DỰ ÁN

CÂU LẠC BỘ THỂ DỤC XANH
Tên dự án: Câu lạc bộ thể dục Xanh
Chủ đầu tư: Nhóm 1
Lớp: Lập và phân tích dự án đầu tư(213)_02 Thứ 3 tiết 3, 4, 5
Địa điểm: Thị xã Cửa Lò
Thời gian thực hiện: 2014 - 2024


NỘI DUNG DỰ ÁN
PHẦN 1
CĂN CỨ XÁC ĐỊNH SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ

PHẦN 2
PHÂN TÍCH KỸ THUẬT, TỔ CHỨC NHÂN SỰ VÀ KHỐI LƯỢNG VỐN ĐẦU
CỦA DỰ ÁN

PHẦN 3
KHÍA CẠNH KINH TẾ XÃ HỘI DỰ ÁN ĐẦU TƯ CÂU LẠC BỘ XANH

PHẦN 4
NGHIÊN CỨU KHÍA CẠNH KINH TẾ XÃ HỘI CỦA DỰ ÁN CÂU LẠC BỘ XANH


PHẦN 1
CĂN CỨ XÁC ĐỊNH SỰ CẦN
THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ


CĂN CỨ XÁC ĐỊNH SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ

CÁC ĐIỀU KIỆN KINH TẾ VĨ MÔ
Căn cứ pháp lý

Căn cứ vào Luật khuyến khích đầu tư trong nước. Căn cứ vào Luật thể
dục thể thao số 77/2006/QH11 ngày 29/11/2006.

Căn cứ Nghị định số 112/2007/NĐ- CP ngày 26/6/2007 của chính phủ
quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành 1 số điều của Luật thể dục thể
thao. Căn cứ vào điều 49, điều 55, điều 56 Luật thể dục thể thao về việc
thành lập câu lạc bộ thể dục thể thao.

Căn cứ Luật Đầu tư 2005.


CĂN CỨ XÁC ĐỊNH SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ

CÁC ĐIỀU KIỆN KINH TẾ VĨ MÔ
Tình hình kinh tế xã hội

Nền kinh tế xã hội Việt Nam đang trên đà phát triển
Bắc Trung Bộ trong đó có Nghệ An đời sống người dân
được cải thiện
Thị xã Cửa Lò đang xây dựng và phát triển cơ sở hạ tầng
đạp ứng nhu cầu phát triển trong thời kỳ mới
Đời sống vật chất của người dân ngày càng được nâng cao
Áp lực công việc gia tăng, tạo ra nhu cầu chăm sóc sức khỏe
của người dân
 Kinh tế chuyển dịch từ kinh tế nông nghiệp sang công
nghiệp, dịch vụ và thương mại

Đảm bảo thuận lợi cho việc hình thành dự án: Câu lạc
bộ thể dục XANH


CĂN CỨ XÁC ĐỊNH SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ

Thị xã Cửa Lò

Địa điểm đặt phòng tập:


CĂN CỨ XÁC ĐỊNH SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ

CÁC ĐIỀU KIỆN KINH TẾ VĨ MÔ
Hệ thống các chính sách
liên quan đến dự án

Hệ thống các chính sách của Thị xã tạo điều kiện thuận lợi
cho việc triển khai dự án
Mở rộng các dịch vụ bổ trợ như tư vấn sức khỏe, tư vấn chế
độ dinh dưỡng, các bài tập phù hợp với sức khỏe con
người.
Các chính sách phát triển thể dục thể thao, an toàn trật tự
xã hội tạo tiền đề cho sự thành lập dự án câu lạc bộ thể dục
Xanh.
Xem xét tổng quát những điều kiện thuận lợi về kinh
tế, xã hội, điều kiện tự nhiên, lao động và các định
hướng phát triển của Thị xã cho thấy việc đầu tư 1 câu



CĂN CỨ XÁC ĐỊNH SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ

NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG
Phân tích tổng thể hiện trạng cung- cầu
hiện tại về câu lạc bộ thể thao

