TRѬ
ѪN
G
THӂ
SѪN

D
ig
it
al
ly
si
g
n
e
d
b
y
T
R
Ѭ
Ѫ
N
G
T
H
ӂ
S
Ѫ
N
D

N
:
c
n
=
T
R
Ѭ
Ѫ
N
G
T
H
ӂ
S
Ѫ
N
c
=
V
N
l=
A
L
ѭ
ӟ
i
o
=
C

Ô
N
G
T
Y
C
Ә
P
H
Ҫ
N
K
H
O
Á
N
G
S
Ҧ
N
V
I
N
A
S

vb :

BO'n
Cong ty CP Khoang san Vinas A Llf01

Dia chi: Huong Phong, A LU'01,Thira Thien Hll~

BANG CAN

Mliu

s6 B03-DN

(Ban hanh thea TT 200120 14ITT-BTC
ngay 22/1212014 cua B6 Truong BTC)

DCn KE ToAN

H{}P NHAT

Quy 2 ndm 2017
Kit thuc ngay 30 thong 06 ndm 2017
Chi tiell

Mil chi tieu

Thuyet
minh

S6 eu6i

S6 dftu nam

kY


TAIsAN
A- TAl sAN NGAN HAN

100

I. Ti~n va cac khoan tlfO'ng dU'O'ngti~n

117.079.545.196

58.614.815.441

12.057.740.255
5.057.740.255

888.761.069
888.761.069

1. Ti~n

110
111

2. Cac khoan tuong dirong tien

112

II. Cac khoan diu tir tai chinh ng~n han

120


-

1. Chung khoan kinh doanh

121

-

-

2. DIJ phong giam gia chtrng khoan kinh doanh

122

-

-

3. D~u tu nam gitt d~n ngay dao han

123

-

-~

m. Cac

130


79.053.125.664

1. Phai thu ngan han cua khach hang
2. Tra truce eho nguoi ban ng~n han
3. Phai thu nQi bQ ng~n han
4. Phai thu thea ti~n dQ k~ hoach hop d6ng xay dung
5. Phai thu v~ eho yay ngan han
6. Phai thu ng~n han khac
7. DlJ phong phai thu ngan han kho doi
8. Tai san Thi~u cho xu Iy

131

8.711.066.110

IV. Hang t6n kho

140

1. Hang t6n kho

141

2. Du phong giarn gia hang t6n kho

149

V.Tai san ng~n han khac

150


47.607.005

-

1. Chi phi tra tnroc ngan han

151

47.607.005

-

2. TllU~ GTGT duoc khfiu tnr

152

-

3. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha mroc

153

-

-

4. Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phu

154


-

-

5. Tai san ngan han khac

155

-

B.TAIsANDAI~

200

34.743.348.260

1. Cac khoan phai thu dai han

210

14.025.000.000

1. Phai thu dai han cua khach hang
2. Tra tnroc cho nguoi ban dai han
3. V6n kinh doanh o' don vi true thuoc
4. Phai tim nQi bQ dai han
5. Phai thu v~ cho yay dai han
6. Phai thu dai han khac
7. 0\1'phong phai thu dai IWnkho doi


211

khoan phai thu ng:in han

II.Tai san e6 djnh

5

-

7.000.000.000

132

21.130.922.000

-

133
134

55.039.175. /f.!fj_
10.804.4 70.

-~

""

6


20.430.000.000

15.000.000.000

136

7

25.679.445.622

378.766.037

137

9

-

212
213
214
215
216
219
220

8

(1.657.137.111)


-

25.921.072.272

2.686.879.244

25.921.072.272

2.686.879.244

-

14.025.000.000

17.080.429.382

c

Kt
V\

30.513.075. ~\

135

139

v.:c


I~(

3.883.794.452

(782.102.520)

~

~~.

-

3.575.573.299

-

-

315.142.882

~
~


.1. Titi san c6 djnh hfru hinh
- Nguyen gia
- Gia tri hao mon lily k8

2. Tai san c6 djnh thue tai chinh
- Nguyen gia

- Gia tri hao mon lily k8

3. Tai san c6 djnh vo hinh
- Nguyen gia
- Gia tri hao mon lily k8

m. B§t

oQng san G§U nr

- Nguyen gia
- Gia tri hao mon lily k8
IV. Tai san dO'dang dai han

1. Chi phi san xuat, kinh doanh do' dang dai han
2. Chi phi xay dung CO' ban do' dang
V. D§u tir tai chinh dai han

1. Dfru nr vao cong ty con
2. Dfru ill vao cong ty lien k€t, lien doanh
3. Dfru ill gop v6n vao 00"11vi khac
4. DI! phong oftu tu tai chinh dai han
5. Dfru tu n~m giii o€n ngay dao han
VI. Tai san dai han khac
1. Chi phi tra tnroc dai han
2. Tai san thue thu nhfip hoan lai
3. Thi8t bi, v~t tir, phu rung thay th€ dai han
4. Tai san dai han khac
5. LQ'ith€ thirong mai
TONG C<)NG TAl


sAN

221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
240
241
242
250
251
252
253
254
255
260
261
262
263
268
269

270

11

12.580.429.382
15.803.818.456
(3.223.389.074)

315.142.882 ~
2.061.989.731
(1.746.846.849)

-

-

12

4.500.000.000
4.500.000.000

-

-

-

-

111.134.179

111.134.179

-

-

-

10

3.526.784.699
3.526.784.699

151.822.893.456

3.260.430p~]8 ~
3.260.430·4 I]~
y
~ ~

I. NQ' ng~n han

1. Phai tra nguoi ban ngan han
2. Nguoi mua tra tiSn tnroc ngan han
3. Thu€ va cac khoan phai nop nha mroc
4. Phai tra nguoi lao o(>ng
5. Chi phi phai tra ngan han
6. Phai tra noi b(>ngin han
7. Phai tra thea ti8n 09 k€ hoach hop 06ng xay dung
8. Doanh thu chua thuc hien ngan han

9. Phai tra ngan han khac
10. Yay va no thue tai chinh ngan han
11. DI! phong phai tra ngan han
12. Quy khen thuong phuc loi
13. Quy binh 6n gia
14. Giao djch mua ban lai trai phieu Chinh phu
II. NQ' dai han

1. Phai tra ngiroi ban dai h?11
2. NgU01 mua tra tiSn tnroc dai h~11

300
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
324
330
331
332


13

98.052.173.520
97.058.908.520
44.683.930.860
36.560.324.756
2.839.767.556
1.478.682.859
9.895.265.021

14

1.096.086.789
163.359.000

341.491.679

IOA.NG

-

!I

-:---.

/.

.
62.190.3 ,~. ~ ~

.~

26.027.249.921
26.027.249.921
15.127.771.924
8.675.805.238
1.971.009.996

27.272.727

81.584.849

143.805.187

-

-

-

-

A~

;~A!? A L UQ

993.265.000

:::


;c)"PHA N

NGUONVON
C. NQPHAlTRA.

