<span class="text_page_counter">Trang 1</span><div class="page_container" data-page="1">

<b>LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG</b>

<b>Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS. LÊ THANH TÂM</b>

<b>HÀ NỘI, NĂM 2023</b>

</div><span class="text_page_counter">Trang 2</span><div class="page_container" data-page="2">

Tôi đã đọc và hiểu về các hành vi vi phạm sự trung thực trong học thuật. Tôicam đoan nghiên cứu này do tôi tự thực hiện và không vi phạm yêu cầu về sự trungthực trong học thuật.

<i>Hà Nội, ngày tháng năm 2023</i>

<b>Tác giả luận văn</b>

<b>Phạm Thu Loan</b>

</div><span class="text_page_counter">Trang 3</span><div class="page_container" data-page="3">

Trong śt q trình học tập và hồn thành luận văn này, tôi đã nhận được sựhướng dẫn, giúp đỡ quý báu của các thầy cô, các anh chị và các bạn. Với lòng kínhtrọng và biết ơn sâu sắc tôi xin được bày tỏ lời cảm ơn chân thành tới:

Ban giám hiệu, các thầy cô trường Đại học Kinh tế Quốc dân đã tạo mọi điềukiện thuận lợi giúp đỡ tơi trong q trình học tập và hồn thành luận văn.

Xin cảm ơn Các đồng nghiệp tại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình đãnhiệt tình giúp đỡ, cung cấp các tài liệu cần thiết cho nghiên cứu của tôi.

Xin chân thành cảm ơn gia đình thân yêu và các bạn bè đã luôn ở bên cạnhđộng viên và giúp đỡ tơi học tập làm việc và hồn thành luận văn.

Tôi xin đặc biệt gửi lời cảm ơn sâu sắc đến PGS.TS Lê Thanh Tâm, cô đã hếtlòng giúp đỡ, dạy bảo, động viên và tạo mọi điều kiện thuận lợi cho tơi trong śtq trình hồn thành luận văn tốt nghiệp này.

<b>Trân trọng!</b>

</div><span class="text_page_counter">Trang 4</span><div class="page_container" data-page="4">

<b>LỜI CAM ĐOANLỜI CẢM ƠNMỤC LỤC</b>

<b>DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮTDANH MỤC BẢNG</b>

<b>DANH MỤC HÌNH</b>

<b>TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ...i</b>

<b>MỞ ĐẦU...i</b>

<b>MỞ ĐẦU...1</b>

<b>1. Tính cấp thiết của đề tài...1</b>

<b>2. Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu...2</b>

2.1. Mục tiêu nghiên cứu...2

2.2. Nhiệm vụ nghiên cứu...2

<b>3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu...3</b>

<b>4. Phương pháp nghiên cứu...3</b>

4.1. Phương pháp thu thập dữ liệu...3

4.2. Phương pháp phân tích dữ liệu...4

<b>5. Kết cấu luận văn...4</b>

<b>CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCHHÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI...5</b>

<b>1.1. Tín dụng khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại...5</b>

1.1.1. Khái niệm, đặc điểm, vai trò của tín dụng khách hàng cá nhân...5

1.1.2. Các hình thức tín dụng khách hàng cá nhân...8

<b>1.2. Rủi ro tín dụng trong tín dụng khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại...9</b>

1.2.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân...9

1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân...10

</div><span class="text_page_counter">Trang 5</span><div class="page_container" data-page="5">

1.3.1. Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân của ngân hàng

thương mại...12

1.3.2. Mục tiêu, nguyên tắc hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân...12

1.3.3. Nội dung công tác hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân của NHTM...14

<b>1.4. Các yếu tố ảnh hưởng đến hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân21</b>1.4.1. Các ́u tớ thuộc về ngân hàng...21

1.4.2. Các yếu tố khách quan...23

<b>CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCHHÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN YÊN BÌNH YÊNBÌNH BẮC YÊN BÁI...25</b>

<b>2.1. Giới thiệu khái quát về Agribank chi nhánh huyện Yên Bình...25</b>

2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển...25

2.1.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động...26

2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2020-2022...26

<b>2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank chinhánh huyện Yên Bình...30</b>

2.2.1. Chính sách và quy trình tín dụng KHCN của Agribank chi nhánh huyện Yên Bình...30

2.2.2. Các sản phẩm tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyệnYên Bình Yên Bình...34

2.2.3. Thực trạng kết quả tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình...35

<b>2.3. Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank chinhánh huyện Yên Bình...36</b>

2.3.1. Thực trạng nhận diện rủi ro tín dụng...36

2.3.2. Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng...39

2.3.3. Giám sát rủi ro tín dụng...43

</div><span class="text_page_counter">Trang 6</span><div class="page_container" data-page="6">

<b>nhân tại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình Yên Bình...49</b>

2.4.1. Những kết quả đạt được...49

2.4.2. Những hạn chế...50

2.4.3. Nguyên nhân của hạn chế...51

<b>CHƯƠNG 3. GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNGKHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN YÊN BÌNH. .553.1. Định hướng phát triển và yêu cầu đặt ra đối với hạn chế rủi ro tín dụngkhách hàng cá nhân đến năm 2025 tại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình..55</b>

3.1.1. Định hướng phát triển tín dụng khách hàng cá nhân và hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân đến năm 2025 tại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình...55

3.1.2. Yêu cầu đặt ra đối với hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân đến năm 2025 tại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình...57

<b>3.2. Một số giải pháp hồn thiện hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhântại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình...58</b>

3.2.1. Tăng cường nhận diện rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân...58

3.2.2. Tăng cường áp dụng các phương pháp đo lườngrủi ro tín dụng khách hàng cá nhân...60

3.2.3. Tăng cường phòng ngừa và kiểm sốt rủi ro tín dụng...61

3.2.4. Hồn thiện xử lý và tài trợ rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân...62

<b>3.3. Một số kiến nghị với các bên có liên quan khác...65</b>

3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước tỉnh Yên Bái...65

3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.66<b>KẾT LUẬN...72</b>

<b>TÀI LIỆU THAM KHẢO...73</b>

<b>PHỤ LỤC...75</b>

</div><span class="text_page_counter">Trang 7</span><div class="page_container" data-page="7">

1 Agribank Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam2 CSTD Chính sách tín dụng

3 KHCN Khách hàng cá nhân4 HĐTD Hợp đồng tín dụng

7 NHNN Ngân hàng nhà nước8 NHTM Ngân hàng thương mại9 RRTD Rủi ro tín dụng

10 TMCP Thương mại cổ phần

</div><span class="text_page_counter">Trang 8</span><div class="page_container" data-page="8">

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của Agribank chi nhánh huyện Yên Bình giaiđoạn 2020 - 2022...27Bảng 2.2: Tình hình tín dụng của Agribank chi nhánh huyện Yên Bình giai đoạn2020-2022...28Bảng 2.3: Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của Agribank chi nhánh huyện Yên Bình2020 – 2022...28Bảng 2.4: Một số sản phẩm tín dụng KHCN tại Agribank hiện nay...34Bảng 2.5: Tình hình tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyện YênBình giai đoạn 2020-2022...35Bảng 2.7. Kết quả khảo sát về công tác nhận diện rủi ro trong tín dụng KHCN tạiAgribank chi nhánh huyện Yên Bình...37Bảng 2.8. Thang điểm chấm điểm khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nộibộ Agribank...40Bảng 2.9. Kết quả chấm điểm tín dụng KHCN của Agribank chi nhánh huyện Yên Bình...41Bảng 2.10. Kết quả khảo sát về công tác đo lường rủi ro tín dụng tại Agribank chinhánh huyện Yên Bình...42Bảng 2.11. Nợ xấu và nợ quá hạn tại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình...43Bảng 2.12. Kết quả trích lậpdự phòng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân củaAgribank chi nhánh huyện Yên Bình...46Bảng 2.13. Dư nợ tín dụng KHCN được cơ cấu lại thời hạn trả nợ...48Bảng 2.14. Dư nợ được xử lý bằng TSĐB...48

</div><span class="text_page_counter">Trang 9</span><div class="page_container" data-page="9">

Hình 2.1. Cơ cấu tổ chức bộ máy của Agribank chi nhánh huyện Yên Bình...26Hình 2.2. Quy trình tín dụng KHCN tại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình...32

</div><span class="text_page_counter">Trang 10</span><div class="page_container" data-page="10">

<b>LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG</b>

<b>Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS. LÊ THANH TÂM</b>

<b>HÀ NỘI, NĂM 2023</b>

</div><span class="text_page_counter">Trang 11</span><div class="page_container" data-page="11">

<b>TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ</b>

<b>MỞ ĐẦU</b>

<b>Tính cấp thiết của đề tài</b>

Hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chính, cơ bản mang lại phần lớnthu nhập và lợi nhuận cho ngân hàng, thường chiếm 80-90% thu nhập của ngânhàng. Tuy nhiên, hoạt động này cũng tiềm ẩn nguy cơ rủi ro rất cao và ra tổn thất rấtlớn cho ngân hàng.

