1


CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI
2


KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
ĐẠI HỌC AN GIANG

Người hướng dẫn: Th.s Trần Công Dũ
(Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký)

Người chấm, nhận xét 1: ……………
(Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký)

Người chấm, nhận xét 2: …………….
(Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký)

3


NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................

....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
An Giang, ngày…..tháng.…năm 2015

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN

4


....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................

....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................
An Giang, ngày ……tháng..…năm 2015

5


LỜI CÁM ƠN
Lời đầu tiên, em xin gửi lời kính mến và biết ơn sâu sắc đến ba, ba mẹ đã cho em
niềm tin, động lực để em phấn đấu học tập.Ba mẹ luôn ủng hộ em trong những lúc

khó khăn nhất và làm cho em thật hạnh phúc với cuộc sống này.
Em xin gửi lời cám ơn chân thành đến ban lãnh đạo Trường Đại học An Giang,
Ban lãnh đạo khoa Kinh tế – Quản trị kinh doanh đã quan tâm chỉ đạo, tạo điều kiện
cho em có được môi trường học tập tốt nhất.
Em xin gửi lời tri ân sâu sắc đến các thầy cô Khoa kinh tế – Quản trị kinh
doanh đã cho em những kiến thức bổ ích, sự quan tâm ân cần trong việc giáo dục
nhân cách, đạo đức sinh viên và cho em những lời tư vấn hiệu quả nhất.
Em thật sự chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Xuất Nhập
Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang đã tạo điều kiện cho em tiếp cận và có những
bài học kinh nghiệm hữu ích trong môi trường thực tế. Cám ơn các anh chị cán bộ ở
phòng tín dụng khách hàng cá nhân, đặc biệt là chị Lê Hồng Hoa đã nhiệt tình giúp
đỡ, cho em những lời khuyên những đóng góp quý giá và tư vấn chân thành.
Em xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến Thầy Thạc sĩ Trần Công Dũ, người
đã định hướng, tận tình góp ý, giải thích, hướng dẫn em trong việc hình thành đề tài
này. Chân thành cám ơn Thầy, người đã cho em những kiến thức hữu ích về ngân
hàng và dạy cho chúng em tác phong của một sinh viên trong việc đúng giờ, đúng
việc.
Đề tài đã hoàn thành nhưng do kiến thức còn hạn hẹp, thời gian thực tập có giới
hạn nên khó tránh khỏi việc sai sót. Rất mong được sự đóng góp ý kiến của quý ngân
hàng, quý thầy cô, các anh chị, bạn bè để đề tài trở nên hoàn thiện hơn. Một lần nữa
em xin gửi lời cám ơn chân thành và chúc sức khỏe các quý thầy cô và quý ngân
hàng.
Trân trọng!
Long Xuyên, ngày .....tháng.....năm 2015
Sinh viên thực hiện

Nguyễn Võ Trúc Linh

TÓM TẮT
1



Huy động vốn và cho vay là hai hoạt động chủ yếu của ngân hàng. Nếu huy động
vốn bổ sung nguồn vốn cho ngân hàng thì cho vay là hoạt động đưa nguồn vốn từ nơi
thừa đến nơi thiếu và mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. Trước tình hình kinh tế trải
qua nhiều biến động,vẫn còn chịu ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng nợ công và trong
những năm gần đây lại chứng kiến các doanh nghiệp phải xuống dốc, bất động sản
thì đóng băng, sản xuất hàng hóa thì không bán được và những biến động về giá trị.
Thị trường gặp nhiều bất cập, người dân chuyển sang những ngành nghề khác, còn
ngân hàng thì có xu hướng chuyển sang phân khúc cho vay cá nhân và siết chặt tín
dụng đối với một số ngành nghề.
Trong tình hình tăng trưởng tín dụng thấp, lạm phát tăng cao, nợ xấu nhiều và
các cuộc M&A diễn ra thì bản thân Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt NamChi
nhánh An Giang với vai trò là một trong những ngân hàng đầu tỉnh đã có những
chuyển biến linh hoạt trong việc duy trì tăng trưởng tín dụng, điều chỉnh lãi suất,
thực hiện tốt các chỉ tiêu tín dụng, kiềm chế nợ xấu, khẳng định vị thế, tiềm năng của
mình, tuân thủ theo những quy chế, chính sách của Nhà nước và Hội sở. Thông qua
tìm hiểu hoạt động tín dụng cá nhân có thể thấy được từng hoạt động cụ thể, cũng
như những chính sách mà Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam nói chung
và Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang nói riêng đã
đạt được và chưa đạt được. Qua đó nêu ra một số giải pháp và đề xuất kiến nghị.

LỜI CAM KẾT
2


Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu trong công
trình nghiên cứu này có xuất xứ rõ ràng. Những kết luận mới về khoa học của công
trình nghiên cứu chưa được công bố trong bất kỳ công trình nào khác.
……………, ngày……tháng ….năm…..