-

-

-


3. Chi .phi phai tra dai han

333

-

-

4. Phai tra n(>ib(>vS v6n kinh doanh

334

-

5. Phai tra n(>ib(>dai han

335


6. Doanh thu chua thirc hien dai han

336

-

7. PMi tra dai han khac

337

-

8. Yay va no thue tai chinh dai han

338

-

-

15

339

-

10. C6 phieu tru diii

340


11. Thu€ thu nhap hoan lai phai tra

341

12. DIJ phong phai tra dai han

342

13. Quy phat trien khoa hoc va cong nghe

343

-

D.VON

cHiJ so atru

400

-

-

993.265.000

9. Trai phieu chuyen d6i

-


53.770.719.936

36.163.138.819

53.770.719.936

36.163.138.819

410

1. V6n gop ciia chii SO' hfru

411

30.079.360.000

30.079.360.000

- C6 phieu ph6 thong co quyen bieu quyet

411a

30.079.360.000

30.079.360.000

- C6 phieu uu diii

411b


2. Thang dir v6n c6 phk

412

3. Quyen chon chuyen d6i trai phieu

413

-

414

-

5. C6 phieu quy

415

-

6. Chenh lech danh gia lai tai san

416

-

417

-


4. V6n khac cua chu

7. Chenh lech

sa hiru

cy gia h6i

doai

-

-

-

37.308.725

I-

-

I. V6n chu SO' hfru

16

1--

(17.000.000)


-

-

8. Quy dfru ill phat tri~n

418

9. Quy h6 tro slip x€p doanh nghiep

419

-

~-

10. Quy khac thuoc v6n chu so' hiru

420

-

4
5

533.136.278

292.764.795

11. LQi nhuan sau thu~ chua phan ph6i


421

10.106.570.577

~~
5.808.Qlfb

- LNST chua phan ph6i liiy kS dSn cuoi ky truce

421a

5.513.080.536

3.150.?'J4~

- LNST chua phan ph6i ky nay

421b

4.593.490.041

2.657.~@179

12. Nguon v6n dfru ill XDCB

422

13. Loi Ich c6 dong khong ki~m soat


429

n. Ngu6n

430

-

1. Nguon kinh phi

431

-

2. Nguon kinh phi dii hinh thanh TSC£)

432

kinh phi

va quy

khac

TONG CQNG NGUON VON

17

440


13.014.344.356

151.822.893.456

//

-

62.190.388.740

Ngay 29 thong 07 ndm 2017
NglfOi I~p bi~u
(Ky, ho ten)

K~ toan truimg
(Ky, ho ten)

Nguy~n Th! Nga

Trtro'ng Khanh Toan


Don v] : Cdng ty CP Khoang san Vinas A Luoi

Milu

fl,a chi: Huong Phong, A LU'Oi, Thira Thien Hu~

s6 B02a-DN


(Ban hanh thea IT 200120 14IIT-BTC
ngay 22/1212014 cua B(J Truong BTC)

BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH HQP NHAT
Quy 2 nom 2017
Kit thuc ngay 30 thdng 06 nom 2017

Don vi. tinh : D6ng
CHi TIEU
1. Doanh thu ban hang va cung dp

MasB
1
2

3. Doanh thu thufuJve ban hang va
cung dp dich vu (10= 01-02)
4. Gia v6n hang han

10

5. Lei nhuan g(\p ve ban hang va
cung dip djch vu (20=10 - 11)
6. Doanh thu heat d(lng tai chinh

20

minh

Quy nay Nam nay


VI. IS

dich vu

2. Cac khoan giarn tnr doanh thu

Thuyet

V1.I9

21

12.755.454.857

VI.20

12.755.454.857

65.853.804.445

24.079.589.818

39.633.149.651

11.044.4UU.947

58.552.680.023

20.489.920.050


5.573.233.124

1.711.053.910

7.301.124.422

3.589.669.768

306.970.810

66.281

602.088.574

148.702
-------

25

V121

281.236.565

227.747.000

VI.22

(280.071.425)


321.259.815

_-_.

.

--

323.744
--

-

-

---

-

24

--

-

10. Chi phi quan 19doanh nghiep

26
30


31

VI.23

147.751.543

13. Chi phi khac

32

VI.24

544.870.233

1.486.878

40

V!.25

(397.118.690)

( 1.486.878)

1---

5.878.715.050

15. T6ng IQ'inhuan k6 toan truce
thu6 (50 = 30 + 40)

16. Chi phi thu6 TNDN hien hanh

50

17. Chi phi thue TNDN hoan lai

52

18. LQ'i nhuan sau lhue thu nhap
doanh nghiep (60=50 - 51 - 52)
19. Loi nhuan sau thu6 cong ty me

60

20. Loi nhuan eau thu6 cong ty me
khong ki6m soat
21. Lai co ban tren c6 phieu (*)
22. Lai suy giam tren c6 phieu (*)

51

61

--

G2
70

V!.26
Vl.26


-

323.744
---

-

---

-

~--- ---

--544.418.097

19.738.207

1.162.113.376

-~

.-

---

-

---


11. Loi nhuan thu~n nr hoat d(lng
kinh doanh {30 = 20 + (21-22)(25+26)}
12. Thu nhap khac
--14. Lei nhuan khac (40 = 31 - 32)

24.079.589.818

45.206.382.775

22
-

Nam trurrc

8.971.880.428

7. Chi phi tai chinh
-- --- - - - Trang do: Chi phi 1aiyay
--8. Phein lai 16 trong cong ty lien
doanh, lien ket
9. Chi phi ban hang

23

Liiy k~ tlr dllu nam
d~n cuBi ky nay

74.825.684.873

8.971.880.428


VI. IS

11

Quy nay Nam trtnrc

54.178.263.203

VI. IS

LOy k~ tir dllu nam
d~n cuBi ky nay
Nam nlli'

-

804.147.703
------._--800.851.441 -

7.338.732.948

1.984.819.326

147.751.543

-

544.870.233 ---- _. 1.486.878
--(397.118.690) 1----.. ( 1.486.878l


5.481.596.360

1.160.626.498

6.941.614.258

729.389.335

58.031.325

922.013.599

1.983.332.448
_---99.166.623
- - --- -- -

VI.26
VI.26

---VI.26
V127

4.752.207.025
--

1.102.595.173._

3.409.913.768


------ -----

_--

1.342.293.257
1.134

6.019.600.659

--

367

1.884.165.825

-.--

4.677.307.402
- --- --1.342.293.257

_. - -_

- -

1.555

626--- __ ._

71
Ngay 29 thong 07 niim 20 17


NgU'Oi l~p bi~u

K~ toan trtrO-Dg

(Ky, ho ten)

(Ky. ho ten)

NgUY~DTh] Nga

Truong Khanh Toan

Tang Giam d6c

d
I


M§u

DO'n vi : Cong ty CP Khoang san Vinas A Luxri
Dia chi: Huong Phong, A Lurri, Thira Thien Hu~

sa B03-DN

(Ban hanh thea IT200/201417T-BTC
ngay 2211212014cua B6 Truong BTC)

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~ HOP NHAT

(Theo phuong pluip gitin tiip)

Kit thuc ngay 30 thdng 06 nom 2017
Don v] tinh : -D6ng

Chi tieu
I. Luu chuyen ti~n til' hoat d{lng kinh doanh
1. If/I IlhUQll trmYc tlilti
2. lJi~1l chinh e110cdc khoiin

- Khau hao TSCD va BDSDT
- Cac khoan du phong
- Lai, 16
. chenh l~ch
. 15' gia h6i doai do danh gia hilicac khoan
muc tien t~ c6 gee ngoai t~
- Lai, (6 tir h01;1toQng o§u tu
- Chi phi (iiivay
- Cac khoan oi~u chinh khac
3. If/I Ilhll~11 HI'hoqt i1911gkinh doanlt trtrdc thay i16i V611
luu (t911g
- Tang, giam cac khoan phai thu
- Tang, giam hang t6n kho
- Tang, giarn cac khoan phai tra (Khong k€ liii vay phai tra,
thue thu nhap doanh nghiep phai n9P)
: Tang, giam chi phi tra !",:!O'C
- Tang, giam chimg khoan kinh doanh
-=--Ti€nlili vay oil tra
- Thue thu nhap doanh nghiep oii n9P
- Ti~n thu khac ill h01;1td9ng kinh doanh

- Ti~n chi khac cho h01;1to9ng kinh doanh
Luu clillyin ti~11thulill (if flo!lt (t9llg kinh doanh

n. Luu chuyen ti~n til' hoat d{lng dftu tu'

Thuyet

Mas6

minh

Liiy k~ til' dftu narn
d~n cu6i ky Nam nay

I

6.926.794.151

2
3
4

664.434.572
(875.034.591)

5
6
7
8
9

10
II
12
13
14
15
16
17
20

-

-

Lily k~ til' dftu nam
d~n cu6i ky Nam

truce
1.9R::l.332.448
77.690.480

(148.702)