Hoạt động tín dụng của các ngân hàng cũng đang trải qua những thay đổimạnh mẽ. Với sự phát triển về thị trường khách hàng cá nhân trong tín dụng ngânhàng, các ngân hàng đang hướng tới khách hàng cá nhân như một khách hàng trungthành đầy tiềm năng. Hoạt động tín dụng phục vụ khách hàng cá nhân đã và đangđem lại nguồn lợi nhuận cao cho ngân hàng.

Trong thời gian qua, tại Agribank chi nhánh huyện n Bình n Bình Bắcn Bái, cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân đã được triển khainhưng công tác này vẫn còn nhiều bất cập, hiệu quả của nó vẫn chưa đạt được nhưmong đợi, ảnh hưởng đến việc mở rộng hoạt động cho vay đối với khách hàng nàycũng như sự phát triển lâu dài của chi nhánh. Các biện pháp như bảo hiểm tín dụngchưa được chi nhánh sử dụng. Nhận thức được tầm quan trọng và ý nghĩa lớn lao

<i><b>của vấn đề trên, nên tôi chọn đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhântại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình Yên Bình Bắc Yên Bái.” làm đề tài</b></i>

nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp của mình.

<b>Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu</b>

<i><b>Mục tiêu nghiên cứu</b></i>

Mục tiêu nghiên cứu của đề tài phân tích và đánh giá công tác hạn chế rủi ro tíndụng khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình Yên Bình Bắc nBái.

<i><b>Nhiệm vụ nghiên cứu</b></i>

- Hệ thớng hố cơ sở lý luận về hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân

</div><span class="text_page_counter">Trang 12</span><div class="page_container" data-page="12">

của ngân hàng thương mại.

- Phân tích, đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhântại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình Yên Bình Bắc Yên Bái, đánh giá những kếtquả đạt được, hạn chế và nguyên nhân gây ra hạn chế.

- Đề xuất mợt sớ giải pháp nhằm hồn thiện hạn chế rủi ro tín dụng kháchhàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình Yên Bình Bắc Yên Bái

<b>Đối tượng và phạm vi nghiên cứu</b>

- Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu về công tác hạn chế rủi ro tín dụngkhách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại.

<b>Kết cấu luận văn</b>

Ngoài Lời cam đoan, Lời cảm ơn, Mục lục, Danh mục các từ viết tắt, Danhmục bảng biểu, hình vẽ, Mở đầu, Kết luận, Tài liệu tham khảo và Phụ lục, luận vănđược kết cấu làm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân củangân hàng thương mại.

Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tạiAgribank chi nhánh huyện Yên Bình.

Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhântại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình.

</div><span class="text_page_counter">Trang 13</span><div class="page_container" data-page="13">

<b>CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNGKHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI</b>

<b>1.1. Tín dụng khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại</b>

<i><b>1.1.1. Khái niệm, đặc điểm, vai trị của tín dụng khách hàng cá nhân</b></i>

<i>Khái niệm: Tín dụng khách hàng cá nhân là hình thức tín dụng mà trong đó NHTM</i>

là bên chuyển nhượng quyền sử dụng vốn của mình cho hộ gia đình hoặc cá nhân sửdụng với mục đích phục vụ đời sống hoặc phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanhđầy đủ và đúng hạn.

<i>Đặc điểm</i>

<i>Thứ nhất, quy mô tín dụng vốn nhỏThứ hai, thời hạn tín dụng KHCN linh hoạt</i>

<i>Thứ ba, chi phí tín dụng tính trên mợt món vay của tín dụng KHCN cao hơn</i>

so với tín dụng doanh nghiệp

<i>Thứ tư, chất lượng các khoản vay KHCN thường không tốt</i>

<i>Thứ năm, rủi ro đối với tín dụng KHCN thường cao hơn tín dụng các đối tượng khácThứ sáu, lãi suất tín dụng thường cao hơn tín dụng doanh nghiệp và cố định Vai trị của tín dụng khách hàng cá nhân</i>

<i>- Đối với Ngân hàng: Ngân hàng là một tổ chức tài chính trung gian trong</i>

nền kinh tế, với hoạt động chính là huy động tiền gửi từ dân cư và các tổ chức kinhtế xã hội để thực hiện tín dụng đối với nền kinh tế.

<i>- Đối với nền kinh tế: Vai trò cơ bản của việc tín dụng là luân chuyển vốn từ</i>

những cá nhân, hộ gia đình có nguồn vớn thặng dư (do chi tiêu ít hơn thu nhập) đến

</div><span class="text_page_counter">Trang 14</span><div class="page_container" data-page="14">

những người thiếu hụt (do nhu cầu chi tiêu vượt quá thu nhập). N

<i><b>1.1.2. Các hình thức tín dụng khách hàng cá nhân</b></i>

<b>Phân loại theo thời hạn</b>

- Tín dụng ngắn hạn: Là hình thức tín dụng với thời hạn dưới 12 tháng. Khách hàng vay vốn theo hình thức này nhằm mục đích đầu tư cho tài sản lưu động.

- Tín dụng trung hạn: Là khoản tín dụng với thời hạn từ trên 12 tháng đên 60tháng. Mục đích của cá nhân vay loại này để mở rộng kinh doanh, sản xuất đầu tưchăn nuôi, trang trại, vv.

- Tín dụng dài hạn: Đây là khoản vay có thời hạn trên 60 tháng nhằm giúpphục vụ các nhu cầu dài hạn của khách hàng, bao gồm: xây dựng nhà cửa, dự ánphát triển nông nghiệp, mua sắm các thiết bị sản xuất (Nguyễn Duệ, 2011).

<b>Phân loại theo mục đích</b>

- Tín dụng tiêu dùng: Tín dụng tiêu dùng gồm có các khoản tín dụng để tàitrợ cho nhu cầu chi tiêu của người tiêu dùng là các cá nhân và hộ gia đình.

- Tín dụng sản xuất kinh doanh: Đây là hình thức tín dụng đối với các KHCNnhằm bổ sung, đầu tư vốn vào hoạt đợng sản xuất kinh doanh.

<b>1.2. Rủi ro tín dụng trong tín dụng khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại</b>

<i><b>1.2.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân</b></i>

- Rủi ro tín dụng xảy ra khi người đi vay trễ hẹn hoặc tồi tệ hơn là khơng

thanh tốn trong nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm vốn gốc và/hoặc lãi phát sinh- Rủi ro tín dụng sẽ dẫn đến tổn thất tài chính, tức là giảm thu nhập ròng vàgiảm giá trị thị trường của vớn. Trong trường hợp nghiêm trọng có thể dẫn đến phá sản

<i><b>1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân</b></i>

- Rủi ro danh mục: Là loại rủi ro tín dụng phát sinh trong việc quản lý danhmục tín dụng của ngân hàng.

- Rủi ro giao dịch: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phátsinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt tín dụng, đánh giákhách hàng. Rủi ro giao dịch có ba bợ phận chính là: Rủi ro lựa chọn, rủi ro bảođảm và rủi ro nghiệp vụ

</div><span class="text_page_counter">Trang 15</span><div class="page_container" data-page="15">

<i><b>1.2.3. Tác động của rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân</b></i>

Khi rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân xảy ra, ngân hàng không thu đượcvốn và lãi vay đầy đủ đúng hạn, ảnh hưởng xấu đến khả năng luân chuyển vốn củangân hàng, làm giảm hiệu quả sinh lời của ngân hàng: giảm thu nhập do không thuhồi được lãi, tăng chi phí do tăng trích lập dự phòng rủi ro.