Người thực hiện

Nguyễn Võ Trúc Linh

MỤC LỤC
3


DANH MỤC BẢNG.....................................................................................................vii
DANH MỤC BIỂU ĐỒ..............................................................................................viii
DANH MỤC SƠ ĐỒ.....................................................................................................ix
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT.........................................................................................x
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU
1.1. Lý do chọn đề tài.....................................................................................................1
1.2. Mục tiêu nghiên cứu................................................................................................2
1.3. Phạm vi nghiên cứu.................................................................................................2
1.4. Phương pháp nghiên cứu.......................................................................................3
1.5. Ý nghĩa của nghiên cứu..........................................................................................3
CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY
ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN........................................................................4
2.1. Khái quát về hoạt động cho vay............................................................................4
2.1.1. Khái niệm cho vay..............................................................................................4
2.1.2. Phân loại cho vay................................................................................................4
2.2. Hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân.................................................6
2.2.1. Đặc điểm cho vay đối với khách hàng cá nhân...................................................6
2.2.2. Các hình thức cho vay đối với khách hàng cá nhân............................................6
2.2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng cá nhân.....................................................8
2.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá về hiệu quả hoạt động cho vay.......................................10
CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM –CHI NHÁNH AN GIANG............................12

3.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam
Chi nhánh An Giang....................................................................................................12
3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển........................................................................12
3.1.2.Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ của các phòng ban..............................14
3.2. Các sản phẩm cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP
Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang................................................16
3.3. Quy trình tín dụng cá nhân tạiNgân hàng TMCPXuất Nhập Khẩu
Việt Nam – Chi nhánh An Giang................................................................................17
3.4. Các quy định cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP
4


Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang................................................19
3.5. Kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng TMCPXuất Nhập Khẩu
Việt Nam –Chi nhánh An Giang giai đoạn 2012 –2014...........................................23
3.6. Một số thuận lợi và khó khăn trong quá trình hoạt động kinh doanh của
Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang...............26
3.6.1. Thuận lợi...........................................................................................................26
3.6.2. Khó khăn...........................................................................................................27
3.7. Định hướng phát triển năm 2015 của Ngân hàngTMCP
Xuất Nhập Khẩu Việt Nam– Chi nhánh An Giang.................................................28
3.7.1. Một số chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh chủ yếu năm 2015..................................28
3.7.2. Biện pháp tổ chức thực hiện các chỉ tiêu kinh doanh.......................................28
CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG
CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP
KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH AN GIANG.....................................................34
4.1. Tình hình hoạt động cho vay tạiNgân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu
Việt Nam – Chi nhánh An Giang................................................................................34
4.2. Thực trạng hoạt động cho vay cá nhân tại Ngân hàng TMCP
Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang................................................37

4.2.1. Về doanh số cho vay.........................................................................................37
4.2.2. Về doanh số thu nợ...........................................................................................43
4.2.3. Về dư nợ cho vay..............................................................................................47
4.2.4. Nợ quá hạn........................................................................................................52
4.3. Các chỉ tiêu đánh giá về hiệu quả hoạt động cho vay cá nhân.......................59
4.3.1. Dư nợ trên tổng nguồn vốn...............................................................................60
4.3.2. Dư nợ trên vốn huy động..................................................................................60
4.3.3. Hệ số thu nợ......................................................................................................61
4.3.4. Vòng quay vốn tín dụng....................................................................................61
4.3.5. Tỷ lệ nợ quá hạn................................................................................................62
4.3.6. Tỷ lệ nợ xấu......................................................................................................63

4.4. Năng lực cạnh tranh hoạt động cho vay cá nhân của Ngân hàng TMCP
Xuất Nhập Khẩu Việt Nam so với một số ngân hàng khác trên
5


địa bàn tỉnh An Giang..................................................................................................63
4.4.1. Tăng trưởng dư nợ của Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu
Việt Nam – Chi nhánh An Giang so với một số Ngân hàng TMCP
trên địa bàn tỉnh An Giang..........................................................................................63
4.4.2. So sánh hiệu quả hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP
Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang so với một số
ngân hàng TMCP trên địa bàn tỉnh An Giang.............................................................66
4.5. Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay cá nhân...................67
4.5.1. Nâng cao doanh số cho vay..............................................................................67
4.5.2. Hạn chế rủi ro trong cho vay.............................................................................68
4.5.3. Xử lý nợ xấu.....................................................................................................69
CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ.............................................................70
5.1. Kết luận...................................................................................................................70

5.2. Kiến nghị.................................................................................................................71
5.2.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam
Chi nhánh An Giang....................................................................................................71
5.5.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước...........................................................71
5.2.3. Kiến nghị đối với UBND tỉnh An Giang..........................................................72
TÀI LIỆU THAM KHẢO...........................................................................................73
PHỤ LỤC.......................................................................................................................76

DANH MỤC BẢNG

6


STT

Tên bảng

Trang

Bảng 1

Quy trình tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập
Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang

17

Bảng 2

Kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Xuất
Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang


23

Bảng 3

Một số chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng
TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang

28

Bảng 4

Lợi nhuận từ hoạt động cho vay cá nhân giai đoạn
2012– 2014

36

Bảng 5

Doanh số cho vay cá nhân phân theo thời hạn giai đoạn
2012 – 2014

37

Bảng 6

Doanh số cho vay cá nhân phân theo sản phẩm giai đoạn
2012 – 2014

39


Bảng 7

Doanh số thu nợ cá nhân phân theo thời hạn giai đoạn
2012 – 2014

43

Bảng 8

Doanh số thu nợ cá nhân phân theosản phẩm giai đoạn
2012 – 2014

45

Bảng 9

Dư nợ cho vay cá nhân phân theo thời hạn giai đoạn
2012 – 2014

48

Bảng 10

Dư nợ cho vay cá nhân phân theo sản phẩmgiai đoạn
2012 – 2014

49

Bảng 11


Cơ cấu nợ quá hạn cá nhân tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập
Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang

53

Bảng 12

Nợ xấu cá nhân phân theothời hạn giai đoạn 2012 – 2014

55

Bảng 13

Nợ xấu cá nhân phân theosản phẩm giai đoạn 2012 – 2014

56

Bảng 14

Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay cá nhân

59

Bảng 15

Một số chỉ tiêu cho vay cá nhân tại ba ngân hàng

66


DANH MỤC BIỂU ĐỒ
STT

Tên sơ đồ
7

Trang


Biểu đồ 1

Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Xuất
Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang

24

Biểu đồ 2

Tình hình cho vay chung tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập
Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang giai đoạn
2012 –2014

34

Biểu đồ 3

Cơ cấu lợi nhuận từ hoạt động cho vay cá nhân so với lợi
nhuận chung của ngân hàng giai đoạn 2012 – 2014

36


Biểu đồ 4

Doanh số cho vay cá nhân phân theo thời hạngiai đoạn
2012 –2014

37

Biểu đồ 5

Cơ cấu doanh số cho vay cá nhân phân theo sản phẩm
giai đoạn2012 –2014

39

Biểu đồ 6

Doanh số thu nợ cá nhân phân theo thời hạngiai đoạn
2012 –2014

44

Biểu đồ 7

Cơ cấu doanh số thu nợ cá nhân phân theo sản phẩm
giai đoạn 2012 – 2014

46

Biểu đồ 8


Dư nợ cho vay cá nhân phân theo thời hạngiai đoạn
2012 –2014

48

Biểu đồ 9

Cơ cấu dư nợ cho vay cá nhân phân theo sản phẩmgiai
đoạn2012–2014

50

Biểu đồ 10

Cơ cấu nợ quá hạn cá nhân tại Ngân hàng TMCP Xuất
Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang

53

Biểu đồ 11

Nợ xấu cá nhân phân theo thời hạngiai đoạn 2012 –2014

55

Biểu đồ 12

Nợ xấu cá nhân phân theo sản phẩmgiai đoạn 2012 –2014


57

Biểu đồ 13

Dư nợ/Tổng nguồn vốn tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập
Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang giai đoạn
2012 – 2014

60

Biểu đồ 14

Dư nợ/Vốn huy động tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập
Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang giai đoạn
2012 – 2014

60

Biểu đồ 15

Hệ số thu nợ KHCN tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập
Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang giai đoạn
2012–2014

61

Biểu đồ 16

Vòng quay vốn tín dụng KHCN tại Ngân hàng TMCP Xuất
Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang giai đoạn

2012 – 2014

61

Biểu đồ 17

Nợ quá hạn KHCN tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu
Việt Nam – Chi nhánh An Giang giai đoạn 2012 – 2014

62

Biểu đồ 18

Nợ xấu KHCN tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt
Nam – Chi nhánh An Giang giai đoạn 2012–2014

63

8


Biểu đồ 19

Tăng trưởng dư nợ cho vay KHCN tại ba ngân hàng giai
đoạn 2012 – 2014

64

DANH MỤC SƠ ĐỒ
STT sơ đồ

Sơ đồ 1

Tên sơ đồ
Cơ cấu tổ chức các phòng ban tại Ngân hàng TMCP Xuất
Nhập Khẩu Việt Nam–Chi nhánh An Giang

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

9

Trang
14


Ký tự viết tắt
Tiếng Việt
CBNV
CBGDKHCN
CBQHKHCN
CBQTTD
CP
DSCV
DSTN
KHCN
LĐPGD
LĐPQHKHCN
LNTT
LSTK
NHNN
NHTM

PGD
PGDKHCN
PQHKHCN
PQLRR
PQTTD
QLRR
SXKD
TCTD
TMCP
TP.HCM
TSĐB
UBND
Tiếng Anh
ACB
ATM
CIC
BIDV
Eximbank
MB
MDB
MHB
RBO
Sacombank
VAMC
Vietcombank
Vietinbank

Từ viết đầy đủ
Cán bộ nhân viên
Cán bộ giao dịch khách hàng cá nhân

Cán bộ quan hệ khách hàng cá nhân
Cán bộ quản trị tín dụng
Chính phủ
Doanh số cho vay
Doanh số thu nợ
Khách hàng cá nhân
Lãnh đạo phòng giao dịch
Lãnh đạo phòng quan hệ khách hàng cá nhân
Lợi nhuận trước thuế
Lãi suất tiết kiệm
Ngân hàng Nhà Nước
Ngân hàng thương mại
Phòng giao dịch
Phòng giao dịch khách hàng cá nhân
Phòng quan hệ khách hàng cá nhân
Phòng quản lý rủi ro
Phòng quản trị tín dụng
Quản lý rủi ro
Sản xuất kinh doanh
Tổ chức tín dụng
Thương mại cổ phần
Thành phố Hồ Chí Minh
Tài sản đảm bảo
Ủy ban nhân dân
Ngân hàng Á Châu
Automated tellermachine (máy rút tiền tự động)
Trung tâm thông tin tín dụng
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam
Ngân hàng TMCP Quân Đội

Ngân hàng phát triển Mê Kông
Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long
Chuyên viên khách hàng cá nhân
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín
Công ty quản lý tài sản
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam

10


CHƯƠNG 1
TỔNG QUAN
1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI
Như chúng ta đã biết, kinh tế năm 2014 có khởi sắc hơn so với năm 2013 nhưng
cũng chịu nhiều ảnh hưởng bởi sản xuất công nghiệp và thương mại toàn cầu không
mấy lạc quan, giá cả các loại mặt hàng chủ lực như dầu lửa, xăng dầu sụt giảm mạnh,
thị trường tài chính quốc tế tiếp tục biến động. Một loạt các nhân tố địa chính trị bất
lợi như cuộc khủng hoảng Ukraine, chế tài trừng phạt lẫn nhau giữa Nga và phương
Tây, tổ chức Nhà nước Hồi giáo tự xưng IS trỗi dậy, dịch bệnh Ebola hoành hành ở
châu Phi… đã tác động tiêu cực đến môi trường phát triển kinh tế thế giới, gây thiệt
hại đáng kể đối với các quốc gia vùng lõi.
Trong bối cảnh đó, theo số liệu do Tổng Cục Thống kê Việt Nam công bố, năm
2014 là năm đầu tiên trong kế hoạch 5 năm (2011 –2015) kể từ 2011 đến nay, tăng
trưởng kinh tế không chỉ về đích mà còn vượt kế hoạch. So với kế hoạch chỉ tiêu
tăng trưởng kinh tế 5,8% mà Quốc hội đưa ra thì năm 2014 đạt 5,98% quả là con số
đáng mừng cho nền kinh tế Việt Nam. Mức tăng trưởng năm 2014 cao hơn mức tăng
trưởng 5,25% của năm 2012 và 5,42% của năm 2013 cho thấy dấu hiệu tích cực của
nền kinh tế. Mức tăng trưởng có dấu hiệu hồi phục này đã giúp cho nền kinh tế vĩ mô
có được sự ổn định, mục tiêu mà Việt Nam theo đuổi trong nhiều năm nay, đặc biệt là

sau khi lạm phát lên tới trên 20% trong năm 2008 –năm đầu tiên Việt Nam chịu tác
động của khủng hoảng kinh tế toàn cầu. Con số tăng trưởng 5,98% được Tổng Cục
Thống kê chính thức công bố đã khiến giới chuyên gia không khỏi bất ngờ.
Bên cạnh đó, hệ thống ngân hàngvốn được đánh giá là xương sống của nền
kinh tế, vẫn còn gặp nhiều khó khăn trong năm vừa qua. Tính đến ngày 24/10/2014,
tín dụng toàn hệ thống tăng 7,85% so với cuối năm 2013. Tín dụng là một lĩnh vực
đem lại lợi nhuận cho ngân hàng nhưng đồng thời cũng đem lại nhiều rủi ro. Trong
đó, rủi ro chiếm tỷ trọng cao tính thanh khoản thấp là các khoản vay trung và dài
hạn. Nếu trước đây các ngân hàng thích cho vay các dự án lớn với những khách hàng
chủ yếu là các doanh nghiệp, công ty, xí nghiệp lớn, phục vụ chủ yếu cho sản xuất
lâu dài với mục đích thu được lợi nhuận cao, thì ngày nay với xu hướng cạnh tranh
giữa các ngân hàng, cùng với sự phát triển của các loại hình sản phẩm dịch vụ, công
nghệ, máy móc thiết bị hiện đại, nhu cầu mở rộng về quy mô, thương hiệu cũng như
số lượng và chất lượng. Ngân hàng lại ưu tiên cho khách hàng cá nhân. Điều này làm
hình thành nên hai loại hình của ngân hàng là ngân hàng bán buôn (khách hàng là các
công ty, xí nghiệp có quy mô lớn) và ngân hàng bán lẻ (khách hàng là cá nhân, khách
hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, phần lớn ngân hàng cho vay để đáp ứng nhu
cầu tiêu dùng, sản xuất với quy mô nhỏ, hộ gia đình). Cùng với xu thế phát triển, cho
vay cá nhân được xem là một trong những chiến lược kinh doanh của ngân hàng với

1


mục tiêu nâng cao khả năng cạnh tranh, cơ cấu lại nguồn vốn trong ngân hàng, đảm
bảo phát triển đa dạng các loại hình sản phẩm dịch vụ.
An Giang là một trong bốn tỉnh thuộc vùng kinh tế trọng điểm của khu vực tập
trung vào các mặt hàng lúa gạo, nông sản, thủy hải sản xuất khẩu.Trong đó, nổi tiếng
cả nước và thế giới là mặt hàng gạo và cá tra xuất khẩu.
Kinh tế tại các Huyện, Thị, Thành phố của An Giang có mức phát triển khá
đồng đều, không quá tập trung vào địa bàn thành phố Long Xuyên, tạo thế phát triển

