứ và ước tính tương lai.
1.2. Rủi ro trong bảo hiểm phi nhân thọ
1.2.1. Khái niệm rủi ro trong bảo hiểm phi nhân thọ

Khái niệm rủi ro trong bảo hiểm phi nhân thọ được hiểu là sự bất trắc có
thể đo lường được, vừa mang tính tích cực, vừa mang tính tiêu cực. Rủi ro có thể
mang đến những tổn thất mất mát cho con người nhưng cũng có thể mang lại
những lợi ích, những cơ hội cho doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ.
Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nghiên cứu rủi ro để có thể tìm ra
những biện pháp phòng ngừa, hạn chế những rủi ro tiêu cực, đón nhận những
cơ hội mang lại kết quả kinh doanh tốt cho doanh nghiệp bảo hiểm.
Như vậy có thể hiểu rủi ro dùng ám chỉ một sự không chắc chắn về kết
quả của một tình huống nhất định và sự không chắc chắn lại luôn hiện hữu và
tồn tại đâu đó quanh chúng ta, liên quan đến bất kỳ một hoạt động của một
lĩnh vực, một cá nhân hay một tổ chức nào.
Một cách đặc trưng, rủi ro nào cũng đều tồn tại hai yếu tố thuần tuý và
suy đoán: Rủi ro thuần tuý tồn tại khi có một nguy cơ tổn thất nhưng không
có cơ hội kiếm lời; Rủi ro suy đoán tồn tại khi trong nó có một cơ hội kiếm
lời được cũng như một nguy cơ tổn thất.
Hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ
luôn tồn tại cả rủi ro thuần tuý và rủi ro suy đoán. Do đặc tính của rủi ro là sự
bất định không thể đoán trước được nên rủi ro và sự bất định của nó có ảnh

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

13
hưởng rất quan trọng đối với hầu hết mọi người, mọi tổ chức do chúng luôn
đòi hỏi một chi phí. Vì vậy tìm cách quản lý rủi ro để giới hạn sự không
chắc chắn ngày càng được quan tâm, từ đó làm nảy sinh quản trị rủi ro
nhằm giảm đến mức thấp nhất những chi phí rủi ro và làm tăng tối đa
những lợi ích của rủi ro.
1.2.2. Các loại rủi ro trong bảo hiểm phi nhân thọ
Rủi ro thị trƣờng: Bảo hiểm phi nhân thọ cũng như các doanh nghiệp
kinh doanh khác đều chịu tác động của các rủi ro mà thị trường kinh doanh

đem lại, nhưng vì là lĩnh vực kinh doanh đặc thù nên bảo hiểm chịu tác động
từ thị trường lớn hơn rất nhiều các lĩnh vực kinh doanh khác. Bởi vì, kinh
doanh bảo hiểm không chỉ phụ thuộc vào năng lực của bản thân doanh nghiệp
bảo hiểm mà còn phụ thuộc rất lớn vào văn hoá, tập quán kinh doanh, trình độ
phát triển của nền kinh tế.
Nhu cầu của xã hội là điều kiện vô cùng cần thiết để các doanh nghiệp
kinh doanh tồn tại và phát triển, lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm cũng không
nằm ngoài quy luật này. Tuy vậy, do bảo hiểm có đặc thù riêng, sản phẩm khá
khác biệt so với sản phẩm của các lĩnh vực kinh doanh khác ở chỗ, sản phẩm
bảo hiểm là công cụ tài trợ rủi ro, được các cá nhân, tổ chức sử dụng để ứng
phó với rủi ro có tổn thất. Do đó, mặc dù nhu cầu bảo hiểm của xã hội là rất
lớn, nhưng sản phẩm bảo hiểm có được xã hội sử dụng đúng với nhu cầu hiện
có hay không lại phụ thuộc vào vấn đề văn hoá, tập quán kinh doanh và nhận
thức của xã hội đối với rủi ro. Ví dụ, tập quán kinh doanh đối với hoạt động
xuất nhập khẩu của Việt Nam hiện nay phần lớn vẫn đang ngược lại với thông
lệ quốc tế, tức là khi nhập khẩu, hàng hoá giao theo giá CIF - giá giao hàng
trên tàu của người bán tại cảng Việt Nam; khi xuất khẩu, hàng hoá giao theo
giá FOB - giá giao hàng trên tàu của người mua hàng tại cảng Việt Nam. Tập
quán kinh doanh này đã làm cho các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ của
Việt Nam mất đi phần lớn thị phần bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu.

