Báo cáo tài chính năm 2013 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Cấp nước Thủ Đức
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (7.89 MB, 32 trang )
CONG TY CO PHAN cAp NUOC THU DUC
BAo cAo TAl CHiNH DA DUOC
. KIEM TOAN
Cho nam tal ehinh k~t thuc ngay 31112/2013
Thanh ph6 H6 Chi Minh, thang 03 nam 2014
CONGTYCOPHANcApNUOCTHUDUC
se 8 Khong ro, P. Binh ThQ,Q. Thti Due, TPHCM
MVCLVC
TRANG
NOIDUNG
BAo cAo CUA BAN GrAM DOC
2-3
BAo cAo KrEM ToAN DOC LAp
4-5
BANG CAN DOr KE ToAN
6-7
BAo cAo KET QuA HOAT DONG KINH DOANH
BAo cAo
uru CHUYEN TrEN TE
THUYET MINH BAo cAo TAr CHINH
8
9
10 - 31
CONG TY CO PH;\N cAp xtroc
THU DUC
s6 8 Kh6ng ro, P. Binh ThQ, Q. Thil Due, TPHCM
BAo cAo
CUA BAN GIAM DOC
Ban Giam d6e Cong ty C6 ph~n C~p mroc Thu Due (sau day goi tilt la "Cong ty") d~ trlnh bao cao
nay cung voi Bao cao tai chinh cua Cong ty da diroc kiem toan eho nam tai chinh k~t thuc ngay
31/12/2013.
HQI DONG QUAN TRJ VA BAN GIAM DOC
Cac thanh vien H9i d6ng Quan tri va Ban Giarn d6e Cong ty da di~u hanh Cong ty trong narn 2013
va d~n ngay I~p Bao cao nay gorn:
Hoi dAng Quan tri
Chu tich
Ong Huynh Tu~n Anh
cAu
Thanh vien
Ong Nguyen Hoai Nam
Thanh vien
Ong Nguyen Van D\I
Thanh vien
Ong Nguyen Viet Cirong
Thanh vien
Ong Trinh Tu~n Minh
Thanh vien
Ong Nguyen Xuan
Mi8n nhiem nr ngay 15/1/2013
Ban Giam dac
Ong Nguyen Xuan C~u
Giam d6c
Ong Lam Tir Duy
Ph6 Giam d6c Kinh doanh
Ong Nguyen Hoai Nam
Ph6 Giam d6c Ky thuat
K~ toan twang cua Cong ty trong narn 2013 va cho d~n ngay I~p bao cao tai chinh nay la Ba
Nguy8n Thi Ngoc Hanh,
cAc
str KI~N
SAU NGA Y KET TRUC NAM TAl CHiNH
Ban Giam d6c Cong ty khang dinh rang kh6ng c6 str kien nao phat sinh sau ngay k~t thuc nam tai
chinh c6 anh huang trong y~u, c~n phai di~u chinh hoac cong b6 trong Bao cao tai chinh narn 2013.
KlEM ToAN VIEN
Bao cao tai chinh kern theo duoc kiem to an boi Chi nhanh C6ng ty TNHH Dich vu Kiem toan va Tir
v~n UHY.
TRAcH NHI~M CUA BAN GIAM DOC
Ban Giam d6c Cong ty c6 trach nhiern I~p Bao cao tai chinh phan anh trung thuc va hop Iy tlnh hinh
tai chinh cua C6ng ty tai ngay 31/12/2013, cling nhu k~t qua hoat dOng kinh doanh va tlnh hlnh hru
chuyen ti~n t~ cua C6ng ty cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay. Trong viec I~p bao cao tai chinh
nay, Ban Giam d6c duoc yeu cAu phai:
•
•
•
•
L\1a chon cac chinh sach k~ toan thich hop va ap dung cac chinh sach d6 m9t each nhfrt quan;
Dira ra cac phan do an va iroc tinh mot each hop Iy va than trong;
Neu r5 cac nguyen tilc k~ toan thich hop c6 duoc tuan thu hay khong, c6 nhfrng ap dung sai lech
trong y~u cAn diroc cong b6 va giai thich trong bao cao tai chinh hay khong; va
L~p Bao cao tai chinh tren CO"
hoat d9ng lien tuc tnr twang hop khong thB cho r~ng C6ng ty
se ti~p tuc heat d9ng kinh doanh.
sa
2
CONG TV CO PHAN cAP NUOC THU DUC
S6 8 Khong ro, P. B1nh ThQ, Q. Thu Duc, TPHCM
BAo cAo
CUA BAN GJAM DOC (TIEP)
TRA.CH NHltM CUA BAN GIA.M DOC (TIEP)
Ban Giam d6c xac nhan rang Cong ty da tuan thu cac yeu dou neu tren trong viec I~p Bao cao tai
chinh.
Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem dam bao r~ng s6 sach k~ toan duoc ghi chep mot each phu
hQ"Pd~ phan anh hop Iy tlnh hinh tai chinh cua C6ng ty a bAt ky thai di~m nao va dam bao r~ng Bao
cao tai chinh tuan thu cac Chuan mire k~ toan Vi~t Nam, Ch~ do k~ to an (doanh nghiep) Viet Nam
va cac Quy dinh phap Iy co lien quan d~n viec I~p va trlnh bay Bao cao tai chinh. Ban Giam d6c
cling chiu trach nhiern dam bao an toan cho tai san cua Cong ty va vi v~y thuc hien cac bien phap
thich hQ"Pd~ ngan ch~n va phat hi~n cac hanh vi gian I~n va sai pham khac,
Ban Giam d6c cam k~t dng Cong ty khong vi pham nghia vu cong b6 thong tin theo quy dinh tai
Thong tir s6 52/2012nT-BTC
ngay 05/0412012 cua BO Tai chinh ve viec cong b6 thong tin tren thi
tnrong chimg khoan. Va quy djnh v~ quan tri Cong ty tai Thong nr s6 121/2012nT-BTC
ngay
26/07/2012 cua BO Tai chinh v~ viec Quy djnh quan tri Cong ty ap dung cho cac C6ng ty Dai chung.
Thay m~t va dai dien cho Ban Giam d6c /
~05S>J
(~'J(
f ~~
C,9NG
-
s,
T>Y ~-:'"
.!
CO PH ,-u.:'L-?<
i~
.D;\THtLoo€;:r---
~,,~~~~
~,p,~~~
Nguy~n Xuan cAu
Giam d8c
TP. H6 Chi Minh, ngay 10 thang 03 nam 2014
3
__
_'I
U,rLltY
CONG TY D!CH VI) KIEM ToAN VA Tl1V AN UHY
Ki~m toano Thue. Tai chinh doanh nghi(lp. Dao tao
ss.
of-
/2014/UHYHCM-BCKT
,
BAo cAo KIEM ToAN
noc L~P
Ve Baa cao tai ehinh Cho ndm tai ehinh kef thuc ngay 31/12/2013
cua Cong ty cs phdn cap marc Thu Due
Kinh gir;:
ce
Cac
dong, Hqi dAng Quan tr] va Ban Giam dBe
Cong ty cA ph An cip nurrc Thii Due
Chung t6i da ti~n hanh
Cong ty C6 phan Cfrp
n~ay 31 thang 2 nam
tien t~ va Thuyet minh
Cong ty diroc I~p ngay
!
kiem toan Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3111212013 cua
mroc TM Duc (sau day goi tit la "Cong ty") g6m: Bang can d6i k~ toan tai
2013 cung voi Bao cao k~t qua hoat ,dQng kinh doanh, Bao cao Luu chuyen
bao cao tai chinh cho nam tai chinh ket thuc cung ngay, Bao cao tai chinh cua
10 thang 03 nam 2014, trinh bay tir trang 06 d~n trang 31 kern theo.
Traeh nhiem eiia Ban Giam dBe
Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem v~ viec I~p va trinh bay trung thirc va hop Iy bao cao tai
chinh cua Cong ty theo chuAn mire k~ to an, ch~ dQ k~ toan (doanh nghiep) Vi~t Nam va cac quy dinh
phap Iy co lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh va chju trach nhiem v~ ki~m scat nQi
bQ ma Ban Giam d6c xac dinh la dn thiet d~ dam bao cho viec I~p va trinh bay bao cao tai chinh
khong co sai sot trong y~u do gian I~n hoac nham I~n.
Traeh nhiem eiia Ki~m toan vien
Trach nhiern cua cluing toi la dua ra y ki~n v~ bao cao tai chinh dua tren k~t qua cua cuoc kiem toano
Chung toi da tien hanh kiern toan theo cac chuan mire kiem toan Vi~t Nam. Cac chuan mire nay yeu
cAu chung toi tuan thu chuan rmrc va cac quy dinh v~ dao dire ngh~ nghiep, I~p k~ hoach va thirc hi~n
cuec kiem to an d~ dat diroc str dam bao hop Iy v~ viec li~u bao cao tai chinh cua Cong ty co con sai
sot trong y~u hay khong.