<b>1.3. Hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại</b>

<i><b>1.3.1. Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân của ngân hàngthương mại</b></i>

Hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân là hoạt đợng trong đó nhữngnghĩa vụ, biện pháp, phương pháp hạn chế có quan hệ lẫn nhau được thực hiệnnhằm đảm bảo rủi ro tín dụng trong phạm vi ngân hàng có thể chấp nhận được.

Hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân là quá trình xây dựng và thực thicác chính sách và biện pháp quản lý tín dụng nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu quảvà phát triển bền vững, tuy nhiên đó cũng là cơng việc rất khó khăn và phức tạp.

<i><b>1.3.2. Mục tiêu, nguyên tắc hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân</b></i>

Mục đích chung nhất của Hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân là đảmbảo rủi ro tín dụng trong phạm vi ngân hàng có thể chấp nhận được thông qua cácchính sách, biện pháp quản lý, giám sát hoạt động tín dụng hiệu quả, khoa học.

Hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân bao gồm những hoạtđộng nhằm mục đích xây dựng hệ thống định mức để xác định rủi ro tín dụng và đưara các biện pháp cần thiết để khắc phục, giảm thiểu rủi ro tín dụng.

<i><b>1.3.3. Nội dung cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân của NHTM</b></i>

- Nhận diện rủi ro tín dụng- Đo lường rủi ro tín dụng- Giám sát RRTD

- Xử lý rủi ro tín dụng

<b>1.4. Các yếu tố ảnh hưởng đến hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân</b>

<i><b>1.4.1. Các yếu tố thuộc về ngân hàng</b></i>

<b>a) Hội sở</b>

</div><span class="text_page_counter">Trang 16</span><div class="page_container" data-page="16">

<i>- Thứ nhất, trình độ và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng các cấp- Thứ hai, tổ chức bộ máy hạn chế rủi ro tín dụng trong ngân hàng</i>

<i>- Thứ ba, công nghệ ngân hàng trong hạn chế rủi ro tín dụng- Thứ tư, chính sách tín dụng và quy trình tín dụng</i>

<i>- Thứ năm, khẩu vị rủi ro</i>

<b>b) Chi nhánh</b>

- Nhân lực

- Nguồn lực thực hiện các chiến lược, chính sách

<i><b>1.4.2. Các yếu tố khách quan</b></i>

- Nhân tố thuộc về khách hàng cá nhân

- Nhân tố thuộc môi trường hoạt động của ngân hàng

<b>CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCHHÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN YÊN BÌNH</b>

<b>YÊN BÌNH BẮC YÊN BÁI</b>

<b>2.1. Giới thiệu khái quát về Agribank chi nhánh huyện Yên Bình</b>

<i><b>2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển</b></i>

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) đượcthành lập theo Nghị định số 53-HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng Bộ trưởng(nay là Chính phủ). Trải qua mỗi thời kỳ phát triển với những tên gọi gắn với sứmệnh khác nhau, xuyên suốt 35 năm xây dựng và phát triển, Agribank luôn khẳngđịnh vị thế, vai trò của một trong những Ngân hàng Thương mại hàng đầu ViệtNam, đi đầu thực hiện chính sách tiền tệ, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chếlạm phát, hỗ trợ tăng trưởng, luôn đồng hành cùng sự nghiệp phát triển nôngnghiệp, nông dân, nông thơn, có nhiều đóng góp tích cực thúc đẩy q trình tái cơcấu nền kinh tế, xây dựng nông thôn mới và bảo đảm an sinh xã hội.

<i><b>2.1.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động</b></i>

Agribank chi nhánh huyện Yên Bình là một Chi nhánh chịu sự quản lý trựctiếp của Agribank Chi nhánh Bắc Yên Bái, có quyền tự chủ về tài chính, tự chịu

</div><span class="text_page_counter">Trang 17</span><div class="page_container" data-page="17">

trách nhiệm về hoạt đợng kinh doanh.

<b>Hình 2.1. Cơ cấu tổ chức bộ máy của Agribank chi nhánh huyện Yên Bình</b>

<i>(Nguồn: Phịng tổng hợp Agribank chi nhánh huyện n Bình)</i>

<i><b>2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2020-2022</b></i>

<i>Tình hình huy động vốn: Kết quả là nguồn vốn huy động của đơn vị đã có sự</i>

tăng dần qua các năm. Tình hình huy động vốn của Agribank chi nhánh huyện YênBình được thể hiện qua bảng 2.1. Nguồn huy động vốn qua các năm của chi nhánhtăng trưởng ổn định, đáp ứng đầy đủ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.Tổng vốn huy động năm 2021 đạt 1.450,289 tỷ đồng, tăng 3,7% so với năm 2020.Năm 2022, vốn huy động tăng lên 1,5% so với năm 2021 đạt 1.472,120 tỷ đồng.

<i>Tình hình tín dụng: Agribank chi nhánh huyện n Bình đã triển khai tích cực</i>

hoạt động tín dụng theo chính sách kích cầu, tăng trưởng kinh tế, ổn định kinh tế vĩ môcủa Chính Phủ trong bối cảnh bị ảnh hưởng bởi dịch Covid -19. Tổng dư nợ tín dụngtăng ổn định qua các năm: năm 2022 đạt 1.376,7 tỷ đồng, tăng 5,5% so với năm 2021 là71.355 tỷ đồng; năm 2021 đạt 1.305,365 tỷ đồng, tăng 1,6% so với năm 2020 là 20.127tỷ đồng.

<i>Kết quả hoạt động kinh doanh: Giai đoạn 2020 – 2022, Agribank chi nhánh</i>

huyện Yên Bình đã đạt được sự tăng trưởng vượt bậc cả về nguồn vốn, tín dụng,tổng tài sản, mạng lưới hoạt động cũng như cơ sở khách hàng. Về cơ bản các chỉtiêu kế hoạch đặt ra vào giai đoạn này đều đã hoàn thành vượt mức. Nhờ vậy,Agribank chi nhánh huyện Yên Bình đã đạt được mục tiêu trở thành một trongnhững NHTM hàng đầu tại huyện Yên Bình, Bắc Yên Bái và là ngân hàng giữ vị

<b>Ban Giám Đốc</b>

Phòng Tín dụng Phòng Tổng hợp ^{Phòng Kế toán-}_{Ngân quỹ} ^{Phòng Giao dịch}_{trực thuộc}

</div><span class="text_page_counter">Trang 18</span><div class="page_container" data-page="18">

thế chủ đạo, chủ lực trong thị trường tài chính nông nghiệp, nơng thơn, có đóng gópquan trọng trong thúc đẩy tăng tưởng và ổn định nền kinh tế xã hội.

<b>2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank chinhánh huyện n Bình</b>

<i><b>2.2.1. Chính sách và quy trình tín dụng KHCN của Agribank chinhánh huyện n Bình</b></i>

<i>* Chính sách tín dụng KHCN</i>

- Chính sách khách hàng cá nhân- Chính sách lãi suất

- Chính sách đối với tài sản có vấn đề

<i>* Quy trình tín dụng KHCN</i>

Quy trình tín dụng KHCN của Agribank như sau:

<b>Hình 2.2. Quy trình tín dụng KHCN tại Agribank chi nhánhhuyện n Bình</b>

<i>(Nguồn: Tài liệu hướng dẫn nội bộ tại Agribank chi nhánh huyện n Bình)</i>

<i><b>2.2.2. Các sản phẩm tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyệnYên Bình Yên Bình</b></i>

Agribank chi nhánh huyện Yên Bình cung cấp đa dạng các sản phẩm tíndụng KHCN tới khách hàng.

<b>Bảng 2.4: Một số sản phẩm tín dụng KHCN tại Agribank hiện nay</b>

1 <b>Tín dụng phục vụchính sách pháttriển nơng nghiệp</b>

Cơ chế bảo đảm tiền vay: Agribank nơi tín dụng được xemxét, qút định tín dụng khơng có bảo đảm tài sản, có bảođảm bằng tài sản theo quy định.

</div><span class="text_page_counter">Trang 19</span><div class="page_container" data-page="19">

<b>STT Tên sản phẩmĐặc điểm</b>

<b>nông thôn</b>

Thời hạn tín dụng: Ngắn/trung hạn

KH là cá nhân, hộ gia đình cư trú tại địa bàn nông thôn đượcvay với mức 200 triệu đồng

Khách hàng là cá nhân, hộ gia đình cư trú ngồi khu vựcnơng thơn có hoạt đợng sản xuất kinh doanh trong lĩnh vựcnông nghiệp dược vay với mức 100 triệu đồng.