Hiện trạng về câu lạc bộ thể dục thể thao:
Đời sống nâng cao nhu cầu thể dục thể thao chăm sóc sức
khỏe của người dân nhiều hơn ở các lứa tuổi, lưu lượng
người đến thị xã Cửa lò để sinh sống, làm việc, du lịch, nghỉ
dưỡng cũng tăng theo.
Hiện trạng về cung của dự án câu lạc bộ thể dục thể
thao:
- Tại thành phố Vinh mới chỉ có một vài câu lạc bộ thể dục
thể thao ở Quân Khu 4, ở trường Đại Học Vinh, và ở đường
Phạm Kinh Vĩ,…
- Tuy nhiên tại các địa phương lân cận như thị xã Cửa Lò vẫn
chưa có trung tâm thể dục thể thao nào đáp ứng dược nhu
cầu đời sống nâng cao của người dân hiện nay.


CĂN CỨ XÁC ĐỊNH SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ

NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG
Phân tích dự báo cung- cầu cho
dự án câu lạc bộ Xanh

Đối tượng phục vụ, thị trường mục tiêu:
- Người dân địa phương.
- Khách ở các địa phương lân cận trong vùng cùng với các

nhu cầu tương tự như khách ở trong thị xã.
- Khách từ các trường đại học, cao đẳng lân cận…
- Khách du lịch trong nước và nước ngoài.
Dự báo về cầu:
Trong cuộc sống bận rộn của người Việt Nam hiện nay, việc
tập thể dục thể thao là một hoạt động thiết yếu, giúp duy trì
sức khỏe, sự dẻo dai và cân bằng cuộc sống hàng ngày.
Khảo sát thị trường:


Kết quả khảo sát

Nhu cầu về tập thể thao ở câu
lạc bộ thể thao rất cao và sẽ còn
tăng, đặc biệt là các bài tập thể
hình, aerobic mới lạ với huấn
luyện viên giỏi. Đó là những
hình thức trung tâm tập trung
chắc chắn sẽ đem lại hiệu quả.


CĂN CỨ XÁC ĐỊNH SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ

NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG
Khả năng cạnh tranh

Thu hút khách hàng thông qua ưu đãi về giá, cạnh tranh
dựa vào việc tạo môi trường tập luyện mới lạ thu hút đông
đảo khách đến tập
Trung tâm thể dục thể thao có không gian rộng rãi, tiện

nghi được trang bị các loại máy tập hiện đại
Như vậy xét về mặt thị trường, mặc dù có nhiều trung tâm
thể dục thể thao, nhiều đối thủ cạnh tranh nhưng bằng cách
khai thác những nét đặc trưng riêng biệt của vùng, độc đáo
với những bài tập, dự án hoàn toàn có triển vọng


CĂN CỨ XÁC ĐỊNH SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ

NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG
Các biện pháp quảng cáo
Quảng cáo giới thiệu trên các thông tin đại chúng:
+ Trên truyền hình đài phát thanh
+ Trên báo, trung ương của 1 địa phương
+ Kết hợp với tạp chí thể thao để đưa tin
Quảng cáo trực tiếp:
+ In các tờ rơi, tờ gấp quảng cáo
+ Đặt biển quảng cáo
Khai thác mạng internet để quảng cáo:
+ Lập trang web.
+ Đăng bài lên các trang facebook,....
+ Ưu đãi khuyến mãi, các hình thức tập khác nhau.
+ Liên hệ cơ quan đoàn thể, các tổ chức trường học để tìm
kiếm khách hàng với giá ưu đãi.
+ Tổ chức các đợt khuyến mãi.


PHẦN 2
PHÂN TÍCH KỸ THUẬT,
KHỐI LƯỢNG VỐN ĐẦU TƯ VÀ

TỔ CHỨC NHÂN LỰC CỦA DỰ ÁN


PHÂN TÍCH KỸ THUẬT, KHỐI LƯỢNG VỐN ĐẦU TƯ VÀ TỔ CHỨC NHÂN LỰC CỦA DỰ ÁN

Phân tích kỹ thuật, khối lượng vốn đầu
tư
Mô tả sản phẩm của dự án câu lạc bộ
Xanh
 Thỏa mãn nhu cầu tập thể dục thể thao
của người dân địa phương
 Giải quyết tình trạng thiếu phòng tập
trên địa bàn
 Cung cấp dịch vụ thể thao thể hình và
hoạt động liên quan trên địa bàn thị xã
Cửa Lò