bền vững, thuận tiện cho các chi nhánh mở rộng mạng lưới cũng như có hệ thống
khách hàng phong phú, dàn trải và bền vững. Ngoài ra, An Giang có vùng biên giới
giáp ranh với Campuchia, hoạt động thương mại khá nhộn nhịp, đặc trưng của vùng
kinh tế miền biên giới.
Và theo diễn biến cạnh tranh giữa các ngân hàng trong thời gian qua cho thấy định
hướng các ngân hàng trên địa bàn đang hướng mục tiêu sang bán lẻ. Ngân hàng
thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam cũng là một trong những ngân hàng
chuyển hướng từ bán buôn sang bán lẻ với đối tượng khách hàng chủ yếu là khách
hàngcá nhân, thị trường phát triển còn rất nhiều tiềm năng trong giai đoạn năm 2015.
Xuất phát từ vấn đề trên em quyết định chọn đề tài “Phân tích hoạt động cho vay
đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập
Khẩu Việt Nam –Chi nhánh An Giang” làm đề tài nghiên cứu nhằm mở rộng hiểu
biết thông qua quá trình thực tập tại ngân hàng.
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
Thông qua việc phân tích đề tài phân tích hoạt độngcho vay đối với khách hàng
cá nhân tại ngân hàng nhằm thực hiện các mục tiêu sau đây:
- Hệ thống hóa cơ sở lý luận về hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân.
- Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam–Chi nhánh An
Giang.
- Phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay cá nhân của Ngân hàng
TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang.
- Đề ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay cá nhân tại Chi
nhánh.
1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU

 Không gian nghiên cứu: Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Xuất
Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang.
 Thời gian nghiên cứu: Số liệu phân tích về hoạt động cho vay cá nhân được
thu thập từ Ngân hàng trong 3 năm (2012–2014).
 Đối tượng nghiên cứu: Do lĩnh vực kinh doanh của Ngân hàng TMCP Xuất

Nhập Khẩu Việt Nam– Chi nhánh An Giang phong phú và đa dạng nhưng thời
2


gian thực tập có hạn nên đề tài chỉ tập trung nghiên cứu hoạt động cho vay cá
nhân của Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang.
1.4. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

 Phương pháp thu thập số liệu
Đề tài được thực hiện dựa vào số liệu được thu thập tại Ngân hàng TMCP Xuất
Nhập Khẩu Việt Nam –Chi nhánh An Giang, bao gồm:
- Báo cáo kết hoạt động kinh doanh trong 3 năm 2012, 2013, 2014.
- Những tài liệu liên quan đến hoạt động cho vay cá nhân.
- Định hướng hoạt động kinh doanh năm 2015.

 Phương pháp phân tích số liệu
Số liệu thu về được tổng hợp và phân tích dựa trên một số phương pháp sau:
- Phương pháp thống kê tổng hợp.
- Phương pháp so sánh số tuyệt đối và tương đối.
- Phân tích một số chỉ tiêu tài chính để đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay
đối với khách hàng cá nhân của ngân hàng.
Ngoài ra, đề tài còn tham khảo một số thông tin trên sách, báo, tạp chí,
Internet và các đề tài phân tích tín dụng của các khóa trước.
1.5. Ý NGHĨA CỦA NGHIÊN CỨU
Hoạt động tín dụng cá nhân đã và đang phát triển mạnh trong hoạt động của các ngân
hàng nói chung và Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam –Chi nhánh An
Giang nói riêng. Nó đem lại lợi nhuận cũng như quảng bá thương hiệu, uy tín của
Chi nhánh không chỉ trong nước mà còn với bạn bè thế giới. Phân tích hoạt động tín
dụng cá nhân nhằm đánh giá được hiệu quả hoạt động, tìm ra những lợi thế, những
chiến lược, mục tiêu mà ngân hàng đề ra đã thực hiện được những gì? Kết quả mang

lại như thế nào? Qua đó, đánh giá được phần nào về hoạt động tín dụng của hệ thống
ngân hàng, các chính sách, quy định của pháp luật của Nhà nước. Từ đó đề ra một số
kiến nghị và giải pháp cho Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam–Chi
nhánhAn Giang.
Bên cạnh đó, đề tài cũng giúp cho em được học hỏi những kiến thức thực tế về hoạt
động của ngân hàng, phục vụ cho công việc của mình sau khi ra trường. Đồng thời,
đề tài cũng là tài liệu tham khảo cho các sinh viên khóa sau.

3


CHƯƠNG 2
CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI
KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN
2.1. KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY
2.1.1. Khái niệm cho vay
(Theo khoản 1, Điều 3, quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001
củaThống đốc NHNN về việc ban hành quy chế cho vay của TCTD đối với khách
hàng và quyết định 127/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 03/02/2005 sửa đổi bổ
sung) thì:
Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó TCTD giao cho khách hàng một
khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thỏa thuận với
nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.
Thời hạn nhất định ở đây chính là thời hạn cho vay. Thời hạn cho vay chính là khoản
thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết
nợ gốc và lãi vốn vay đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng giữa TCTD và
khách hàng.
2.1.2. Phân loại cho vay
(Nguyễn Minh Kiều. 2007. Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại. TP.HCM. NXB Thống
Kê. Trang 184 – 185).

 Dựa vào mục đích sử dụng
- Cho vay phục vụ SXKD công thương nghiệp.
- Cho vay tiêu dùng cá nhân.
- Cho vay mua bán bất động sản.
- Cho vay sản xuất nông nghiệp.
- Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu…
 Dựa vào thời hạn cho vay
(Theo Điều 8, quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống
đốc NHNN về việc ban hành quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng)
thì:

4


- Cho vay ngắn hạn: là các khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng. Mục
đích của loại cho vay này thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản
lưu động.
- Cho vay trung hạn: là các khoản cho vay có thời hạn cho vay từ trên 12
tháng đến 60 tháng. Mục đích của loại cho vay này là nhằm tài trợ cho việc
đầu tư vào tài sản cố định.
- Cho vay dài hạn: là các khoản cho vay có thời hạn cho vay từ trên 60
tháng trở lên. Mục đích của loại cho vay này thường nhằm tài trợ đầu tư
vào các dự án đầu tư.

 Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng
- Cho vay không có đảm bảo: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm
cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách
hàng vay vốn để quyết định cho vay.
- Cho vay có đảm bảo: là loại cho vay dựa trên cơ sở các đảm bảo cho tiền
vay như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác.

 Dựa vào phương thức cho vay
(Theo Điều 16, quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của
Thống đốc NHNN về việc ban hành quy chế cho vay của TCTD đối với
khách hàng) thì:
- Cho vay từng lần.
- Cho vay theo hạn mức tín dụng.
- Cho vay theo dự án đầu tư.
- Cho vay hợp vốn.
- Cho vay trả góp.
- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng.
- Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.
- Cho vay theo hạn mức thấu chi.
- Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với quy
định tại quy chế này và điều kiện hoạt động kinh doanh của TCTD và đặc
điểm của khách hàng vay.
 Dựa vào phương thưc hoàn trả nợ vay
- Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi
đáo hạn.

5


- Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp.
- Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả
năng tài chính của mình người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào.
 Dựa vào đối tượng khách hàng
Thông qua cách phân loại này các NHTM phân chia khách hàng của mình
theo các đối tượng khác nhau, từ đó lập ra các kế hoạch chiến lược phù hợp
với đặc điểm riêng của từng loại khách hàng.
- Cho vay khách hàng doanh nghiệp: đây là loại hình cho vay mà đối tượng

được phục vụ là các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế. Do đặc thù riêng của
đối tượng mà NHTM cần đặc biệt chú ý quan tâm đến từng khách hàng cụ
thể, từ đó xây dựng tốt mối quan hệ tín dụng lâu dài, đồng thời mở rộng
các mối quan hệ với các khách hàng mới.
- Cho vay khách hàng cá nhân: Cho vay cá nhân là mảng tín dụng tập trung
vào đối tượng khách hàng là những cá nhân, hộ gia đình. Các khoản vay
này phục vụ nhu cầu chi tiêu cho cá nhân như mua sắm các vật dụng cần
thiết trong sinh hoạt, sử dụng cho các mục đích cá nhân hoặc phục vụ cho
việc kinh doanh nhỏ lẻ của các hộ gia đình. Nhóm đối tượng này có số
lượng rất lớn và có nhu cầu vay các khoản nhỏ lẻ, tuy nhiên đây là nhóm
khách hàng khá nhạy cảm nên các NHTM cần có phương thức tiếp cận
cũng như quản lý hợp lý mới có thể khai thác tốt mảng khách hàng này.
2.2. HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN
2.2.1. Đặc điểm cho vay đối với khách hàng cá nhân
(Nguyễn Minh Kiều. 2007. Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại. TP.HCM. NXB
Thống Kê. Trang 1295)
 Đặc điểm về tâm lý giao dịch
Trong thời kỳ bao cấp các cá nhân không được và cũng không có nhu cầu
thực hiện các giao dịch với ngân hàng. Hành vi này ảnh hưởng lâu dài khiến
cho khi chuyển sang thời kỳ đổi mới kinh tế các NHTM phải mất thời gian
khá dài để thay đổi hành vi để thu hút KHCN thực hiện giao dịch qua ngân
hàng. Nhìn chung KHCN có những đặc điểm tâm lý giao dịch như sau:
- Mang nặng tâm lý ngại rủi ro khi giao dịch tiền bạc với ngân hàng.
- Mang nặng tâm lý ngại phiền phức thủ tục khi giao dịch với ngân hàng.
- Ngại giao dịch với ngân hàng vì sẽ lộ thông tin về thu nhập đối với những
người có thu nhập cao.
- Mặc cảm không dám giao dịch với ngân hàng đối với người có thu nhập
không cao.

6



 Đặc điểm cho vay cá nhân
- Các khoản vay chủ yếu là các khoản vay nhỏ từ vài chục đến vài trăm.
- Số lượng tài khoản hồ sơ giao dịch lớn, khách hàng phân tán rộng khắp.
- Thời hạn trả nợ linh hoạt, chủ yếu là các khoản vay ngắn hạn và trung hạn
trừ một số trường hợp vay mua nhà hay mua xe trả góp thì thời hạn có thể
kéo dài hơn.
- Lãi suất vay linh động tùy thuộc vào từng đối tượng khách hàng và được
điều chỉnh định kỳ theo quy định của ngân hàng.
- Hình thức cho vay chủ yếu là cho vay theo món.
- Nhu cầu vay của KHCN thường phụ thuộc vào nhu cầu kinh tế (tăng
trưởng, suy thoái…)
- Chất lượng các thông tin tài chính của khách hàng thường không cao.
- Tư cách khách hàng tuy rất quan trọng, quyết định sự hoàn trả của khoản
vay nhưng rất khó xác định.
2.2.2. Các hình thức cho vay đối với khách hàng cá nhân
(Nguyễn Minh Kiều. 2007. Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại. TP.HCM. NXB
Thống Kê. Trang 1308 – 1315)
Trong lĩnh vực tín dụng hiện nay các NHTM tỏra năng động và ưu thế hơn so
với các ngân hàng quốc doanh, NHNN khi tiếp cận tín dụng cá nhân.Mỗi ngân
hàng có những sản phẩm cho vay đối với KHCN riêng. Sau đây là một số sản
phẩm tiêu biểu:
 Cho vay bất động sản
Cho vay bất động sản là sản phẩm tín dụng dành cho KHCN nhằm đáp ứng
nhu cầu mua nhà, hợp thức hóa nhà đất, xây dựng sửa chữa nhà của khách
hàng nhưng chưa thể thực hiện được do gặp khó khăn về mặt tài chính.
 Cho vay tiêu dùng
Cho vay tiêu dùng là loại cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu chi tiêu và mua sắm
tiện nghi sinh hoạt gia đình nhằm nâng cao đời sống dân cư. Khách hàng vay