Cong viec kiem toan bao g6m thirc hien cac thu tuc nharn thu th~p cac b~ng clurng kiem toan v~ cac s6
li~u va thuyet minh tren bao cao tai chinh. Cac thu tuc ki~m toan diroc lira chon dira tren xet dean cua
kiem toan vien, bao g6m danh gia rui ro co sai sot trong y~u trong bao cao tai chinh do gian I~n hoac
nhAm I~n. Khi thirc hien danh gia cac rui ro nay, kiem toan vien da xem xet kiern soat nQi bQ cua
Cong ty lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh trun~ thuc, hop Iy nham thiet k~ cac thu
tuc kiem toan phu hop voi tinh hinh thuc t~, tuy nhien khong nham muc dich dua ra y ki~n v~ hieu
qua cua kiem scat nQi bQ cua Cong ty. C6ng vi~c kiem toan cling bao g6m danh gia tinh thich hop
cua cac chinh sach k~ toan diroc ap dung va tinh hop Iy cua cac iroc tinh k~ toan cua Ban Giam d6c
cling nhu danh gia viec trinh bay t6ng th~ bao cao tai chinh.
Chung t6i tin tuong r~ng cac b~ng chirng ki~m toan ma chung t6i da thu th~p duoc la dAy du va thich
hop lam co sa cho y ki~n kiSm toan cua chung toi.
Chi nhanh
H6 Chi
46 pha Truong
Minh:
Quyen,
ph uon q 6, quan
Di~n t ho ai: 848.38204
www.uhyvietnam.com.vn
Thanh vien hang UHY Quae Te
899
Fax:
3, TP. HCM
848.38204
909
4
BAo cAo KIEM ToAN DQC L~P (TIEP)
y ki~n
cua Ki~m toan vien
Mai Vi~t Hung
Phan Thanh Di~n
Ki~m toan vien
Giam dac
GiAy chirng nhan dang
Giay chirng nhan dang ky hanh nghe s6:
2334-2013-112-1
1496-2013-112-1
Thay mijt
i1fli di?n cho
CHI NHA.NH CONG TY TNHH DJCH VV KIEM TOA.N vA TUV AN UHY
Thanh ph6 Hi> Chi Minh, ngay 10 thong 03 ndm 2014
ky hanh
ngh~ s6:
va
5
xtroc
CONG TY CO PHAN cAp
THU DUC
se 8 Khong TIi, P. Binh ThQ, Q. ThU Due, TPHCM
BAo cAo TAl CHINH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2013
BANG CANDOlKE
ToAN
Tr;zingay 31/12/2013
Mli
TAl SAN
r.
so
TAl SAN NGAN H';'N
Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n
Ti€n
Cac khoan nrong duong ti€n
100
110
Cac khoan d§u nr tai ehinh ng~n han
D~u nr ngan han
Cac khoan phai thu ngin han
Phai thu khach hang
Tra tnroc eho nguoi ban
Cac khoan phai thu khac
DI! phong cac khoan phai thu kho doi
Hang t6n kho
Hang t6n kho
DI! phong giam gia hang t6n kho
Tai san ng~n han khac
Chi phi tra tnroc ngan han
Thu~ GTGT duoc kh~u tnr
ThuS va cac khoan khac phai thu Nha mroc
120
121
130
131
132
135
139
Thuyet
minh
4
III
112
5
6
140
141
149
150
151
152
154
7
Tai san ngan han khac
158
9
TAl sAN DAI ~N
Tal san e3 djnh
Tai san e6 dinh htru hinh
- Nguyen gia
200
220
221
- Gia tri hao man luy
Tai san e6 dinh vo hinh
-Nguyen gia
- Gia tri hao man luy
kd
8
11
222
223
227
12
228
kd
Chi phi xay dung co ban do dang
229
230
Cac khoan dh tu tai ehinh dai han
Tai san dai han khac
Chi phi tra tnroc dai han
Tai san dai han khac
250
260
261
268
TONG CQNG TAl sAN
270
10
Tl}i 31112/2013
VND
Tl}i 0110112013
VND
125.611.501.026
32.597.337.499
4.447.629.273
28.149.708.226
106.291.861.911
12.069.272.197
12.069.272.197
68.700.000.000
68.700.000.000
12.711.217.013
5.066.913.885
903.100.531
8.555.787.456
(1.814.584.859)
61.000.000.000
61.000.000.000
17.869.487.709
4.926.787.011
7.339.985.602
6.966.726.699
(1.364.011.603)
7.665.506.639
7.704.427.764
(38.921.125)
13.067.364.474
13.106.285.599
(38.921.125)
3.937.439.875
2.210.400.000
1.184.848.234
218.350.641
2.285.737.531
323.841.000
209.300.000
207.446.641.967
207.440.641.967
192.535.820.840
403.876.639.712
217.629.957.535
217.564.148.444
172.759.461.911
(211.340.818.872)
253.230.103
413.390.510
(160.160.407)
14.651.591.024
2.076.437.531
348.492.365.438
(175.732.903.527)
54.402.148
158.390.510
(103.988.362)
44.750.284.385
6.000.000
65.809.091
9.809.091
56.000.000
333.058.142.993
323.921.819.446
6.000.000
Cdc Thuyet minh dinh kem la mot b(Jphdn hop thanh cua Bao cao tai chinh
6
CONG TY co PHAN cAp xtroc THU DUC
ThQ, Q. Thu Due, TPHCM
BAo cAo TAl cHiNH
se 8 Kh6ng ro, P. Binh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2013
BANG CAN DOl KE ToAN (TIEP)
TC;Zi ngay 31/12/2013
Ma
NGUONVON
~
so
N<}PHA.ITRA.
Thuy~t
minh
201.312.668.274
97.866.860.551
300
310
NQ'ng~n han
T~i 31112/2013
VND
Yay va no ngan han
Phai tra nguoi ban
311
Ngiroi mua tra tiSn tnroc
Thu€ va cac khoan phai nQP Nha mroc
313
314
Phai tra ngiroi lao dQng
315
Chi phi phai tra
316
15
Cac khoan phai tra, phai nQP ngan han khac
319
16
Quy khen thuong, phuc lei
323
13
312
14
T~i 0110112013
VND
198.588.909.973
89.142.036.455
13.042.573.000
18.820.214.659
27.143.327.504
2.846.325.945
1.631.797.129
2.425.310.151
1.878.323.413
13.872.645.651
9.592.375.324
70.367.941
46.326.025.026
309.145.302
46.299.356.445
1.256.911.200
1.494.198.316
330
103.445.807.723
109.446.873.518
Phai tra dai han nguoi ban
331
4.536.055.257
7.451.867.726
Phai tra dai han khac
333
17
55.391.795.753
55.391.795.753
Yay va no dai han
334
18
43.517.956.713
46.603.210.039
19
131.745.474.719
131.745.474.719
125.332.909.473
125.332.909.473
NQ'dai ban
so
VON CHU
HUu
V8n chii sO' hfru
400
410
V6n dAu tu cua chu so htru
Quy dAu tu phat tri~n
411
417
85.000.000.000
18.742.461.513
85.000.000.000
14.792.631.775
Quy du phong tai chinh
418
7.687.521.051
20.315.492.155
6.166.210.238
19.374.067.460
333.058.142.993
323.921.819.446
LQ'i nhuan sau thu€ chua phan ph6i
420
Ngu3n kinh phi va quy khac
430
TONG CONG NGUON VON
440
cAc CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN
CHiTIEU
Mil
s6
Tai san thue ngoai
Thuy~t
T~i 3111212013
minh _____
VN~D~
33.3
18.698.035.830
T~i 0110112013
VN..;..:...;.;D;;..