PHÂN TÍCH KỸ THUẬT, KHỐI LƯỢNG VỐN ĐẦU TƯ VÀ TỔ CHỨC NHÂN LỰC CỦA DỰ ÁN

Phân tích kỹ thuật, khối lượng vốn đầu
Liệt kê máy móc và trang thiết bị phòng gym của dự án
tư
Tên máy móc, thiết bị
Xe đạp tập elip

Nơi sản xuất và
cung cấp
Vifa


Đơn giá
(đv:1000đ)

Số lượng

Giá trị
(đv:1000 đ)

3

10900

32700

Máy chạy bộ điện

2

10500

21000

Máy chạy bộ cơ

4

5000

20000


2
2
10
8
8
2

500
4500
20
30
50
2200

1000
9000
200
240
400
4400

Máy tập lắc eo

5

300

1500

Giàn tạ đa năng


1
1

9800
15000

9800
15000
115240

Bao cát nhồi
Dụng cụ tập lưng bụng
Tạ tay (2kg)
Tạ tay (3kg)
Tạ tay (5kg)
Xà đơn chỉnh độ cao

Dàn loa nhạc
Tổng chi phí thiết bị

Vifa
Đồng Tiến sport
Đồng Tiến sport
Đồng Tiến sport
Vifa

Soundmax



PHÂN TÍCH KỸ THUẬT, KHỐI LƯỢNG VỐN ĐẦU TƯ VÀ TỔ CHỨC NHÂN LỰC CỦA DỰ ÁN

Phân tích kỹ thuật, khối lượng vốn đầu
tư
Bảng chi phí thiết bị phụ trợ và an toàn
Thiết bị phụ trợ và an toàn Nơi sản xuất Số
và cung cấp lượng
(cái)
Lavabo
Thiên Thanh 2
Gương soi
Việt
3
Vòi nước
Thiên Thanh 2
Bàn cầu bệt két nước
Thiên Thanh 2
Giá để giày dép
Việt
2
Móc dài treo quần áo
Việt
4
Tủ quần áo nhiều ngăn
Việt
2
Ghế nhựa
Việt
10
Thiết bị báo cháy

Đài Loan
2
Tổng chi phí

Đơn giá
(1000đ)

Giá trị
(1000đ)

320
90
58
800
900
20
1000
40
200

640
270
116
1600
1800
80
2000
400
400
8796



PHÂN TÍCH KỸ THUẬT, KHỐI LƯỢNG VỐN ĐẦU TƯ VÀ TỔ CHỨC NHÂN LỰC CỦA DỰ ÁN

Phân tích kỹ thuật, khối lượng vốn đầu
Sơ đồ phòng tập
tư

Dựa vào thiết kế ban đầu của địa điểm được chọn
làm nơi tiến hành dự án nhóm dự tính trên mặt
bằng diện tích phòng thuê là 8x26 (m2), trong đó:
1 - phòng lớn là 8x14 (m2) thể dục nhịp điệu
Aerobic.
động,lao
độngnhỏ
được
bố(m2)
tríthể
vàdục
thực
2 - Phòng
là 8x12
dụng cụ Gym;

cạnh tổ chức nhân sự

Khi dự án đi vào hoạt
hiện các chức năng cơ bản sau:
3 - Diện tích khoảng 6 m2 (1. 5x4) giữa hai phòng
Quản lý: 1 người

tập dành cho toilet, phòng thay đồ
Huấn luyện viên: 2 HLV Aerobic, 2 HLV thể dục thể hình
Phương
án viên
xây dựng
Nhân
kế toán: 1 người
Giá tiền thuê phòng tập: 3.000.000 đồng/tháng.
Bảo vệ: 1 người
Sàn gỗ: diện tích 208 m2 đơn giá 100.000đồng/m2.Tổng chi phí: 20.800.000 đồng

