Chương 2 : Các hoạt động giao dịch tại SacomBank – PGD Trảng Bom
Chương 2
Các hoạt đông giao dịch tại
SacomBank – PGD Trảng Bom
Huyện Trảng Bom – Tỉnh Đồng Nai
SVTH : Đặng Thị thanh Xuân Trang 12
Chương 2 : Các hoạt động giao dịch tại SacomBank – PGD Trảng Bom
2.1 Tổng quan về PGD Trảng Bom – Huyện Trảng Bom . Tỉnh Đồng Nai
Phòng giao dịch Trảng Bom – Huyện Trảng Bom , Tỉnh Đồng Nai được thành lập vào
ngày 28 tháng 03 năm 2006 theo quyết định số 10/2006/QĐ-HĐQT ngày 10/01/2006. Trụ sở
đặt tại số 82/3 Ấp Thanh Hóa , Xã Hố Nai 3, Huyện Trảng Bom, Tỉnh Đồng Nai.
Thị trường Huyện Trảng Bom có rất nhiều công ty , doanh nghiệp , cơ sở kinh doanh
vừa và nhỏ với rất nhiều khu công nghiệp vì thế đây là một thị trường rất tiềm năng trong việc
khai thác về dịch vụ chuyển tiền, cho vay và huy động nguồn vốn.
Bảng 2.1 : Báo cáo tình hình hoạt động của Phòng Giao Dịch quý I năm 2007
ĐVT : Triệu đồng
Chỉ tiêu Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3
Huy động vốn 26,232 29,985 32,210
Cho vay 30,557 32,164 37,061
Thu đổi ngoại tệ ( USD) 80 151 97
Chuyển tiền 40,806 19,826 31,772
Nguồn : Báo cáo tình hình hoạt động SacomBank , PGD Trảng Bom.
Sau 03 tháng hoạt động đầu năm 2007, chi nhánh đã đạt được tốc độ phát triển tương
đối khả quan về : huy động, cho vay, dịch vụ. Số lượng khách hàng đến giao dịch tại ngân
hàng ngày càng tăng.
Về huy động vốn , tháng 03/2007 SacomBank Trảng Bom đã huy động được 32210
triệu đồng tăng 2225 triệu đồng so với tháng 02/2007. Tổng số vốn huy động bình quân đến
tháng 03 hiện nay là 29475 triệu đồng . Đây là tỷ trọng rất có ý nghĩa với PGD, thể hiện sự
phát triển có uy tín và khả năng phục vụ giao dịch thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng
tăng, là nghiệp vụ vô cùng quan trọng tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động kinh doanh
tín dụng và các hoạt động khác.

Về hoạt động tín dụng, tổng dư nợ cho vay của ngân hàng tháng 03/2007 là 37061 triệu
đồng tăng so với tháng 02/2007 là 4897 triệu đồng. Tổng dư nợ cho vay bình quân đến tháng
03 là 32260 triệu đồng. Hiện nay PGD đang thực hiện các phương thức vay và cho vay phù
SVTH : Đặng Thị thanh Xuân Trang 13
Chương 2 : Các hoạt động giao dịch tại SacomBank – PGD Trảng Bom
hợp, đa dạng hóa các loại hình doanh nghiệp , khách hàng cho vay, thực hiện chủ trương phát
triển tín dụng an toàn , giảm thiểu rủi ro thông qua áp dụng các hình thức cho vay phân tán,
phù hợp với đa dạng các loại hình kinh doanh mà chủ yếu là cơ sở, hộ kinh doanh các thể, các
hộ chăn nuôi.. trong địa bàn huyện. Bên cạnh đó, chi nhánh cũng đã hoàn thiện và cung cấp
nhiều dịch vụ của một ngân hàng thương mại, đáp ứng được nhu cầu của khách hàng như :
chuyển tiền, cung cấp các sản phẩm thẻ, nhu cầu gởi tiền tiết kiệm …
Về dịch vụ chuyển tiền: so với tháng 02/2007 thì lượng tiền mà khách hàng chuyển
trong tháng 03/2007 tăng 11946 triệu đồng.