2 <b>^{Tín dụng phục vụ}_{nhu cầu đời sống}</b>

Thời hạn tín dụng: Ngắn/trung hạn Mức tín dụng: Tối đa100% nhu cầu vốn

Bảo đảm tiền vay: Agribank xem xét tín dụng có/khơng cótài sản bảo đảm.

Giải ngân: mợt lần hoặc nhiều lần.

Hạn mức thấu chi: tối đa lên tới 100 triệu đồng. Thời hạnthấu chi: tối đa 12 tháng;

Bảo đảm tiền vay: Agribank xem xét cấp hạn mức thấu chicó/khơng có tài sản bảo đảm.

Mục đích: phục vụ nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh,tiêu dùng đời sống không dùng tiền mặt của khách hàng

<b>Tín dụng phục vụhoạt động kinhdoanh</b>

Mức tín dụng: Tối đa 100% nhu cầu vốn. Tín dụng ngắnhạn: Tối đa 100% nhu cầu vốn.

Tín dụng trung hạn: Tối đa 75% tổng nhu cầu vớn.

Bảo đảm tiền vay: Agribank xem xét tín dụng có/khơng cótài sản bảo đảm.

Giải ngân: mợt lần hoặc nhiều lần;

Trả nợ gốc và lãi vốn vay: trả nợ gốc một lần hoặc nhiềulần, trả nợ lãi hàng tháng

hoặc định kỳ theo thỏa thuận.

<i>(Nguồn: Ngân hàng Agribank, năm 2022)</i>

<i><b>2.2.3. Thực trạng kết quả tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánhhuyện Yên Bình</b></i>

Dư nợ khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình qua cácnăm đang tăng dần chứng tỏ các cán bộ tín dụng đã làm tốt các công tác trong quytrình tín dụng như việc đánh giá khách hàng, thẩm định, tìm kiếm nguồn kháchhàng cá nhân có khả năng trả nợ tớt.

Nhìn vào bảng 2.5 có thể thấy, vào năm 2020 đạt 1.064,538 triệu đồng, năm

</div><span class="text_page_counter">Trang 20</span><div class="page_container" data-page="20">

2021 dư nợ tín dụng KHCN đạt 1.075,065 triệu đồng tăng 10,527 triệu đồng với tỷlệ tăng là 1% so với năm 2020. Vào đến năm 2022, tỷ lệ tăng trưởng dư nợ củaNgân hàng tăng 5,8% tương ứng tăng khoảng 62,635 triệu đồng so với năm 2021,đạt mức dư nợ 1.376,7 triệu đồng.

<b>2.3. Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank chinhánh huyện Yên Bình</b>

<i><b>2.3.1. Thực trạng nhận diện rủi ro tín dụng</b></i>

- Nhận diện dấu hiệu rủi ro tín dụng KHCN: Dấu hiệu rủi ro tín dụng KHCNđược cập nhật hàng quý, theo quy trình: (1) Từng cán bộ tín dụng thực hiện việc thốngkê các dấu hiệu rủi ro tín dụng KHCN trong quá trình tác nghiệp, (2) Trưởng phòng kếhoạch kinh doanh tổng hợp, đánh giá tồn Chi nhánh, trình Giám đớc phê duyệt.

- Đánh giá, xếp hạng rủi ro: Quy trình đánh giá, xếp hạng rủi ro được thựchiện tại phòng Kế hoạch kinh doanh mợt cách chi tiết, khoa học; có thể đánh giá cụthể tần suất, mức độ rủi ro từng đơn vị để tham mưu Ban Giám đốc đưa ra các chínhsách điều hành phù hợp để hạn chếrủi ro tín dụng KHCN phát sinh.

<i><b>2.3.2. Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng</b></i>

Agribank chi nhánh huyện Yên Bình lựa chọn khách hàng vay vốn thông quahệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nhằm định lượng mức độ rủi ro cho từng kháchhàng, thơng qua đó đưa ra các quyết định tín dụng phù hợp.

<i><b>2.3.3. Giám sát rủi ro tín dụng</b></i>

- Tổ chức bợ máy hạn chế rủi ro

- Các văn bản liên quan đến cho vay khách hàng cá nhân

</div><span class="text_page_counter">Trang 21</span><div class="page_container" data-page="21">

- Các nội dung trong công tác phòng ngừa RRTD đã được triển khai thực hiện vàdần đi vào nề nếp. Agribank chi nhánh huyện Yên Bình đã thiết lập được hoạt động dựbáo RRTD thông qua hệ thống thu thập thông tin từ bên trong và bên ngồi hệthớng.

<i><b>2.4.2. Những hạn chế </b></i>

- Công tác nhận biết và xác định RRTD trong tín dụng KHCN: Mặc dù đãxây dựng một hệ thớng các dấu hiệu về khách hàng có khả năng phát sinh rủi ro chongân hàng, tuy nhiên chưa thực hiện thường xuyên, nghiêm túc.

- Công tác đo lường RRTD trong tín dụng KHCN: Agribank chi nhánhhuyện Yên Bình đã sử dụng cả mô hình định tính và mô hình định lượng để đolường rủi ro tín dụng KHCN.

- Cơng tác phòng ngừa và kiểm sốt RRTD trong tín dụng KHCN: Chinhánh chưa sử dụng đa dạng các biện pháp để phòng ngừarủi ro tín dụng KHCN.Các biện pháp như bảo hiểm tín dụng chưa được chi nhánh sử dụng.

- Công tác xử lý và tài trợ RRTD KHCN: Các biện pháp xử lý và tài trợRRTD KHCN của chi nhánh còn ít, việc xử lý và tài trợ RRTD KHCN còn chậm.

<i><b>2.4.3. Nguyên nhân của hạn chế</b></i>

<i>* Nguyên nhân khách quan</i>

<i>Thứ nhất, Chính sách tài chính của Chính phủ thông qua Agribank tác động</i>

tới Agribank chi nhánh huyện Yên Bình cũng là một trong những nguyên nhân dẫnđến yếu kém của ngân hàng trong công tác quản lý RRTD.

<i>Thứ hai, môi trường kinh doanh ở nước ta chưa tạo điều kiện tốt cho hệ</i>

thống ngân hàng nói chung, Agribank chi nhánh huyện Yên Bình nói riêng quản lýRRTD mợt cách chính xác.

<i>Thứ ba, tình trạng thông tin không cập nhật kịp thời của Ngân hàng Nhà</i>

nước và Agribank cũng là nguyên nhân làm cho quản lý RRTD ở Agribank chinhánh huyện Yên Bình có chất lượng chưa cao.

<i>Thứ tư, là đơn vị phụ thuộc, mọi kỹ thuật nghiệp vụ quản lý RRTD của</i>

Agribank chi nhánh huyện Yên Bình đều thực hiện theo các qui định của Agribank,Chi nhánh chưa thật sự chủ động trong công tác quản lý RRTD.

</div><span class="text_page_counter">Trang 22</span><div class="page_container" data-page="22">

<i>* Nguyên nhân chủ quan</i>

<i>Thứ nhất, mặc dù đã được quán triệt về yêu cầu quản lý RRTD, nhưng trong</i>

thực tế, hoạt động quản lý RRTD trong Chi nhánh vẫn xếp sau các hoạt động kháccủa ngân hàng.

<i>Thứ hai, Công tác đào tạo, bồi dưỡng cán bộ quản lý RRTD chưa đi vào chiều sâu. Thứ ba, cán bợ tín dụng chưa có nhiều kinh nghiệm, trình đợ hạn chế để có</i>

thể thẩm định các món vay lớn dẫn đến việc không phát hiện ra sự thiếu trung thực,không chính xác, bất hợp lý trong thông tin của khách hàng cung cấp, từ đó, nhậnđịnh và đưa ra quyết định sai.