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

14
Sản phẩm bảo hiểm là vô hình, quy trình kinh doanh bảo hiểm là quy
trình ngược, do đó trình độ phát triển của nền kinh tế, nhận thức của xã hội
đối với công cụ tài trợ rủi ro - bảo hiểm có tác động lớn tới khả năng mở
rộng thị trường, phát triển doanh thu của các doanh nghiệp bảo hiểm. Khi
nền kinh tế phát triển, của cải trong xã hội ngày càng nhiều lên, thu nhập
của người dân tăng cao, đời sống vật chất cũng như tinh thần được quan

tâm nhiều hơn, nhu cầu tìm kiếm sự an toàn cho tài sản, sinh mạng của mỗi
cá nhân, tổ chức trong xã hội sẽ ngày càng lớn và là thị trường rộng lớn
cho doanh nghiệp bảo hiểm mở rộng hoạt động kinh doanh của mình.
Rủi ro tái bảo hiểm: Tái bảo hiểm là hoạt động chia sẻ, phân tán rủi ro
để chuyển một phần rủi ro nhận bảo hiểm từ doanh nghiệp bảo hiểm này sang
doanh nghiệp bảo hiểm hoặc doanh nghiệp tái bảo hiểm khác nhằm đảm bảo
cân đối, ổn định tài chính trong hoạt động kinh doanh bảo hiểm.
Tái báo hiểm là công cụ mà các doanh nghiệp bảo hiểm sử dụng để
kiểm soát rủi ro của các hợp đồng bảo hiểm doanh nghiệp đã ký kết, các rủi ro
và điều kiện, điều khoản bảo hiểm doanh nghiệp dự định ký kết, đảm bảo rủi
ro mà doanh nghiệp bảo hiểm nắm giữ không vượt quá khả năng chấp nhận
của doanh nghiệp.
Tái bảo hiểm là công cụ luôn đòi hỏi một chi phí lớn, chi phí tái bảo
hiểm nằm trong nhóm các khoản chi phí kinh doanh lớn nhất của doanh
nghiệp bảo hiểm. Tái bảo hiểm chuyển giao một phần rủi ro và cũng chia sẻ
cả một phần phí bảo hiểm tương ứng mà doanh nghiệp nhận được từ người
được bảo hiểm.
Do đó, rủi ro có nguồn gốc từ tái bảo hiểm có tác động rất lớn tới
hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm, ảnh hưởng trực tiếp tới lợi nhuận
của doanh nghiệp bảo hiểm.
Rủi ro tái bảo hiểm gồm: Rủi ro về kỹ thuật hợp đồng như điều kiện,
điều khoản của hợp đồng tái bảo hiểm chưa tương thích với các điều kiện,

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

15
điều khoản phát sinh của các hợp đồng bảo hiểm gốc; không xác định đúng
mức giữ lại của doanh nghiệp; các rủi ro phát sinh từ đàm phán tái bảo hiểm;
bỏ quên, bỏ sót các hợp đồng bảo hiểm (các rủi ro) khi tác nghiệp của nhân
viên tái bảo hiểm