Qua mấy tháng đầu năm 2007, tình hình kinh doanh tài chính của ngân hàng được thống kê
như dưới đây :
Bảng 2.2: Tình hình kinh doanh tài chính tháng 03/2007
ĐVT : Triệu đồng
Khoản mục Tháng 2 Tháng 3 Lũy kế Kế hoạch % so
KH
A. Thu nhập 376 465 1227 8946 17,66%
1.Thu lãi cho vay 362 437 1161 1960 31,21%
VND 362 437 1161 6600 17,59%
USD 0
Vàng 0
2.Thu lãi khác 4 11 21 96 21,88%
3.Thu dịch vụ 10 17 45 250 18%
Thu dịch vụ thanh toán
Thanh toán trong nước
Thanh toán quốc tế
Thu bão lãnh

Thu về dịch vụ ngân quỹ
4.Thu từ HĐKD ngoại hối
B.Chi phí 210.1 223,9 832,2 3831 16,5%
1.Trả lãi tiền gởi chứng từ
có giá
171 185 514,5 3334 15,43%
VND 164 177 490 3182 15,4%
SVTH : Đặng Thị thanh Xuân Trang 14
Chương 2 : Các hoạt động giao dịch tại SacomBank – PGD Trảng Bom
USD 6 5,5 19 113 16,81%
Vàng 1 2,5 5,5 39 14,1%
2.Chi hoạt động dịch vụ 0
3.Chi điều hành 39,1 38,9 117.7 497 23,68%
Chi phí nhân viên 25,3 25,3 75,9 330 23,00%
Chi hđ quản lý và công cụ 9 8,8 27,4 109 25,14%
Chi tài sản 4,8 4,1 14,4 58 24,83%
C.Lợi nhuận chưa tính
lãi điều hòa
165,9 241,1 594,8 3115 19,09%
Lãi điều hòa (43,00) (61,00) 142 (644,00) 22,05%
D.Lợi nhuận chưa tính
lãi điều hòa
122.9 180,1 452,8 2471 18.32%
Nguồn : Báo cáo tình hình kinh doanh tài chính 3/2007 , PGD Trảng Bom.
Nhìn vào bảng báo cáo tình hình kinh doanh tài chính ta thấy rằng :
Về thu nhập :
So với tháng 2, thu nhập của Phòng trong tháng 3 tăng 89 triệu tương ứng tăng
23,67%.Nhưng so với kế hoạch đặt ra thì Phòng lại không hoàn thành được kế hoạch, chỉ đạt
được 17,66% so với kế hoạch đặt ra trong quý I.
Về chi phí:

So với tháng 2, chi phí của Phòng trong tháng 3 tăng 13,8 triệu tương ứng tăng
6,56%.Nhưng so với kế hoạch đặt ra thì Phòng lại không hoàn thành được kế hoạch, chỉ đạt
được 16.5% t so với kế hoạch đặt ra trong quý I
Ngân hàng chưa đạt được yêu cầu như kế hoạch đặt ra. Nguyên nhân là do:
− Phần lớn dân cư trong khu vực là công nhân ở các tỉnh đến cho nên vẫn chưa quen với
việc sử dụng dịch vụ ngân hàng, tư tưởng của người dân còn rất e ngại khi tiếp xúc với ngân
hàng.
− SacomBank chỉ mới được thành lập hơn 01 năm nên chưa thu hút được sự chú ý của
các khách hàng.
SVTH : Đặng Thị thanh Xuân Trang 15
Chương 2 : Các hoạt động giao dịch tại SacomBank – PGD Trảng Bom
− Các đối thủ cạnh tranh của SacomBank đóng trên địa bàn Huyện khá đông : VIBank,
VietComBank, Đại Á Ngân hàng, AgriBank, ACB. Mức lãi suất về tiền gởi và cho vay của
các ngân hàng này khá cạnh tranh với SacomBank.