(~9~ ~5_~.Ql22--58.597.675

--~

---

2.060.874.226


6.179.635.792

--

(22.070.472.128)
(4.037.094.938)
27.586.614.862
62.458.659
-_.- - ----(58.597.675)
(1.1 0 1.121.893)
2.969.816.440
(3.743.937.920)
5.787.301.199

---

(5.792.365.80 ()
::::==
4.007.090.~
005~
~
288

(f)_.3'8

~N(

- 50~PU .2~ p'p~


---

-

-

-

---j "'- I(H(

-W:- VIN
J..,

_

~
~
--

-

1.003.716.216

l.Ti~n chi d€ mua sam, xay dung TSCD va cac tai san dai
21
(4.518.395.847)
han khac
----- ----- - --2.Ti~n thu tir thanh ly, nhirong ban TSCD va cac tai san dai
22
han khac

--- ---- -- (2.500.000.000)
3.Ti~n chi eho yay, mua cac cong cu no cua dan vi khac
23
-- ---4.Ti~n thu h6i cho yay, ban lai cac cong CI,I no cua dan vi
24
2.792.000.000
khae
-5.Ti~n chi dfru nr gop v6n vao don vi khac
25
6.Ti~n thu h6i o§u nr gop v6n vao dan vi khac
26
7.Ti~n thu Uiieho yay, e6 tire va loi nhuan duoc chia
27
595.156.015
148.702
(1.131.239.832)
Luu chuyill ti~1l tllIIlin tlr hoat tl(Jng tlliu til'
30
(2.499.851.298)
III. Luu chuyen ti~n til' hoat d{lng tai chinh
-~~~
I. Ti~n thu tir phat hanh e6 phieu, nhan v6n g6p cua chu sa
31
huu
.- . 2. Ti~n tra lai v6n g6p eho cac chu sa htru, mua lai e6 phieu
32
cua doanh nghiep dii phat hfmh
---.
~._:ri€n thu tir di vay
33

-- -----34
i:.!i€n tra ng g6e yay --------.~--- _- --- -- - ---. - --+--_--- --5. Ti€n tn'l ng g6e thue tai ehinh
35
____ (!_17.969.689)
---------- ._._ ...6. C6 tue, Igi nhu?n dEitra eho ehu sa huu
36
--_-------Llf/( e1lllyill ti~1l tlzulill (ir hO(lt tl91lg (iii cldnlz
40
(117.969.689)
--~-- -

--

-

SA

0,.,
-

(66.51

- -

AN(


Lim chuyen ti~n thu§n trong

ICY


(50 = 20+30+40)
Ti~n va tuong duong ti~n dftu ky
Anh huang cua thay d6i tY gia h6i doai quy d6i ngoai
Ti~n va tirong duong ti~n cufli ky
(70 = 50+60+61)

50
60
t~

4.538.091.678

(1.496.135.082)
3.721.487.601

7.519.648.577

61

70

NgutrlI~p bi~u
(Ky, ho [en)

K~ toan trutrng
(Ky, ho [en)

Nguy~n Th] Nga


Truong Khanh Toan

----~-

12.057.740.255

2,225.352.519

Le Quang Th~ch


CONG TY CO PHAN KHOA.NG SAN VINAS A LU'Ol
Xii Huang Phong,Huyen A Liroi, Tinh Thira Thien Hu~

BAO CAO TAl CHiNH HIJP NllAT
Cho Qui If nam2017 kif fhliCngay 3010612017

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH HQP NHAT

Qui II NAM 2017

(Cdc Thuyet minh nay la b9 phdn hop thanh va can duoc doc il6ng thai voi cac Bao cao tai chinh)

1. f)~c di~m hoat dQng

Cong ty C6 ph§n Khoang san Vinas A Lucri (sau day goi t~t la "Cong ty") diroc thanh I~p thea Giay clnrng nhan
dang kY kinh doanh s6 3103000271 (rna s6 moi hien nay la 3300529819) do Sa K~ hoach va £)§u tu Tinh Thira
Thien Hu~ cftp ngay 21/1/2008. Ttl khi thanh I~p d~n nay, Cong ty da: 8 I§n di€u chinh Gi~y chimg nhan dang kY
kinh doanh va Ifrn dieu chinh g§n nhat VaGngay 08112/2014. Cong ty la dan vi hach toan dOc I~p, heat dOng san
xuat kinh doanh thea Luat Doanh nghiep, £)i~u I~ Cong ty va cac qui djnh phap Iy hien hanh co lien quan.

Cong ty diroc chap thuan niern y~t c6 phieu pho thong tai Sa Giao dich Chung khoan Ha NOi thea Gi~y chung
nh~n s6 196/20 IOIGCNCP-VSD ngay 10108/2010 voi rna chirng khoan la ALV. Ngay giao dich dfru tien cua c6
phieu la 17/09/2010.
Ngimli ngh€ kinh doanli chtnli
•

Khai thac da, cat, soi, d~t set. Chi tiet: Khai thac va ch~ bien da, cat, soi, d~t set;

•

Xay dung cong trlnh ky thuat dan dung khac. Chi ti~t: Xay dung cac cong trinh dan dung, cong nghiep, giao
thong, thuy loi, thuy dien, ben cang, cong trinh Icy thuat ha t§ng do thi, khu cong nghiep, khu dan cu, khu du
lich;

•

San xuat v~t Ii~u xay dung ttl d~t set;

•

Ban Ie d6 ngfi kim, san, kinh va thi~t bi I~p d~t khac trong xay dung tai cac cira hang chuyen doanh. Chi
ti@t:Mua ban v~t lieu xay dung;

•

Chuan b] m~t bang, Chi ti~t: San I~p mat bang;

•

Van tai hang hoa bang duong bo;


•

Xay dung nha cac loai;

•

Pha dO';

•

Ban buon 0 to va xe c6 dQng co khac;

•

Ban buon nong, lam san nguyen li~u (tnr g6, tre, mra) va dQng v~t song;

•

Ban buon may m6c, thi€t b] va phu tung may khac;

•

Ban buon kim loai va quang kim loai (khong bao g6m ban buon vang, bac va kim loa! quy khac);

•

Ban buon v~t Ii~u, thi~t bi l~p d~t khac trong xay dl,lng;

•


Ban buon t6ng hqp;

•

Tr6ng rlrng va cham s6c rlrng;

•

Ho~t dQng dich VI,Ih6 trq khac lien quan d@nv~n tai;

•

Cho thue xe c6 dQng ca;

•

Cho thue may m6c, thi€t bi va d6 dung huu hinh kMc;

•

L~p d~t h~ th6ng di~n.

2. Nien dQ k~ toan, dO'n vi ti~n t~ su' dgng trong k~ toan
Nien dQ k~ toan bit dftu ttl ngay 01 thang 01 va k@tthuc VaG ngay 31 tMng 12 hang nam.
Bao cao tai chfnh va cac nghi~p

VI,I k~

toan dugc l~p va ghi s6 bing £)6ng Vi~t Nam (VND).

Trang:?

Il
;


CONG TV CO PHAN KHOANG SAN VINAS A LV'cn
Xii Huang Phong, Huyen A Lucri,Tinh Thira Thien Hu€

THUYET MINH

BAocso TAl cHiNH H(JPNH.4T
Cho Qui II nan] 2017 k€llhzlc ngay 3010612017

BAocAo TAl CHiNH HQ'P NHAT Qui II NAM 2017

(Cac Thuyet minh nay la b9 phdn h9'Pthanh va cdn dirac doc d6ng Ih&i va! cdc Bao cdo ta! chinh)

3.