1.3. Quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ
1.3.1. Khái niệm quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ
Quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ là quá trình nhận dạng, đo lường,
đánh giá và thực hiện các biện pháp kiểm soát, giảm thiểu rủi ro một cách có
chủ đích, có tổ chức của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, nhằm giúp
doanh nghiệp bảo hiểm đạt được mục đích, mục tiêu một cách có hiệu quả
cao và bền vững trong điều kiện môi trường kinh doanh rủi ro đầy bất trắc.
Sự cần thiết phải quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ không chỉ xuất
phát từ đặc thù riêng nói trên của doanh nghiệp bảo hiểm, mà nó còn xuất
phát từ nhu cầu bảo vệ lợi ích của các chủ thể liên quan tới hoạt động kinh
doanh của doanh nghiệp bảo hiểm.
Quản lý rủi ro liên quan đến việc ứng dụng các khái niệm quản trị
chung trong một lĩnh vực cụ thể. Quản lý rủi ro là một chức năng quản lý
chung của doanh nghiệp bảo hiểm để nhận ra, đánh giá và ứng phó với những
nguyên nhân, hậu quả về tính bất định của rủi ro mà doanh nghiệp bảo hiểm
phải đối mặt.
Chức năng của quản lý rủi ro chính là việc tạo ra sự an toàn cho tài sản,
con người chống lại các rủi ro có thể xẩy ra và giúp con người tránh khỏi các
nguy hiểm hay rắc rối do trách nhiệm pháp lý phát sinh trong cuộc sống và
hoạt động kinh doanh hàng ngày.
Nhiệm vụ của quản lý rủi ro là giúp cho tổ chức, cá nhân nhận dạng
được rủi ro; thực hiện các chương trình ngăn chặn và kiểm soát tổn thất
trên cơ sở lựa chọn các công cụ quản lý rủi ro phù hợp. Nhằm mục đích là
cho phép một tổ chức, cá nhân tiến đến những mục đích của mình bằng con
đường gián tiếp, có hiệu quả nhất.

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

16
1.3.2. Mục tiêu quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

Mục tiêu của quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ là duy trì hoạt động
của doanh nghiệp bảo hiểm tức là duy trì các chi phí ở mức đảm bảo sự sống
và phát triển của doanh nghiệp; kết hợp các mục tiêu khác nhau để giữ tổng
chi phí quản lý rủi ro ở mức thực tế là thấp nhất; giữ sự ổn định của các khoản
thu nhập cho doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ; duy trì các hoạt động kinh
doanh không bị gián đoạn và duy trì sự tăng trưởng của doanh nghiệp.
Kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ là hoạt động chấp nhận rủi ro để tìm
kiếm lợi nhuận hoặc để cung cấp dịch vụ, do đó để làm được điều này một
cách hiệu quả nhất, doanh nghiệp cần tối đa hoá các cơ hội có thể xẩy ra và
tối thiểu hoá khía cạnh tiêu cực của rủi ro có thể ảnh hưởng tới sự tồn tại của
doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ. Quản lý rủi ro giúp doanh nghiệp đạt
được mục tiêu này, vì vậy quản lý rủi ro trở thành yếu tố sống còn, quyết định
tới sự tồn tại trong tương lai của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ.
1.3.3. Vai trò của quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ
Quản lý rủi ro góp phần tạo ra quản lý doanh nghiệp bảo hiểm tốt bằng
cách bảo đảm mục tiêu của doanh nghiệp sẽ đạt được trong phạm vi rủi ro có
thể chấp nhận được.
Quản lý rủi ro hữu hiệu, theo đúng quy trình, tiêu chuẩn đặt ra. Khi đó
doanh nghiệp bảo hiểm sẽ được bảo vệ qua việc kiểm soát rủi ro để kết quả
xấu sẽ không nghiêm trọng như lẽ ra nó phải thế và góp phần nâng cao hiệu
quả hoạt động của doanh nghiệp.
Như vậy quản lý rủi ro tạo ra sự an toàn và phát triển cho doanh nghiệp
bảo hiểm thông qua những lợi ích mà nó mang lại.
- Kiểm soát chi phí, giảm bớt biến động tài chính, tăng khả năng
cạnh tranh của doanh nghiệp bảo hiểm
Quản lý rủi ro hữu hiệu tạo điều kiện cho doanh nghiệp bảo hiểm có thể
lựa chọn cách thức tài trợ rủi ro thích hợp và hiệu quả như: Kiểm soát để giảm