ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

ĐẶNG HUYỀN TRANG

QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ
TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM PJICO - CHI
NHÁNH THÁI NGUYÊN

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH

THÁI NGUYÊN - 2015
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

ĐẶNG HUYỀN TRANG

QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ
TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM PJICO
CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN
Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
Mã số: 60.34.01.02

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: TS. NGÔ XUÂN HOÀNG

THÁI NGUYÊN - 2015
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




i

LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan rằng số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn này
là trung thực và các thông tin trích dẫn trong luận văn này đều đã được chỉ rõ
nguồn gốc.
Thái nguyên, ngày

tháng năm 2015

Tác giả luận văn

Đặng Huyền Trang

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




ii

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành luận văn, tôi đã dược sự giúp đỡ của các tập thể và cá
nhân. Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến sự giúp đỡ quý báu đó.
Trước hết tôi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu, Phòng đào tạo của
trường Đại học Kinh tế và quản trị kinh doanh.
Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến sự giúp đỡ của các thầy cô giáo
trong quá trình giảng dạy, đã trang bị cho tôi những kiến thức khoa học. Đặc
biệt là thầy giáo - TS. Ngô Xuân Hoàng người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ tôi
trong suốt thời gian nghiên cứu và học tập.
Tôi xin chân thành cám ơn các ban ngành nơi tôi công tác và nghiên cứu
luận văn, cùng toàn thể các đồng nghiệp học viên lớp cao học quản trị kinh
doanh khóa 10, gia đình bạn bè đã tạo điều kiện, cung cấp tài liệu cho tôi
hoàn thành chương trình học của mình và góp phần thực hiện tốt hơn cho
công tác thực tế sau này.
Tôi xin chân thành cảm ơn !
Thái nguyên, ngày

tháng năm 2015

Tác giả luận văn

Đặng Huyền Trang

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




iii

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN ............................................................................................. i
LỜI CẢM ƠN .................................................................................................. ii
MỤC LỤC ....................................................................................................... iii
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT......................................................................... vi
DANH MỤC BẢNG ...................................................................................... vii
DANH MỤC SƠ ĐỒ .................................................................................... viii
MỞ ĐẦU .......................................................................................................... 1
1. Tính cấp thiết của đề tài ................................................................................ 1
2. Mục tiêu nghiên cứu .................................................................................... 2
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài ................................................ 2
4. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài ...................................................... 3
5. Bố cục của luận văn ...................................................................................... 3
Chương 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO
BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ ....................................................................... 4
1.1. Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ ............................. 4
1.1.1. Các khái niệm cơ bản .............................................................................. 4
1.1.2. Nội dung quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ ................................. 15
1.1.3. Các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ ...... 21
1.2. Cơ sở thực tiễn ........................................................................................ 27
1.2.1. Thực tiễn hoạt động quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại các
doanh nghiệp trong và ngoài nước ................................................................ 27
1.2.2. Bài học kinh nghiệm về quản trị rủi ro áp dụng cho Công ty Cổ phần
Bảo hiểm PJICO - chi nhánh Thái Nguyên..................................................... 32
Chương 2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ............................................. 34
2.1. Câu hỏi nghiên cứu .................................................................................. 34
2.2. Phương pháp nghiên cứu .......................................................................... 34
2.2.1. Chọn điểm nghiên cứu .......................................................................... 34
2.2.2. Thu thập số liệu ..................................................................................... 34
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN





iv

2.2.3. Phương pháp tổng hợp số liệu............................................................... 34
2.2.4. Phương pháp phân tích thông tin .......................................................... 35
2.3. Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu ............................................................. 38
Chương 3. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN
THỌ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM PJICO CHI NHÁNH
THÁI NGUYÊN ............................................................................................ 39
3.1. Giới thiệu chung về PJICO Thái Nguyên ................................................ 39
3.1.1. Sơ lược về Tổng công ty cổ phần bảo hiểm PJICO .............................. 39
3.1.2. Quá trình hình thành và phát triển Công ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO chi nhánh Thái Nguyên (PJICO Thái Nguyên) ............................................. 40
3.1.3. Cơ cấu tổ chức và nhân sự của PJICO Thái Nguyên ............................ 41
3.1.4. Tình hình kinh doanh của PJICO Thái Nguyên .................................... 44
3.2. Thực trạng quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại PJICO Thái Nguyên ....... 49
3.2.1. Thiết lập bối cảnh tại PJICO Thái Nguyên ........................................... 49
3.2.2. Nhận diện rủi ro tại PJICO Thái Nguyên .............................................. 53
3.2.3. Phân tích và đánh giá rủi ro tại PJICO Thái Nguyên ............................ 56
3.2.4. Xử lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ ....................................................... 61
3.3. Những yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân
thọ tại PJICO Thái Nguyên ............................................................................. 66
3.4. Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại PJICO chi
nhánh Thái Nguyên ......................................................................................... 72
3.4.1. Điểm mạnh ............................................................................................ 72
3.4.2. Điểm yếu và nguyên nhân ..................................................................... 73
Chương 4. MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN
TRỊ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN
BẢO HIỂM PJICO CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN ................................. 77