18.698.035.830
TP.H6 Chi Minh, ngay 10 thdng 03 nam 2014
NgtrOi I~p bi~u
K~ toan tnrO'ng
Nguy~n Th] Ngoc Lanh
Nguy~n Th] NgQc Hanh
Cac Thuyet minh dinh kem fa m9t b9 phdn h9'Pthanh cua Baa cdo tai ehinh
7
BAo cAo TAl cHiNH
CONGTYCOPHANcAPNUOCTHUDUC
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31/1212013
S6 8 Khong TIi, P. Binh ThQ, Q. Thu Duc, TPHCM
BAo
cxo
KET QuA HOAT DONG KINH DOANH
Cho ndm tai ehinh kit 'thUengay 31/12/2013
Nam 2013
Nam 2012
Mii
I.
so
Thuy~t
minh
Doanh thu ban hang va cung cAp djch vu
01
20
Cac khoan giarn tnr doanh thu
03
21
Doanh thu thu§n ban hang va cung cAp
djch V\l
10
21
428.945.104.331
363.580.967.620
Gia v6n hang ban
11
22
254.615.619.988
243.111.937.754
LQ'inhu~n gQPv~ ban hang va cung cAp djch
20
174.329.484.343
120.469.029.866
Chi tieu
429.117.317.071
172.212.740
363.642.534.410
61.566.790
V\l
Doanh thu hoat dQng tai chinh
21
23
6.400.809.638
8.046.534.917
Chi phi tai chinh
22
24
4.096.585.540
3.312.307.696
Trang do: Chi phi lai vay
23
4.096.585.540
3.312.307.696
Chi phi ban hang
24
25
122.494.524.159
81.378.306.596
25
26
29.137.161.120
20.018.934.244
25.002.023.162
23.806.016.247
Chi phi quan
ly doanh
nghiep
LQ'inhu~n thu§n tir boat dQng kinh doanh
30
Thu nhap khac
31
27
2.590.680.417
2.453.470.942
Chi phi khac
32
28
467.380.705
394.313.906
LQ'inhu~n khac
40
2.123.299.712
2.059.157.036
TAng lQ'inhujn k~ toan tnr6'c thu~
50
27.125.322.874
25.865.173.283
Chi phi thue TNDN hi~n hanh
51
5.669.240.766
5.532.553.872
LQ'inhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghiep
60
21.456.082.108
20.332.619.411
Liii
70
CO'
ban tren cA phi~u
29
30
I
z
~
2.392
2.524
TP.H6 Chi Minh, ngay 10 thang 03 nam 2014
NglfOi I~p bi~u
Nguy~n Th] Ngoc Lanh
K~ toan trlfOng
Giam d8c
Nguy~n Thi N gQc H:;mh
Cac Thuyit minh dinh kem IiI mot b9 phdn hap thanh cua Baa eaa tai ehinh
8
cAp NUOC THU DUC
BAo cAo TAl CHiNH
Th<;>,Q. Thli Duc, TPHCM
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2013
CONG TY CO PHA.N
se 8 Kh6ng ro, P. Binh
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN TIt
(Theo phuong pluip gidn tiip)
•
Cho ndm tai chinh kit thuc ngay 31/12/2013
Chi tieu
Mil
so"
Nam 2013
VND
Thuyet
minh
Nam 2012
VND
Luu chuyen ti~n tir hoat dQng kinh doanh
LQ'i nhuan trurrc thu~
Bi~u chinh cho cac khoan
KhAu hao TSCf)
Cac khoan du phong
(Lai) hoat dQng d~u nr
1
27.125.322.874
25.865.173.283
2
3
5
36.932.495.895
450.573.256
(6.400.809.638)
4.096.585.540
6
8
62.204.167.927
25.905.571.561
742.228.333
(8.041.540.018)
3.312.307.696
47.783.740.855
Giam/Cl'ang) cac khoan phai thu
9
5.406.395.096
(5.187.005.928)
Giamr(Tang) hang t6n kho
Chi phi lili yay
Lf/i n/ru{in tir /1O(ltdVng klnh doanh trtroc thay dbi
vJn luu dVng
10
5.401.857.835
(824.154.883)
Tang cac khoan phai tra
11
20.984.350.173
31.588.025.447
(Tang)/ Giam chi phi tra tnroc
12
Ti€n lili yay dil tra
Thu@thu nh~p doanh nghiep dil nQP
13
14
(2.200.590.909)
(4.131.087.870)
(5.640.32l.l34)
82.190.909
(3.391.966.489)
(6.610.091.273)
Ti€n thu khac tir hoat dQng kinh doanh
Ti€n chi khac tir hoat dQng kinh doanh
15
16
1.464.370.104
23.755.614.234
(4.759.658.229)
20
(6.481.654.856)
77.007.486.366
82.436.694.643
Ti€n chi d€ mua sam, xay dung TSCf) va cac tai san
dai han khac
21
(51.305.293.482)
(71.585.731.145)
Ti€n chi cho yay, mua cong cu no cua don vi khac
23
(97.913.906.174)
(153.370.028.622)
Ti€n thu cho yay, ban cong cu no cua don vi khac
24
Ti€n thu lili yay, c6 nrc va loi nhuan duoc chia
27
Luu e/ruyin tiJn thulin tir hO(lt dVng klnlt doanh
Luu chuyen ti~n tir hoat dQng dAu tir
90.604.221.1 00
2.330.801.098
155.240.260.314
5.178.548.917
30
(56.284.177.458)
(64.536.950.536)
33
34
20.921.674.674
(10.964.355.000)
2.547.430.996
(10.350.531.850)
C6 nrc, loi nhuan dil tra cho chu
htru
Luu e/ruyin tiJn thulin tir hO(lt dVng tiii chinh
36
40
(10.152.563.280)
(10.197.097.300)
(195.243.606)
(18.000.198.154)
Luu chuy~n ti~n thuAn trong nam
Ti~n va turrng duong ti~n dAu nam
Ti~n va tuong durrng ti~n cu6i nam
50
60
70
20.528.065.302
12.069.272.197
32.597.337.499
Luu ehuyin tiJn thuli" tir hoqt dVng dliu tu
Liru chuyen ti~n tir hoat dQng tai chinh
Ti€n yay ngan han, dai han nhan duoc
Ti€n chi tra no g6c yay
sa
4
(100.454.047)
12.169.726.244
12.069.272.197
TP.H6 Chi Minh, ngay 10 thang 03 ndm 2014
Ngmri I~p bi~u
K~ toan truOng
Giam d6c
Nguy~n Thi NgQc Limh
Cac Thuyet minh dinh kem
fa mot b(Jphdn h9'P thanh cua Bao cao tai chinh
9
eONG TY
S6 8 Kh6ng
co
ro,
xuoc
BAo eAo TAl eHiNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2013
PHAN cAp
THU Due
P. Binh ThQ, Q. Thti Due, TPHCM
THUYET MINH BAo eAo TAl CHiNH
(Cac thuyet minh nay fa b9 phdn hap thanh va dn tlU(JCdoc tl6ng thai vai Bao cao tai chinh kern theo)
1.
D~C DIEM HO~T DONG CUA DOANH NGHI¥P
1.1
HiNH THUC
so HUU VON
Cong ty C6 phan cAp mroc Thu Due (sau day goi titt la "Cong ty") la Cong ty e6 phan, diroc
thanh I~p tren co s6 e6 phAn h6a Chi nhanh cAp mroc Thu Due. Cong ty hoat dQng then
GiAy chirng nhan dang ky kinh doanh s6 4103005935 ngay 18/01/2007 do S6 K~ hoach va
DAu nr Thanh ph6 H6 Chi Minh cAp.
Cong ty e6 tru s6 chinh d~t tai: s6 08 Kh6ng Tir, Phuong Binh ThQ, Quan Thu Due, TP. H6
Chi Minh.
V6n di~u I~ cua Cong ty la: 85.000.000.000
1.2
d6ng.
NGANH NGHE KINH DOANH vA HO~ T DONG CHiNH
Hoat dQng san xuAt kinh doanh chinh cua Cong ty bao g6m:
• Quan ly, phat trien h~ thong cAp nuoc;
• Cung irng, kinh doanh mroc sach eho nhu eAu tieu dung, san xuAt (theo dia ban ducc
phan cong then quyet dinh cua T6ng Cong Ty cAp Niroc Sai Gon);
• Tu vAn xay dung cac cong trinh cAp nuoc, cong trinh dan dung - cong nghiep;
• Xay dung cong trinh cAp mroc (tnr thi~t k~, khao sat, giarn sat xay dung);
• Tai I~p rn~t dirong d6i voi cac cong trinh chuyen nganh cAp nuoc va cac cong trinh
khac,
SO L~P
2.
CO
BAo cAo TAl cHiNH vA NAM TAl CHiNH
2.1
CO SO L~P BAo cAo TAl CHiNH
Bao cao tai chinh kern then dircc trinh bay bang D6ng Vi~t Nam (VND), then nguyen tic
gia g6e va phu hop voi cac Chu~n mire K~ toan Vi~t Narn, Ch~ dQ K~ toan Vi~t Narn (Quyet
djnh s6 15/2006/QD-BTC
cua BQ Tai chinh ngay 20/0312006 v~ viec "Ban hanh Ch~ dQ k~
toan doanh nghiep" va Thong tu s6 244/2009m-BTC
cua BQ Tai chinh ngay 31/12/2009
v~ viec "Huang d~n sua d6i, b6 sung Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep") va cac Quy dinh phap
Iy e6 lien quan d~n viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh,
2.2
NAM TAl CHiNH
Nam tai chinh cua Cong ty bitt dAu ill ngay 01 thang 01 va k~t thuc van ngay 31 thang 12
nam Duong lich,
10
CONG TY CO PHAN cAP NtrOC THiJ DUC
S6 8 Kh6ng Tu, P. Binh ThQ, Q. Thu Duc, TPHCM
BAo cAo TAl CHlNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2013
THUYETMINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)
(Cac thuyet minh nay la b(j phdn hop thanh va can duac doc ti6ng thai voi Baa cao tai chinh kern theo)
3.
cAc CHiNH SACH Kt ToAN cnu YEU
Sau day Ia nhtrng chinh sach k8 toan quan trong duoc Cong ty ap dung trong viec I~p Bao
cao rei chinh nay:
3.1
cAc THAY DOl TRONG CHiNH sACH KE ToAN vA THUYET MINH
Cac chinh sach k8 toan Cong ty su dung d~ I~p Bao cao tai chinh cho nam 2013 duoc ap
dung nhfrt quan vai cac chinh sach dll diroc ap dung d~ I~p Bao cao tai chinh nam 2012,
ngoai tnr thay d6i chinh sach v~ trich khfru hao tai san c6 dinh trinh bay tai Thuyet minh s6
3.6.
