LỜI CAM ĐOAN
Tơi cam đoan, đây là cơng trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu
trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai cơng bố trong bất kỳ cơng trình
nghiên cứu nào khác.
Nếu nội dung nghiên cứu của tôi trùng lặp với bất kỳ cơng trình nghiên cứu nào đã
cơng bố, tơi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm và tuân thủ kết luận đánh giá luận văn của
Hội đồng khoa học.

Tác giả luận văn

Lò Văn Cường

i


LỜI CẢM ƠN
Trong suốt quá trình học tập, nghiên cứu và thực hiện luận văn này tôi đã nhận được
sự giúp đỡ tận tình của các thầy cơ giáo, cá nhân, các cơ quan và các tổ chức. Tôi xin
được bầy tỏ lòng cảm ơn chân thành và sâu sắc nhất đến Ban Giám hiệu trường Đại
học Thủy lợi Hà Nội, các thầy cô giáo trong Khoa Kinh tế và Quản lý, các thầy cô giáo
trong bộ môn Quản lý xây dựng, các cá nhân, các cơ quan và tổ chức đã quan tâm giúp
đỡ, tạo mọi điều kiện cho tôi đặc tôi xin chân thành cảm ơn PGS.TS. Nguyễn Xuân
Phú, thầy đã trực tiếp hướng dẫn và tận tình giúp đỡ, động viên tơi trong suốt q trình
nghiên cứu và hồn thành luận văn này.
Qua đây, tơi xin chân thành cảm ơn những người thân và bạn bè đã chia sẻ cùng tơi
những khó khăn, động viên và tạo mọi điều kiện tốt nhất cho tôi học tập, nghiên cứu
và hoàn thành luận văn.

ii

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN ............................................................................................................. i
LỜI CẢM ƠN ..................................................................................................................ii
DANH MỤC HÌNH VẼ ................................................................................................. vi
DANH MỤC BẢNG BIỂU ...........................................................................................vii
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ...................................................................................... viii
PHẦN MỞ ĐẦU ............................................................................................................. 1
CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ VỐN ĐẦU TƯ VÀ QUẢN LÝ
VỐN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CƠ BẢN .......................................................................... 4
1.1 Tổng quan về vốn đầu tư xây dựng cơ bản ............................................................4
1.1.1 Tổng quan về vốn đầu tư xây dựng cơ bản .....................................................4
1.1.2 Đặc điểm và vai trò của vốn đầu tư xây dựng cơ bản .....................................6
1.1.3 Khái niệm, nguyên tắc, bộ máy quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản ............8
1.1.4 Nội dung quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản .............................................15
1.2 Những nhân tố ảnh hưởng đến quản lý vốn đầu tư XDCB .................................26
1.2.1 Nhân tố khách quan .......................................................................................26
1.2.2 Nhân tố chủ quan ..........................................................................................32
1.3 Kinh nghiệm về quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản của một số quốc gia, địa
phương khác trong nước và bài học cho huyện Yên Châu, tỉnh Sơn La ...................33
1.3.1 Kinh nghiệm của một số nước trên thế giới ..................................................33
1.3.2 Kinh nghiệm trong nước ...............................................................................36
1.3.3 Những bài học rút ra từ kinh nghiệm quản lý của các quốc gia trên thế giới
và các địa phương trong nước ................................................................................38
Kết luận chương 1 ......................................................................................................... 40
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ VỐN ĐẦU TƯ XDCB TRÊN
ĐỊA BÀN HUYỆN YÊN CHÂU, TỈNH SƠN LA ....................................................... 41
2.1 Đặc điểm điều kiện tự nhiên và tính hình phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn
huyện Yên Châu, tỉnh Sơn La ....................................................................................41
2.1.1 Đặc điểm điều kiện tự nhiên của huyện Yên Châu, tỉnh Sơn La ..................41


iii


2.1.2 Tính hình phát triển kinh tế xã hội huyện Yên Châu, tỉnh Sơn La ............... 42
2.1.3 Những thuận lợi và khó khắn rút ra từ đặc điểm kinh tế - xã hội của huyện
Yên Châu ............................................................................................................... 46
2.2 Thực trạng đầu tư xây dựng cơ bản trên địa bàn huyện Yên Châu, tỉnh Sơn La
giai đoạn năm 2015-2018 .......................................................................................... 47
2.3 Thực trạng quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản trên địa bàn huyện Yên Châu,
tỉnh Sơn La giai đoạn 2015-2018 .............................................................................. 51
2.3.1 Thực trạng tổ chức bộ máy quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản ................ 51
2.3.2 Tình hình triển khai thực hiện cơ chế chính sách trong lĩnh vực quản lý đầu
tư xây dựng cơ bản trên địa bàn ............................................................................. 54
2.3.3 Tình trạng thực hiện các khâu quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản ............ 56
2.3.4 Thực trạng kiểm tra, giám sát quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản ............ 61
2.4 Đánh giá chung về quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản .................................... 63
2.4.1 Một số kết quả đạt được trong quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản ........... 63
2.4.2 Một số hạn chế, trở ngại trong quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản ........... 64
Kết luận chương 2 ......................................................................................................... 66
CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ VỐN ĐẦU TƯ
XÂY DỰNG CƠ BẢN TRÊN ĐỊA BÀN HUYỆN YÊN CHÂU, TỈNH SƠN LA ..... 68
3.1 Phương hướng chiến lược quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản của huyện Yên
Châu từ nay đến năm 2020 ........................................................................................ 68
3.1.1 Mục tiêu, phương hướng, nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội huyện Yên
Châu từ nay đến năm 2020 .................................................................................... 68
3.1.2 Các quan điểm định hướng quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản phục vụ
phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn trong thời gian tới ....................................... 77
3.2 Giải pháp tăng cường công tác quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản ................. 78
3.2.1 Hoàn thiện bộ máy quản lý, sử dụng vốn đầu tư xây dựng cơ bản .............. 78