2.2 Các hoạt động giao dịch tại SacomBank - PGD Trảng Bom
Do mới đi vào hoạt động và mặc dù các sản phẩm dịch vụ mà SacomBank cung cấp rất
đa dạng nhưng do người dân ở đây chưa quen với việc sử dụng dịch vụ ngân hàng nên các loại
sản phẩm dịch vụ thường cung cấp ở đây bao gồm :
2.2.1 Sản phẩm tiền gởi
2.2.1.1 Tài khoản tiền gởi thanh toán
Đây là loại tiền gởi không kì hạn được sử dụng với mục đích chủ yếu là thực hiện các
giao dịch chủ yếu qua ngân hàng bằng các phương tiện thanh toán.
Đối tượng sử dụng là các cá nhân, tổ chức hay đồng chủ tài khoản ( ít nhất từ hai người
trở lên đứng tên mở tài khoản, có thể là các nhân hoặc người đại diện hợp pháp của tổ chức).
a. Đặc điểm
• Loại tiền huy động : VNĐ, USD, EUR
• Lãi suất huy động tiền gởi thanh toán do Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín công bố và
có thể thay đổi tùy theo thời điểm.
• Số tiền tối thiểu phải gởi khi đăng kí mở tài khoản :
− Tổ chức : VNĐ : 500000đ ;USD,EUR : 100.00

− Cá nhân : VNĐ : 100000 ;USD,EUR : 20.00
• Khách hàng có thể gửi và rút tiền bất kì lúc nào bằng tiền mặt hay chuyển khoản.
b. Thủ tục mở tài khoản.
− Đối với tài khoản cá nhân :
Khi khách hàng đến đăng kí mở tài khoản tiền gởi cá nhân thì cho khách hàng đăng kí
thông tin và chữ kí mẫu vào Giấy đăng ký mở tài khoản theo mẫu của ngân hàng kèm theo
chứng minh nhân dân và hộ chiếu ….( có sao y bản chính , có thể do cơ quan có thẩm quyền
hoặc do NHSGTT sao y )
− Đối với tài khoản của tổ chức :
SVTH : Đặng Thị thanh Xuân Trang 16
Chương 2 : Các hoạt động giao dịch tại SacomBank – PGD Trảng Bom
Cho khách hàng điển đầy đủ các thông tin vào Giấy đăng kí mở tài khoản ( 02 bản ),
cùng với hồ sơ pháp lý của công ty bao gồm :
• Giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh / giấy phép thành lập / giấy phép đầu tư ( phải có
công chứng )
• Văn bản chỉ định bổ nhiệm chủ tài khoản và người được ủy quyền.
• Quyết định bổ nhiệm kế toán trưởng và người được ủy quyền.
• Các giấy tờ khác như : mã số thuế ; mã số thuế xuất nhập khẩu ( nếu công ty mở tài
khoản tiền gởi thanh toán ngoại tệ )…
• Trên giấy đăng ký mở tài khoản phải đăng ký mẫu dấu của công ty.
− Đồng chủ tài khoản :
• Cho khách hàng điền thông tin đầy đủ vào giấy đề nghị mở tài khoản đồng chủ sở hữu.
• Các giấy tờ chứng minh tư cách đại diện hợp pháp của người đại diện hợp pháp cho tổ
chức mở tài khỏan động chủ sở hữu .
• Văn bản thỏa thuận ( hợp đồng ) quản lý và sử dụng tài khoản chung của các đồng chủ
tài khoản ).
c. Các giao dịch trên tài khoản.
• Nộp tiền mặt
Bất kì ai cũng có thể nộp tiền mặt vào tài khoản tiền gởi thanh toán.
Khách hàng là cá nhân, tổ chức hay đồng chủ tài khoản đều không được nộp ngoại tệ vào

tài khoản tiền gởi thanh toán bằng ngoại tệ nếu không có giấy tờ chứng minh nguồn gốc ngoại
tệ hợp pháp theo quy định.
 Khi khách hàng nộp tiền mặt vào tài khoản :
− Tra cứu số dư tài khoản và báo cho khách hàng biết.