Chu~n muc va ch~ dQ k~ toan ap dung

Cong ty ap dung Ch~ d9 k~ toan doanh nghiep Vi~t Nam ban hanh thee Quyet dinh s6 15/2006/Q8-BTC ngay
20103/2006, H~ thong Chuan mire K~ toan Viet Nam va cac quy dinh v~ sua d6i, b6 sung co lien quan do B9 Hi
chinh ban hanh,
Hinh thirc k~ toan: Nhat Icy chung.
4. Tom t~t cac chinh sach k~ toan chu y~u

tu« va cdc khoan tteang duong ae«


4.1

Ti~n bao gorn: Ti~n mat tai quy, ti~n giri ngan hang khong ky han va cac khoan nrong dirong tien,
Cac khoan tuong dirong ti~n la cac khoan dftu tu ng~ han co thai han thu h6i hoac dao han khong qua 3
thang k~ tir ngay dftu ill, co kha nang chuyen d6i d€ dang thanh mot hrong ti~n xac dinh va khong co rui ro
trong viec chuyen d6i thanh tien tai thai diem bao,
4.2 Cdckhoan dau Ill' ta! chinh

-

),

Dau Ill' gop v6n dai han vao ding ty khdc

; I..
)f,
~.

Dftu nr gop v6n dai han vao cong ty khac 180cac khoan dftu tir rna cong ty khong co quyen kiern scat hoac d6ng
kiem soat, khong co anh huang dang k~ d6i voi cong ty nhan dftu nr.

::::

Dftu ill gop v6n dai han vao cong ty khac duoc ghi nhan thee gia g6c trir di du phong, Cac khoan c6 nrc, loi
nhuan duoc chia bang ti~n hoac phi tien t~ eho giai dO?Qtnroc ngay dftu tir ducc ghi giarn gia tri khoan dftu tu.
di~m ghi nhan ban dftu d6i voi cac khoan dftu tu 180thai di~m Cong ty chinh thirc co quyen sa hiru. CI,Ith~
nhu sau:

Thai


Chung khoan niern y~t duoc ghi nhan tai thai di~m khop lenh (T+0)
Du phong

DI,l'phong d6i vai cac khoan dftu ill vao cong ty con; cong ty lien k~t, cong ty lien doanh dugc I~p n€lI cac
khoiin dftu ill nay bi suy giiim gia tri ho~e bi 16d~n d~n kha nang mfrt v6n cua Cong ty. Vi~c trich I~p dl,l'phong
thl,Tchi~n thee huang d~n t?i Thong tu s6 228/2009/TT -BTC ngay 07112/2009 va Thong ill s6 89/20 13ITTBTC ngay 28/6/2013 cua B9 Hi chinh.
Rieng khoan dftu tu gop v6n dai h?n vao cong ty khac, vi~c I~pdl,Tphong dugc thl,Tchi~n nhu sau:
•

D6i vai khoan dftu tu vao c6 phi~u niem y~t ho~c gia tri hgp 19 khoiin dftu tu dugc xac dinh tin c~y, vi~c
I~pdl,l'phong dl,Tatren gia thi trtrbng eua c6 phi€u;

•

Trong tnrbng hgp khong xac dinh dugc gia thi trtrang cua c6 phi€u thi dl,l'phong dugc trich I~p can Clr vao
phftn v6n t6n thfrt tren bao cao tai chinh cua ben nh~ dftu tu.

4.3 Cdc kltoiin n(1phiii tIm

Cac khoan n9"phai thu bao g6m: phiii thu khach hang, phiii thu khac:
•

Phiii thu khach hang 180cac khoiin phiii thu mang tinh chfrt thuang m?i, phat sinh tu cac giao dich co tinh
chfrtmua ban gifra Cong ty va nguai mua;

•

Phai thu kbac la cac khoiin phiii thu khOng co tinh chfit thuang m?i, khong lien quan den giao dich mua
ban, n9i b9.
Trang:8


t(


CONG TY CO PHAN KHOA.NG

BAo cio TAl CHiNH H(1PNHAT
Cho Qui llniim 2017 kit thuc ngay 3010612017

SAN VINAS A LV'OJ

xs Huang Phong, Huyen A Lucri,Tinh Thua Thien Hu€
THUvET MINH

BAo cAo TAl CHiNH HOP NHAT Qui II N.AM2017

(Cac Thuyit minh nay la hi)ph(1I1hap thanh va cdn dU(JCdoc d6ng thai va! cac Baa cao tai chinh)

Cac khoan no phai thu diroc ghi nhan thea gia g6c tnr di du phong 119' phai thu kh6 doi, DIJ phong the hien phan
gia tri du kien bi t6n thftt tai thai diem cu6i ky k~ toan d6i voi cac khoan phai thu da qua han thu h6i tren 6
thang hoac chua d~n thai han thu h6i nhung khach no da lam van tinh trang pha san, dang lam thu tuc giai the,
mat tich, bo tr6n,00. Viec trich I~p du phong thuc hien thea huong d~n tai Thong tu s6 228/2009/IT -BTC ngay
07/12/2009 cua BQ Tai chinh.
Cac khoan no phai thu duoc Cong ty thea doi chi ti~t thea d6i tuong, ky han g6c, ky han no con lai va thea
nguyen t~. Cac khoan no phai thu la khoan muc ti€n t9 c6 g6c ngoai t~ thl duoc danh gia lai theo ly gia mua tai
thai diem cuoi IcY cua ngan hang thircng mai noi Cong ty thtrong xuyen giao dich,
4.4 Hang t6n kho
Hang t6n kho duoc ghi nhan thea gia thftp hon gina gia g6c va gia trj thuan c6 th~ thuc hien duoc. Gia g6c hang
t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch~ bien va cac chi phi lien quan tnrc tiep khac phat sinh d~ c6 duoc hang
t6n kho (] dja di~m va trang thai hien tai. Gia tri thuan c6 th~ thirc hien la gia ban iroc tinh tnr di chi phi iroc

tinh d~ hoan thanh hang t6n kho va chi phi uoc tinh dn thi~t cho viec tieu thu chung.
Gia g6c hang t6n kho diroc tinh thea phirong phap binh quan cu6i thang va duoc hach toan thea phirong phap
ke khai thuong xuyen.

DlJ phong giam gia hang t6n kho diroc trich I~p khi gia trj thuan c6 the thtrc hien duoc cua hang t6n kho nh6
hon gia g6c. Vi~c trfch I~p dlJ phong th1,Tchi~n thea huang d~n t~i Thong tu s6 228/2009/IT-BTC
ngay
07/12/2009 cila BQ Tai chinh.
4.5 Taisan eli djnlt hii'u hinh
Nguyengifl
Tai san c6 djnh hCiu hinh dugc phan anh thea nguyen gia tru di khftu hao lCiyk~.
Nguyen gia bao g6m gia mua va toan b9 cac chi phi rna Cong ty b6 ra d~ c6 dugc tai san c6 dinh huu hlnh tinh
d~n thai di~m dua tai san c6 djnh d6 vao tr~ng thai s~n sang Slr dl,lng. Cac chi phi phat sinh sal! ghi nh?n ban
d~u chi dugc ghi tang nguyen gia tai san c6 djnh huu hlnh n~u cac chi phi nay ch~c ch~n lam tang IQ'iich kinh
t~ trong tuong lai do Slr dl,mg tai san d6. Cac chi phi khong thea man di€u ki~n tren dugc ghi nh~n la chi phi
trong kYo
Kluiu !zao
Tai san c6 dinh huu hinh dugc khftu hao thea phuong phap duang thing. Muc khftu hao dugc xac dinh can cu
van nguyen ghi va thai gian hCiu dl,mg uoc Hnh cila tai san. Thai gian khftu hao phil hgp vai Thong tu s6
45/20l3/IT-BTC
ngay 25/4/2013 cila B9 Tai chinh. CI,Ith~ nhu sau:
Loai tai san

Thai gian khftu hao (nam)

May m6c, thi~t bi

10

4.6 Chi phi tra trube

Chi phi tra tmoc dugc phan lo?i thanh chi phi tra tmoc ng~n h?n va chi phi tra tmoc dili h?n. Day la cac chi
phi th1,Tct~ d11phat sinh nhung co lien quan d~n k~t qua ho?t d9ng san xuftt kinh doanh cua nhi€u thai kYo Cac
chi phi tra truoc chil y~u t?i Cong ty :
•

Chi phi boc t~ng phil da tra tmoc cho toan b9 thai gian khai thac khoang san dugc ph an b6 thea phuong
phap duong thing dlJa tren thai gian dugc phep khai thac (J 8 nam tii' ngay 01/01/20 10).