4.1. Quan điểm - định hướng - Mục tiêu của PJICO Thái Nguyên về hoạt động
quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ .............................................................. 77
4.1.1. Quan điểm của PJICO Thái Nguyên về việc hoàn thiện quản trị rủi ro
bảo hiểm phi nhân thọ ..................................................................................... 77
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




v

4.1.2. Định hướng của PJICO Thái Nguyên về việc hoàn thiện quản trị rủi ro
bảo hiểm phi nhân thọ ..................................................................................... 78
4.1.3. Mục tiêu phát triển của PJICO Thái Nguyên đến năm 2020 ................ 79
4.2. Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân
thọ tại PJICO Thái Nguyên ............................................................................. 80
4.2.1. Xây dựng bộ phận quản trị rủi ro .......................................................... 81
4.2.2. Hoàn thiện hoạt động thiết lập bối cảnh và nhận diện rủi ro ................ 81
4.2.3. Hoàn thiện hoạt động phân tích và đánh giá rủi ro ............................... 82
4.2.4. Hoàn thiện các hoạt động xử lý rủi ro ................................................... 83
4.2.5. Hoàn thiện các quy trình nghiệp vụ ...................................................... 84
4.2.6. Hoàn thiện hệ thống thông tin quản trị ................................................. 85
4.3. Kiến nghị để thực hiện giải pháp ............................................................. 85
4.3.1. Kiến nghị với PJICO Thái Nguyên ....................................................... 85
4.3.2. Kiến nghị với Công ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO ................................ 86
4.3.3. Kiến nghị với cơ quan quản lý nhà nước .............................................. 87
KẾT LUẬN .................................................................................................... 89
TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................ 91
PHỤ LỤC ....................................................................................................... 92


Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




vi

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
STT

Viết tắt

Diễn giải

1

BH

Bảo hiểm

2

GYCBH

Giấy yêu cầu bảo hiểm

3

TN


Trách nhiệm

4

TNCN

Tai nạn con người

5

ERM

Quản trị rủi ro

7

ĐGRR

Đánh giá rủi ro

8

EWS

Hệ thống cảnh báo sớm

9

HĐQT


Hội đồng Quản Trị.

10

BTC

Bộ tài chính

11

KPMG

Nhà cung cấp dịch vụ kiểm toán, thuế, tư vấn

12

COC

Khối Quản lý hoạt động

13

S&P

Tổ chức xếp hạng quốc tế

14

TMCP


Thương mại cổ phần

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




vii

DANH MỤC BẢNG
Bảng 3.1: Cơ cấu nhân sự theo giới tính ......................................................... 43
Bảng 3.2: Cơ cấu nhân sự theo độ tuổi ........................................................... 43
Bảng 3.3: Cơ cấu nhân sự theo trình độ học vấn .................................................. 44
Bảng 3.4: Báo cáo hoạt động kinh doanh của PJICO Thái Nguyên giai
đoạn 2011-2014 ...................................................................... 44
Bảng 3.5: Doanh thu và bồi thường theo nghiệp vụ của PJICO Thái Nguyên
giai đoạn 2012 - 2014 ..................................................................... 45
Bảng 3.6: Tỷ lệ chi phí đánh giá rủi ro bảo hiểm của PJICO Thái Nguyên giai
đoạn 2011 - 2014 ............................................................................ 59
Bảng 3.7: Chi phí đề phòng hạn chế tổn thất của PJICO Thái Nguyên giai đoạn
2011 - 2014 ................................................................................................. 62
Bảng 3.8: Dự phòng nghiệp vụ của PJICO Thái Nguyên giai đoạn 2011 - 2014 . 64
Bảng 3.9: Chi phí tái bảo hiểm của PJICO Thái Nguyên giai đoạn 2011 - 2014 .. 65

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




viii


DANH MỤC SƠ ĐỒ
Sơ đồ 1.1: Cơ chế hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm ......................... 20
Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức của PJICO Thái Nguyên ................................. 41

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




1

MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Trong những năm qua, thị trường bảo hiểm Việt Nam đã đạt được
những kết quả nhất định. Bên cạnh những thuận lợi cho sự phát triển của thị
trường bảo hiểm nói chung và thị trường bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng, thị
trường vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro đòi hỏi các doanh nghiệp bảo hiểm muốn tồn
tại và kinh doanh có hiệu quả cần nâng cao công tác quản trị rủi ro, đảm bảo
sự an toàn trong hoạt động cũng như đáp ứng các chuẩn mực quốc tế….
Không nằm ngoài vòng quay của thị trường bảo hiểm phi nhân thọ, từ
khi thành lập đến nay, PJICO chi nhánh Thái Nguyên nói riêng và Tổng công
ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO nói chung luôn phải chịu ảnh hưởng cũng như sự
tác động của rủi ro do môi trường kinh doanh mang lại. Những rủi ro này có
thể là nhưng rủi ro mang tính chất khách quan như thiên tai, thảm họa, tử
vong, thương tật, lãi suất tăng giảm thất thường...hay những rủi ro chủ quan
như trục lợi bảo hiểm, vi phạm về bí mật thông tin, vi phạm về sử dụng điều
khoản, qui tắc, biểu phí, hoa hồng, vi phạm về tuyển dụng, đào tạo, sử dụng
và hoạt động đại lý,…hoặc từ việc không tuân thủ về chế độ tài chính kế toán
và báo cáo.