− Yêu cầu khách hàng nộp tiền tại Quầy thu, nhân viên kiểm ngân nhận tiền, kiểm
đếm, kê chi tiết , kí nhận vào bảng kê thu tiền sau đó nộp lại cho GDV.
− Nhập số tiền khách hàng mới nộp vào và in chứng từ ( giấy 2 liên )
− Cho khách hàng ký tên vào giấy nộp tiền.
SVTH : Đặng Thị thanh Xuân Trang 17
Chương 2 : Các hoạt động giao dịch tại SacomBank – PGD Trảng Bom
− Chuyển toàn bộ chứng từ cho trưởng bộ phận dịch vụ - K/H ký kiểm soát.
− Trả lại liên đỏ cho khách hàng.
• Rút tiền mặt
 Cá nhân .
Tra cứu tài khoản của khách hàng xem có đủ tiền hay không. Nếu dủ thì làm theo các bước
sau :
− Yêu cầu khách hàng xuất trình giấy tờ tùy thân ( Chứng minh nhân dân ) và kí tên vào
giấy lĩnh tiền.
− Đối chiếu với chữ kí mẫu trên giấy lĩnh tiền với chữ ký mẫu khách hàng đã ký lúc
đăng ký mở tài khoản.
− Chuyển giấy lĩnh tiền cho cấp trên ( trưởng phòng ) xem xét và ký tên đóng dấu.
− Chuyển xuống phòng ngân quỹ nhận tiền.
 Nếu chủ tài khoản phát hành Séc lĩnh tiền mặt cho khách hàng hay cho chính mình
nhận tiền .Séc phải hợp lệ :
− Phải có đầy đủ chữ ký của chủ tài khoản
− Không được sữa chữa, tẩy xóa
− Phải còn trong thời hạn hiệu lực của Séc.
− Sau đó in giấy lĩnh tiền và cho khách hàng ký tên.
− Trưởng phòng xem xét và ký đóng dấu.
− Chuyển xuống phòng ngân quỹ nhận tiền.

 Tổ chức
 Tổ chức rút tiền mặt bằng giấy rút tiền mặt :
− Trên giấy rút tiền mặt phải có đầy đủ chữ ký của chủ tài khoản ( hoặc người được ủy
quyền ), kế toán trưởng ( nếu có ) và mẫu dấu của tổ chức.
− So sánh với chữ ký và con dấu đã đăng ký.
− Sau đó in giấy lĩnh tiền và cho khách hàng ký tên.
− Trưởng phòng xem xét và ký đóng dấu.
SVTH : Đặng Thị thanh Xuân Trang 18
Chương 2 : Các hoạt động giao dịch tại SacomBank – PGD Trảng Bom
− Chuyển xuống phòng ngân quỹ nhận tiền.
 Tổ chức phát hành Séc :
− Người đến nhận tiền phải mang theo CMND hoặc hộ chiếu…
− Các chi tiết trên tờ Séc phải hợp lệ, đầy đủ chữ ký của chủ tài khoản, kế toán trưởng
( nếu có ) và mẫu dấu của tổ chức.
− Tờ Séc không được tẩy xóa, sữa chữa và phải còn hiệu lực …
Sau đó làm thủ tục tương tự như Séc của cá nhân.
 Đồng chủ tài khoản
Việc sử dụng đồng chủ tài khoản phải thực hiện đúng nội dung cam kết và thỏa thuận
trong văn bản thỏa thuận ( hoặc hợp đồng ) quản lý và sử dụng chung tài khoản.
Nếu trong văn bản thỏa thuận ( hoặc hợp đồng ) không đề cập đến việc sử dụng tài khoản
thực hiện theo nguyên tắc : các đồng chủ tài khoản có quyền và nghĩa vụ ngang nhau đối với
tài khoản chung và việc sử dụng tài khoản phải có sự chấp thuận của tất cả những người là
đồng chủ tài khoản. Mỗi đồng chủ tài khoản phải chịu trách nhiệm thanh toán các nghĩa vụ nợ
phát sinh từ việc sử dụng tài khoản.
Căn cứ trên hợp đồng đã ký kết của các đồng chủ tài khoản, kế toán hạch toán và làm thủ
tục cho khách hàng lĩnh tiền.