Trang:9


CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VINAS A uf61
Xa Huong Phong, Huyen A Lucri,Tinh Thira Thien Hu€

nay

TAl CHiNH H(JP NHAT
Cho Qui If niim 2017 kit flutc ngay 3010612017

BAo cAo TAl CHiNH HQ1>NHAT Qui II NAM 2017

THUYET MINH
(Cdc Thuyet minh

BAocio

fa b9 phtin hap thanh va c6n duoc doc a6ng IMI v6"/cdc Bao cdo ta! chinh)

•


Chi phi dp rno da (phi thiet k~, lap h6 sa xin d.p phcp khai thac mo da): duoc phan b6 thee phuong phap
dirong thang trong thai gian 13 narn.

•

Chi phi dp quyen khai thac khoang san cua mo da theo Gi~y phep khai thac khoang san s5 37/GP-UBND
ngay 28/11/2014 do UBND tinh Thira Thien Hu~ cfrp diroc phan b6 theo phirong phap duong thang dua
tren thai han cua Gi~y phep (13 narn ill ngay c~p Gi~y phep khai thac khoang san).

•

Cong cu dung
nam.

CI,I

da xuat dung duoc phan b6 thee phuong phap dirong thang trong thoi gian tir 1 d@n2

Cac chi phi tra tnroc khac: Can cir vao tinh chat, mire d9 chi phi, Cong ty lira chon phirong phap va tieu thirc
phan b6 phu hop trong thai gian rna lqi Ich kinh t@diroc dir ki@ntao ra.
4. 7 Cdckhoiin

n(f phdi

trii

Cac khoan no phai tra bao g6m: phai tra nguoi ban va phai tra khac:
•

Phai tra ngiroi ban la cac khoan phai tra mang tlnh chat thuong rnai, phat sinh nr cac giao dich co tinh ch~t

mua ban gina nha eung cfrp va Cong ty;

•

Phai tra khac la cac khoan phai tra khong e6 tinh chat thirong rnai, khong lien quan d@ngiao dich mua ban,
n9i b9.

Cac khoan no phai tra dtroc ghi nhan thea gia g5c, duoc phan loai thanh no phai tra ngan han va dai han khi
trinh bay tren bao cao tai chlnh

r
l(

.J

Thai di~m ghi nhan no phai tra la thai di~m phat sinh nghIa VI,I phai thanh toan cua Cong ty hoac khi e6 bang
chirng chac chan cho thc1Ymot khoan t6n th~t co kha nang chac eh~n xay ra.
Cac khoan no phai tra diroc Cong ty thea doi chi ti@tthee d5i tuqng, ky hl;lng5c, ky hl;lnn9' con Il;liva thea
nguyen t~. Cae khoan nq phai tra la khoan ml,leti~n t~ e6 g5e ngol;lit~ thi duqe danh gia Il;lithea 1)' gia ban tl;li
thm di~m eu5i ky eua ngan hang thuong ml;lineriCong ty thuang xuyen e6 giao dieh
4.8 Vayva Il(f pltiii Ird tllUe tai clz[llh
Cae khoan yay va nq phai tra thue tai chinh duqc phan anh thea gia g5e va duqc phan 10l;lithanh nq ng~n hl;ln,
dai hl;lnkhi trin11bay tren bao cao tai chinh.
Cae khoan yay va nq phai tra thue tai ehinh duqe Cong ty thea d6i chi ti@tthea d5i tuqng, thea cae kh@uae
yay, ky hl;lng5c, k:Y hl;lnnq con Il;liva theo nguyen t~. El5i vai cae khot'myay va n9' thue tai chinh la khoan ml,lC
ti~n t~ e6 g5e ngol;lit~ thi dU9'edanh gia Il;lithea 1)' gia ban tl;lithai di~m eu5i ky ella ngan hang thuang ml;linai
eong ty thuChi phi di vay

Chi phi di yay bao g6m lai tiSn yay va cae ehi phi khae phat sinh lien quan trlfe ti@pd@ncae khoan yay ella

Cong ty. Chi phi di yay duqc ghi nh~n vao chi phi hOl;ltd9ng trong k:Y phat sinh, trlr khi th6a man di~u ki~n
duqe v5n hoa thea quy dinh cua Chu~n m\re k€ toan "Chi phi di vay".
Chi phi di yay lien quan d€n khoan yay rieng bi~t chi Slr dl,lngcho ml,ledieh d§.u tu, xay dlJOgho~e hinh thanh
m9t tai san el,lth~ clla Cong ty thi duqe v5n h6a vao nguyen gia tai san d6. E>5ivai cae khoan v5n yay chung thi
s5 chi phi di yay c6 du di~u ki~n v5n hoa trong k:Y k€ toan duqe xae djnh thea 1)' I~v5n hoa d5i vai chi phi lCiy
k€ binh quan gia quy~n phat sinh eho vi~e d§.utu xay dlf11gho~c san xu§t tai san d6.
Vi~e v5n h6a chi phi di yay se t~ nglrng Il;litrong cae giai do?n ma qua trinh d§.utu, xay dlJOgho~e san xu§t
tai san do dang hi gian dOl;ln,tru khi SIf gian dOl;lnd6 la dn thi€t. Thai di~m eh§m d(rt vi~c h6a h6a chi phi di
Trang:10

..;j

.:


CONG TY CO PHAN KHOANG

xa

Huang Phong, Huyen A

TIIUYtT MINH

SAN VINAS A

r.tror

Lucri, Tinh Thua Thien Hu~

BAo cAo TAl CHiNH H(JP NHAT

Cho Qui 11nom 2017 kittMc ngay 3010612017

BAo cAo TAl CHiNH HQ'P NHAT Qui II NAM 2017

(Cdc Thuy§t minh nay la bi)phdn hap thanh va cdn duoc a9Ca6ng thai vericdc Baa cao tal chinh)

vay la khi cac hoat dQng chu y~u can thiet cho viec chuan b] dua tai san do dang vao str dung hoac ban da hoan
thanh.
V6n chu SiJ'llli'U

4.9

V6n gop cua chu

sa hfru duoc

phan anh s6 von thuc t@da gop.

Thang du v6n c6 phan ghi nhan khoan chenh lech gitra menh gia c6 phieu va gia phat hanh c6 phieu.
Loi nhuan sau thue thu nhap doanh nghiep (khong bao g6m lai chenh lech ty gia do danh gia lai cac s6 du tai
ngay k@tthuc Icy k@ toan) diroc trich I~p cac quy va chia cho c6 dong thea Ngh] quyet cua D<;1ihQi C6 dong
tlnrong nien,

Vi~c phan phoi loi nhuan chi thuc hien khi Cong ty co loi nhuan sau thue chua phan phoi. C6 nrc tra cho c6
d6nglthanh vien g6p vOn khong vuot qua s5 loi nhuan sau thue chua phan phoi

4.10 Ghi nlzijn doanh thu
•

Doanh thu ban hang va cung cap djch vu duoc ghi nhan khi co kha nang thu ducc cac lei Ich kinh t@va co

th€ xac dinh duoc mot each chic chin, d6ng thoi thoa man di~u kien sau:
./ Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi nhung rui ro dang k€ va quyen sa htru v~ san pham da dtroc
chuyen giao cho nguoi mua va khong con kha nang dang k€ nao lam thay d6i quyet dinh cua hal ben v~
gia ban hoac kha nang tra lai hang;
./

•

Doanh thu cung cftp dich vu duoc ghi nhan khi da hoan thanh dich vu, Truong hop dich VI,I duoc thirc
hien trong nhieu ky k@to an thi viec xac dinh doanh thu trong tung Icy duoc thirc hien can cir vao ty I~
hoan thanh dich vu tai ngay k@tthuc ky k@toano

Doanh thu heat dong tai chinh duoc ghi nhan khi doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chin va co kha
nang thu duoc Igi ich kinh t@tU giao dich d6 .
./ Ti~n Ia:idugc ghi nh~n tren co sa thai gian va Ia:isu~t th1!c t@.
./ C6 tuc va !gi nhu~n dugc chia duQ'c ghi nMn khi Cong ty duQ'c quy~n nh~n c6 ruc ho~c Igi nhu~n tU
vi~c gop von.