Để đối mặt cũng như xử lý các rủi ro trong quá trình hoạt động ban
giám đốc PJICO đã đưa ra rất nhiều những biện pháp trong có công tác quản
trị rủi ro. Tuy nhiên, Do xuất phát điểm khá thấp và quá tập chung vào việc
phát triển doanh thu, công tác quản trị rủi ro tại PJICO chi nhánh Thái
Nguyên dường như vẫn đang bị bỏ ngỏ, chưa được đầu tư xây dựng một
cách chuyên nghiệp dẫn đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh chưa đạt
hiệu quả như mong đợi.Trước thực tế này, tôi đã chọn đề tài “Quản trị rủi ro

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




2

bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO - chi nhánh
Thái Nguyên” để nghiên cứu làm luận văn thạc sĩ.
2. Mục tiêu nghiên cứu
2.1 Mục tiêu chung
Phân tích thực trạng quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty
Cổ phần Bảo hiểm PJICO - chi nhánh Thái Nguyên, chỉ ra những nhân tố
tác động đến quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ. Từ đó đề xuất một số giải
pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Chi nhánh.
2.2 Mục tiêu cụ thể
- Góp phần làm rõ cơ sở lý luận về quản trị rủi ro trong các doanh
nghiệp nói chung và trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm
phi nhân thọ nói riêng.
- Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro đối với hoạt động kinh doanh bảo hiểm
phi nhân thọ của Công ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO - chi nhánh Thái Nguyên.
- Đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro bảo hiểm phi

nhân thọ tại Chi nhánh.
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài
3.1. Đối tượng nghiên cứu
Hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của
Công ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO - chi nhánh Thái Nguyên dưới giác độ
tác nghiệp.
3.2. Phạm vi nghiên cứu
- Về mặt thời gian: từ năm 2011 đến 2014
- Về mặt không gian: Công ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO - chi nhánh
Thái Nguyên
- Nội dung nghiên cứu: Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro đối với hoạt
động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty Cổ phần Bảo hiểm
PJICO - chi nhánh Thái Nguyên, những nhân tố tác động đến quản trị rủi ro
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




3

bảo hiểm phi nhân thọ và giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro bảo hiểm
phi nhân thọ tại chi nhánh.
4. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài
Trên cơ sở nghiên cứu một cách có hệ thống các khái niệm và thực tiễn
hoạt động quản trị rủi ro trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ,
luận văn sẽ làm rõ hơn nhận thức về tính cấp thiết của quản trị rủi ro trong
thực tiễn hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ.
Luận văn phân tích thực trạng quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại
Công ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO - chi nhánh Thái Nguyên trong thời gian
qua. Trên cơ sở đó đánh giá được những kết quả và đưa ra những nguyên

nhân gây ra hạn chế trong công tác quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ từ đó
có những giải pháp phù hợp làm hoàn thiện hơn cho công tác quản trị rủi ro
tại chi nhánh.
5. Bố cục của luận văn
Nội dung nghiên cứu ngoài phần Mở đầu, Kết luận, Danh mục tài liệu
tham khảo, luận văn được trình bày làm 04 chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về quản trị rủi ro bảo hiểm phi
nhân thọ.
Chương 2: Phương pháp nghiên cứu.
Chương 3: Thực trạng quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty
Cổ phần Bảo hiểm PJICO - chi nhánh Thái Nguyên.
Chương 4: Một số giải pháp chủ yêu nhằm hoàn thiện công tác quản trị
rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO - Chi
nhánh Thái Nguyên.

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




4

Chương 1
CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN
VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ
1.1. Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ
1.1.1. Các khái niệm cơ bản
1.1.1.1. Bảo hiểm phi nhân thọ
a) Khái niệm bảo hiểm phi nhân thọ
Mặc dù bảo hiểm đã có nguồn gốc và lịch sử phát triển khá lâu đời,

nhưng do tính đặc thù của loại hình dịch vụ này, cho đến nay vẫn chưa có một
định nghĩa thống nhất về bảo hiểm. Theo các chuyên gia bảo hiểm, một định
nghĩa đầy đủ và thích hợp cho bảo hiểm phải bao gồm việc hình thành một
quĩ tiền tệ (quĩ bảo hiểm), sự hoán chuyển rủi ro và phải bao gồm cả sự kết
hợp số đông các đơn vị đối tượng riêng lẻ, độc lập chịu cùng một rủi ro như
nhau tạo thành một nhóm tương tác.
Có rất nhiều định nghĩa khác nhau về bảo hiểm. Theo Dennis Kessler,
"bảo hiểm là sự đóng góp của số đông vào sự bất hạnh của số ít." Còn theo
Monique Gaullier, "bảo hiểm là một nghiệp vụ qua đó, một bên là người được
bảo hiểm cam đoan trả một khoản tiền gọi là phí bảo hiểm thực hiện mong
muốn để cho mình hoặc để cho người thứ ba trong trường hợp xảy ra rủi ro
sẽ nhận được một khoản đền bù các tổn thất được trả bởi một bên khác: đó là
người bảo hiểm. Người bảo hiểm nhận trách nhiệm đối với toàn bộ rủi ro và
đền bù các thiệt hại theo các phương pháp của thống kê."
Các định nghĩa trên hoặc quá thiên về góc độ xã hội, hoặc quá thiên về
góc độ kinh tế, kĩ thuật, ít nhiều cũng còn thiếu sót, chưa phải là một khái
niệm bao quát, hoàn chỉnh. Nói một cách chính xác, bảo hiểm là một dịch vụ
tài chính, dựa trên cơ sở tính toán khoa học, áp dụng biện pháp huy động
nhiều người, nhiều đơn vị cùng tham gia xây dựng quỹ bảo hiểm bằng tiền để
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




5

bồi thường thiệt hại về tài chính do tài sản hoặc tính mạng của người được
bảo hiểm gặp phải tai nạn rủi ro bất ngờ. Tập đoàn bảo hiểm AIG (Mỹ) định
nghĩa: “Bảo hiểm là một cơ chế, theo cơ chế này, một người, một doanh
nghiệp hay một tổ chức chuyển nhượng rủi ro cho công ty bảo hiểm, công ty