• Nhận chuyển khoản
Khi nhận được báo có chuyển từ ngân hàng khác chuyển đến :
− Kế toán viên xem xét tên người thụ hưởng , số tài khoản của người thụ hưởng trên báo
có phải khớp đúng.

− Tiến hành báo có vào tài khoản khách hàng.
− Nếu tài khoản tiền gởi thanh toán của khách hàng là VNĐ mà số tiền chuyển đến cho
khách hàng là ngoại tệ ( có thể là tiền ngoại tệ từ người nước ngoài chuyển đến ) thì kế toán sẽ
chuyển thành VNĐ tương ứng theo tỷ giá tại thời điểm quy đổi và báo có vào tài khoản VNĐ
của khách hàng.
• Thanh toán chuyển khoản
SVTH : Đặng Thị thanh Xuân Trang 19
Chương 2 : Các hoạt động giao dịch tại SacomBank – PGD Trảng Bom
 Khi khách hàng có nhu cầu chuyển tiền hoặc thanh toán bằng chuyển khoản trong nước
:
− Hướng dẫn khách hàng lập Ủy Nhiệm Chi ( UNC ). Trên UNC phải có chữ ký của chủ
tài khoản ; kế toán trưởng ( nếu có ) và mẫu dấu nếu là công ty.
− Kiểm tra xem trên tài khoản của khách hàng có đủ số dư hay không. Nếu còn đủ tiền
thì thì tiến hành hạch toán cho khách hàng.
• Nếu người thụ hưởng có tài khoản tại SacomBank thì hạch toán Nợ , Có vào tài khoản
của khách hàng và người thụ hưởng.
• Nếu người thụ hưởng có tài khoản tại ngân hàng khác hệ thống thì phải thực hiện
chuyển tiền bằng cách đi điện đồng thời ghi Nợ tài khoản của người chuyển.
− Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín có thể trích tài khoản để thu phí, thu lãi, thanh toán ủy
nhiệm thu, phong tỏa tài khoản tài khoản TGTT để cầm cố , bão lãnh… khi có sự đồng ý của
khách hàng.
 Đối với tài khoản tiền gởi thanh toán bằng ngoại tệ , khách hàng chỉ được thanh toán
chuyển khoản trong trường hợp sau :
− Chuyển vào tài khoản tiền gởi thanh toán bằng ngoại tệ tại ngân hàng khác hay còn gọi
là chuyển vốn nội bộ.
− Thanh toán phí, lệ phí … theo hợp đồng đã ký kết với tổ chức khác ( tổ chức này phải
được NHNN cho phép thu ngoại tệ từ việc cung cấp sản phẩm và dịch vụ với khách hàng
trong nước như thanh toán bảo hiểm, vé máy bay quốc tế…)
− Chuyển tiền thanh toán nước ngoài ( hồ sơ thanh toán nước ngaòi phải hợp lệ theo quy
định ).

• Tất toán tài khoản tiền gởi thanh toán
Khi chủ tài khoản yêu cầu tất toán tài khoản TGTT :
− Hướng dẫn khách lập Giấy đề nghị tất toán tài khoản có đủ chữ ký của chủ tài khoản,
kế toán trưởng ( nếu có ) và mẫu dấu nếu là công ty.
− Tiến hành tất toán tài khoản cho khách hàng thông qua hạch toán kế toán
SVTH : Đặng Thị thanh Xuân Trang 20
Chương 2 : Các hoạt động giao dịch tại SacomBank – PGD Trảng Bom
− Trường hợp số dư trong tài khoản dưới mức quy đinh ( dưới 10000 đồng ) và đã không
hoạt động ít nhất 5 năm, NHSGTT được quyền tự động tất toán tài khoản của khách hàng.
NHSGTT phải gửi thư thông báo cho chủ tài khoản trước khi thực hiện việc tất toán tài khoản.
• Tiện tích
Khách hàng có thể gửi vào hoặc rút ra bất cứ lúc nào trong hệ thống NHSGTT
Đáp ứng nhu cầu thanh toán nhanh nhất của khách hàng với nhiều phương thức thanh
toán : tiền mặt, séc, lĩnh tiền mặt, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, chuyển tiền nhanh…
Khách hàng là cá nhân có thể sử dụng thẻ thanh toán của NHSGTT để rút tiền trong tài
khỏan bằng máy rút tiền tự động ATM 24/24 hoặc thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ tại các
điểm chấp nhận thẻ.
− Khách hàng cá nhân có thể dùng tài khoản TGTT để đảm bảo mở thẻ tín dụng , bảo
lãnh thanh toán , xác nhận khả năng tài chính, thanh toán chi phí khi đi du lịch và học tập ở
nước ngoài.
− Đối với tỏ chức, có thế dụng kèm dịch vụ thấu chi trên tài khoản tiền gởi thanh toán
( thấu chi là việc khách hàng được chi vượt quá số dư Có trên tài khoản )
− Khách hàng có thể theo dõi những phát sinh trên tài khoản TGTT bằng sổ phụ TGTT
do NHSGTT cung cấp
2.1.1.2 Tài khoản tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn ( sổ tiết kiệm không kỳ hạn ).
• Tài khoản tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn là loại tài khoản được sử dụng với mục đích
là gởi hoặc rút tiền mặt bất cứ lúc nào đồng thời nhận tiền chuyển khoản từ những nơi
khác chuyển đến. Khách hàng được cấp sổ tiết kiệm không kỳ hạn để theo dõi.
• Đối tượng sử dụng : là cá nhân.
a. Đặc điểm :

− Loại tiền huy động : VNĐ, USD, EUR.
− Số dư tối thiểu :
• VNĐ: 100000 đồng
• Ngoại tệ : 20.00 USD/EUR
− Khách hàng có thể gởi và rút tiền bất kỳ lúc nào khi có nhu cầu.
SVTH : Đặng Thị thanh Xuân Trang 21
Chương 2 : Các hoạt động giao dịch tại SacomBank – PGD Trảng Bom
b. Lãi suất và phương thức tính lãi.
Lãi suất do NHSGTT công bố và có thể thay đổi trong từng thời điểm.
− Tiền lãi được tính trên số dư Có vào cuối mỗi ngày làm việc và nhập vốn vào cuối
tháng.
c. Thủ tục mở tài khoản :
Chủ tài khoản điền đầy đủ các thông tin theo CMND và đăng ký mẫu chữ ký vào phiếu
lưu tiết kiệm không kỳ hạn theo mẫu của ngân hàng.
d. Các giao dịch trên tài khoản.
• Nộp tiền mặt :
- Nhận sổ tiết kiệm và ghi nhận số tiền khách hàng muốn nộp ( nếu khách hàng không
mang theo sổ thì vẫn thực hiện giao dịch nhưng sẽ cập nhật bổ sung lần sau khi khách hàng
xuất trình sổ ).
- Kiểm tra số tiền khách hàng nộp.
- GDV lập, in và ký tên vào giấy nộp tiền.
- In giao dịch phát sinh vào sổ tiết kiệm và phiếu lưu.
- Hướng dẫn khách hàng ký tên vào giấy nộp tiền.
- Chuyển trưởng bộ phận dịch khách hàng vụ xem xét , ký tên ,đóng dấu.
- Hoàn trả sổ cho khách hàng.
• Rút tiền
Khi rút tiền :
− Yêu cầu khách hàng xuất trình sổ tiết kiệm không kỳ hạn, giấy tờ tùy thân ( Chứng
minh nhân dân )
− Từ chối giao dịch nếu toàn bộ số dư trên tài khoản bị phong tỏa hay có liên kết với tài

khoản thẻ.
− Tính toán và báo cho khách hàng biết số tiền lãi, hay tổng số tiền khách hàng nhận
được.
− Lập , in và ký tên vào giấy lĩnh tiền.
− In giao dịch phát sinh vào sổ và phiếu lưu.
SVTH : Đặng Thị thanh Xuân Trang 22