3.2
UOC TiNH KE ToAN
Viec I~p Bao cao tai chinh tuan thu theo cac Chuan mire K8 toan Vi~t Nam va Ch8 de>K~
toan Viet Nam yeu cAu Ban Giam d6c phai co nhtrng uoc tinh va gia dinh anh huang d8n s6
li~u bao cao v~ cac cong no, tai san va vi~c trinh bay cac khoan cong no va tai san ti~m tang
tai ngay I~p Bao cao tai chinh cling nhir cac s6 li~u bao cao v~ doanh thu va chi phi trong
su6t nam tai chinh (hoac ky hoat de>ng). K8t qua hoat dQng kinh doanh thirc t8 co th~ khac
voi cac iroc tinh, gia dinh d~t ra.
3.3
TlEN vA cAc KHoAN TUONG DUONG TlEN
Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n bao g6m ti~n, cac khoan ky cUQ'C, ky quy, cac khoan
d~u nr ngan han co kY han g6c khong qua 3 thang co kha nang thanh khoan cao, co kha nang
chuyen d6i d~ dang thanh cac khoan ti~n xac dinh va it rui ro lien quan d8n viec bi8n dong
gia tri chuyen d6i cua cac khoan nay.
3.4
cAc KHoAN PHAI THU vA mr PHONG NQ PHAI THU KHO DOl
Cac khoan phai thu dircc trinh bay theo gia tri ghi s6 tnr di khoan du phong phai thu kho
doL
Dtr phong phai
hanh. Theo do,
thu dll qua han
kha nang thanh
thu kho doi cua Cong ty duoc trfch I~p theo cac quy dinh v~ k8 to an hien
Cong ty diroc phep I~p dir phong khoan thu kho doi cho nhirng khoan phai
thanh toan ill 06 thang trc len, hoac cac khoan phai thu ma ngiroi no kho co
to an hay cac kho khan nrong tI,I'.
Cong ty thirc hien trfch I~p du phong ~hai thu kho doi ~heo Thong tu s6 228/2009fIT-BTC
ngay 07112/2009 cua BQ Tai chinh ve vi~c "Huang dan che de> trfch I~p va sir dung cac
khoan dir phong giam gia hang t6n kho, t6n thfrt cac khoan d~u nr tai chinh, no phai thu kho
doi va bao hanh san pham, hang hoa, cong trinh xay I~p tai doanh nghiep",
3.5
HANG TON KHO
Hang t6n kho duoc xac dinh tren CO' sO' gia thfrp hon gitra gia g6c va gia tri thuan co th~ thirc
hien ducc, Gia ~6c hang t6n kho ba? g6m gia mua, chi phi nguyen v~t li~u, tnrc tiep, chi phi
lao dQng true tiep va chi phi san xuat chung hoac chi phi lien quan khac, neu co, de co duoc
hang t6n kho 6 dia di~m va trang thai hien tai. Gia g6c cua hang t6n kho duoc xac dinh theo
phuong phap binh quan gia quyen. Gia tri thu~n co th~ thirc hien duoc diroc xac dinh bang
gia ban iroc tinh tnr cac chi phi d~ hoan thanh cling chi phi ti8p thj, ban hang va phan ph6i
phat sinh.
11
~
HI
cc
i~
VI
.ft.
CONG TY co pHAN cAP NUOC THU DUC
BAo cAo TAl cHiNH
S5 8 Kh6ng Tir, P. Binh ThQ, Q. Thti Dirc, TPHCM
Cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31/12/2013
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP)
(Cac thuyet minh
nay /a b(Jphdn
hop thanh
va can duac
doc
a6ng
3.
cAc CHINH sAcH KE ToAN CUD YEU (TIEP)
3.5
HANG TON KHO (TIEP)
thai voi Bao cao tai chinh kern theo)
DI,l'phong giam gia hang t6n kho cua Cong ty diroc trich I~p cho phan gia tri dir kien bi t6n
th~t do cac khoan suy giam trong gia tri (I6i thai, hong, kern pham ch~t ... ) cua hang t6n kho
thuoc quyen
htru cua Cong ty dira tren bang chirng v€ str suy giam gia tri tai ngay k~t
thuc ky k~ toano SI,l'tang hoac giarn khoan dtr phong giarn gia hang t6n kho diroc hach toan
vao gia v6n hang ban trong narn.
sa
Cong ty thirc hi~n trich I~p dir phong giarn gia hang t6n kho theo Thong tir s6 228/2009mBTC ngay 07/12/2009 cua BQ Tai chinh v€ viec "Huang d§n ch~ dQ trich I~p va sir dung cac
khoan du phong giam gia hang t6n kho, t6n th~t cac khoan d~u nr tai chinh, no phai thu kh6
doi va bao hanh san pham, hang hoa, cong trlnh xay I~p tai doanh nghiep",
3.6
TAl SAN CO DJNH HUU HiNH vA HAO MON
Nl
NI
Tai san c6 djnh hiru hlnh duoc trinh bay theo nguyen gia tnr gia tri hao mon lily k~.
ll~
iK
Nguyen gia tai san c6 dinh hiru hinh bao g6m gia mua va toan bQ cac chi phi lien quan khac
lien quan true ti~p d~n viec dira tai san vao trang thai s~ sang sir dung,
Nguyen gia tai san c6 dinh hiru hlnh do cac nha th~u xay dung bao g6m gia tri cong trinh
hoan thanh ban giao, cac chi phi lien quan true ti~p khac va l~ phi truce ba, n~u c6.
Nguyen gia tai san c6 dinh hifu hlnh do tv lam, tv xay dung bao g6m chi phi xay dung, chi
phi san xu~t thuc t~ phat sinh cong chi phi I~p d~t va chay thir.
D6i v6'i cac tai san c6 dinh dff dira vao sir dung nhirng chira c6 quyet toan chfnh thirc se
diroc tarn ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh va tarn trich kh~u hao, khi co quyet toan chinh
thirc se di€u chinh lai nguyen gia va khau hao nrong irng,
Ty I~ kh~u hao diroc xac dinh theo phirong phap dirong thang, can cir vao thai gian Slr dung
iroc tinh cua tai san. Thai gian Slr dung cua tai san uoc tinh nhir sau:
Loai tai san
- Nha cira, v~t ki~n true
- May m6c, thiet bi
- Phuong tien v~n tai
- Phuong tien truyen d§n
- Thi~t bi, dung cu quan Iy va tai san khac
ss nam
kh~u hao
06 - 25
03 - 05
06 - 10
10 - 30
05
Tir nam 2013 Cong ty ap dung tinh va trlch kh~u hao tai san c6 dinh theo Thong tu s5
45/20 13m -BTC do BQ Tai chinh ban hanh ngay 25/4/2013 v€ viec quan ly, sir dung va
trich kh~u hao tai san c6 dinh. Theo do, bao cao tai chinh narn 2013 Cong ty dff thuc hien
di€u chinh nhirng tai san c5 dinh hlru hinh va vo hinh c6 nguyen gia nho hon 30.000.000
d6ng thanh cong cu dung cu. T6ng nguyen gia tai san c6 dinh htru hlnh dff di€u chinh giarn
la 1.955.302.440 d6ng, khong c6 tai san c6 dinh vo hinh nao c6 nguyen gia dn di€u chinh
theo quy dinh tai Thong nr nay.
12
n
fHi
CONGTYCOPHANcAPNUOCTHUDUC
S68 Kh6ng Tu, P. Binh ThQ, Q. Thu Duc, TPHCM
BAocAOTAICHThrn
Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2013
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP)
(Cac thuyet minh nay fa b9 phdn hap thanh va cdn duac a9C a6ng thin voi Baa cao tai chinh kern theo)
3.
cAc CHINH sxca
KE TOAN cut'; YEU (TIEP)
3.7
TAl sAN CO DINH VO HiNH vA HAO MON
Ph/m mJm ki loan va thiit hi iJ{Jc mii vach
La toan bQ cac chi phi ma Cong ty da chi ra tinh dSn thai di~m dira vao
su dung.