là những người có thunhập không cao nhưng ổn định, chủ yếu là công nhân
viên hưởng lương, có việc làm ổn định và số lượng khách hàng thì rất đông.
 Cho vay sản xuất kinh doanh
Cho vay SXKD là loại cho vay bổ sung thiếu hụt trong hoạt động SXKD của
khách hàng. Khách hàng vay là những KHCN hay hộ gia đình SXKD cá thể
với quy mô nhỏ. Đặc điểm của loại cho vay này là số lượng khách hàng có
nhu cầu vay thường rất lớn nhưng doanh số vay không cao lắm. Do vậy, chi
phí giao dịch thường cao.
7


 Cho vay tiểu thương
Thực ra cho vay tiểu thương cũng là loại cho vay SXKD nhưng tập trung vào
khách hàng là những người buôn bán nhỏ lẻ chủ yếu là khách hàng buôn bán
cá thể ở các chợ.Loại cho vay này phát triển góp phần hạn chế dần nạn cho
vay nặng lãi và chơi hụi đầy rủi ro.
 Cho vay nông nghiệp
Thực tế cho vay nông nghiệp cũng là loại cho vay SXKD nhưng tập trung vào
các hộ sản xuất nông nghiệp như trồng trọt, chăn nuôi và nuôi trồng thủy sản.
Cho vay nông nghiệp ngoài đáp ứng nhu cầu vốn cho bà con nông dân còn có
ý nghĩa đặc biệt quan trọng là góp phần làm thay đổi tập quán làm ăn, chuyển
từ sản xuất nhỏ phục vụ cho thị trường địa phương sang sản xuất quy mô lớn
hơn hướng đến thị trường xuất khẩu rộng lớn, làm thay đổi căn bản đời sống
nông dân ở nông thôn.
 Cho vay cầm cố sổ tiền gửi
Cho vay cầm cố sổ tiền gửi là hình thức cho vay đối với KHCN mở sổ tiết
kiệm tại ngân hàng có nhu cầu sử dụng tiền nhưng số tiền gửi chưa đến
hạn.Trong trường hợp này khách hàng không lường trước nhu cầu sử dụng
tiền gửi nên phát sinh nhu cầu sử dụng trước khi sổ tiền gửi đến hạn.Nếu rút
tiền trước hạn, khách hàng sẽ bị thiệt hại, nếu không rút trước hạn thì khách

hàng không có tiền chi tiêu. Do vậy, sản phẩm này đáp ứng nhu cầu vừa đảm
bảo chi tiêu vừa được lãi tiền gửi.

2.2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng cá nhân.
2.2.3.1. Nhân tố thuộc về phía ngân hàng
(Th.s Nguyễn Thanh Nhàn, Th.s Nguyễn Thị Minh Nguyệt, TS. Nguyễn Thị
Hồng Hải. 2014. “Đánh giá các nhân tố ảnh hưởng tăng trưởng tín dụng hệ
thống ngân hàng”. Tạp chí ngân hàng (ISSN – 0866 – 7462.Số 3 ngày
2/2014).Trang 20.
 Quy mô hoạt động và cơ cấu kỳ hạn của nguồn vốn NHTM
Yếu tố này thể hiện qua số vốn tự có của ngân hàng vì đây là yếu tố quan
trọng quyết định khả năng huy động và cho vay của ngân hàng. Bên cạnh đó
quy mô ngân hàng còn thể hiện qua độ rộng về mạng lưới. Mạng lưới khách
hàng càng lớn chứng tỏ khả năng tiếp cận khách hàng của ngân hàng càng
cao, tiếp cận được nhiều nguồn vốn và khả năng cho vay dễ dàng hơn, góp
phần làm tăng khối lượng tín dụng trong hệ thống ngân hàng.
 Chiến lược kinh doanh, chính sách tín dụng
8


Chiến lược kinh doanh có tính quyết định đến hiệu quả hoạt động ngân hàng.
Trên cơ sở sự thay đổi môi trường mà xây dựng chiến lược kinh doanh cho
phù hợp.
Chính sách tín dụng là hệ thống các quan điểm, chủ trương định hướng quy
định chỉ đạo hoạt động tín dụng và đầu tư của ngân hàng, do Hội đồng quản
trị đưa ra phù hợp với chiến lược phát triển của ngân hàng và những quy định
của pháp lý hiện hành. Chính sách tín dụng cung cấp đường lối cụ thể của
ngân hàng cho các nhân viên tín dụng và các nhà quản trị khi đưa ra quyết
định cho vay đối với khách hàng, là căn cứ để nhân viên tín dụng thực hiện
cho vay trong tình huống cụ thể, đánh giá thành tích nhân viên và đào tạo