3.2.2 Hồn thiện thể chế, chính sách về quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản ...... 79
3.2.3 Hoàn thiện các khâu trong quy trình quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản .. 81
3.2.4 Hoàn thiện quản lý thanh toán vốn đầu tư xây dựng cơ bản ........................ 82
3.2.5 Hồn thiện cơng tác kiểm tra, giám sát quản lý vốn ��i, nhận xét)

Câu hỏi 1: Theo Anh (chị), mức độ ảnh hưởng của các nhân tố sau tới quản lý vốn đầu
tư XDCB trên địa bàn huyện Yên Châu như thế nào?

Mức độ ảnh hưởng
Ít ảnh hưởng

Các nhân tố ảnh hưởng

1
1.

Luật và các quy định của Nhà nước có liên quan

2.

Điều kiện tự nhiên

3.

Điều kiện kinh tế xã hội

4.

Khả năng nguồn lực của ngân sách


5.

Năng lực của người lãnh đạo

6.

Trình độ chun mơn của cán bộ quản lý vốn

đầu tư
7.

Tổ chức bộ máy quản lý vốn đầu tư

8.

Quy trình nghiệp vụ quản lý vốn đầu tư

9.

Trình độ cơng nghệ hỗ trợ quản lý vốn đầu tư

10. Các nhân tố khác (nếu có, xin nêu rõ)..................
...................................................................................
...................................................................................

99

2

Ảnh hưởng mạnh


3

4

5


Câu hỏi 2: Anh (chị) hãy cho biết tình hình triển khai các quy định của pháp luật và
hướng dẫn của cấp có thẩm quyền địa phương về quản lý vốn đầu tư XDCB trên địa
bàn huyện Yên Châu?
Mức độ phù hợp, đầy đủ
Chưa đầy đủ

Tiêu chí

Đầy đủ

(Chưa phù hợp) (Phù hợp)

1
1. Các văn bản chính sách pháp luật của Nhà nước có liên
quan về quản lý vốn đầu tư XDCB được cấp có thẩm quyền
tại địa phương hướng dẫn, tổ chức triển
khai thực hiện kịp thời
2. Việc tuân thủ các các yêu cầu về hiệu lực của các
văn bản pháp luật có liên quan
3. Về phân cấp đầu tư và cơ chế giám sát thực hiện
đầu tư của cấp trên đối với cấp dưới
4. Thực hiện phân cấp đầu tư có xem xét đến năng lực của

đơn vị được phân cấp
5. Thực hiên phân cấp quản lý đầu tư có xem xét đến
phân cấp ngân sách
6. Quy định về trách nhiệm của cá nhân, bộ phận
trong quản lý vốn đầu tư
7. Quy định về phối hợp giữa các bộ phận trong quản
lý vốn đầu tư
8. Quy định về thưởng, phạt trong quản lý vốn đầu tư

100

2

3

4

5


Câu hỏi 3: Anh (chị) cho biết việc lập và phân bổ kế hoạch vốn đầu tư XDCB trên địa
bàn huyện Yên Châu?

Mức độ phù hợp, đầy đủ
Chưa đầy đủ

Đầy đủ

(Chưa phù hợp)


(Phù hợp)

Tiêu chí

1
1. Quy trình lập và phân bổ kế hoạch vốn đầu tưXDCB
nguồn NSNN được thực hiện đúng trình tự và
tiến độ thời gian quy định
2. Phân bổ vốn đầu tư gắn với quy hoạch và kế hoạch
phát triển kinh tế xã hội của địa phương
3. Cơ cấu vốn đầu tư, mức trần đầu tư cho từng lĩnh vực
được xây dựng và tơn trọng trong q trình phân bổ vốn
đầu tư
4. Phân bổ vốn đầu tư có xem xét đến nhu cầu hiện tại
và nguồn ngân sách thực tế
5. Quyết định phân bổ vốn có xem xét đến nhu cầu
trung hạn trong đầu tư
6. Quyết định phân bổ vốn cho từng dự án có xem xét
đến các điều kiện để được phân bổ vốn theo quy định
7. Phân bổ vốn đáp ứng được phân kỳ đầu tư theo phê
duyệt dự án, quy mơ nhóm dự án
8. Phân bổ vốn được xác định theo đúng tính chất
nguồn vốn, loại vốn

101

2

3


4

5


Câu hỏi 4: Anh (chị) cho biết việc quản lý thanh toán vốn đầu tư XDCB trên địa huyện
Yên Châu?