<b>CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK </b>

<b>CHI NHÁNH HUYỆN YÊN BÌNH</b>

<b>3.1. Định hướng phát triển và yêu cầu đặt ra đối với hạn chế rủi ro tín dụngkhách hàng cá nhân đến năm 2025 tại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình</b>

<i><b>3.1.1. Định hướng phát triển tín dụng khách hàng cá nhân và hạn chế rủi ro tíndụng khách hàng cá nhân đến năm 2025 tại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình</b></i>

- Định hướng phát triển tín dụng khách hàng cá nhân đến năm 2025 tạiAgribank chi nhánh huyện Yên Bình

- Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân đến năm 2025 tạiAgribank chi nhánh huyện Yên Bình

<i><b>3.1.2. Yêu cầu đặt ra đối với hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân đến năm2025 tại Agribank chi nhánh huyện n Bình</b></i>

- Tăng trưởng nguồn vớn ổn định với lãi suất phù hợp: Tích cực thu hútcác nguồn vốn nội tệ và ngoại tệ.

- Phát triển các sản phẩm và nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng ngàymột tốt hơn nhằm thu hút mọi thành phần trong khu vực sử dụng dịch vụ.

- Tập trung phát triển tín dụng đảm bảo an toàn, hiệu quả. Là tỉnh miền núi,nên tập trung tín dụng tín dụng phát triển kinh tế gia đình, hoạt động sản xuất kinhdoanh của các cá nhân trên địa bàn; tín dụng đa dạng hóa các ngành nghề và lĩnhvực nhằm đảm bảo việc phân tán rủi ro, an toàn và hiệu quả.

</div><span class="text_page_counter">Trang 23</span><div class="page_container" data-page="23">

- Thường xuyên rà soát, kiểm tra để nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chếthấp nhất việc khách hàng chuyển sang nợ xấu.

- Tích cực xử lý các khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro tồn đọng trước đây.

- Trong thời gian qua, các rủi ro tín dụng do vấn đề liên quan đến đạo đứccán bộ tín dụng rất nhiều và hậu quả xảy ra cũng hết sức nặng nề.

- Chi nhánh đóng trên địa bàn có nền kinh tế phát triển nhanh nhưng có sựcạnh tranh gay gắt.

<b>3.2. Một số giải pháp hồn thiện hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhântại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình</b>

<i><b>3.2.1. Tăng cường nhận diện rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân</b></i>

- Phân tích các loại rủi ro:

+ Rủi ro thị trường: khi nào thị trường sẽ bão hòa, sôi dợng hoặc đóngbăng…

+ Rủi ro chính sách: Chính sách Nhà nước, Quốc tế…+ Rủi ro thiên tai

+ Rủi ro từ chủ quan phía khách hàng

- Củng cớ và hồn thiện hệ thớng thơng tin tín dụng:

Để có được những đánh giá và nhận diện rủi ro được tốt, cần phải củng cớ vàhồn thiện hệ thớng thơng tin tín dụng. Agribank chi nhánh huyện Yên Bình cầncập nhật một cách chính xác và thường xuyên các thông tin tín dụng.

<i><b>3.2.2. Tăng cường áp dụng các phương pháp đo lườngrủi ro tín dụng kháchhàng cá nhân</b></i>

Agribank chi nhánh huyện Yên Bình phải áp dụng cá phương pháp quản lýRRTD trong tín dụng KHCN một cách tối ưu nhất. Để đạt được mục tiêu thìphương pháp tốt luôn là nhân tố quan trọng và quyết định sự thành công, cũng nhưđem lại hiệu quả tốt. Phương pháp quản lý RRTD trong tín dụng KHCN là cáchthức, biện pháp để đảm bảo thực hiện chức năng, nhiệm vụ hạn chế rủi ro của nhàquản lý.

<i><b>3.2.3. Tăng cường phòng ngừa và kiểm sốt rủi ro tín dụng</b></i>

- Phòng ngừa rủi ro tín dụng

- Tăng cường công tác kiểm tra và giám sát tín dụng

</div><span class="text_page_counter">Trang 24</span><div class="page_container" data-page="24">

<i><b>3.2.4. Hoàn thiện xử lý và tài trợ rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân</b></i>

- Đối với việc sử dụng công cụ tài sản đảm bảo tiền vay

- Đa dạng hóa trong việc cấp tín dụng và tín dụng đồng tài trợ với các ngânhàng khác

<b>3.1. Một số kiến nghị với các bên có liên quan khác</b>

- Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước tỉnh Yên Bái

- Kiến nghị với Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

</div><span class="text_page_counter">Trang 25</span><div class="page_container" data-page="25">

<b>LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG</b>

<b>Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS. LÊ THANH TÂM</b>

<b>HÀ NỘI, NĂM 2023</b>

</div><span class="text_page_counter">Trang 26</span><div class="page_container" data-page="26">

<b>MỞ ĐẦU</b>

<b>1. Tính cấp thiết của đề tài</b>

Hoạt động tín dụng là hoạt độngkinh doanh chính, cơ bản mang lạiphần lớn thu nhập và lợi nhuận chongân hàng, thường chiếm 80-90% thunhập của ngân hàng. Tuy nhiên, hoạtđộng này cũng tiềm ẩn nguy cơ rủi rorất cao và ra tổn thất rất lớn cho ngânhàng. Vì thế, để có thể mở rợng tíndụng và duy trì sự phát triển ổn địnhcủa mình, vấn đề kiểm sốt rủi ro tíndụng trong cho vay ln được các nhàquản trị ngân hàng quan tâm, đặt lênhàng đầu.

Trong bối cảnh nền kinh tế ViệtNam đang trong xu thế hội nhập quốctế, cùng với sự bùng nổ của khoa họccông nghệ, sự phát triển của kinh tế thìđời sống của người dân ngày một nângcao, nhu cầu vốn để mở rộng sản xuấtkinh doanh của các cá nhân hay nhucầu vốn để cải thiện cuộc sống của họngày càng lớn. Vì thế, nhiều ngân hàngnhận thấy rằng, thị trường khách hàngcá nhân là thị trường rất quan trọng,đầy tiềm năng để ngân hàng mở rộngcho vay, tăng trưởng huy động và mở

</div><span class="text_page_counter">Trang 27</span><div class="page_container" data-page="27">

rộng cung cấp dịch vụ ngân hàng đốivới đối tượng khách hàng này. Do vậy,các ngân hàng thương mại đã và đangtriển khai nhiều biện pháp để thu hútđối với đối tượng khách hàng này.

Hoạt động tín dụng của các ngânhàng cũng đang trải qua những thay đổimạnh mẽ. Với sự phát triển về thịtrường khách hàng cá nhân trong tíndụng ngân hàng, các ngân hàng đanghướng tới khách hàng cá nhân như mộtkhách hàng trung thành đầy tiềm năng.Hoạt động tín dụng phục vụ kháchhàng cá nhân đã và đang đem lại nguồnlợi nhuận cao cho ngân hàng. Tuynhiên, lợi nhuận và rủi ro là hai mặtcủa một vấn đề, lợi nhuận cao cũngđồng nghĩa với việc ngân hàng phải đốimặt với những rủi ro tiềm ẩn mà phíakhách hàng cá nhân, cũng như phía chủquan của ngân hàng đem lại. Với đặctính là các khoản vay nhỏ lẻ, số lượngnhiều, tính cách khách hàng mỗi ngườimột vẻ nên đi đôi với việc hỗ trợ vốncho dân cư thì khâu nhận diện, đánhgiá, kiểm tra và giám sát vô cùng quantrọng. Điều này khiến mỗi ngân hàngphải xây dựng một chiến lược hạn chếrủi ro cá nhân riêng cho mình.