CBNV tín dụng. Hỗ trợ cho ngân hàng hướng tới một danh mục cho vay có
thể kết hợp với nhiều mục tiêu khác nhau (tăng lợi nhuận, phòng chống, kiểm
soát rủi ro thỏa mãn các yêu cầu về mặt pháp lý, phù hợp với thế mạnh của
ngân hàng). Từ đó cho thấy một chính sách tín dụng hợp lý, đúng đắn quyết
định chất lượng và thành công của ngân hàng.
 Năng lực của ngân hàng trong việc thẩm định dự án và rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng gây ra tổn thất về tài chính và khó khăn trong hoạt động kinh
doanh của ngân hàng, đặc biệt là khả năng cung ứng tín dụng cho nền kinh tế.
Để hạn chế rủi ro tín dụng thì công tác thẩm định của ngân hàng (từ các pháp
lý, khả năng tài chính, khả năng quản lý điều hành SXKD, mức độ tín
nhiệm...) phải tốt để giữ lại những khách hàng tốt và từ chối những khách
hàng có nhiều rủi ro.
 Thông tin tín dụng
Thông tin luôn là yếu tố cơ bản cần thiết cho công tác quản lý dù ở bất kỳ
lĩnh vực nào. Trong hoạt động tín dụng ngân hàng cũng vậy, thông tin chính
xác, kịp thời, đầy đủ sẽ giúp cho ngân hàng xây dựng hoặc điều chỉnh kế
hoạch kinh doanh, chính sách tín dụng một cách linh hoạt cho phù hợp với
tình hình thực tế. Trong đó phải kể đến thông tin và chính sách lãi suất phù
hợp.
 Công nghệ ngân hàng, trang thiết bị kỹ thuật
Trong thời đại ngày nay trình độ khoa học kỹ thuật, công nghệ trong lĩnh vực
ngân hàng phát triển ở mức độ cao, đặc biệt là kỹ thuật áp dụng rộng rãi kỹ
thuật điện tử, tin học, viễn thông trong hoạt động ngân hàng. Điều đó góp
phần tiết kiệm thời gian, đơn giản hóa các thủ tục; cung cấp, xử lý thông tin
nhanh chóng góp phần tiết kiệm chi phí; tạo ra các sản phẩm tín dụng, dịch
vụ đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
 Chất lượng nguồn nhân lực và quản lý nhân sự của ngân hàng

9



Trong quá trình phát triển của các sản phẩm tín dụng cũng như hoạt động tín
dụng thì yếu tố con người được đặc biệt quan tâm. Nguồn nhân lực đóng vai
trò rất quan trọng cho việc đạt mục tiêu trước mắt và mục tiêu sau của ngân
hàng và được xem xét trên tất cả các phương diện về năng lực chuyên môn,
năng lực pháp lý, thói quen, tính cách, phẩm chất đạo đức, năng động, trách
nhiệm,... Mỗi CBNV có những thế mạnh riêng đảm nhận những nhiệm vụ
khác nhau tùy theo cơ cấu tổ chức, quản lý khoa học của mỗi đơn vị, góp
phần tạo nên một dây chuyền khoa học đảm bảo hoạt động tín dụng hiệu quả.
2.2.3.2. Nhân tố thuộc về phía khách hàng
(Nguyễn Minh Kiều. 2007. Giáo trình tín dụng và thẩm định ngân hàng.
TP.HCM. NXB Tài chính).
Góp phần không nhỏ trong sự tồn tại, phát triển của ngân hàng và sự ổn định
kinh tế xã hội là yếu tố khách hàng. Đặc biệt trong hoạt động tín dụng, các
yếu tố thuộc về khách hàng cần được xem xét để đảm bảo khả năng an toàn
về vốn, hoàn trả gốc và lãi đúng hạn, hạn chế đến mức thấp nhất về rủi ro tín
dụng. Khả năng thu hồi nợ của ngân hàng khi cấp tín dụng cho KHCN phụ
thuộc vào yếu tố như tư cách đạo đức, năng lực trả nợ của khách hàng, các
nguồn thu nhập khác khách hàng có thể trả nợ...
 Tư cách của khách hàng vay vốn
Tư cách của khách hàng là sự trung thực, ý thức trách nhiệm, ý thức chấp
hành và lập trường của họ để từ đó phán quyết về sự sẵn lòng trả nợ của
khách hàng. Việc sử dụng vốn vay phải đúng mục đích, tránh trường hợp gian
dối. Tuy nhiên, nhận xét tính cách một người mang yếu tố cảm tính chủ quan
và không có lý thuyết, quan trọng là kinh nghiệm và sự tin đời của cán bộ
ngân hàng.
 Năng lực trả nợ của khách hàng
Năng lực của khách hàng là khả năng kiếm tiền của khách hàng. Từ đó,
phán quyết xem khách hàng có thể tạo ra thu nhập để trả được nợ hay không.
Năng lực khách hàng có thể dựa vào nghề nghiệp, mức lương hay sự thành

đạt trong kinh doanh…Ngoài ra nó còn thể hiện trình độ, khả năng quản lý
vốn vay có hiệu quả của khách hàng.
2.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá về hiệu quả hoạt động cho vay
 Dư nợ trên tổng nguồn vốn (%)
Công thức:

10