đó sẽ bồi thường cho người được bảo hiểm các tổn thất thuộc phạm vi bảo
hiểm và phân chia giá trị thiệt hại giữa tất cả những người được bảo hiểm”.
Theo Luật kinh doanh bảo hiểm của Việt Nam (ban hành ngày
09/12/2000) thì “kinh doanh bảo hiểm là hoạt động của doanh nghiệp bảo
hiểm nhằm mục đích sinh lợi, theo đó doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi
ro của người được bảo hiểm, trên cơ sở bên mua bảo hiểm đóng phí bảo hiểm
để doanh nghiệp bảo hiểm trả tiền bảo hiểm cho người thụ hưởng hoặc bồi
thường cho người được bảo hiểm khi xảy ra sự kiện bảo hiểm."
Như vậy, để có một khái niệm chung nhất về bảo hiểm, chúng ta có thể
đưa ra định nghĩa: “Bảo hiểm là một sự cam kết bồi thường của người bảo
hiểm với người được bảo hiểm về những thiệt hại, mất mát của đối tượng bảo
hiểm do một rủi ro đã thoả thuận gây ra, với điều kiện người được bảo hiểm
đã thuê bảo hiểm cho đối tượng bảo hiểm đó và nộp một khoản tiền gọi là phí
bảo hiểm”.
Căn cứ vào nguồn gốc rủi ro được bảo hiểm thì bảo hiểm được chia làm
hai loại: Bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm phi nhân thọ.
Bảo hiểm nhân thọ là loại nghiệp vụ bảo hiểm cho trường hợp người
được bảo hiểm sống hoặc chết.
Bảo hiểm phi nhân thọ được sử dụng như một khái niệm tổng hợp mang
ý nghĩa hàm chứa tất cả các nghiệp vụ bảo hiểm thiệt hại (bảo hiểm tài sản,
bảo hiểm trách nhiệm dân sự) và các nghiệp vụ bảo hiểm con người không
thuộc bảo hiểm nhân thọ (bảo hiểm tai nạn, bảo hiểm bệnh tật, ốm đau...).
Theo Luật Kinh doanh bảo hiểm Việt Nam thì thuật ngữ bảo hiểm phi nhân
thọ được hiểu như sau: Bảo hiểm phi nhân thọ là nghiệp vụ bảo hiểm tài sản,
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




6


bảo hiểm trách nhiệm dân sự và các nghiệp vụ bảo hiểm khác không thuộc
bảo hiểm nhân thọ.
Luận văn này chỉ nghiên cứu và phân tích loại hình bảo hiểm phi nhân thọ
b) Đặc điểm của bảo hiểm phi nhân thọ
- Bảo hiểm phi nhân thọ là công cụ để đảm bảo bù đắp những thiệt hại
tổn thất khi sự kiện bảo hiểm xẩy ra. Đây là mục đích chính và duy nhất của
bảo hiểm phi nhân thọ.
- Sản phẩm của bảo hiểm phi nhân thọ là sản phẩm vô hình, về bản chất
là một dịch vụ, một lời hứa, một lời cam kết mà công ty bảo hiểm đưa ra với
khách hàng. Khách hàng đóng phí để đổi lấy những cam kết bồi thường hoặc
chi trả trong tương lai.
- Bảo hiểm phi nhân thọ là sản phẩm của “chu trình kinh doanh ngược”.
Không như sản phẩm của các lĩnh vực khác, giá của sản phẩm được tính căn
cứ trên cơ sở chi phí sản xuất thực tế phát sinh, trong lĩnh vực bảo hiểm, giá
của sản phẩm (phí bảo hiểm) được xác định trên cơ sở số liệu thống kê tổn
thất trong quá khứ và ước tính tương lai.
- Đối tượng được bảo hiểm rất đa dạng là tài sản, trách nhiệm dân sự,
sức khỏe, tai nạn con người. Bên cạnh đó đối tượng của bảo hiểm phi nhân
thọ có thể được sữa chữa thay thế và có thể luôn luôn duy trì tình trạng tốt và
có thể xem là không đổi theo thời gian.
- Thời gian bảo hiểm của nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ thường ngắn
hơn rất nhiều so với các nghiệp vụ bảo hiểm nhân thọ, thông thường thời gian
bảo hiểm các nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ là một năm hoặc ngắn hơn tùy
vào từng hợp đồng. Chính vì thế phí của loại hình này thường đóng một lần.
- Nếu sự kiện bảo hiểm không xẩy ra thì người bảo hiểm không phải
trả bất cứ một khoản tiền nào hay hoàn phí cho người tham gia bảo hiểm.
- Nếu sự kiện bảo hiểm xẩy ra trong thời gian bảo hiểm, người được
bảo hiểm sẽ nhận được tối đa là giá trị tổn thất từ người bảo hiểm.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN





7

- Trong bảo hiểm phi nhân thọ, nguyên tắc bồi thường và thế quyền
được thực hiện khi sự kiện bảo hiểm xẩy ra.
- Bảo hiểm phi nhân thọ là sản phẩm không mong đợi. Việc xảy ra rủi
ro gây tổn thất cho người được bảo hiểm là ngẫu nhiên và không mong muốn
của cả hai bên bán và mua bảo hiểm. Nói cách khác, sản phẩm bảo hiểm phi
nhân thọ là sản phẩm “của nhu cầu thụ động” và được xếp vào nhóm sản
phẩm được bán chứ không phải được mua.
- Bảo hiểm phi nhân thọ khó xác định hiệu quả kinh doanh. Do việc bồi
thường chỉ diễn ra khi có rủi ro xẩy ra gây tổn thất. Trong suốt thời hạn hiệu
lực của hợp đồng bảo hiểm rủi ro có thể xẩy ra cũng có thể không xẩy ra, vì
vậy khó có thể đánh giá hiệu quả kinh doanh của sản phẩm ngay khi bán mà
chỉ có thể đánh giá sau khi hợp đồng hết thời hạn hiệu lực.
c) Vai trò của bảo hiểm phi nhân thọ
- Góp phần ổn định tài chính cho người tham gia trước tổn thất do rủi
ro gây ra
Rủi ro luôn hiện diện và gây tổn thất về kinh tế, ảnh hưởng đến thu
nhập, đời sống, sản xuất kinh doanh của các cá nhân, tổ chức. Tổn thất đó sẽ
được các cơ quan hay công ty bảo hiểm trợ cấp hoặc bồi thường kịp thời để
người tham gia nhanh chóng khắc phục hậu quả, ổn định cuộc sống và sản
xuất kinh doanh. Từ đó, các hoạt động sẽ được khôi phục và diễn ra bình
thường. Vai trò này đáp ứng được mục tiêu kinh tế của người tham gia nên
đối tượng tham gia bảo hiểm ngày càng đông đảo.
- Tạo nguồn vốn cho đầu tư tăng trưởng kinh tế
Các cơ quan và công ty bảo hiểm thu phí bảo hiểm trước khi rủi ro và

sự kiện bảo hiểm xảy ra với đối tượng bảo hiểm. Điều đó cho phép họ có một
số tiền rất lớn và cần phải quản lý chặt chẽ để đảm bảo quyền lợi cho người
tham gia bảo hiểm. Ngoài ra, luôn có một khoảng thời gian giữa thời điểm

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




8

xảy ra rủi ro gây tổn thất và thời điểm chi trả hoặc bồi thường. Vì vậy, số phí
thu được có thể được sử dụng để đầu tư vào các hoạt động kinh tế để sinh lời.
- Đóng góp một phần cho ngân sách nhà nước
Với các loại quỹ bảo hiểm khác nhau, người tham gia bảo hiểm ngày
càng nhiều. Khi có tổn thất xảy ra, các cơ quan, công ty bảo hiểm sẽ trợ cấp
hoặc bồi thường kịp thời cho họ để ổn định đời sống và sản xuất. Vì vậy, ngân
sách nhà nước không phải chi tiền để trợ cấp cho các thành viên, các doanh
nghiệp khi gặp rủi ro.
Mặt khác, hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực bảo hiểm thương mại
còn có trách nhiệm đóng góp vào ngân sách thông qua các loại thuế mà các
công ty bảo hiểm phải nộp. Điều này góp phần làm tăng thu cho ngân sách.
- Góp phần ngăn ngừa và hạn chế tổn thất, giúp cuộc sống của con
người an toàn, xã hội trật tự hơn
Trong quá trình tham gia bảo hiểm, các cơ quan, công ty bảo hiểm sẽ
phối hợp với người tham gia bảo hiểm để thực hiện các biện pháp đề phòng
và hạn chế tổn thất thông qua các hoạt động như: tuyên truyền, hướng dẫn các
biện pháp phòng tránh tai nạn, vệ sinh, an toàn lao động, xây dựng thêm các
biển báo và các con đường lánh nạn để giảm bớt tai nạn giao thông, tư vấn và
hỗ trợ tài chính để xây dựng và thực hiện các phương án phòng cháy, chữa

cháy, tiêm chủng và chăm sóc y tế cộng đồng…Tất cả những hoạt động nói
trên của bảo hiểm đều giúp giảm thiểu rủi ro và hạn chế tổn thất.
- Góp phần thúc đẩy quan hệ kinh tế giữa các nước
Thị trường bảo hiểm nội địa và thị trường bảo hiểm quốc tế có mối
quan hệ qua lại, thúc đẩy nhau phát triển thông qua hình thức tái bảo hiểm
giữa các công ty của các nước. Nhờ vậy, quan hệ kinh tế giữa các nước sẽ
được phát triển, góp phần ổn định thu chi ngoại tệ cho ngân sách.

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




9

- Góp phần tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động, tạo nếp
sống tiết kiệm trên phạm vi toàn xã hội
Bảo hiểm góp phần giảm bớt tình trạng thất nghiệp cho xã hội, giải
quyết được một lượng lao động nhất định. Bên cạnh đó, bảo hiểm khuyến
khích mỗi gia đình, mỗi cơ quan, doanh nghiệp thực hiện tiết kiệm chỉ với
những khoản tiền rất nhỏ.
1.1.1.2. Rủi ro trong bảo hiểm phi nhân thọ
a) Khái niệm rủi ro trong bảo hiểm phi nhân thọ
Khái niệm rủi ro trong bảo hiểm phi nhân thọ được hiểu là sự bất trắc có
thể đo lường được, vừa mang tính tích cực, vừa mang tính tiêu cực. Rủi ro có thể
mang đến những tổn thất mất mát cho con người nhưng cũng có thể mang lại
những lợi ích, những cơ hội cho doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ.
Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nghiên cứu rủi ro để có thể tìm ra
những biện pháp phòng ngừa, hạn chế những rủi ro tiêu cực, đón nhận những
cơ hội mang lại kết quả kinh doanh tốt cho doanh nghiệp bảo hiểm.