4.11 Gid v6n himg Mn
Gin v6n vu khoim dounh thu tuang (rng duQ'c ghi nMn d6ng thai thco nguyen t&c phil hgp
Cac khoan chi phi nguyen v~t li~u tr1!c ti@p, nhan cong tr1!c tiep VlIgt tren muc blnh thuang va chi phf san xu~t
chung c6 djnh khong phan b6 dugc ghi nMn ngay vao gia v6n hang ban trang ky, khong Hnh vao gia thanh san
ph§m, dich Y\l.

4.12 Chiphi tiIichinh
Chi phi tai chinh phin anh cac khofm chi phi ho~c cac khoan 16 lien quan den cac hO<;1td9ng dliu ill tai chinh:
chi phi Ia:ivay, Ia:i mua hang tra ch~m, Ia:i thue tai sfm thue tai chinh, chi@t kh~u thanh toan cho nguai mua, cac
khoan chi phf va 16 do thanh Iy, nhugng ban cac khofm dliu ill; d1! phong giam gia ch(rng khoan kinh doanh, d1!
phong t6n th~t dliu tu vao dan vi khac, khoan 16 phat sinh khi ban ngo<;1it~, 16 tY gia h6i doai va cac khoan chi
phi cua hO<;1tdQng dliu tu khac

4.13Chiphi Mn luing, chi phi quan If doanh nghifp
Trang:11

1

Ii


CONC TV CO PHA.N KHOA.NC SAN VINAS A LUOI
xs Huang Phong,Huy~nA Lucri,Tinh Thua Thien Hu~

BAa cso
Cho Qui 11 no III 2017

TAl CHiNH H()'P NIJAT
kh {huc ngay 30/06/20 J 7

TIIUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH HQ'P NHAT Qui II NAM 2017
(Cdc Thuyet minh nay la b9 phdn hap thanh va cdn duac doc a6ng thai WYi cac Baa cdo tal chinh)

Chi phi ban hang diroc ghi nhan trong kY la cac chi phi thirc t6 phat sinh trong qua trinh ban san pham, hang
hoa, cung dp dich vu, Khoan dieu chinh giam chi phi ban hang trong kY hi hoan nhap dir phong bao hanh san
pham
Chi phi quan Iy doanh nghiep diroc ghi nh?n la cac chi phi thuc t~ phat sinh lien quan d~n quan Iy chung cua
doanh nghiep. Chi phi quan ly doanh nghiep duoc ghi giam khi Cong ty hoan nhap dir phong no phai thu kh6
doi, du phong phai tra, ...
4.14 Chi phi thui TNDN Itifn hanh, chi phi thui TNDN hoan l(Ii
Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep trong

kY

bao gbm thue thu nhap hien hanh va thu~ thu nhap hoan lai,

Thue thu nhap hien hanh la khoan thue diroc tinh dua tren thu nhap chiu thue trong kY voi thue suat c6 hieu luc
tai ngay k~t thuc kY k~ toano Thu nhap chiu thue chenh lech so voi IQ'inhuan k8 toan la do di€u chinh cac khoan
chenh I~ch tarn thai giua thue va k~ toan cling nhu dieu chinh cac khoan thu nhap va chi phi khong phai chiu
thue hay khong diroc khau tnr.
Thu~ thu nhap hoan lai duoc xac dinh cho cac khoan chenh lech tarn thai tai ngay k8t thuc ky k8 toan giua co'
tinh thue thu nhap cua cac tai san va no phai tra va gia tri ghi s6 cua chung cho muc dich baa cao tai chinh.

sa

4.15 Cong c(l tai chinh
Ghi nh~n ban dAu

Tai scm tai chinh
Tai ngay ghi nhan ban d§u, tai san tai chinh duoc ghi nhan thea gia g6c cong cac chi phi giao dich c6 lien quan
tnrc ti~p d~n viec mua sam tai san tai chinh d6. Tai san tai chinh cua Cong ty baa gom: tien mat, tien goi ngan
han, cac khoan phai thu khach hang, cac khoan phai thu khac, cac khoan kY quy, kY CUQ'Cva cac khaan dfru tu
khac.
Nt)'phoi fro tiJi chinh

T?i ngay ghi nh?n ban dfru, n<;>,
phai tra tai chfnh du<;>,cghi nMn thea ghi g6c cQng cac chi phi giao dich co lien
quan trl,l'c ti~p d~n vi~c pMt hanh n<;>,
phai tra tai chinh d6. N<;>,
phai tra Uti chinh cua Cong ty baa g6m cac khoan
vay, phai tra nguai ban, chi phi phai tn1 va phai tra khac.
Danh gia Il;lisau I§n ghi nh~n ban d§u

Hi~n t?i, chua co quy dinh v€ danh gia I?i cong cp tai chinh sau ghi nh?n ban dfru.
4.16Thui sudt va cuc If phi n9PNgiin such ma Cong ty dang up d(lng
• Thu~ gia tri gia tang: Ap dpng thu~ suftt 10% d6i vai ho?t dQng khai thac va ch~ bi~n khoang san, kinh
doanh v~t li~u xay dlJl1g va xay dlJl1g cac cong trinh dan dpng, cac ho?t dOng khac ap dpng thea thu~ suftt
quy dinh hi~n hanh.
• Thu~ thu nh?P doanh nghi~p: Thu~ thu nh?P doanh nghi~p ap dpng cho ho?t dQng san xuiit kinh doanh b~ng
10% l<;>,i
nhu?n thu du<;>,ctrong thai h?l1 15 nam k~ til' khi dl,l' an b~t dfru ho?t dOng kinh doanh (til' nam 2008
d~n nam 2022). Cong ty du<;>,cmi€n thu~ thu nh?P doanh nghi~p trong 4 nam k~ til' khi co thu nh?p chiu tl1U~
(tir nam 2008 d~n nam 2011) va giam 50% trong 9 nam ti~p thea (til' nam 2012 d~n nam 2020) (Nhfrng U'LI
Trang:12


CONG TV CO PRAN KROA.NG

THUYET MINH
(Cdc Thuyet minh nay

BAocio

SAN VINAS A LU'Ol

xs Huang Phong, Huyen A Liroi, Tinh Thua Thien

Hu~

Cho Qui II nom 2017

TAl CHiNH H(JP NHAT
kit (huc ngdy 3010612017

BAo cAo TAl CHlNH H<}P NHAT Qui II NAM 2017

fa b(! phan

hap thanh

va cdn

duoc GrC G6ng thoi voi elle Bdo cao tai chinh)

dfii nay duoc quy dinh tai di~m 3c, muc III, phfin E va di~m l e, muc IV, phan E, Thong nr
BTC ngay 2311112007 cua B<) Hi ehinh).
•

s6 134/2007/TT-

Mi~n tien thue dM trong 11 nam k~ nr ngay xay dung hoan thanh dua du an "Khai thac aa lam v~t lieu xay
dung thong thuong" tai rna da Huang Thinh, Xa Huang Phong, Huyen A Luoi, Tinh Thira Thien Hu~ vao
hoat a9ng (Uu aiii nay diroc quy dinh tai Giay phep a~u tu s6 31131000076 ngay 27 thang 9 nam 2008 cua
Dy ban Nhan dan Tinh Thua Thien Hue),

Cac loai thue khac va 1~ phi nop theo quy dinh hien hanh

5.