Mức độ phù hợp, đầy đủ
Chưa đầy đủ

Tiêu chí

(Chưa phù hợp)

1
1. Hồ sơ thanh tốn đảm bảo tính pháp lý và đầy đủ
theo quy định
2. Chủ đầu tư chấp hành các điều khoản thanh toán
theo hợp đồng đã ký kết và điều hành của nhà nước
3. Thời hạn thanh toán của cơ quan thanh tốn đảm
bảo theo quy định
4. Có những ràng buộc chặt chẽ khi thanh toán các khoản
phát sinh
5. Điều khoản thanh toán trong hợp đồng được quy
định chặt chẽ và phù hợp quy định của nhà nước
6. Vốn tạm ứng được sử dụng đúng mục đích
7. Thu hồi vốn tạm ứng đảm bảo theo quy định
8. Thực hiện việc thưởng phạt theo đúng quy định của
hợp đồng khi thanh toán

9. Thanh toán đảm bảo đúng kế hoạch vốn được phân
bổ và tính chất nguồn vốn, loại vốn

102

2

3

Đầy đủ

(Phù hợp)

4

5


Câu hỏi 5: Anh (chị) cho biết việc thực hiện quyết toán vốn đầu tư XDCB trên địa bàn
huyện Yên Châu?
Mức độ phù hợp, đầy đủ
Chưa đầy đủ

Tiêu chí

1. Có đầy đủ hồ sơ pháp lý về đầu tư theo quy định
2. Trình tự thủ tục đầu tư được tuân thủ
3. Chủ đầu tư chấp hành thời hạn quyết toán theo
quy định
4. Kỷ luật về quyết tốn (phạt khơng chấp hành)

được thực thi
5. Chấp hành định mức kinh tế kỹ thuật của nhà
nước
6. Giá trị, khối lượng đề nghị quyết tốn phù hợp giá
trị, khối lượng thực tế thi cơng
7. Thực hiện kiến nghị sau quyết toán

103

Đầy đủ

(Chưa phù hợp)

(Phù hợp)

1

4

2

3

5


Câu hỏi 6: Anh (chị) cho biết việc thanh tra, kiểm tra, giám sát và đánh giá đầu tư
nguồn vốn cho đầu tư XDCB trên địa bàn huyện Yên Châu?
Mức độ phù hợp, đầy đủ
Chưa đầy đủ


Tiêu chí

Đầy đủ

(Chưa phù hợp)

1
1. Số lượng các cuộc thanh tra, kiểm tra hoạt động
đầu tư XDCB
2. Chất lượng, kết quả các cuộc thanh tra, kiểm tra
3. Hiệu quả của công tác giám sát cộng đồng
4. Người thực hiện thanh tra chịu trách nhiệm về kết
quả thanh tra của mình
5. Việc xử phạt khi phát hiện vi phạm
6. Cơ quan chủ quản có yêu cầu chủ đầu tư đánh giá
về các chương trình dự án đầu tư XDCB khơng?
7. Hoạt động đánh giá có đầy đủ, khách quan, đáp
ứng yêu cầu theo quy định?
8. Hoạt động đánh giá có dựa trên kết quả, mục tiêu
đầu ra của dự án.
9. Các kết quả đánh giá được xem xét trong quá trình
ra quyết định.

104

2

(Phù hợp)


3

4

5


Câu hỏi 7: Theo anh (chị) các tồn tại hạn chế trong quản lý đầu tư XDCB trên địa bàn
huyện Yên Châu ở các khâu, nội dung sau đây là như thế nào?
Mức độ tồn tại, hạn chế
Tiêu chí
Nhiều

Ít

1

2

3

4

5

1. Cơng tác quy hoạch đầu tư
2. Chất lượng tư vấn khảo sát lập dự án đầu tư
3. Chất lượng tư vấn khảo sát thiết kế lập dự toán
4. Thẩm định phê duyệt dự án
5. Thẩm định phê duyệt thiết kế kỹ thuật, dự toán

6. Phân bổ vốn đầu tư
7. Lựa chọn nhà thầu thi công xây lắp
8. Nghiệm thu khối lượng hồn thành
9. Quản lý thanh tốn vốn đầu tư
10. Quyết tốn dự án hồn thành
11. Thanh tra, kiểm tra, giám sát quá trình đầu tư
12. Đánh giá đầu tư

Theo anh (chị) cần tập trung nhất vào những vấn đề gì để tăng cường quản lý, nâng
cao hiệu quả nguồn vốn đầu tư XDCB trên địa bàn huyện Yên Châu:
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
Xin cảm ơn anh (chị) đã hoàn thành bảng câu hỏi này!
Chúc anh (chị) mạnh khỏe, hạnh phúc và thành công trong cuộc sống!

105