Như vậy có thể hiểu rủi ro dùng ám chỉ một sự không chắc chắn về kết
quả của một tình huống nhất định và sự không chắc chắn lại luôn hiện hữu và
tồn tại đâu đó quanh chúng ta, liên quan đến bất kỳ một hoạt động của một
lĩnh vực, một cá nhân hay một tổ chức nào.
Một cách đặc trưng, rủi ro nào cũng đều tồn tại hai yếu tố thuần tuý và
suy đoán: Rủi ro thuần tuý tồn tại khi có một nguy cơ tổn thất nhưng không
có cơ hội kiếm lời, Rủi ro suy đoán tồn tại khi trong nó có một cơ hội kiếm
lời được cũng như một nguy cơ tổn thất.
Hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ
luôn tồn tại cả rủi ro thuần tuý và rủi ro suy đoán. Do đặc tính của rủi ro là sự
bất định không thể đoán trước được nên rủi ro và sự bất định của nó có ảnh
hưởng rất quan trọng đối với hầu hết mọi người, mọi tổ chức do chúng luôn

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




10

đòi hỏi một chi phí. Vì vậy tìm cách quản trị rủi ro để giới hạn sự không chắc
chắn ngày càng được quan tâm, từ đó làm nảy sinh quản trị rủi ro nhằm giảm
đến mức thấp nhất những chi phí rủi ro và làm tăng tối đa lợi ích của rủi ro.
b) Các loại rủi ro trong bảo hiểm phi nhân thọ
Theo cách tiếp cận Quản trị rủi ro doanh nghiệp (Enterprise Risk
Management - ERM), các chuyên gia định phí bảo hiểm xác định cấu thành
rủi ro của doanh nghiệp bảo hiểm gồm: rủi ro hoạt động, rủi ro bảo hiểm, rủi
ro thị trường và rủi ro tín dụng
-


Rủi ro hoạt động

Là những rủi ro liên quan đến việc doanh nghiệp bảo hiểm không đáp
ứng tốt các yêu cầu của cơ quan quản lý nhà nước, liên quan đến việc thực
hiện không đúng các qui trình hoạt động của doanh nghiệp. Như vậy, rủi ro
hoạt động có thể phát sinh ngay từ trong hoạt động của doanh nghiệp hoặc từ
các tác động và sự kiện ở bên ngoài. Theo điều tra của KPMG (mạng lưới
toàn cầu gồm các công ty thành viên chuyên nghiệp chuyên cung cấp các dịch
vụ kiểm toán, thuế và tư vấn), trong tổng số vốn dựa vào rủi ro của một doanh
nghiệp thì phần vốn cần thiết đề đảm bảo trang trải bù đắp cho các rủi ro hoạt
động chiếm từ 8-20%. Các rủi ro hoạt động trường có trong doanh nghiệp bảo
hiểm phi nhân thọ là:
+ Rủi ro tranh chấp: là một dạng rủi ro pháp lý, thường phát sinh trong
quá trình giải quyết chi trả bồi thường. rủi ro phát sinh từ quá trình tranh chấp
giữa doanh nghiệp bảo hiểm với các bên có liên quan cũng khá tốn kém cho
khiến cho các doanh nghiệp bảo hiểm phải nhìn nhận ra rằng ngăn ngừa tranh
chấp phải là một phần chủ động tích cực trong hoạt động giám định xét bồi
thường nói riêng và trong công tác quản trị doanh nghiệp nói chung.
+ Rủi ro không tuân thủ: phát sinh do doanh nghiệp bảo hiểm, do nhân
viên của doanh nghiệp bảo hiểm hoặc gián tiếp do các đại lý đã không tuân
thủ theo quy định pháp luật trong quá trình thực hiện các hoạt động nghiệp

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




11

vụ. Loại rủi ro này phát sinh từ việc không tuân thủ việc khai thác như cạnh

tranh bất hợp pháp, trục lợi bảo hiểm, vi phạm về bí mật thông tin, vi phạm về
sử dụng điều khoản, qui tắc, biểu phí, hoa hồng, vi phạm về tuyển dụng, đào
tạo, sử dụng và hoạt động đại lý,…hoặc từ việc không tuân thủ về chế độ tài
chính kế toán và báo cáo.
- Rủi ro bảo hiểm
Đây là loại rủi ro gắn với các nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ mà
doanh nghiệp bảo hiểm triển khai. Thuộc nhóm rủi ro này có thể có rủi ro
thảm họa, rủi ro tử vong, thương tật, rủi ro về mất hiệu lực hợp đồng bảo
hiểm, rủi ro hủy bỏ hợp đồng bảo hiểm, rủi ro định phí không đầy đủ,.. Trong
nhóm này rủi ro thảm họa là rủi ro bảo hiểm có tính điển hình nhất. “Thảm
hoạ” có thể hiểu là khi có rất nhiều khiếu nại từ cùng một loại sự cố (ví dụ
như nhiều khiếu nại nhỏ về thiệt hại tài sản trong từ sau khi có một cơn bão)
hoặc có thể là một số ít các khiếu nại tổn thất lớn (ví dụ như khiếu nại tổn thất
thiệt hại phá huỷ một toà nhà lớn trong một vụ cháy). Tổn thất trong kinh
doanh của các doanh nghiệp bảo hiểm trong nhiều trường hợp gắn liền với
các thảm họa này. Động đất, núi lửa, bão, lụt, gió lốc, và cuồng phong (bão
cấp 8) là những ví dụ của thảm hoạ tự nhiên. Bên cạnh thảm hoạ tự nhiên thì
các doanh nghiệp bảo hiểm còn phải đối diện với các thảm hoạ do con người
gây ra. Sự kiện khủng bố ngày 11/09/2001 được Warren Buffet (CEO của
Berkshire Hathaway) coi là một “đại thảm hoạ” và thừa nhận là sai lầm khi đã
không định giá đối với các tổn thất liên quan trong kinh doanh bảo hiểm. Tổn
thất thảm họa từ vụ khủng bố lịch sử này là một trong những nguyên nhân
chính khiến Công ty bảo hiểm hàng hải và hoả hoạn Taisei (Nhật Bản) đã rơi
vào tình trạng mất khả năng thanh toán sau đó.
-