Ti~n va

cac khoan tuong duong ti~n
30/0612017

VND
Ti~n m?t

Tien gfri ngan hang
Ti~n giri ngan han co ky han
Con
a
• to

0110112017

VND

5.031.131.137

675.634.228

26.609.118

213.126.841

7.000.000.000
12.057.740.255

888.761.069

30/06/2017

01/01/2017

6. Phai thu v~ cho yay ng~n han
VND

VND

Phai thu v~ eho yay ngan han

20.430.000.000

15.000.000.000

C(Jng

20.430.000.000

15.000.000.000

7. Phai thu ng~n han khac

Tarn ung
PMi thu khac
Ki cuoc,

Icy quy

30/06/2017

0110112017

VND

VND

20.247.241. 923

196.884.971

2.582.203.699

105.089.440

2.850.000.000

75.078.000

Phili thu BHXH (N9' TK 338)
C(Jng

1.713.626
25.679.445.622

378.766.037

8. Hang tAn kho

Nguyen lieu, vat lieu
Thanh pharn
Hang h6a

30/06/2017

0110112017

VND

VND

8.423.673.043

577.085.537

478.858.001

964.739.215

140.121.977

137.661.303

Chi phi san xuat, kinh doanh d6 dang

16.878.419.251

1.007.393.189

C(Jng

25.921.072.272

2.686.879.244

Trang:13


BAo cAo TAl CHiNH H(JP NHAT
Cho Olli II niim2017 kif fMc ngay 30/0612017

CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VINAS A t.tror
xa Hirong Phong,HuyenA Luoi, Tinh Thira Thien Hu€

THUytT

MINH BAo cAo TAl CHiNH H<}P NHAT Qui II NAM 2017

(Cac Thuyil minh nay la hi) phdn hap thanh va cdn duac doc a6ng thai val cac Baa cdo tai chinh)

9. DlJ phong phai thu ng~n han kh6 doi
30106/2017

0110112017

VND

VNO

DI)'phong cho cac khoan no phai tim qua h~11

(782.102.520)

(1.657.137.1 11)

Ci}ng

(782.102.520)

(1.657.137.111)

10. Chi phi tra trurrc dal han
30/06/2017

Chi phi B6c t§ng phu.cap qUY€1lkhai thac mo cho phan
CQng

b6

0l/0l/2017

VND

VNO

3.526.784.699

3.260.430.417

3.526.784.699

3.260.430.417

11. Tai san c6 djnh htru hinh
I

May m6e
thi~t b]

VND
Nguyen gia
S6 d§u ky
Mua s~m may moe, thiet b] trong ky
Giam trong ky

se cu6i ky
Kh§u hao
S6 d§u ky
Khau hao trong ky
G iam trong ky
S6 cu6i ky
Gia tr] con Il;li
S6 cuoi ky

J

C(lng
VNO

9.835.636.638
5.968.181.818

9.835.636.638

5.968.181.818

15.803.8] 8.456

15.803.818.456

2.558.954.502
664.434.572

2.558.954.502
664.434.572

3.223.389.074

3.223.389.074

12.580.429.382

12.580.429.382

12. Tai san c6 dinh vo hinh.
30/06/2017

VND
Quyen sir dung dfit khong thoi han.
( Dien tich thira d§t 300 m2. Muc dich sir dung d€
xay dung tru sa Cong ty tai Da N~ng )
CQng

Cona

. ...
VND

4.500.000.000

4.500.000.000

4.500.000.000

4.500.000.000
Trang:14

._ij


BAocio TAl CHiNH no» NHAT
Cho Qui II nam 2017 kif fMc ngay 3010612017

CO PHAN KHOANG SAN VINAS A i.uor
Xii Huang Phong, HuyenA Lucri, Tinh Thua Thien Hu~
CONG TY

THUYET MINH

-j

BAo cAo TAl CHiNH H<}PNHAT Qui II NAM 2017

(Cdc Thuy€t minh nay la b(Jphdn h9'Pthanh va cdn duac doc t!6ng thai vai cac Bao cao (iii chinh)

13. Thu~ va cac khoan phai ni}p Nha mroc
0110112017

30/06/2017

VND

VND
111U~GTGT phai I19P
Thu~ thu nhap DN

648.258.095
1.286.236.511

589.630.919
1.724.743.369
479.393.498

111u~,phi va cac khoan phai n9P khac
Thu~ TNeN

36.515.390

45.999.770

..

Cona
.

2.839.767.556

1.971.009.996

14. Cac khoan phai tra, phai ni}p ng~n han khac
30/06/2017

0110112017

VND

VND
Bao hiem xii h9i
Bao hiem y t@
Bao hiem th§t nghiep
Khoan chia c6 nrc
Kinh phi cong dean
Phiii tra phai 119Pkhac

1.024.440.856

CQng

1.096.086.789

22.386.528

4.253.152

9.077.946

2.822.946

11.437.488

8.657.488

::::

65.851.263
28.743.971
81.584.849

15. NQ'dai han.
Conz
. ..

30/06/2017

VND

VND

I.
Yay vii no thue tai chinh dai han

993.265.000

CQllg

993.265.000

16. Van chu so' htru

a.

Bang dai ehi~u bi~n di}ng cua van chu so' hflu

sa

dutal
0110112016

Tang trong ky
Giam trong ky

Tilling duo

van d~u til'
cua
chu so' hfru

Quy d~unr
phat tri~n

LQ'i nhu~n
sau time
chua phfin phai

van cB philn

VND

VND

VND

VND

30.079.360.000

292.764.795

3.150.713.845
2.657.300.179

(17.000.000)

LQi ich cB
dong kbong
ki~m soat

CQng

VND
33.505.838.640
2.657.300.179

Trang:15

CONG TY CO PHAN KHoANG SAN VINAS A i.uor
Xii Huang Phong, Huyen A Lucri, Tinh Thira Thien Hu~

BAo C40 TAl CHiNH no» NHAT
Cho QuEII n61112017kit thlle ngay 3010612017

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH H<}PNHAT Qui II NAM 2017
(Cdc Thuyet minh nay la b(Jphdn hop thanh va cdn duoc doc ti6ng thai WYi cae Bao eao tal ehinh)

S6 duo t~i
31/12/2016
S6 dutai
0110112017
Tang trong ky
Giam trong 1<)'
S6 dutai
30/06/2017

a.

30.079.360.000

292.764.795

5.808.014.024

(17.000.000)

36.163.138.819

30.079.360.000

292.764.795

5.808.014.024

(17.000.000)

36.163.138.819

240.371.483

4.677.307.402
378.750.849

54.308.725

13.014.344.356

17.986.331.966
37ll.750.R49

533.136.278

10.106.570.577

37.308.725

13.014.344.356

53.770.719.936

30.079.360.000

C6 phi~u

sf> hrong c6 phieu da phat hanh
- C6 phieu thuong
- C6 phieu uu da:i
S6 Iuong c6 phi~u dang luu hanh
- C6 phieu thuong
- C6 phieu uu da:i
Menh gia c6 phieu: 10.000 d6ng

30/06/2017

01/0112017

C6 phi~u

cfi phi~u

3.007.936
3.007.936

3.007.936
3.007.936

3.007.936

3.007.936

3.007.936
3.007.936

~
.'