Cac tai san
nay diroc kh~u hao trong 3 nam,
3.8
CHI PHi XAY Dl)'NG
Cac
hoac
dich
tinh
tai san dang trong qua trinh xay dung phuc VI,Imuc dich san xuat, cho thue, quan tri
cho b~t IcY muc dich nao khac duoc ghi nhan theo gia g6c. Chi phi nay bao g6m chi phi
vu va chi phi lai yay co lien quan phu hop voi chinh sach kS toan cua Cong ty. Vi~c
khau hao cua cac tai san nay dircc ap dung giong nhir voi cac tai san khac, b~t d&u ill
khi tai san
3.9
co BAN DO DANG
a vao
trang thai s~n sang
su dung,
cAc KHoAN DAu TU
Cac khoan d&u nr bao g6m d&u nr vao tien gui co IcY han va cac cong CI,Ino; d&u nr vao cac
cong cu v6n cua cac doanh nghiep mil Cong ty khong co quyen kiem soat hoac co anh
huang trong ySu. Cac khoan d&u
ill
duoc phan anh theo gia g6c.
DI! phong giam gia d&u nr diroc trich I~p khi Ban Giam d6c cho r~ng vi~c giam gia nay
khong mang tinh ch~t tarn thai. DI! phong diroc hoan nhap n~u viec tang gia tri co th~ thu
h6i sau do co th~ lien h~ met each khach quan toi mot sir kien phat sinh sau khi khoan dir
phong nay duoc l~p.
3.10
CHI PHi PHAI TRA
Chi phi phai tra diroc ghi nhan dua tren cac uoc tinh s6 ti~n phai tra cho cac hang hoa, djch
vu da sir dung trong ky, bao g6m: chi phi sua chlla 6ng muc, chi phi thue nhan cong ...
3.11
GHI NH~
DOANH THU, CHI PHi
Doanh thu diroc xac djnh khi Cong ty co kha nang nhan duoc cac loi ich kinh t~
dinh mot each chac ch~n. Doanh thu thuan diroc xac dinh theo gia tri hop ly cua
da thu hoac se thu duoc sau khi trir cac khoan chi~t khau thirong mai, giam gia
hang ban bj tra lai. D6ng thai doanh thu duoc ghi nhan khi thoa man cac di~u kien
co th~ xac
cac khoan
hang ban,
sau:
Doanh thu ban hang
Doanh thu diroc ghi nhan khi k~t qua giao dich hang hoa diroc xac dinh mQt each dang tin
c~y va Cong ty co kha nang thu diroc cac IQ'i ich kinh tS tir giao dich nay. Doanh thu ban
hang diroc ghi nhan khi giao hang va chuyen quyen
hlru cho ngiroi mua.
sa
13
CONGTY co PHAN cAP xtroc TmJ DUC
S68 Kh6ng Tu, P. Binh ThO, Q. Thu Duc, TPHCM
BAo cAo TAl CHINH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2013
THUYETMINH BAo cAo TAl CHINH(TIEP)
(Cdc thuyet minh nay /£1bo phdn hop thanh va cdn duac tJ9CtJ6ng thai voi Baa cao tat chinh kern theo)
3.
cAc CHINHSACHKIt ToAN cnu YEU(TIEP)
3.11
GHI ~N
DOANH THU, CHI PHi (TIEP)
Doanh !hu cung cap dich vu
Doanh thu diroc ghi nhan khi k€t qua giao djch diroc xac djnh mot each dang tin c~y va
Cong ty co kha nang thu diroc cac loi ich kinh t€ tir giao djch nay. Doanh thu cung dp dich
vu duoc ghi nhan khi co bang chirng vS tY l~ djch vu cung dp duoc hoan thanh tai ngay k€t
thuc nam tai chinh (hoac kY k€ toan).
Khi k€t qua cua mot giao dich vS cung dp djch vu khong th~ xac dinh duoc ch~c chan thi
doanh thu duoc ghi nhan nrong irng voi chi phi dii ghi nh~n va co th~ thu h6i.
Doanh !hu hoa! dong !ai chinh
sa
Lai tiSn gui duoc ghi nhan tren CO
d6n tich, diroc xac dinh tren s6 dir cac tai khoan tiSn
gfri va liii suAt ap dung cho tung thai ky.
Liii ill cac khoan d~u nr diroc ghi nhan khi Cong ty co quyen nhan khoan liii.
Chi phi hoa' dong san xua, kinh doanh va gia v6n
Chi phi hoat dong san xuAt kinh doanh phat sinh, co lien quan d€n viec hinh thanh doanh thu
trong nam duoc t~p hQ'P thee thirc t€ va uoc tinh dung ky k€ toano
3.12
CHI PHi DI VA Y
Chi phi di yay g6m co liii yay va cac khoan chi phi khac phat sinh lien quan tnrc ti€p d€n cac
khoan yay cua Cong ty.
Chi phi di yay lien quan true ti€p d€n viec mua, d~u nr xay dung hoac san xuAt nhirng tai san
c~n mot thai gian nrong d6i dai d~ hoan thanh dira vao
dung hoac kinh doanh diroc cong
vao nguyen gia tai san cho d€n khi tai san do duoc dira vao sir dung hoac kinh doanh. Cac
khoan thu nhap phat sinh ill viec d~u nr tarn thai cac khoan yay duoc ghi giam nguyen gia
tai san co lien quan.
su
TAt ca cac chi phi liii yay khac diroc ghi nhan vao Bao cao K€t qua hoat dong kinh doanh khi
phat sinh.
3.13
THUE
Loi nhuan chju thu€ diroc xac dinh dua tren k€t qua hoat dong kinh doanh sau khi da diSu
chinh cho cac khoan thu nhap khong chiu thu€ va cac khoan chi phi khong duoc khAu tnr.
Viec xac dinh loi nhuan chiu thu€ can ctr vao cac quy dinh hien hanh vS thu€. Tuy nhien,
nhtrng quy dinh nay thay d6i theo tung thai ky va viec xac djnh loi nhuan chiu thu€ cling
nhir chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh sau cung phu thuoc vao k€t qua ki~m tra
cua co quan thu€ co thAm quyen.
14
CONGTYCOPHANcAPNtrOCTHUDUC
s6 8 Kh6ng Tu, P. Blnh The;>,Q. ThU Duc, TPHCM
BAocAOTAICHThrn
Cho nam Uli chinh k€t thuc ngay 31/12/2013
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP)
(Cac thuyet minh nay fa hi)phdn hop thanh va can duac doc tl6ng thai voi Baa cao tai ehinh kern theo)
3.
cAc CHINH sxcn
3.13
TRUE (TIEP)
KE ToAN CHU YEU (TIEP)
Cong ty C6 phAn Cfrp ruroc Thu Dire diroc huang iru da:i thue thu nhap doanh nghiep
(TNDN) theo Nghi dinh s6 24/2007/ND-CP
ngay 14/02/2007 cua Thu nrong Chinh phu,
cong van 10235/CT-TTHT ngay 10/10/2007 cua C\lC thue TP. H6 Chi Minh v~ tru da:i thu€
d6i voi doanh nghiep c6 ph An hoa. Ngoai ra, do Cong ty thanh I~p va dfiu nr vao nganh nghe
thuoc Danh muc linh VIlC iru da:i dAu tir la H~ thong cfrp mroc phuc vu sinh hoat, phuc vu
cong nghiep nen thu~ sufrt thue TNDN duoc ap dung la 20% trong thai gian 10 narn k~ ill
khi di vao heat d9ng; diroc miSn thue 2 narn k~ tir khi co thu nhap chiu thu~ va giam 50% s6
thu~ phai ne)p cho 03 nam ti~p theo. Nam 2013 la narn thir 7 Cong ty duoc ap dung thue sufrt
thue TNDN la 20% d6i voi cac hoat de)ng san xufrt kinh doanh chinh.
Cac nganh ngh~ heat de)ng co lien quan d~n h~ thong cfrp mroc phuc vu sinh hoat, phuc vu
cong nghiep tao thu nhap la hoat de)ng kinh doanh mroc sach, hoat d9ng g~n d6ng h6 mroc
se diroc ap dung chinh sach uu da:i thue. Thu nhap lien quan d~n cac heat de)ng khac khong
diroc huang chinh sach iru da:i thue,
Cac loai thu~ khac diroc ap dung theo cac luat thu~ hien hanh tai Vi~t Nam.
3.14
CONG CV TAl CHiNH
Cong cu tai chinh g6m tai san tai chinh va no phai tra tai chinh duoc phan loai phu hop voi
Thong tir 210/2009m-BTC
ngay 06/1112009 cua Be) tai chinh huang d~n "Ap dung chuan
mire k~ toan Quoc t~ v~ trinh bay bao cao tai chinh va thuyet minh thong tin d6i voi Cong CI,I
tai chinh"
Ghi nh~n ban dAu
Tai ngay ghi nhan ban dAu, tai san tai chinh duoc ghi nhan theo gia g6c cong voi cac chi phi
giao djch co lien quan true ti~p d~n viec mua s~m tai san tai chinh do.
Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m tien, cac khoan nrong duong tien, cac khoan dAu nr
ng~n han, cac khoan dAu nr dai han khac, cac khoan phai thu khach hang va tai san tai chinh
khac,
Tai ngay ghi nhan ban dAu, no phai tra tai chinh diroc ghi nhan theo gia g6c tnr di cac chi
phi giao dich co lien quan tnrc ti~p d~n viec phat hanh cong no tai chinh do.
No phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan phai tra ngiroi ban, phai tra khac, cac
khoan no, cac khoan vay va chi phi phai tra
Danh gia I~i sau IAn ghi nh~n ban dAu
Hien tai, chira co quy dinh v~ danh gia lai cong cu tai chinh sau ghi nhan ban dfiu.
Cong cy titi chinh phirc h9'P
Nam 2013, Cong ty khong phat sinh ciing nhir khong co s6 dir dn diroc trinh bay va cong
b6 theo yeu cAu cua cong cu tai chinh phirc hop,
15
CONG TY co PHAN cAp xtroc THU DUC
s6 8 Kh6ng Tu, P. Blnh ThQ, Q. Thu Duc, TPHCM
BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam Uti chinh k€t thuc ngay 31112/2013
THUYET,MINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP)
(Cac thuyet minh nay la br phdn hap thanh va cdn duac doc a6ng thai veri Baa cao tai chinh kern theo)
3.
cAc CHINH sxcn KE ToAN
3.15
BEN LIEN QUAN
can
YEU (TIiP)
C~c ?en diroc coi la lien quan nSu mQt ben co kha nang ki~m scat hoac co anh huang dang
ke doi voi ben kia trong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va hoat dQng. Ben lien
quan bao gom:
•
Nhtrng doanh nghiep co quyen ki~m soat, hoac bi kiern soat tnrc ti€p hoac gian tiSp
thong qua mQt hoac nhi~u ben trung gian, hoac duoi quyen bi kiem soat chung voi
Cong ty g6m Cong ty me, cac cong ty con cung t~p doan, cac ben lien doanh, co
kinh doanh duoc d6ng ki~m soat, cac cong ty lien kSt.
sa
•
Cac ca nhan co quyen tnrc ti€p hoac gian tiSp bieu quyet a cac doanh nghiep bao
cao d§n dSn co anh huang dang k~ t6'i doanh nghiep nay, cac nhan vien quan Iy chu
ch6t co quyen va trach nhiem v~ viec I~p kS hoach, quan Iy va ki~m soat cac hoat
dQng cua Cong ty k~ ca cac thanh vien m~t thiSt trong gia dinh cua cac ca nhan nay.
•
Cac doanh nghiep do cac ca nhan duoc neu tren nam true tiSp hoac gian tiep quyen
bieu quyet hoac ngiroi do co th~ co anh huang dang k~ toi doanh nghiep,
Theo do, Ben lien quan cua Cong ty la T6ng cong ty C~p Nuoc Sai Gon, Cong ty C6 PhAn
Co Di~n Lanh (REE), cac Cong ty tnrc thuoc T6ng Cong ty va Cong ty nay, cac Cong ty
con, Cong ty lien kSt do T6ng Cong ty va cac Cong ty nay dAu nr va chi ph6i, cac thanh vien
HQi d6ng Quan tri, Ban Giarn d6c cua Cong ty va Cac c6 dong n~m gifr s6 lirong c6 phieu
dang k~. T~t ca giao dich va s6 dir voi cac ben lien quan phat sinh trong narn 2013 diroc
Cong ty trinh bay tai Thuyet minh s6 33.1
4.
TIEN vA cAc KHoAN TUONGDUONGTIEN
T~i 31112/2013
VND
66.550.879
4.3 81.078.394
Ti~n m~t
Ti~n giri ngan hang
Cac khoan nrong dirong ti~n (*)
28.149.708.226
CQng
32.597.337.499
T~i 0110112013
VND
------1.308.326
12.067.963.871
12.069.272.197
(*) La cac khoan ti~n gui co Icy han khong qua 3 thang tai cac Ngan hang thuong mai.
5.
cAc KHoAN DAu TUTAI CHiNH NGAN~N
(*)
T~i 31112/2013
VND
Ngan
Ngan
Ngan
Ngan
Ngan
Ngan
CQng
hang
hang
hang
hang
hang
hang
Cong Thuong
NN&PT NT CN
NN&PT NT CN
Dong A
NN&PT NT CN
Sai Gon Thirong
Thu Duc
ChQ'Lon
15.000.000.000
13.500.000.000
21.000.000.000
19.200.000.000
Mi~n Dong
Tin
T~i 01/0112013
VND
-------
19.000.000.000
22.000.000.000
15.000.000.000
1.000.000.000
4.000.000.000
68.700.000.000
61.000.000.000
(*) La cac khoan ti~n gtri co Icy han Ian hon 3 thang tai cac Ngan hang thirong mai,
16
CONG TY CO PHAN cAp Nl10C THU DUC
S6 8 Kh6ng Tic, P. Sinh ThQ, Q. ThU Dice, TPHCM
THUYET
MINH BAo cAo
BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tai ehinh k~t thue ngay 31/12/2013
TAl CHINH (TIEP)
(Cac thuyet rninh nay la b9 phdn hap thanh va cdn duoc doc iJ6ng thai WYiBdo cao tai chinh kern theo)
6.
cAc
KHoAN
PHAI THU KHAc
T~i 3111212013
_____
Phai thu v€ c6 phfrn hoa
T6ng Cong ty Cfrp Nuoc Sai Gon (*)
Lai du thu ti€n gui co ky han
Cong ty TNHH Hai Hoang Duong
Chi phi thuc hien du an di doi h~ thong cfrp nuoc
vanh dai Tan San Nhat
Bao hiem xii hQi
Phai thu khac
CQng
T~i 0110112013
VND..:....:....:.=_
399.247.150
2.396.310.526
3.149.407.588
140.000.000
2.435.191.692
VND.:....:....:..:=_
399.247.150
2.435.673.126
1.275.083.333
140.000.000
2.435.191.692
3.453.535
32.176.965 __
8.555.787.456
=-28:...;;.1.:..:...5.:...31~.3:...;;.9
6.966.726.699
(*) Cac khoan chi hQ T6ng Cong ty phat sinh sau thai di€m c6 phan hoa, bao g6m: chi phi
g~n tru ciru hoa, chi phi g~n d6ng h6 mroc cho hQ ngheo, chi phi qulin Iy b6n mroc ...
7.
HANGTONKHO
T~i 31112/2013
_____
Chi phi san xUfrt, kinh doanh do dang
7.649.440.169
2.090.909
52.896.686
CQng ghi tr] gAc ciia hang tan kho
7.704.427.764
Nguyen lieu, v~t li~u
Cong
C\!,
dung cu
DV-phong giam gia hang t6n kho
Ghi tr] thuAn co th~ tlnrc hi~n dU"C}"c
ciia hang tan kho
8.
CHI PHi TRA. TRUOC
T~i 0110112013
VND..:....:....:.=_
(38.921.l25)
7.665.506.639
VND....:.....:~
12.994.229.860
51.283.636
60.772.103
------13.106.285.599
(38.92l.l25)
13.067.364.474
NGAN H~N
La gia tri can lai cua chi phi Bao hi€m nhan tho diroc phan b6 cho giai doan tir 27112/2013
d~n 27/12/2014.
9.
TAl sAN NGAN ~
KHAc
T~i 31112/2013
T~i 0110112013
_____
VND....:.....:~
VND.:....:....:..:~
Tam ling
Ky quy, ky CUQ"C ngan han
138.841.000
CQng
323.841.000
185.000.000
164.300.000
45.000.000
-------
==~20=9~.3~00~.0~0=0
17
-
~~~~~------
CONG TY CO PHAN cAp
xtroc THiJ
DUC
s6 8 Kh6ng Tir, P. Binh ThQ, Q. Thu Dirc, TPHCM
BAo cAo TAl cHiNH
Cho nam Utichinh k~t thuc ngay 31112/2013
THUYET,MINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP)
(Cac thuyet minh nay la b(j phdn hap thanh va cdn duoc doc a6ng thai voi BaD CaD tai chinh kern theo)
10.