Rủi ro thị trường

Rủi ro thị trường là loại rủi ro khiến cho các doanh nghiệp bảo hiểm có
khả năng gặp tổn thất và bị suy giảm vị trí kinh tế trên thị trường bảo hiểm

liên quan đến tính dễ biến động trong giá trị thị trường của tài sản và của các
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




12

khoản nợ. Trước hết, biến động của các loại giá cả trên thị trường tài chính có
thể gây tổn thất về quyền chọn và tổn thất về giá trị tài sản thực của doanh
nghiệp, gồm cả tài sản cần có để trang trải cho các khoản nợ, và do vậy cũng
có ảnh hưởng đến lợi nhuận thực của doanh nghiệp bảo hiểm. Các rủi ro thị
trường của có thể là: Rủi ro lãi suất, Rủi ro bất động sản và cổ phiếu, Rủi ro
tiền tệ, Rủi ro lạm phát,….
-

Rủi ro tín dụng

Là rủi ro doanh nghiệp bảo hiểm có khả năng bị tổn thất tài chính do vỡ
nợ hoặc biến động trong chất lượng tín dụng của người phát hành chứng
khoán, của các chủ nợ (ví dụ như người thế chấp), của các bên đối tác của
doanh nghiệp bảo hiểm và của các trung gian bảo hiểm. Rủi ro tín dụng của
doanh nghiệp bảo hiểm có thể phát sinh từ: đối tác đầu tư của doanh nghiệp
bảo hiểm, chủ hợp đồng bảo hiểm, nhà tái bảo hiểm,… Rủi ro tín dụng của
doanh nghiệp bảo hiểm có gồm: Rủi ro vỡ nợ, Rủi ro tập trung, Rủi ro bị hạ
bậc đánh giá, Rủi ro tín dụng tái bảo hiểm. Chẳng hạn, khi các nhà tái bảo
hiểm mất khả năng thanh toán vì một lý do nào đó, doanh nghiệp bảo hiểm
cũng sẽ khó truy đòi trách nhiệm của nhà tái bảo hiểm, và trước mắt doanh
nghiệp bảo hiểm sẽ nhanh chóng dồn đống khoản nợ lớn trong khi họ không
còn tiền để chi trả bồi thường vì đã chuyển một phần lớn phí bảo hiểm cho

nhà tái bảo hiểm.
1.1.1.3. Quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ
a) Khái niệm quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ
Quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ là quá trình nhận dạng, đo lường,
đánh giá và thực hiện các biện pháp kiểm soát, giảm thiểu rủi ro một cách có
chủ đích, có tổ chức của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, nhằm giúp
doanh nghiệp bảo hiểm đạt được mục đích, mục tiêu một cách có hiệu quả
cao và bền vững trong điều kiện môi trường kinh doanh rủi ro đầy bất trắc.
Sự cần thiết phải quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ không chỉ xuất
phát từ đặc thù riêng nói trên của doanh nghiệp bảo hiểm, mà nó còn xuất
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




13

phát từ nhu cầu bảo vệ lợi ích của các chủ thể liên quan tới hoạt động kinh
doanh của doanh nghiệp bảo hiểm.
Quản trị rủi ro liên quan đến việc ứng dụng các khái niệm quản trị
chung trong một lĩnh vực cụ thể. Quản trị rủi ro là một chức năng quản trị
chung của doanh nghiệp bảo hiểm để nhận ra, đánh giá và ứng phó với những
nguyên nhân, hậu quả về tính bất định của rủi ro mà doanh nghiệp bảo hiểm
phải đối mặt.
Chức năng của quản trị rủi ro chính là việc tạo ra sự an toàn cho tài sản,
con người chống lại các rủi ro có thể xẩy ra và giúp con người tránh khỏi các
nguy hiểm hay rắc rối do trách nhiệm pháp lý phát sinh trong cuộc sống và
hoạt động kinh doanh hàng ngày.
Nhiệm vụ của quản trị rủi ro là giúp cho tổ chức, cá nhân nhận dạng
được rủi ro, thực hiện các chương trình ngăn chặn và kiểm soát tổn thất

trên cơ sở lựa chọn các công cụ quản trị rủi ro phù hợp. Nhằm mục đích là
cho phép một tổ chức, cá nhân tiến đến những mục đích của mình bằng con
đường gián tiếp, có hiệu quả nhất.
b) Mục tiêu quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ
Mục tiêu của quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ là duy trì hoạt động
của doanh nghiệp bảo hiểm tức là duy trì các chi phí ở mức đảm bảo sự sống
và phát triển của doanh nghiệp, kết hợp các mục tiêu khác nhau để giữ tổng
chi phí quản trị rủi ro ở mức thực tế là thấp nhất, giữ sự ổn định của các
khoản thu nhập cho doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, duy trì các hoạt
động kinh doanh không bị gián đoạn và duy trì sự tăng trưởng của doanh nghiệp.
Kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ là hoạt động chấp nhận rủi ro để tìm
kiếm lợi nhuận hoặc để cung cấp dịch vụ, do đó để làm được điều này một
cách hiệu quả nhất, doanh nghiệp cần tối đa hoá các cơ hội có thể xẩy ra và
tối thiểu hoá khía cạnh tiêu cực của rủi ro có thể ảnh hưởng tới sự tồn tại của
doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ. Quản trị rủi ro giúp doanh nghiệp đạt
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