Chi phí mua sắm trang thiết bị: theo bảng trên ta có tổng chi phí là 124.036.000đ
Chi phí vận chuyển: 800.000 đồng
Chi phí lắp đặt thiết bị: 1000.000đ
Đều đặn 4 tháng tiến hành việc sữa chữa, bảo dưỡng các máy móc và trang thiết bị của
trung tâm, đặc biệt là các trang thiết bị cao cấp và các trang thiết bị cần sử dụng
thường xuyên để đảm bảo chất lượng và độ


PHẦN 3
Phân tích tài chính của dự án
câu lạc bộ Xanh


PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CÂU LẠC BỘ XANH

Dự định tổng mức vốn đầu tư và nguồn vốn huy động của dự án
Dự định tổng mức vốn đầu tư và nguồn vốn huy động của dự án
Dự kiến khi thanh lý giá trị còn lại của tài sản bán được với giá:4.036.000đ
nên ta có bảng khấu hao theo đường thẳng sau:

Danh mục
Năm
0 của
Nămdự
1 án
Nămbao
2 gồm
Năm 3 2 Năm
4 Năm 5
Vốn
đầu
tư
ban
đầu
phần:
Nguyên giá
124.036 124.036 124.036 124.036 124.036 124.036
-máy
Vốn
mócchủ
thiết sở
bị hữu:
trongngân
kì
24000 100.000.000
24000
24000đồng
24000
24000
-Khấu

Vốnhaovay
hàng BIDV:
với lãi
suất
Khấu hao lũy kếtrả lãi và gốc24000
72000năm
96000
18%/năm,
định kỳ48000
vào cuối
(trong120000
vòng
tư mới
124.036
4Đầu
năm).
Giá trị còn lại cuối kỳ 124.036 100.036 76.036

Kế hoạch trả nợ gốc và lãi vay của dự án
Danh mục
Dư nợ đầu kỳ

Năm 0

52.036

28.036

Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4
100000 75000 50000 25000


Lãi phát sinh trong kỳ

18000

13500

9000

4500

Số tiền trả nợ

43000

38500

34000

29500

Nợ gốc đến hạn

25000

25000

25000

25000


Lãi đến hạn

18000

13500

9000

4500

100.000 75000
100.000

50000

25000

0

Dư nợ cuối kỳ
Nợ vay tăng thêm

4.036


PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CÂU LẠC BỘ XANH

Dựkiến
tínhdoanh

lãi lỗ thu
Dự
Danh mục
Doanh thu

Danh mục
A. Aerobic

Năm
1 1Năm Năm
2 2Năm 3Năm Năm
4NămNăm
5 Năm 5
Năm
0 Năm
3
4
170496.00 191808.00 213120.00 191808.00 181152.00

Chi phí hoạt động(40%doanh
thu)
Công suất thực

tế
Số lượt người thực tế
Khấu hao
Giá/lượt người
Thu nhập trướcDoanh
thuế và lãi
trả

thuvaytừphải
aerobic
Lãi vay phải trảB. Gym

80%68198.40
90% 76723.20
100%85248.00
90% 76723.20
85% 72460.80
921624000.00
1036824000.00
1152024000.00
10368 24000.00
9793 24000.00
6
6
6
6
6
78297.60
55296
6220891084.80
69120103872.00
6220891084.80
58752 84691.20

Thu nhập trướcCông
thuế

80%60297.60

90% 77584.80
100%94872.00
90% 86584.80
85% 84691.20
14400 16200 18000 16200 15300
19396.20
23718.00
21646.20
21172.80
8 15074.40
8
8
8
8
115200
129600
144000
12960064938.60
12240063518.40
45223.20
58188.60
71154.00
170496 191808 213120 191808 181152

suất thực tế
Số lượt người thực tế
Thuế thu nhập Giá/lượt
doanh nghiệp
(25%)
người