CHI PHi
xA Y D-qNG
co BAN DO DANG
TAng s6 chi phi XDCB dO' dang
Trong do:
- Chi phi xay dung ding trinh
+ Di doi cac tuyen 6ng dp mroc phuc VI,I du an
dirong n6i Tan Son Nhfit - Binh Loi Doan 1
+ Di doi dirong 6ng dp mroc phia trai tuyen tren
XaLQHaNQi
+ Phu kin mang lucri c~p iroc cac hem P.Hi~p
Binh Phuoc - Thu Due DQ1:2
+ Di doi tuyen 6ng cfip nuoc phia trai Xa lQHa
nQi (QH-GVM)
+ Lap d~t DHT dQ1:1
+ L~p d~t mang lucri dp mroc khu dan cu Song
Da
+ Cac thiet hi theo doi ap luc+dht chua co
+ Phat tri~n mang lucri dp mroc L~ Phai Quoc lQ
13 P. Hi~p Binh Phucrc-Q.Thu Dirc
+ Phil kin mang lucri dp nuoc dQ1:4
+ Phu kin mang lucri dp nuoc dQ1:3
T~i 31/12/2013
T~i 01/0112013
VND
VND
14.651.591.024
44.750.284.385
14.650.436.024
3.196.731.531
44.749.129.385
3.196.731.531
2.277.492.739
1.585.342.387
1.043.368.058
844.269.446
601.498.272
209.520.000
4.865.808.208
3.974.865.923
2.890.165.134
2.662.397.810
+ Phat trien rnang lucri dp mroc Khu ph6 4P.Hi~p Binh Phucrc-Q.TD
+ Phat trien mang lucri dp mroc Khu ph6 6 P.Hi~p Binh Phucrc-Q.TD
+ Phat tri~n rnang lucri dp mroc Quoc 19 13 - P.
Hiep Binh Phuoc - Q.Thu Dire
+ Di doi tuyen 6ng c~p mroc phuc VI,I du an
dirong n6i Tan Son Nh~t-Binh Loi Doan 2
+ Phat trien mang lucri Phuong Long Binh - Tan
280.074.975
6.554.508.814
6.150.443.063
1.582.224.678
165.515.094
698.713.183
698.713.183
594.310.851
807.479.506
PhuQ9
+ Phat trien mang lucri dp mroc cac hem l~ phai
TL 43 - P. Binh Chieu
+ Phat trien mang lucri dp mroc P. Truong ThQ-
286.511.703
DQ1:4/2005
1.145.903.444
+ Phat tri~n mang lucri dp mroc phuong Phuoc
Long A - Quan 9
+ Phat trien mang lucri dp mroc P. Linh Chieu-
4.763.256
1.472.193.910
400.100.163
167.816.626
829.770.680
167.816.626
120.785.389
215.231.119
1.036.987.742
8.671.510.365
1.155.000
1.155.000
DQ1:112005
+ Phil kin mang lucri c~p mroc dQ1:5
+ Di doi tuyen 6ng c~p mroc phuc VI,I du an
dirong n6i Tan Son Nhat-Binh Lei Doan 3
+ Dfiu n6i cac cong trinh phat tri~n rnang lucri cfip
ruroc mang BOO
+ Cac cong trinh khac
- Xay dung
ell
ban - thiit
hi
18
CONG TY co pHAN cAP NUOC THiJ mrc
s6 8 Khong rc, P. Blnh ThQ, Q. Thu Duc, TPHCM
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
(Cac thuyet minh nay fa b9 phdn h9P thanh
11.
BAo cAo TAl cHiNH
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2013
(TIEP)
va cdn
duoc doc tl6ng thai voi Baa cdo tai chinh kern theo)
TAl SAN CO DJNH HUU HiNH
Khoan
Nha ci'ra
muc
v~t ki~n true
VND
May moc
thi~t b]
VND
Phuong ti~n
v~n tai, truy~n d§n
VND
Thi~t b]
dung cu, quan Iy
VND
TSCD
khac
VND
TA
ong cong
A
VND
Nguyen gia TSCD hfru hinh
Tl].i ngay 0110112013
2.440.124.291
3.846.188.385
341.029.371.448
13.380.000
2.590.721.500
1.206.800.000
- Mua trong nam
1.163.301.314
3.797.521.500
53.542.055.214
- DAu tu XDCB hoan thanh
348.492.365.438
53.542.055.214
(466.683.279)
(413.541.438)
(1.061.697.723)
2.440.124.291
4.586.305.106
394.157.885.224
2.692.325.091
1.541.601.834
2.913.864.763
170.521.445.352
742.611.578
111.063.288
355.919.693
36.181.889.939
227.450.930
(334.154.598)
(247.356.845)
(673.517.062)
1.652.665.122
2.935.629.858
206.455.978.446
296.545.446
211.340.818.872
Tl].i ngay 0110112013
898.522.457
932.323.622
170.507.926.096
420.689.736
172.759.461.911
Tl].i ngay 31112/2013
787.459.169
1.650.675.248
187.701.906.778
2.395.779.645
192.535.820.840
- Giam khac (*)
Tl].i ngay 31112/2013
(13.380.000)
(1.955.302.440)
403.876.639.712
Gia tr] hao mon luy k~
Tl].i ngay 0110112013
- Khfru hao trong narn
- Giam khac (*)
Tl].i ngay 31112/2013
13.380.000
175.732.903.527
(13.380.000)
(1.268.408.505)
36.876.323.850
Gia tr] con Il].iciia TSCDHH
ngay 25/04/2013 cua BQ Tai
(*) Gia tri cua cac Tai san khong du tieu chuan ghi nhan Tai san c6 dinh htru hinh theo Thong nr 45/20 13m-BTC
chinh "v~ ch€ dQ quan ly, su dung va trfch khau hao tai san c6 dinh" co hieu ltrc thi hanh tir ngay 10/6/2013 va ap dung cho nam tai chinh 2013.
Nguyen
gia TSCD htru hinh tai ngay 31/12/2013
da khau hao h€t nhung vfrn con su dung: 34.225.826.295
d6ng.
19
,
mrc
CONG TY CO pHAN cAp xtroc THU
S6 8 Kh6ng Tu, P. Blnh ThO, Q. Thu Duc, TPHCM
BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tai chinh k8t thuc ngay 31/12/2013
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)
(Cac thuyit minh ntlY la bo phdn hap thanh. va cdn duoc doc a6ng thai WYi Baa cao tai chinh kern theo)
12.
TAl SAN CO DJNH VO HiNH
Tai san c6 dinh vo hinh la ph§n mem k8 toan va ph§n mern doc mii vach, khfru hao trong 3
narn.
13.
VAYVAN<}NGANH~N
La s6 v6n g6c yay phai tra T6ng Cong ty Cfrp Nuoc Sai Gon trong nam 2014 tinh ill ngay
0110112014 d8n ngay 31112/2014 trinh bay tren Tai khoan 315 - NO' dai han d8n han tra.
14.
THUE vA cAc KHoAN PHAI NQp NHA xtroc
T~i 31112/2013
VND
T~i 0110112013
VND
Thu8 Thu nhap doanh nghiep
Thu8 thu nh~p ca nhan
1.631.797.129
1.602.877.500
275.445.913
ii
CQng
1.631.797.129
1.878.323.413
01
NH
II
'V
15.
\1
CHIPHipHAITRA.
JI
P.I
Chi phi thue nhan cong
Khac
CQng
16.
T~i 31112/2013
VND
63.711.329
6.656.612
70.367.941
cAc KHoAN PHAI TRA., PHAI NQP NGAN ~
309.145.302
KHAc
T~i 31112/2013
VND
xu
T~i 0110112013
VND
269.064.450
40.080.852
T~i 0110112013
VND
-------
27.265.457
61.543.858
27.265.457
130.236.516
9.105
1.029.364.212
915.775.851
1.060.338.432
84.444.646
3.506.371.418
Tai san thira cho
Iy
Kinh phi cong doan
Bao hi€m xii hQi
Nhan ky quy, ky cuoc nglin han
T6ng cong ty Cfrp Nuoc Sai Gon
C6 tire phai tra
Phi bao v~ moi tnrong
Chi phi tu thuc hien
Cong Ty CP H~ T§ng Ky Thu~t TPHCM
Khu Quan Iy Giao thong ~o thi s6 1
Cac khoan phai tra, phai nQP khac
22.838.430.783
12.904.761.716
628.414.803
3.852.165.019
22.838.430.783
12.904.761.716
979.557.502
CQng
46.326.025.026
46.299.356.445
1.060.338.432
98.362.646
4.372.387.773
3.305.155.346
20
"p
.;;;
BAo cAo T AI cHiNH
CONG TY co PHAN cAP NUOC THiJ DUC
S6 8 Kh6ng Tir, P. Binh ThQ, Q. Thu Dirc, TPHCM
Cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31112/2013
THUYET,MINH BAo cAo TA.l CHINH (TIEP)
(Cac thuyet minh nay la b6 phdn hop thanh va cdn duac doc d6ng thai WYi Baa cao tai chinh kern theo)
17.
PHAI TRA. DA.I ~N
KHA.C (*)
T~i 31112/2013
VND
Phai tra
ve gia tri tai san vien
tro
33.003.950
T~i 0110112013
VND
-------
Phai tra dai han khac
55.358.791.803
33.003.950
55.358.791.803
CQug
55.391. 795. 753
55.391.795.753
(*) La cac khoan phai tra voi T6ng Cong ty cAp mroc su Gon.
18.
VAYVA.NQDA.IH~N
La cac khoan yay T6ng Cong ty CAp Niroc Sai Gon theo tung hop d6ng yay C1,lth~, mire liii
suAt ill 5 .4%/nam d~n 11,4%1 narn. Thai gian yay 10 narn, thai gian an han la 1 narn. M1,Ic
dich yay la dAu nr phat trien mang cAp 3. Cac khoan yay nay khong yeu du tai san th~ chap.
sa HUu
19.