14

được mục tiêu này, vì vậy quản trị rủi ro trở thành yếu tố sống còn, quyết định
tới sự tồn tại trong tương lai của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ.
c) Vai trò của quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ
Quản trị rủi ro góp phần tạo ra quản trị doanh nghiệp bảo hiểm tốt bằng
cách bảo đảm mục tiêu của doanh nghiệp sẽ đạt được trong phạm vi rủi ro có
thể chấp nhận được.
Quản trị rủi ro hữu hiệu, theo đúng quy trình, tiêu chuẩn đặt ra. Khi đó
doanh nghiệp bảo hiểm sẽ được bảo vệ qua việc kiểm soát rủi ro để kết quả

xấu sẽ không nghiêm trọng như lẽ ra nó phải thế và góp phần nâng cao hiệu
quả hoạt động của doanh nghiệp.
Như vậy quản trị rủi ro tạo ra sự an toàn và phát triển cho doanh nghiệp
bảo hiểm thông qua những lợi ích mà nó mang lại.
- Kiểm soát chi phí, giảm bớt biến động tài chính, tăng khả năng cạnh
tranh của doanh nghiệp bảo hiểm
Quản trị rủi ro hữu hiệu tạo điều kiện cho doanh nghiệp bảo hiểm có thể
lựa chọn cách thức tài trợ rủi ro thích hợp và hiệu quả như: Kiểm soát để giảm
bớt, loại trừ sai sót và tổn thất hoặc có thể chuyển giao tổn thất qua việc đồng
bảo hiểm và tái bảo hiểm, từ đó giảm thiểu được các chi phí liên hệ đến rủi ro
góp phần giảm bớt sự biến động tài chính trong quá trình hoạt động kinh
doanh của doanh nghiệp bảo hiểm, các chi phí về bồi thường khắc phục tổn
thất cho khách hàng của doanh nghiệp bảo hiểm sẽ thấp hơn, khi việc giảm
bớt biến động tài chính có tác dụng trong dài hạn thì quản trị rủi ro đã làm
tăng khả năng cạnh tranh cho doanh nghiệp bảo hiểm so với đối thủ của mình.
- Tăng giá trị cho sản phẩm, dịch vụ của doanh nghiệp
Quản trị rủi ro hữu hiệu góp phần làm cho các chi phí khắc phục tổn thất
và bồi thường cho khách hàng của doanh nghiệp bảo hiểm thấp hơn từ đó làm
cho sản phẩm, dịch vụ mà doanh nghiệp cung cấp có giá trị tốt hơn, vẫn thoả

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN




15

mãn được các yêu cầu của người tham gia bảo hiểm nhưng với chi phí thấp hơn,
thông qua đó quản trị rủi ro đã làm gia tăng giá trị của sản phẩm dịch vụ.
- Tăng giá trị cho các cổ đông và các chủ thể khác liên quan đến hoạt

động của doanh nghiệp bảo hiểm
Quản trị rủi ro hữu hiệu tạo điều kiện cho doanh nghiệp bảo hiểm kiểm
soát chi phí, giảm bớt biến động tài chính, tăng giá trị của sản phẩm dịch vụ,
tăng khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp..., đó là những yếu tố tác động
trực tiếp và gián tiếp đến lợi nhuận kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm,
kiểm soát, giảm bớt sự dễ thay đổi của luồng tiền, lợi nhuận của doanh nghiệp
là làm tăng giá trị cho các cổ đông và các chủ thể liên quan khác.
1.1.2. Nội dung quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ
Nội dung quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ trong doanh nghiệp bảo
hiểm cũng gồm các bước của nội dung quản trị rủi ro chung, đó là: Thiết lập
bối cảnh, nhận diện rủi ro, phân tích rủi ro, đánh giá rủi ro, xử lý rủi ro.
1.1.2.1. Thiết lập bối cảnh
Việc thiết lập hiệu quả bối cảnh quản trị rủi ro sẽ giúp xác định được
phạm vi cho toàn bộ quy trình quản trị rủi ro.
Là lĩnh vực kinh doanh đặc biệt - kinh doanh rủi ro, bối cảnh quản trị
rủi ro của doanh nghiệp bảo hiểm chính là việc xem xét cân nhắc các rủi ro
mà doanh nghiệp có thể phải đương đầu trong hoạt động kinh doanh của mình
liên quan đến: các loại rủi ro mà doanh nghiệp sẽ ký hợp đồng bảo hiểm, vấn
đề đánh giá rủi ro trước và trong khi bảo hiểm, tiêu chí phân loại hợp đồng
bảo hiểm mà doanh nghiệp đã ký kết, các điều kiện, điều khoản hợp đồng,
mức rủi ro duy trì doanh nghiệp có thể chấp nhận, rủi ro trong vấn đề nhận và
nhượng bảo hiểm.
1.1.2.2. Nhận diện rủi ro
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN