BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN
CÔNG TY TNHH QUẢN LÝ QUỸ ĐẦU TƯ CHỨNG KHỐN ĐƠNG Á
Năm báo cáo: 2011
I.

LỊCH SỬ HOẠT ĐỘNG CỦA CƠNG TY
1.

Việc thành lập
Cơng ty TNHH Quản lý Quỹ Đầu tư Chứng khốn Đơng Á (DAC) được Ủy ban

Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) cấp Giấy phép hoạt động kinh doanh số 20/UBCKGP ngày 24/09/2007 với số vốn điều lệ là 30 tỷ đồng, do Công ty TNHH MTV Chứng
khốn Ngân hàng Đơng Á sở hữu 100% vốn.
2.

Q trình phát triển

2.1. Ngành nghề kinh doanh
Theo Giấy phép số 20/UBCK-GP, ngành nghề kinh doanh chính của DAC là:
•

Quản lỹ quỹ đầu tư chứng khốn

•

Quản lý danh mục đầu tư chứng khốn.

2.2. Tình hình hoạt động
Năm 2011, ảnh hưởng chung từ suy thối kinh tế trên tồn thế giới, nền kinh tế Việt
Nam cũng gặp nhiều khó khăn.Tuy nhiên, nền kinh tế Việt Nam cũng đạt được một số
thành quả đáng khích lệ. Theo ước tính của Tổng Cục Thống kê Việt Nam (GSO), tổng

sản phẩm trong nước (GDP) năm 2011 tăng 5,89% so với năm 2010, thấp hơn so với mức
tăng trưởng 6,78% của năm 2010. Kết quả này cũng khá hợp lý trong bối cảnh Chính phủ
đặt mục tiêu trọng tâm là kiềm chế lạm phát và ổn định kinh tế vĩ mô.
Cũng theo số liệu của GSO, năm 2011, khu vực nông lâm nghiệp và thủy sản tăng
4%, khu vực công nghiệp và xây dựng tăng 5,53% và khu vực dịch vụ có tốc độ tăng
trưởng cao nhất là 6,99%. So sánh với năm 2010, chỉ có khu vực nông lâm nghiệp và thủy
sản tăng trưởng 1,22%, hai khu vực còn lại đều giảm so với năm trước với tỷ lệ lần lượt là
2,17% và 0,53%.

-1-


Nguồn: Tổng Cục thống kê Việt Nam, dự báo GDP năm 2012 của Chính phủ
Cùng với diễn biến chung của nền kinh tế, thị trường chứng khoán Việt Nam trong
năm 2011 vẫn theo chiều hướng đi xuống và chưa có dấu hiệu khởi sắc, theo đó, các cơng
ty Quản lý quỹ– là thành viên của thị trường chứng khoán – cũng không tránh khỏi bị ảnh
hưởng. Trong bối cảnh thị trường chứng khoán tiếp tục chịu sự ảnh hưởng sâu sắc bởi các
biến động kinh tế vĩ mô trong năm 2011, lãnh đạo Công ty TNHH Quản lý Quỹ đầu tư
chứng khốn Đơng Á đã nỗ lực hết mình để tiếp tục điều hành Công ty một cách hiệu quả
theo định hướng chiến lược và mục tiêu đã đề ra kể từ khi thành lập. Trong năm 2011,
DAC đã có kết quả hoạt động khả quan với doanh thu đạt 11,2 tỷ đồng và lợi nhuận trước
thuế đạt 0,52 tỷ đồng.
3.

Định hướng phát triển

3.1. Mục tiêu
DAC hoạt động dựa trên mục tiêu lợi nhuận đặt lên hàng đầu thông qua việc
đầu tư vào các chứng khốn có khả năng sinh lợi cao, xây dựng danh mục đầu
tư đa dạng nhằm tối ưu hóa lợi nhuận, tối thiểu hóa các rủi ro cho nguồn vốn

đầu tư.
Xây dựng đội ngũ nhân viên chun nghiệp với trình độ chun mơn cao, được
khách hàng tín nhiệm và uỷ thác đầu tư với giá trị lớn.
3.2. Chiến lược phát triển trung và dài hạn
Đưa DAC trở thành một trong những công ty quản lý quỹ hàng đầu trên thị
trường chứng khoán Việt Nam.
-2-


Phát triển dịch vụ, sản phẩm đa dạng, hiệu quả trên cơ sở phát huy năng lực về
tài chính, cơng nghệ, kỹ năng và nghiệp vụ.
Tiếp tục duy trì vai trị là một thành viên tích cực, một nhà tạo lập thị trường
chủ chốt trong quá trình phát triển thị trường chứng khốn Việt Nam.
Duy trì và phát triển phong cách làm việc chuyên nghiệp, môi trường làm việc
năng động và hiệu quả, tạo nhiều cơ hội cho cá nhân chủ động phát huy tối đa
năng lực và khả năng sáng tạo nhằm phát triển bản thân và DAC trong dài hạn.
II.

BÁO CÁO CỦA CHỦ TỊCH CÔNG TY
Năm 2011 là một năm đầy thách thức đối với kinh tế thế giới nói chung và Việt Nam
nói riêng. Tình hình thị trường chứng khốn trong năm 2011 cực kỳ khó khăn đã ảnh
hưởng mạnh đến danh mục đầu tư của các quỹ đầu tư chứng khốn nói riêng và Cơng ty
Quản lý quỹ nói chung. Kết thúc năm 2011, VN-Index giảm 27,46% trong khi HNXIndex giảm 48,6% so với năm 2010. Thanh khoản của thị trường sụt giảm nghiêm trọng,
giá trị giao dịch bình quân trong năm 2011 chỉ bằng khoảng 40% mức bình quân của thị
trường năm 2010; giá trị giao dịch mỗi phiên chỉ đạt từ 500 tỷ đồng đến 600 tỷ đồng,
trong khi ở thời kỳ đỉnh điểm, giá trị giao dịch mỗi phiên có thể lên đến trên 5.000 tỷ
đồng.
Mặc dù bối cảnh thị trường vẫn còn trầm lắng, DAC vẫn tiếp tục định hướng phát
triển bền vững, hướng đến mục tiêu và chiến lược đầu tư dài hạn. Trước tình hình khó
khăn chung của thị trường chứng khốn, ngồi việc tìm kiếm lợi nhuận và tối thiểu hố rủi


ro cho danh mục, DAC cịn chủ động trong việc điều chỉnh chi phí quản lý nhằm đạt được
hiệu quả kinh doanh tốt nhất.
Ngoài ra, để thực hiện định hướng phát triển bền vững, DAC ln khuyến khích và
hỗ trợ CBNV trong việc nâng cao kiến thức chuyên môn, cập nhật thông tin thường xuyên
liên tục để phục vụ tốt nhất cho công việc. Các nhân viên nghiệp vụ đều được trang bị đầy
đủ kiến thức về chứng khoán và thị trường chứng khoán, và đã được UBCKNN cấp chứng
chỉ hành nghề. Bên cạnh đó, DAC cũng thường xuyên tổ chức các buổi đào tạo nội bộ để
phát huy kỹ năng giao tiếp, tư duy sáng tạo, kỹ năng giải quyết vấn đề cho CBNV.
Song song với công tác đào tạo về chuyên môn nghiệp vụ, DAC cũng rất chú trọng
việc phổ biến các giá trị cốt lõi của Ngân hàng Đông Á kết hợp với các đặc trưng văn hóa
của Cơng ty. Những buổi hội thảo, tọa đàm về các đặc trưng văn hóa ln được duy trì
định kỳ, liên tục, giúp cho CBNV hịa nhập tốt với văn hóa cơng ty và có chung mục tiêu
-3-


trong việc phát triển sự nghiệp cá nhân cũng như xây dựng cơng ty trở thành một tổ chức
tài chính lớn mạnh trong ngành chứng khoán.
III.

ĐÁNH GIÁ CỦA BAN GIÁM ĐỐC
1.

Báo cáo tình hình tài chính

1.1. Khả năng sinh lời
+ Tỉ suất lợi nhuận trên doanh thu: 4,64%
+ Tỉ suất lợi nhuận trên vốn: 1,73%
1.2. Khả năng thanh toán
Khả năng thanh toán


31/12/2011

31/12/2012

- Khả năng thanh toán hiện thời

1,00

- Khả năng thanh toán nhanh

1,01

1,00

- Khả năng thanh toán tiền mặt
2.

1,01

0,012

0,006

Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2011

2.1. Tổng quan về thị trường và hoạt động của DAC
Xu hướng giảm điểm và sụt giảm mạnh về thanh khoản của thị trường chứng khoán
trong năm 2011 đã phản ánh rõ nét những khó khăn của tình hình kinh tế vĩ mơ cũng như
sự chán nản của nhà đầu tư trước diễn biến của thị trường. Kết thúc năm 2011, toàn thị

trường có tới hơn 60% cổ phiếu được giao dịch với giá thấp hơn mệnh giá, và ghi nhận
nhiều hơn các trường hợp doanh nghiệp hủy niêm yết cổ phiếu trên sàn giao dịch chứng
khoán. Thị trường chứng khoán giảm mạnh và kéo dài khiến các quỹ đầu tư gánh chịu
những hệ lụy chưa từng có. Chi phí lớn trong khi giá trị đầu tư sụt giảm khiến nhiều công
ty rơi vào tình cảnh thua lỗ.
Tháng 12/2011, Đề án tái cấu trúc thị trường chứng khoán cũng đã được Ủy ban
Chứng khốn Nhà nước trình Chính phủ với những nội dung chính là tái cấu trúc cơng ty
chứng khốn, tái cấu trúc hàng hóa trên thị trường, tái cấu trúc hai sở giao dịch và tái cấu
trúc cơ sở nhà đầu tư.
Cùng với đề án tái cấu trúc, thông tư hướng dẫn thành lập và quản lý quỹ mở
(Thông tư 183/2011/TT-BTC) cũng đã được Bộ Tài chính ban hành. Thơng tư này quy
định việc huy động vốn thành lập, quản lý quỹ mở, hoạt động của công ty quản lý quỹ,
-4-


ngân hàng giám sát và các tổ chức khác liên quan đến hoạt động quản lý quỹ mở. Với
Thông tư này, DAC đã sẵn sàng các kế hoạch cho việc thành lập Quỹ mở nhằm tạo ra cơ
hội đầu tư mới cho các nhà đầu tư. Dự kiến đầu Quý II/2012, DAC sẽ gửi hồ sơ đăng ký
chào bán chứng chỉ quỹ ra cơng chúng cho Uỷ ban Chứng khốn Nhà nước.
Tuy viễn cảnh năm 2012 được dự báo vẫn sẽ cịn nhiều khó khăn. Song, ngồi
những tác động tiêu cực, chúng ta vẫn có thể tin tưởng vào những cơ hội thị trường sẽ
mang lại trong giai đoạn khủng hoảng. Tình hình khó khăn sẽ giúp thị trường sàng lọc ra
những cơng ty thực sự lành mạnh và có nền tảng vững chắc để có thể trụ vững và vượt
qua những thách thức trong giai đoạn khó khăn này. DAC tin rằng với sự ổn định của nền
kinh tế vĩ mô cũng như với nỗ lực của các cơ quan quản lý như Bộ Tài chính, Ngân hàng
Nhà nước, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, thị trường chứng khoán Việt Nam sẽ tăng
trưởng và tạo động lực lớn cho hoạt động đầu tư của Quỹ đầu tư chứng khoán Đông Á.
2.2. Đánh giá về các hoạt động nghiệp vụ của DAC
Hoạt động quản lý quỹ đầu tư chứng khoán
Với nhiệm vụ cung cấp dịch vụ quản lý quỹ đầu tư chứng khốn cho mọi nhà đầu tư