VON CHU
19.1
CHI TIET VON DAu TU CUA CHU so HUU
T~i 31112/2013
VND
T6ng cong ty CAp Niroc Sai Gon
43.350.000.000
Cong ty C6 phAn Co Di~n Lanh (REE)
36.647.200.000
Cong ty C6 phAn Sua Vi~t Nam
Cong ty Vof Investment
V6n gap cua cac d6i
------43.350.000.000
8.500.000.000
5.002.800.000
85.000.000.000
cAc GIAO D{CH VE VON
NHU~
T~i 0110112013
VND
25.500.000.000
Limited
nrong khac
CQug
19.2
7.650.000.000
------85.000.000.000
vor cAc CHU s6 HUU vA PHAN PHOI co rtrc, CHIA LQ'I
eB nrc, IQi uhu~u
Nam 2013
VND
VBu d~u tir ciia ehu sO' hfru
+ V6n gap
+ V6n gap
+ V 6n gap
+ V6n gap
19.3
If
dAu narn
Nam 2012
VND
85.000.000.000
85.000.000.000
85.000.000.000
85.000.000.000
85.000.000.000
85.000.000.000
tang trong narn
giarn trong nam
cu6i narn
co rtrc
Cong ty chia c6 tire nam 2012 voi tY l~ 12% tren menh gia c6 phan theo Nghi quyet s6
101NQ- DHDCD ngay 16/04/2013 cua Dai hQi d6ng c6 dong thirong nien nam 2013 cua
Cong ty. D1,I'kien chia c6 tire nam 2013 la 12%.
21
-
t
BAo cAo TAl cHiNH
Cho nam Uti chinh k~t thuc ngay 31112/2013
CONGTYCOpHANCAPNUOCTHUDUC
s6 8 Khong
P. Binh ThQ, Q. Thu Dire, TPHCM
ro,
THUYtT
MINH
BAo
cAo
TAl cHiNH
(TrEP)
(Cac thuyet minh nay la hp phdn hop thanh va can duac doc t/6ng thai vai Bdo cao tai chinh kern theo)
so HUu (TrEP)
19.
VON CmJ
19.4
BANG DOl CRIEU BIEN DONG VON can
s6 mru
van dAu nr
cua chii sO'huu
_____
T~i ngay 0110112012
Quy dAu nr
phat tri~n
Quy d., phong
tai chinh
Lgi nhu~n sau thu~
clnra phan phai
VND
VND
11.463.518.360
4.395.708.624
17.705.016.144
3.329.113.415
1.770.501.614
(5.099.615.029)
VND:....:..;.;:;...
85.000.000.000
----.;VND~:;...
20.332.619.411
- Loi nhuan tang trong narn
- Trich l~p cac quy
- Trich l~p quy khen thirong phuc loi nam
CQng
--.,.;VND...;;..;.;;;;...
118.564.243.128
20.332.619.411
(3.363.953.066)
(3.363.953.066)
(10.200.000.000)
(10.200.000.000)
I
2011
- Chia e6 tire
T~i ngay 31112/2012
85.000.000.000
14.792.631.775
6.166.210.238 ===1=9=.3=7=4.=06=7=.4=6=0125.332.909.473
T~i ngay 0110112013
85.000.000.000
14.792.631.775
6.166.210.238
19.374.067.460
2.809.239.782
1.521.310.813
(4.330.550.595)
21.456.082.108
- Loi nhuan tang trong nam
- Phan ph6i loi nhuan 2012: Trich l~p Quy
125.332.909.473
21.456.082.1
08
DTPT, Quy DPTC (*)
(1.140.589.953)
1.140.589.956
- ThuS TNDN duoc mi~n giam
- Phan ph6i loi nhuan 2012: Trich l~p quy
3
(4.843.516.865)
(4.843.516.865)
(10.200.000.000)
(10.200.000.000)
khen thirong phuc lei (*)
- Phan phdi loi nhuan 2012: Chia e6 tire (*)
T~i ngay 31112/2013
85.000.000.000
18.742.461.513
7.687.521.051
(*) Th1,Ie hien phan phoi loi nhuan theo Nghi quyet Dai hQi d6ng e6 dong thuong nien 2013 s6 10/NQ-DHDCD
20.315.492.155
=======
131.745.474.719
ngay 16104/2013.
22
CONG TY CO PHA.N cAP Nl10C THU DUC
S6 8 Kh6ng Tu, P. Binh ThQ, Q. Thti Due, TPHCM
BAo cAo TAl CHINH
Cho nam tai ehfnh k€t thue ngay 31/12/20l3
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP)
(Cac thuyet minh nay fa b9 phdn hap thanh va cdn duoc doc a6ng thai voi Baa cao tai chinh kern theo)
20.
DOANH THU BAN HANG vA CUNG cAp DICH \TV
Nam 2012
VND
TAng doanh thu ban hang va eung
e~p djch vl}
Trong do:
+ Doanh thu eung cfrp mroc
+ Doanh thu l~p d~t d6ng h6 mroc
+ Doanh thu eung cAp djch vu
21.
100.237.967
357.209.794.862
6.303.606.183
129.133.365
Nam 2013
VND
Nam 2012
VND
.1
172.212.740
61.566.790
'U
421.4l3.753.748
7.603.325.356
cAc KHoAN GIAM TRU DOANH THU
Cac khoan ghim trir doanh thu
Trong do:
+ Giam gia hang ban
+ Hang ban bj tra lai
Doanh thu thu~n ban hang va eung
e~p djch vl}
22.
363.642.534.410
rc
99.642.179
72.570.561
6.164.822
55.401.968
J.,
~
428.945.104.331
363.580.967.620
GIA. VON HANG BAN
Nam 2013
VND
23.
~
Nitm 2012
VND
Gia v&n hang ban
Trong do:
+ Gia v6n eung dp mroc
+ Gia von HIp d~t d6ng h6 ruroc
254.615.619.988
243.111.937.754
250.609.490.857
4.006.129.l31
238.574.433.045
4.537.504.709
CQng
254.615.619.988
243.111.937.754
DOANH THU HO~T DQNG TAl CHINH
Nam 2013
Nitm 2012
VND
VND
Lai tien giri, ti€n eho yay
6.400.809.638
8.046.534.917
CQng
6.400.809.638
8.046.534.917
23
CONG TY CO PHA.N cAp woc
THiJ DUC
S6 8 Kh6ng TIi, P. Binh ThQ, Q. Thu Due, TPRCM
BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2013
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP)
(Cdc thuyit rninh nay la b(j phdn hop thanh va cdn duoc doc iJ6ng thai voi Bao cao tai chinh kern theo)
24.
CHI PHi TAl CHINH
Nam 2013
VND
25.
Uii ti8n yay
4.096.585.540
3.312.307.696
Cqog
4.096.585.540
3.312.307.696
CHI PHi BAN HANG
Chi
Chi
Chi
Chi
Chi
Chi
phi
phi
phi
phi
phi
phi
nhan vien
nguyen v~t li~u
khau hao tai san e6 dinh
thue tai san
dich vu mua ngoai
bang ti8n khac
Cqog
26.
Nam 2013
VND
Nam 2012
VND
34.296.761.795
49.648.674.837
36.537.809.632
1.869.803.581
111.474.314
30.000.000
29.835.689.221
22.025.291.237
25.641.694.939
1.869.803.583
776.734.071
1.229.093.545
122.494.524.159
81.378.306.596
CHI PHi QUA.N LY DOANH NGHltp
Nam 2013
VND
27.
Nam 2012
VND
Nam 2012
VND
Chi phi nhan vien quan Iy
Chi phi v~t lieu, d6 dung van phong quan ly
Chi pht khau hao tai san e6 djnh
Thu~ phi, I~ phi
Chi phi dir phong no phai thu kh6 doi
Chi phi dich vu mua ngoai
Chi phi bang ti8n khac
Chi phi khac
16.101.538.159
945.311.720
12.219.299.292
409.660.364
394.686.263
94.376.043
450.573.256
3.045.292.196
7.728.109.840
377.273.643
263.876.622
28.307.952
703.307.208
Cqog
29.137.161.120
2.777.323.772
3.224.951.416
392.207.618
20.018.934.244
THUN~PKHAc
Nam 2013
VND
Roan nhap quy du phong tro e~p m~t viec
B6i thirong di doi, phat vi pham hop d6ng
Nhirong ban v~t nr nganh mroc
Truy thu ti8n mroc
Thu ti8n kiSm dinh d6ng h6 mroc
Thu nhap khac
Cqog
1.256.458.287
Nam 2012
VND
561.254.197
11.537.521
50.086.179
63.752.556
1.530.589.744
47.803.760
238.533.164
2.590.680.417
2.453.470.942
289.192.154
955.590.514
39.353.283
24
~
c
\