30/06/2017

0110112017

VND

LQ'i nhuan nam trutrc chuy~n sang
LQ'j nhuan sau thue Thu nh~p doanh nghi~p
Phan ph6i LQ·jnhuan narn truce
- Quy dau tu phat trien
- Trich quy khen thuting phuc loi

3.150.713.845

4.677.307.402

2.657.300.179

10.106.570.577

5.808.014.024

cap djch vl,l
Nam nay

86 Iuy k~ til' d~u nam d~n cu6j quy
nay
Nam trurrc

VND

Giam tnr doanh thu

5.808.014.024

122.942.920
255.807.929

Quy nay

T6ng doanh thu
- Doanh tim nr HD thirong rnai

VND

378.750.849

ky sau

18. Doanh thu ban hang va cung

J

/

17. LQi nhu~n sau thu~ chua phan phBi

LQi nhuan con I~i chuyen sang

I

Nam nay

Nit m trurrc

VND

VNB

54.178.263.203

12.755.454.857

74.825.684.873

24.079.589.818

54.178.263.203

12.755.454.857

74.825.684.873

24.079.589.818

8.971.880.428

8.971.880.428
Trang:16


CONG TY CO PHAN KHOANG

xs Huang Phong, Huyen

SAN VINAS A

LU'Cn

BAa cso TAl CHiNH H(fP NHAT
Cho Quf [/ nom 2017 Mt thllC ngay 3010612017

A Lucri,Tinh Thua Thien Hu€

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HQP NHAT Qui II NAM 2017
(Cdc ThuY€1minh nay

la b(j ph(1I7h9'P thanh va c6n a~C9'Ca9C a6ng thoi voi cric Brio crio tai chfnh)

CQng

45.206.382.775

12.755.454.857

65.853.804.445

24.079.589.818

19. Gia v6n hang ban
Quy nay

Nam nay

sa lily k~ til' dilu niirn d~n cuai qui'
nay
Nam truce

VND
Gia v5n ella HD thuong mai
Ci)ng

Narn nay

Nam tnroc

VND

VNB

39.633.149.651

11.044.400.947

58.552.680.023

20.489.920.050

39.633.149.651

11.044.400.947

58.552.680.023

20.489.920.050

20. Doanh thu hoat di)ng tai chinh
Quy nay

Nam nay

sa lily k~til' oilu narn d~n cuai quy nay

Nam truce

VND

Narn nay

Nam truce

VND

VNB

Lai ti€n gul ngan hang va Uti
cho vay ngan han.

306.970.810

66.281

602.088.574

148.702

CQng

306.970.810

66.281

602.088.574

148.702

21. Chi phi ban hang
Quy nay
Narn nay

sa lily I.::~ til' ([fiu nam nay
Nam truce

VND
Chi phi Luang
Chi phi khac
Ci)ng

Nam nay

Nam trurrc

VND

VNB

189.043.800
92.192.765

227.747.000

403.052.700
141.365.397

473.236.680
330.911.023

281.236.565

227.747.000

544.418.097

804.147.703

22. Chi phi quan Ii doanh nghiep
Quy nay

Nam nay

Sa lily k~ til' dilu nam d~n cuai quy
nay
Nam trutrc

VND

Chi phi Luang
Chi phi hoan nhap Du Phong
Chi phi khac

582.669.653
(875.034.591)
96.110.874

230.598.000
90.661.815

Nam nay

Naill trtroc

VND

VNB

870.227.653
(875.034.591)
108.362.506

624.956.000
175.895.441
Trang:17


BAo cio TAl CHiNH H(JP NHAT

CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VINAS A LUOl

xs Huang Phong, Huyen A Lucri, Tinh ThiIa Thien Hu~
THUYET MINH

Cho Qui

[f

niim 2017

kit thllC ngay

3010612017

BAo cAo TAl CHINH HQJ>NIIA T Qui II NAM 2017

(Cdc Thlly€t minh nay la b(j phdn h9'P thanh va cdn aLWCa9C a6ng tho! voi cac Baa cdo tai chinh)
Lei th~thuong mai
Cons

."

(83.817.361)

(83.817.361)
(280.071.425)

19.738.207

321.259.815

800.851.441

23. Thu nh~p khac

S6 liiy k~tir (l§u nam (f~n cu6i quy
nay
Nam nay
Nam trutrc
VND
VND

QU)' nay
Nam nay
VND

Nam trutrc

C6ng ty TNHH Long f)~i PM

71.900.000

71.900.000

Thu nhap khac

75.851.543

75.851.543

147.751.543

147.751.543

CQng
24. Chi phi khac

Quy nay

Nam nay
VND
Chi phl khac

CQng

S6 liiy

d§u narn d~n cU6i quy
nay
Narn nay
Nam trurrc
VND
VND

Narn truxrc

k~ tir

544.870.233

1.486.878

544.870.233

1.486.878

J.

544.870.233

1.486.878

544.870.233

1.486.878

/

25. Le;rinhu~n khac

Quy nay
Narn nay

S6 liiy k~ til' d~u nam d~n cu6i quy
nay
Narn nay
Nam trurrc
VND
VND

Nam trurrc

VND
Lei nhuan khac

Con
• ab

(397.118.690)

(1.486.878)

(397.118.690)

(1.486.878)

{397.118.6901

{1.486.878}

{397.118.690}

(1.486.8781

26. Chi phi thue thu nh~p doanh nghi~p va )eyinhuan sau thu~ trong

Quy nay
Nam nay
VND

Tang IQ'inhuan k~ toan
trutrc thu~
Chi phi thu~ hi~n hanh

ky
S6 liiy k~ til' d§u nam d~n cu6i quy nay

Narn trurrc

Narn nay

Nam truo'c

VND

VND

5.481.596.360

1.160.626.498

6.941.614.258

1.983.332.448

729.389.335

58.031.325

922.013.599

99.166.623

1.102.595.173

6.019.600.659

1.884.165.825

LQ'i nhu~n sau thu~ TNDN

4.752.207.025

LNST Cong ty me

3.409.913.768

4.677.307.402
Trang:18

~
~


CONG TY CO PHAN KHOANG
Xa

Huang Phong,

Huyen A

SAN VINAS A

Lucri,Tinh

Thira

LtJ'CH

BAa c.io TAl cHiNH H(1PNIIAT
Cha Qui 1/ nam 2017 kitthzic ngay 3010612017

Thien Hu~

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH H<}P NHAT Qui II NA.M 2017

(Cdc Thuyet minh nay

fa b9 phdn

hop thanh va can duac doc a6ng thai va! cac Baa caa tai ehinh)

LNST Cong ty m~ khOng

ki~m soat

1.342.293.257

1.342.293.257

Cac bao cao thue ella Cong ty se chiu S1,l' kiern tra ella Co quan thue, s6 thue diroc trinh bay tren cac bao cao tai
chinh nay c6 th€ se thay d6i thea quyet djnh cua Co quan thue
27. Lal co' ban tren c& phi~u
Quy nay

Narn nay

Sa liiy k~ til' d§unamd~ncuai
quy nay
Narn nay
Nam trurrc

Nam trutrc

VND
Loi nhuan sau thue TNDN cong ty

nw
Cac khoan di8u chinh tang hoac
giam LN k~ roan
+ Cac khoan di8u chinh tang
+ Cac khoan di€u ehinh giil.m
LN hoac 16 phan b6 eho CD
htru CP ph6 thong
C6 phieu ph5 thong dang luu hanh
binh quail trong ky

sa

Lai co' ban tren

c6 phi~u

m~

cong ty

VND

VN£>

3.409.913.768

1.102.595.173

4.677.307.402

1.884.165.825

3.409.913.768

1.102.595.173

4.677.307.402

1.884.165.825

3.007.936

1.134

3.007.936

3.007.936

367

1.555

3.007.936

626

J

28. SI! ki~n phat sinh sau ngay k€t thuc nien ol} k€ toan

Cong ty khong e6 S1,l' kien nao phat sinh sau ngay k~t thuc nien dQk~ toan

29.

se Ii~u so sanh
La s6 lieu trong Bao cao tai ehinh ella nam tai chinh ket thuc ngay 31112/2016 da duoc kiem toan boi
Cong ty TNHH kiem toan va dich VI,! tin h9C TP.HCM va Bao cao tai ehinh cung ky nam 2016
A
Nguoi I~p bi~u

Nguy~n Th] Nga

K€ roan

u-n, ngay29

thting 07 niim 2017

truong

Truong Khanh Toan

Trang:19