trong và ngồi nước nhằm đem lại lợi nhuận tối ưu nhất và giảm thiểu rủi ro nhiều nhất,
DAC luôn tiến hành xây dựng và tổ chức thực hiện một cách nghiêm túc các quy trình
hoạt động đầu tư. Trong năm 2011, DAC tập trung đẩy mạnh hoạt động Quản lý danh
mục đầu tư chứng khốn do đó chưa thực hiện hoạt động quản lý quỹ đầu tư chứng khoán.
Dự kiến trong năm 2012, DAC sẽ cho ra đời quỹ mở mang tên Quỹ Đầu tư tăng trưởng
Đông Á 1(DF1), với sự ra đời của DF1 hứa hẹn sẽ mang lại kênh đầu tư mới hiệu quả cho
các nhà đầu tư cũng như góp phần khơng nhỏ vào hoạt động kinh doanh của DAC.
Hoạt động quản lý danh mục đầu tư chứng khoán
Các chỉ số VN-Index và HNX Index năm vừa qua trong xu hướng đi ngang và giảm
điểm mạnh, bên cạnh đó, thị trường giao dịch của các cổ phiếu chưa niêm yết (OTC) gần
như bị đóng băng khiến cho hầu hết các quỹ đầu tư gặp khó khăn và thua lỗ trong hoạt
động đầu tư. Tuy nhiên, DAC đã kịp thời cơ cấu lại danh mục và đa dạng hóa danh mục
đầu tư nhằm phản ứng kịp thời với biến động của thị trường và đạt kết quả khá tích cực.
Trên cơ sở vốn và tài sản của khách hàng (dưới dạng chứng khoán), DAC tiến hành
xây dựng một danh mục đầu tư bao gồm nhiều loại chứng khoán khác nhau nhằm đạt hiệu
quả cao nhất cho khách hàng với một mức rủi ro thấp nhất.
-5-


Với đội ngũ nhân sự chuyên nghiệp, có kiến thức kinh nghiệm hoạt động nhiều năm
trong lĩnh vực kinh doanh chứng khoán kết hợp với việc sử dụng các phương pháp phân
tích, quy trình quản lý danh mục đầu tư tiên tiến trên thế giới để quản lý danh mục đầu tư
của khách hàng. Các hợp đồng quản lý danh mục đầu tư của DAC luôn dựa trên mức kỳ
vọng về lợi nhuận và mức độ rủi ro mà khách hàng có thể chấp nhận được. Bên cạnh đó,
DAC ln có các biện pháp phịng ngừa rủi ro nhằm bảo đảm an tồn cho danh mục và
ln báo cáo tình hình hoạt động đầu tư của danh mục, thơng tin thị trường thường xuyên
đến các nhà đầu tư uỷ thác.
3.

Định hướng hoạt động kinh doanh năm 2012


3.1. Triển vọng kinh tế vĩ mơ năm 2012
Theo định hướng của Chính phủ, năm 2012 sẽ tiếp tục thực hiện mục tiêu kiềm chế
lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội, là năm khởi đầu thực hiện chủ
trương đẩy mạnh tái cơ cấu nền kinh tế theo hướng nâng cao năng suất, chất lượng, hiệu
quả và sức cạnh tranh hướng đến mục tiêu phát triển bền vững.
Các chỉ tiêu chủ yếu của năm 2012 là: Tổng sản phẩm trong nước (GDP) tăng
khoảng 6% - 6,5%; tỷ lệ nhập siêu khoảng 11% - 12% trên tổng kim ngạch xuất khẩu,
trong điều kiện cho phép, phấn đấu giảm nhập siêu xuống dưới 10% tổng kim ngạch xuất
khẩu; chỉ số giá tiêu dùng tăng dưới 10%.
Với mục tiêu kiềm chế lạm phát và thực thi chính sách tài khóa, tiền tệ chặt chẽ, các
hoạt động sản xuất sẽ chịu ảnh hưởng nhất định, đặc biệt là về nguồn vốn. Nguồn vốn hạn
chế làm khả năng tiếp cận vốn của doanh nghiệp vẫn sẽ khó khăn. Tuy nhiên, nền kinh tế
được dự báo sẽ bắt đầu có những tín hiệu khả quan hơn vào nửa sau của năm 2012 nhờ
hiệu ứng của việc cải thiện ổn định kinh tế vĩ mô.
Trên bình diện thế giới, khả năng kinh tế thế giới bước vào giai đoạn suy thoái đã
ngày càng thu hẹp, song những khó khăn kinh tế tồn cầu được dự báo sẽ còn kéo dài qua
năm 2012. Các tổ chức quốc tế đều đã đưa ra mức dự báo tăng trưởng kinh tế của các khu
vực và thế giới thấp hơn so với năm 2011. Tuy nhiên, một tín hiệu lạc quan là giá hàng
hóa (khơng tính dầu mỏ) thế giới năm 2012 được các chuyên gia dự báo sẽ có xu hướng
giảm. Xu hướng này sẽ góp phần giảm mạnh sức ép lạm phát lên nền kinh tế nước ta.
3.2. Dự báo Thị trường Chứng khốn 2012
Việc kiên trì thực hiện các chính sách ổn định kinh tế vĩ mơ của Chính phủ trong
-6-