Doanh thu từ Gym
Lợi nhuận sau thuế
Tổng doanh thu

18000.00

13500.00

9000.00

4500.00

0.00


PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CÂU LẠC BỘ XANH

Xác định dòng tiền của dự án
Khoản mục

Năm 0

A. Dòng
Tiền vào
Doanh thu

Năm 1

Năm 2


Năm 3

Năm 4

Năm 5

Năm 6

170.496

191.808

213.120

191.808

181.152

0

Thanh lý tài sản cố định

4.036

Tổng dòng tiền vào

170496

191808


213120

191808

181152

4.036

B.Dòng tiền ra
Đầu tư vào máy móc

124.036

Chi phí hoạtđộng

68198.40 76723.20 85248.00 76723.20 72460.80 0

Thuế TNDN
(25%)
Tổngdòng tiền ra

15074.4

19396.2

23718

21646.2

21172.8


83272.8

96119.4

108966

98369.4

93633.6

0

-124036 87223.2

95688.6

104154

93438.6

87518.4

4036

C.Cân đối dòng tiền
Bi-Ci


PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CÂU LẠC BỘ XANH


Đánh giá hiệu quả tài chính thông qua chỉ tiêu giá trị
hiện tại của thu nhập thuần NPV
NPV= Giá trị hiện tại của dòng tiền vào- giá trị hiện tại của dòng tiền ra
Theo bảng 4.5 ta có NPV=348022.8(1000đ)

Thời gian hoàn vốn đầu tư
Năm
Vốn

0
1
124036

Lợi nhuận+ khấu hao
Năm
0

VĐT
Lũy kế VĐT
124036 124036

2

3

4

5


87223.2 95688.6 104154 93438.6 87518.4
Lợi nhuận+ KH Lũy kế LN+KH

1

124036

87223.2

87223.2

2

124036

95688.6

182911.8

3

124036

104154

287065.8

4

124036


93438.6

380504.4

5

124036

87518.4

468022.8


Phần 4
Nghiên cứu khía cạnh kinh tế xã hội
của dự án câu lạc bộ thể dục Xanh


NGHIÊN CỨU KHÍA CẠNH KINH TẾ XÃ HỘI CỦA DỰ ÁN CÂU LẠC BỘ XANH

Vai trò của việc đánh giá lợi ích kinh tế - xã hội
của dự án

Đối với chủ đầu tư: Việc phân tích này là căn cứ quan trọng để
nhà đầu tư thuyết phục các cơ quan có thẩm quyền của nhà
nước, chấp nhận dự án và các định chế tài chính tài trợ vốn
cho dự án, quyết định cho ph p đầu tư.
Đối với nhà nước: Phân tích hiệu quả kinh tế-xã hội là căn cứ
quan trọng để quyết định cho ph p đầu tư. Trên phương diện

quốc gia, việc xem x t, đánh giá khía cạnh kinh tế xã hội phải
được quan tâm hơn khía cạnh tài chính.
Đối với các định chế tài chính: Phân tích hiệu quả kinh tế xã
hội là căn cứ chủ yếu để các định chế tài chính quyết định tài
trợ cho dự án.
Với những vai trò quan trọng trên, ta tiến hành đánh giá
lợi ích kinh tế xã hội mang lại.


NGHIÊN CỨU KHÍA CẠNH KINH TẾ XÃ HỘI CỦA DỰ ÁN CÂU LẠC BỘ XANH

Vai trò của việc đánh giá lợi ích kinh tế - xã hội
của dự án

Dự án ngoài tính khả thi về mặt tài chính, mang lại lợi nhuận
cho chủ đầu tư còn mang lại hiệu quả kinh tế- xã hội to lớn
Thỏa mãn nhu cầu làm đẹp, chăm sóc sức khỏe, nâng cao đời
sống tinh thần, làm tăng tuổi thọ trung bình của xã hội
Góp phần tạo ra công ăn việc làm, nâng cao thu nhập, lao
động có việc làm trực tiếp và gián tiếp từ dự án như là cung
ứng đầu vào đầu ra, cung cấp thiết bị thể dục thể thao,thời
trang thể dục thể thao
Đóng góp vào ngân sách của Thị xã Cửa Lò thông qua thuế,
tạo điều kiện xây dựng các công trình phúc lợi phục vụ cho
nhân dân và đầu tư phát triển các ngành mũi nhọn.
Thúc đẩy các nghành liên quan như ngành sản xuất thiết bị
thể dục thể thao phát triển
Tạo môi trường hấp dẫn hơn cho khu vực