</div><span class="text_page_counter">Trang 28</span><div class="page_container" data-page="28">

Trong thời gian qua, tạiAgribank chi nhánh huyện Yên BìnhYên Bình Bắc Yên Bái, cơng tác kiểmsốt rủi ro tín dụng khách hàng cá nhânđã được triển khai nhưng công tác nàyvẫn còn nhiều bất cập, hiệu quả của nóvẫn chưa đạt được như mong đợi, ảnhhưởng đến việc mở rộng hoạt động chovay đối với khách hàng này cũng nhưsự phát triển lâu dài của chi nhánh. Cụthể trong những năm vừa qua tỉ lệ nợxấu của chi nhánh còn chiếm tỷ lệ caotrên tổng số dư nợ của chi nhánh. Cácdấu hiện nhận biết RRTD trong tíndụng KHCN của chi nhánh còn đơngiản, chưa phản ánh được RRTD trongtín dụng KHCN mà chi nhánh có thểgặp phải. Tuy nhiên hệ thớng đo lườngRRTD trong tín dụng KHCN củaAgribank chi nhánh huyện Yên Bìnhcòn phụ thuộc vào cảm tính của cán bộđánh giá, thiếu các chỉ tiêu cụ thể đánhgiá mức độ rủi ro của từng ngành vàmục đích kinh doanh, hệ thống xếphạng tín dụng nội bộ không thể tự điềuchỉnh một cách nhanh chóng để thíchứng với những thay đổi trong nền kinhtế. Chi nhánh chưa sử dụng đa dạngcác biện pháp để phòng ngừarủi ro tín

</div><span class="text_page_counter">Trang 29</span><div class="page_container" data-page="29">

dụng KHCN. Các biện pháp như bảohiểm tín dụng chưa được chi nhánh sửdụng. Nhận thức được tầm quan trọngvà ý nghĩa lớn lao của vấn đề trên, nên

<i>tôi chọn đề tài “ Hạn chế rủi ro tíndụng khách hàng cá nhân tại Agribankchi nhánh huyện Yên Bình Yên BìnhBắc Yên Bái.” làm đề tài nghiên cứu</i>

cho luận văn tốt nghiệp của mình.

<b>2. Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu</b>

<i><b>2.1. Mục tiêu nghiên cứu</b></i>

Mục tiêu nghiên cứu của đề tàiphân tích và đánh giá công tác hạn chếrủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tạiAgribank chi nhánh huyện Yên BìnhYên Bình Bắc Yên Bái.

<i><b>2.2. Nhiệm vụ nghiên cứu</b></i>

- Hệ thớng hố cơ sở lý luận về hạn chế rủi ro tín dụngkhách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại.

- Phân tích, đánh giá thực trạnghạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình Yên Bình Bắc Yên Bái, đánhgiá những kết quả đạt được, hạn chế vànguyên nhân gây ra hạn chế.

- Đề xuất mợt sớ giải pháp nhằm hồn thiện hạn chếrủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánhhuyện Yên Bình Yên Bình Bắc Yên Bái

<b>3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu</b>

</div><span class="text_page_counter">Trang 30</span><div class="page_container" data-page="30">

- Đối tượng nghiên cứu: Nghiêncứu về công tác hạn chế rủi ro tín dụngkhách hàng cá nhân của ngân hàngthương mại.

- Phạm vi nghiên cứu:

+ Về không gian nghiên cứu: thực hiện nghiên cứu tại Agribank chi nhánh huyện Yên Bình.

+ Về thời gian: Dữ liệu nghiên cứu trong đề tài được thu thập trong giai đoạn từ năm 2020-2022.

+ Về nội dung: Rủi ro tín dụng tập trung vào cho vay, do các hình thứctín dụng khác đối với khách hàng cá nhân như bảo lãnh, thẻ tín dụng… tại chi nhánh hầu như khơng có doanh số.

<b>4. Phương pháp nghiên cứu</b>

<i><b>4.1. Phương pháp thu thập dữ liệu</b></i>

- Thu thập dữ liệu sơ cấp: Khảosát cán bộ ngân hàng về hoạt động hạnchế rủi ro tín dụng tại Agribank chinhánh huyện Yên Bình, với 4 nội dung:(1) Nhận diện rủi ro tín dụng; (2) Đolường rủi ro tín dụng; (3) Giám sát rủi rotín dụng; (4) Xử lý rủi ro tín dụng. Mứcđợ thang đo được quy định như sau: 1 -Hồn tồn khơng đồng ý; 2 - Khơngđồng ý; 3 - Bình thường; 4 - Đồng ý; 5 -Hoàn toàn đồng ý. Trên cơ sở tiến hành

</div><span class="text_page_counter">Trang 31</span><div class="page_container" data-page="31">

điều tra đối với 25 cán bộ, nhân viênAgribank chi nhánh huyện Yên Bình(theo mẫu) với số phiếu phát ra: 25phiếu, số phiếu thu về: 25 phiếu. Thờigian thực hiện tháng 3 năm 2023.

- Thu thập dữ liệu thứ cấp:Trong luận văn, các dữ liệu thứ cấpđược thu thập bằng phương pháp đọctài liệu, nghiên cứu tại bàn từ các báocáo kết quả hoạt động kinh doanh củaAgribank chi nhánh huyện Yên Bìnhtrong giai đoạn 2020-2022; Tài liệubáo cáo và các văn bản liên quan đếncông tác hạn chế rủi ro tín dụng KHCNtrong hệ thống Ngân hàng NôngNghiệp và Phát triển Nông thôn ViệtNam. Các tài liệu lý thuyết và thực tiễntừ các sách giáo trình, nghiên cứutương tự về đề tài, các văn bản pháp lý,các bài báo đăng tải trên các trangweb….

<i><b>4.2. Phương pháp phân tích dữ liệu.</b></i>

Tác giả sử dụng các phương pháp sau:

Phương pháp thống kê tổng hợp:Được sử dụng để sắp xếp, tổng hợp dữliệu sơ cấp thu thập được một cách khoahọc nhất, phục vụ cho quá trình phântích thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng

</div><span class="text_page_counter">Trang 32</span><div class="page_container" data-page="32">

khách hàng cá nhân tại Agribank chinhánh huyện Yên Bình.

Phương pháp so sánh: Được sửdụng cho quá trình phân tích kết quảhoạt động hạn chế rủi ro tín dụngkhách hàng cá nhân tại Agribank chinhánh huyện Yên Bình. Từ đó có thểđưa ra những đánh giá chính xác hạnchế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhântại Agribank chi nhánh huyện YênBình giai đoạn 2020 đến 2022.

Phương pháp phân tích: Đượcsử dụng để phân tích và đánh giánhững thành công cũng như những tồntại trong hạn chế rủi ro tín dụng kháchhàng cá nhân tại Agribank chi nhánhhuyện Yên Bình nhằm đề ra các giảipháp tăng cường hạn chế rủi ro tíndụng khách hàng cá nhân tại Agribankchi nhánh huyện Yên Bình.

<b>5. Kết cấu luận văn</b>

Ngoài Lời cam đoan, Lời cảmơn, Mục lục, Danh mục các từ viết tắt,Danh mục bảng biểu, hình vẽ, Mở đầu,Kết luận, Tài liệu tham khảo và Phụlục, luận văn được kết cấu làm 3chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về hạnchế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân

</div><span class="text_page_counter">Trang 33</span><div class="page_container" data-page="33">

của ngân hàng thương mại.

Chương 2: Thực trạng hạn chếrủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tạiAgribank chi nhánh huyện Yên Bình.

Chương 3: Giải pháp hoàn thiệnhạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cánhân tại Agribank chi nhánh huyệnYên Bình.

</div><span class="text_page_counter">Trang 34</span><div class="page_container" data-page="34">

<b>CHƯƠNG 1</b>

<b>CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG</b>

<b>THƯƠNG MẠI</b>

<b>1.1. Tín dụng khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại</b>

<i><b>1.1.1. Khái niệm, đặc điểm, vai trị của tín dụng khách hàng cá nhân</b></i>

<i>1.1.1.1. Khái niệm</i>

Trong các hoạt động của NHTM, hoạt đợng tín dụng, trong đó chủ ́u là tíndụng được xem là một trong những hoạt động mang lại lợi nhuận lớn nhất, tuynhiên cũng có rủi ro cao nhất. Hoạt động tín dụng được xem là một hình thức cấptín dụng, trong đó ngân hàng sẽ giao mợt khoản tiền cho khách hàng nhằm phục vụmục đích trong thời hạn cụ thể, dựa vào nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi.

Tín dụng được hiểu là hoạt động chuyển nhượng một lượng giá trị từ ngườisở hữu sang người sử dụng, sau một thời gian nhất định lại quay về lượng giá trị lớnhơn lượng giá trị ban đầu (Phan Thị Thu Hà, Giáo Trình Ngân hàng thương mại,Đại học Kinh Tế Q́c Dân).

Bên cạnh đó, tín dụng cũng chính là việc trao đổi tài hoá hiện tại để lấy mợttài hố trong tương lai. Quan điểm này cho thấy có sự xen lẫn của ́u tớ thời gian,vì vậy có sự trắc trở, khó khăn xảy ra, và cần phải có sự tín nhiệm trong quá trìnhtín dụng. Nói cách khác, tín dụng là hoạt đợng chuyển nhượng một lượng giá trị từngười sở hữu sang người sử dụng, sau một thời gian nhất định lại quay về lượng giátrị lớn hơn lượng giá trị ban đầu.

Từ các định nghĩa tín dụng tại NHTM nêu trên và trong luận văn này, có thể

<i><b>hiểu: Tín dụng khách hàng cá nhân là hình thức tín dụng mà trong đó NHTM làbên chuyển nhượng quyền sử dụng vốn của mình cho hộ gia đình hoặc cá nhânsử dụng với mục đích phục vụ đời sống hoặc phục vụ hoạt động sản xuất kinhdoanh đầy đủ và đúng hạn.</b></i>

<i>1.1.1.2. Đặc điểm</i>

<i>Thứ nhất, quy mô tín dụng vốn nhỏ: Khách hàng cá nhân thường vay vốn</i>

</div><span class="text_page_counter">Trang 35</span><div class="page_container" data-page="35">

của cá nhân để phục vụ các mục đích như: mua nhà đất, vay tiêu dùng, vay muaxe…do đó, quy mơ tín dụng đối với đối tượng khách hàng này sẽ nhỏ hơn rất nhiềuso với quy mô tín dụng KHDN. Những khoản vay của KHDN thường là lớn vàthậm chí rất lớn. Tín dụng khách hàng cá nhân tập trung phục vụ nhu cầu vay vốncủa cá nhân với các mục đích như: mua nhà đất, vay tiêu dùng, vay mua xe … dođó quy mơ tín dụng KHCN sẽ nhỏ hơn rất nhiều so với quy mô tín dụng KHDN.

<i>Thứ hai, thời hạn tín dụng KHCN linh hoạt: Thời hạn tín dụng đối với các đối</i>

tượng này bao gồm: tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn, và tín dụng dài hạn nhằmđáp ứng tất cả các nhu cầu vay vốn của khách hàng cá nhân. Hơn nữa, phạm vi tíndụng đối với KHCN cũng được mở rộng với tất cả các ngành, tất cả các lĩnh vực.

<i>Thứ ba, chi phí tín dụng tính trên mợt món vay của tín dụng KHCN cao hơn</i>

so với tín dụng doanh nghiệp: Với tín dụng KHCN, các NHTM phải bỏ ra nhiều chiphí để phát triển sản phẩm dịch vụ, thẩm định, xét duyệt hồ sơ vay vốn và quản lýcác khoản vay. Tính trên mỗi đồng vốn cho vay thì chi phí tín dụng KHCN thườnglớn hơn chi phí tín dụng KHDN do số lượng các khoản vay đối với KHCN là rấtlớn, trong khi quy mô mỗi khoản vay lại nhỏ hơn mỗi khoản vay đối với KHDN.

<i>Thứ tư, chất lượng các khoản vay KHCN thường không tốt: những khoản tín</i>

dụng đới với KHCN chỉ có chất lượng tớt khi khơng có những biến cớ từ phía KH.Những khoản vay thường có tính rủi ro cao, do đó các NHTM áp dụng với mức lãisuất cao nhất khi tín dụng.

<i>Thứ năm, rủi ro đối với tín dụng KHCN thường cao hơn tín dụng các đối</i>

tượng khác: Xuất phát từ bản thân khách hàng vay vớn có thể có sự biến đợng vềtình hình tài chính dẫn đến mất khả năng chi trả hay khi khách hàng cố tình khôngchịu trả nợ, hoặc do sự biến động về tình trạng sức khoẻ, công việc… Việc thẩmđịnh khả năng trả nợ của các cá nhân hoặc hợ gia đình cũng hết sức khó khăn.Ngồi ra, để có được khoản vay có nhiều khách hàng giấu các thông tin về tìnhhình sức khoẻ và công việc trong tương lai của mình nên các ngân hàng dễ gặp phảirủi ro đạo đức khi tín dụng. Do khoản tín dụng khách hàng cá nhân có rủi ro caonhất nên các ngân hàng thường yêu cầu phải có tài sản đảm bảo khi vay và yêu cầu

</div><span class="text_page_counter">Trang 36</span><div class="page_container" data-page="36">

người vay phải mua bảo hiểm thất nghiệp, bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm cho hànghoá đã mua.

<i>Thứ sáu, lãi suất tín dụng thường cao hơn tín dụng doanh nghiệp và cố định:</i>

do quy mô của các khoản vay thường nhỏ (trừ những khoản tín dụng để mua bấtđộng sản), dẫn đến chi phí để tín dụng (về thời gian, nhân lực đi thẩm định, quản lýcác khoản tín dụng này) cao đồng thời rủi ro của các khoản vay này cũng rất cao.Do vậy, lãi suất tín dụng KHCN thường cao hơn lãi suất các khoản tín dụng kháccủa NHTM, đặc biệt là tín dụng doanh nghiệp.

<i>1.1.1.3. Vai trị của tín dụng khách hàng cá nhân</i>

<i>- Đối với Ngân hàng</i>

Ngân hàng là một tổ chức tài chính trung gian trong nền kinh tế, với hoạtđộng chính là huy động tiền gửi từ dân cư và các tổ chức kinh tế xã hội để thực hiệntín dụng đối với nền kinh tế. Hoạt động tín dụng của ngân hàng phải đảm bảo bùđắp được tất cả chi phí có liên quan và tạo ra được mợt khoản sinh lời cần thiết đểhoạt động kinh doanh của ngân hàng có lãi và tăng trưởng. Đới với tín dụng cá nhânlà một danh mục tín dụng với lãi suất hấp dẫn, đặc biệt là tín dụng tiêu dùng thườngcó lãi suất tín dụng cao hơn lãi suất tín dụng kinh doanh. Hơn nữa, sớ lượng cácmón vay cá nhân lớn nên rủi ro sẽ được phân tán do đó thu nhập từ tín dụng kháchhàng cá nhân là mợt nguồn thu khơng nhỏ và có thể bù đắp được chi phí hoạt động.

Mặt khác, khi thực hiện tài trợ cho khách hàng là cá nhân thì ngân hàng cóthể đa dạng hóa danh mục đầu tư do nhu cầu sản xuất và đặc biệt là nhu cầu tiêudùng của khách hàng ln đa dạng. Do đó ngân hàng có thể đa dạng hóa danh mụcđầu tư củamình và có thể nâng cao thu nhập đồng thời phân tán rủi ro có thể gặptrong hoạt đợng tín dụng.

Hơn nữa, thông qua hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân, ngân hàng tăngcường bán chéo được các sản phẩm khác như thanh toán, thẻ, thu hút tiền gửi, cácdịch vụ ngân hàng điện tử ….

<i>- Đối với Khách hàng</i>

Tín dụng cá nhân đáp ứng kịp thời nhu cầu về số lượng và chất lượng vốncho khách hàng. Với các ưu điểm như an tồn, thuận tiện, nhanh chóng, dễ tiếp cận

</div><span class="text_page_counter">Trang 37</span><div class="page_container" data-page="37">

và có khả năng đáp ứng được nhu cầu vốn lớn, tín dụng ngân hàng thỏa mãn đượcnhu cầu đa dạng của khách hàng.

Tín dụng cá nhân giúp nhà đầu tư nắm bắt được những cơ hợi kinh doanh, cóvớn để mở rợng sản xuất, các cá nhân có đủ khả năng tài chính để trang trải cho cáckhoản chi tiêu nâng cao chất lượng cuộc sống.

Tín dụng cá nhân ràng buộc trách nhiệm khách hàng phải hồn trả vớn gớcvà lãi trong thời hạn nhất định như thỏa thuận. Do đó, ḅc khách hàng phải nỗ lực,tận dụng hết khả năng của mình để sử dụng vốn vay hiệu quả, đẩy nhanh quá trìnhtái sản xuất, đem lại lợi nhuận và đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng.

<i>- Đối với nền kinh tế</i>

Vai trò cơ bản của việc tín dụng là luân chuyển vớn từ những cá nhân, hợ giađình có nguồn vớn thặng dư (do chi tiêu ít hơn thu nhập) đến những người thiếu hụt(do nhu cầu chi tiêu vượt quá thu nhập). Nhu cầu vay vốn không chỉ để đầu tư kinhdoanh mà còn dùng để thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng trước mắt. Tại sao việc luân chuyểnvốn từ người tiết kiệm sang người sử dụng vốn lại quan trọng với nền kinh tế? Câu trảlời là vì những người tiết kiệm thường không đồng thời là ngân hàng, thì việc luânchuyển vốn giữa các chủ thể trong nền kinh tế sẽ ách tắc. Chính vì vậy, kênh luânchuyển vớn qua ngân hàng có ý nghĩa rất lớn trong việc thúc đẩy tính hiệu quả củanền kinh tế.

Tín dụng không giới hạn chỉ trong chức năng truyền thống là luân chuyểnvốntừ nơi thừa đến nơi thiếu mà còn giúp phân bổ hiệu quả các nguồn lực tài chínhtrong nền kinh tế. Thông qua tín dụng mà vốn từ những người thiếu các dự án đầutư hiệu quả được chuyển tới những người có các dự án đầu tư hiệu quả hơn nhưngthiếu vốn. Kết quả là tăng trưởng kinh tế, tạo công ăn việc làm và năng suất laođộngcao.

<i><b>1.1.2. Các hình thức tín dụng khách hàng cá nhân</b></i>

<b>Phân loại theo thời hạn</b>

Thời hạn tín dụng KHCN được phân làm 3 loại như sau:

- Tín dụng ngắn hạn: Là hình thức tín dụng với thời hạn dưới 12 tháng.

</div><span class="text_page_counter">Trang 38</span><div class="page_container" data-page="38">

Khách hàng vay vốn theo hình thức này nhằm mục đích đầu tư cho tài sản lưu động.- Tín dụng trung hạn: Là khoản tín dụng với thời hạn từ trên 12 tháng đên 60tháng. Mục đích của cá nhân vay loại này để mở rộng kinh doanh, sản xuất đầu tưchăn nuôi, trang trại, vv.

- Tín dụng dài hạn: Đây là khoản vay có thời hạn trên 60 tháng nhằm giúpphục vụ các nhu cầu dài hạn của khách hàng, bao gồm: xây dựng nhà cửa, dự ánphát triển nông nghiệp, mua sắm các thiết bị sản xuất (Nguyễn Duệ, 2011).

<b>Phân loại theo mục đích</b>

Mục đích vay vốn của KHCN bao gồm:Tín dụng tiêu dùng:

Tín dụng tiêu dùng gồm có các khoản tín dụng để tài trợ cho nhu cầu chi tiêucủa người tiêu dùng là các cá nhân và hộ gia đình. Đây là nguồn tài chính vơ cùngquan trọng giúp họ có thể trang trải nhu cầu trong cuộc sống. Hơn nữa, tín dụng tiêudùng cũng đáp ứng các chi tiêu về giáo dục, du lịch, y tế,,… Tín dụng tiêu dùng baogồm: vay để mua nhà, vay để mua xe, vay cầm cố chứng từ có giá, và thấu chiTKCN.

- Tín dụng sản xuất kinh doanh:

Đây là hình thức tín dụng đối với các KHCN nhằm bổ sung, đầu tư vốn vàohoạt động sản xuất kinh doanh.

<b>1.2. Rủi ro tín dụng trong tín dụng khách hàng cá nhân của ngân hàngthương mại</b>

<i><b>1.2.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân</b></i>

Có rất nhiều khái niệm khác nhau về rủi ro tín dụng như sau:

Theo Thomas P. Fitch (1988) trong cuốn Dictionary of Banking Systems địnhnghĩa: Rủi ro tín dụng là loại rủi ro xảy ra khi người vay khơng thanh tốn được nợtheo thỏa thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn trong nghĩa vụ trả nợ. Cùng với rủi ro lãisuất, rủi ro tín dụng là một trong những rủi ro chủ yếu trong hoạt động tín dụng củangân hàng.

Theo PGS. TS. Phan Thị Thu Hà (2014), Giáo trình ngân hàng thương mại,

</div><span class="text_page_counter">Trang 39</span><div class="page_container" data-page="39">

trường Đại học Kinh tế Q́c Dân:

<i>“Rủi ro tín dụng đối với một khoản tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất khikhách hàng khơng hồn trả hoặc hồn trả khơng đầy đủ theo hợp đồng đã ký giữangân hàng với khách hàng.”</i>

Tại Điều 3, Thông tư 13/2018/TT-NHNN ngày 18/5/2018 của Ngân hàngnhà nước nêu rõ:

<i>“Rủi ro trọng yếu bao gồm:</i>

<i>a) Rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất trên sổngân hàng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước về tỷ lệ an toàn vốn đối vớingân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;</i>

<i>b) Rủi ro thanh khoản, rủi ro tập trung;</i>

<i>c) Các rủi ro khác phát sinh từ hoạt động trọng yếu.”</i>

Tại Điều 3, Thông tư 11/2021/TT-NHNN ngày 30/7/2021 của NHNN nêu

<i>rõ: “Rủi ro tín dụng trong hoạt động NH (sau đây gọi tắt là rủi ro) là tổn thất cókhả năng xảy ra đối với nợ của Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồido khách hàng khơng thực hiện, hoặc khơng có khả năng thực hiện một phần haytồn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết.”</i>

Từ các định nghĩa, có thể rút ra các nợi dung cơ bản về rủi ro tín dụng như sau:- Rủi ro tín dụng xảy ra khi người đi vay trễ hẹn hoặc tồi tệ hơn là khơng

thanh tốn trong nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm vốn gốc và/hoặc lãi phát sinh- Rủi ro tín dụng sẽ dẫn đến tổn thất tài chính, tức là giảm thu nhập ròng vàgiảm giá trị thị trường của vốn. Trong trường hợp nghiêm trọng có thể dẫn đến phá sản

Căn cứ theo định nghĩa đã nêu trên,rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân là khảnăng mà các khách hàng vay hoặc bên đối tác (với chủ thể mang tư cách thể nhân)không thực hiện được các nghĩa vụ của mình theo những điều khoản đã cam kết.Rủi ro tín dụng đối với ngân hàng là sự vỡ nợ của người giao ước trong hợp đồng,trong đó sự vỡ nợ được xác định là bất kỳ sự vi phạm nghiêm trọng nào đới vớinghĩa vụ hợp đồng khi hồn trả nợ và lãi.

<i><b>1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân</b></i>

<i><b>Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng KHCN được chia</b></i>

</div><span class="text_page_counter">Trang 40</span><div class="page_container" data-page="40">

thành: rủi ro danh mục và rủi ro giao dịch

Rủi ro danh mục: Là loại rủi ro tín dụng phát sinh trong việc quản lý danhmục tín dụng của ngân hàng. Đây là loại rủi ro vừa mang tính chủ quan, lại vừa tácđộng của các yếu tố khách quan, bao gồm: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.

+ Rủi ro nội tại: Xuất phát từ các ́u tớ, các đặc điểm riêng có, mang tínhriêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế. Nó xuấtphát từ đặc điểm hoạt động, hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn,ngành nghề kinh doanh, lĩnh vực hoạt động

+ Rủi ro tập trung: Rủi ro tập trung là rủi ro phát sinh trong trường hợp ngânhàng tập trung vốn tín dụng quá nhiều đối với một số khách hàng, tín dụng quánhiều khách hàng hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế; hoặc trongcùng một vùng địa lý nhất định, hoặc cùng mợt loại hình tín dụng có rủi ro cao

- Rủi ro giao dịch: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phátsinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt tín dụng, đánh giákhách hàng. Rủi ro giao dịch có ba bợ phận chính là: Rủi ro lựa chọn, rủi ro bảođảm và rủi ro nghiệp vụ

+ Rủi ro lựa chọn: Rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tíndụng, phương án vay vốn để quyết định tài trợ của ngân hàng

+ Rủi ro bảo đảm: Rủi ro phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như mức tíndụng, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, …

+ Rủi ro nghiệp vụ: Rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạtđộng tín dụng, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lýcác khoản vay có vấn đề

<i><b>1.2.3. Tác động của rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân</b></i>

Khi rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân xảy ra, ngân hàng không thu đượcvốn và lãi vay đầy đủ đúng hạn, ảnh hưởng xấu đến khả năng luân chuyển vốn củangân hàng, làm giảm hiệu quả sinh lời của ngân hàng: giảm thu nhập do không thuhồi được lãi, tăng chi phí do tăng trích lập dự phòng rủi ro. Nếu rủi ro tín dụng ở

</div>