năm 2011 đã bước đầu mang đến cho nền kinh tế những tín hiệu lạc quan như: chỉ số CPI
đã giảm mạnh, lãi suất trên thị trường tiền tệ cũng đang trong xu hướng giảm; tỷ giá ổn
định; nhập siêu được kiểm sốt,…
Những tín hiệu tích cực trên cùng với cam kết tiếp tục chính sách ổn định kinh tế vĩ

mơ của Chính phủ, có thể thấy thị trường chứng khốn sẽ có những ảnh hưởng tích cực
trong năm 2012. Việc nền kinh tế đi vào ổn định, đồng nghĩa với việc các thị trường vàng
và ngoại tệ sẽ ít biến động hơn , điều đó cho thấy, chứng khốn sẽ là kênh đầu tư được
nhà đầu tư quan tâm hơn và có nhiều triển vọng hơn so với các kênh đầu tư khác.
Khơng chỉ có những tác động tích cực từ nền kinh tế, thị trường chứng khốn cịn có
nhiều cơ sở để lạc quan khi Chính phủ, các cơ quan ban ngành đã dành nhiều sự quan tâm
và thể hiện rõ quyết tâm vực dậy thị trường chứng khoán, đưa thị trường chứng khoán trở
lại đúng nghĩa vai trò là kênh huy động trung và dài hạn quan trọng của nền kinh tế. Theo
chỉ đạo của Thủ tướng Chính phủ, Bộ Tài chính và Ủy ban chứng khốn đã xây dựng Đề
án tái cấu trúc thị trường chứng khốn với mục tiêu là duy trì sự ổn định và bền vững của
thị trường chứng khoán Việt Nam, đảm bảo cho thị trường ngày một thông suốt, hiện đại
và minh bạch hơn.
Ngồi các nhân tố từ bên ngồi, chính bản thân thị trường chứng khốn Việt Nam
cũng có sức hấp dẫn nhất định khi đã có q trình giảm điểm kéo dài trong hơn hai năm
qua, đặc biệt đối với các luồng vốn đầu tư nước ngoài. Sự hấp dẫn của thị trường không
chỉ thể hiện qua các báo cáo đánh giá của các tổ chức tài chính nước ngồi mà cịn rất trực
quan qua dịng vốn ngoại liên tục đổ vào thị trường chứng khoán Việt Nam trong các
tháng đầu năm 2012. Vì vậy, nhận định thị trường chứng khoán Việt Nam là một trong
những thị trường mới nổi tiềm năng và hấp dẫn nhất trong khu vực trong năm 2012 không
phải là một nhận định quá xa vời.
3.3. Định hướng hoạt động của quỹ
Trong năm 2012, DAC tiếp tục thực hiện chiến lược đầu tư dựa vào việc phân tích
tình hình kinh tế vĩ mơ kết hợp với việc phân tích và lựa chọn các cổ phiếu có tiềm năng
tăng trưởng tốt với mục tiêu tăng trưởng mức doanh thu và lợi nhuận trong điều kiện khó
khăn của nền kinh tế. DAC tiếp tục đầu tư vào các cổ phiếu trong ngành ngân hàng, tài
chính, tiêu dùng, các cổ phiếu có chỉ số cơ bản tốt, có tốc độ tăng trưởng doanh thu và lợi
nhuận ổn định, …

-7-



Tích cực tìm kiếm cơ hội đầu tư vào các cổ phiếu niêm yết và sắp niêm yết dưới vai
trò cổ đông chiến lược thông qua các đợt phát hành riêng lẻ do có nhiều điều kiện ưu đãi
hơn như: giá phát hành, thông tin doanh nghiệp được cung cấp trực tiếp và cơ hội tham
gia chủ động hơn vào hoạt động của công ty.
DAC tin tưởng rằng với danh mục đầu tư hiện tại và định hướng đâu tư đúng đắn,
DAC sẽ xây dựng được nền tảng vững chắc cho hoạt động kinh doanh của Công ty nhằm
gia tăng giá trị cho các nhà đầu tư uỷ thác.
IV.

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
1.

BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN TẠI NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2011
Đơn vị tính: Đồng
TÀI SẢN

A. TÀI SẢN NGẮN HẠN

31/12/2011

31/12/2010

1.516.387.781.405

2.087.571.044.497

18.096.033.003

11.656.417.142


7.967.498

7.967.498

2. Tiền gửi ngân hàng

18.088.065.505

11.648.449.644

II. Đầu tư ngắn hạn

992.998.924.485

1.955.717.573.460

1. Chứng khoán kinh doanh

994.045.952.839

1.957.040.623.460

(1.047.028.354)

(1.323.050.000)

III. Các khoản phải thu

505.292.823.917


120.194.807.895

1. Phải thu của khách hàng

502.262.656.002

1.039.827.366

3.030.167.915

119.154.980.529

IV. Tài sản ngắn hạn khác

0

2.246.000

1. Công cụ, dụng cụ

0

2.246.000

12.516.252.138

26.228.931.829

I. Tài sản cố định


1.311.478.272

1.815.122.286

1. Tài sản cố định hữu hình

1.207.602.652

1.627.354.666

- Ngun giá

2.097.634.414

2.033.952.114

- Giá trị hao mịn luỹ kế

(890.031.762)

(406.597.448)

103.875.620

187.767.620

I. Tiền và tương đương tiền
1. Tiền mặt tại quỹ (gồm cả chứng khốn mua lẻ)


2. Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh

2. Phải thu khác

B. TÀI SẢN CỐ ĐỊNH VÀ ĐẦU TƯ DÀI HẠN

2. Tài sản cố định vơ hình

-8-


- Nguyên giá

251.659.620

251.659.620

- Giá trị hao mòn luỹ kế

(147.784.000)

(63.892.000)

II. Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư
dài hạn khác

9.607.825.076

23.608.000.000


1. Đầu tư chứng khoán

249.752.287

0

2. Đầu tư dài hạn khác

9.358.072.789

23.608.000.000

III. Tài sản dài hạn khác

1.596.948.790

805.809.543

1. Chi phí trả trước

1.596.948.790

805.809.543

1.528.904.033.543

2.113.799.976.326

TỔNG CỘNG TÀI SẢN


NGUỒN VỐN

31/12/2011

31/12/2010

A. NỢ PHẢI TRẢ

1.497.454.316.651

2.082.156.273.726

I. Nợ ngắn hạn

1.497.454.316.651

2.082.156.273.726

1. Vay ngắn hạn

0

0

2. Phải trả người bán

12.074.698

10.335.916.565


3. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước

77.028.566

50.273.303

220.000.000

286.304.756

1.497.049.318.128

2.071.294.207.883

95.895.259

189.571.219

0

0

B. NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU

31.449.716.892

31.643.702.600

I. Nguồn vốn


31.449.716.892

31.643.702.600

1. Nguồn vốn kinh doanh

30.000.000.000

30.000.000.000

2. Quỹ dự trữ

930.498.477

750.059.337

3. Lợi nhuận chưa phân phối

519.218.415

893.643.263

1.528.904.033.543

2.113.799.976.326

4. Phải trả nhân viên
5. Phải trả phải nộp khác
6. Quỹ khen thưởng, phúc lợi
II. Nợ dài hạn


TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN

-9-


2.

BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Đơn vị tính: Đồng
CHỈ TIÊU

31/12/2011

1. Doanh thu hoạt động kinh doanh

31/12/2010

9.013.610.519

15.401.168.165

0

0

3. Doanh thu thuần

9.013.610.519


15.401.168.165

4. Chi phí hoạt động kinh doanh

5.712.540.346

4.506.901.111

5. Lợi nhuận gộp từ hoạt động kinh doanh

3.301.070.173

10.894.267.054

6. Doanh thu hoạt động tài chính

2.190.774.150

592.763.513

7. Chi phí tài chính

3.486.285.329

8.174.902.968

8. Chi phí quản lý doanh nghiệp

1.490.018.594


1.772.577.133

515.540.400

1.539.550.466

10. Thu nhập khác

0

0

11. Chi phí khác

0

0

12. Lợi nhuận khác

0

0

515.540.400

1.539.550.466

0


343.237.617

515.540.400

1.196.312.849

2. Các khoản giảm trừ doanh thu

9. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh

13. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế
14. Thuế TNDN phải nộp
15. Lợi nhuận sau thuế TNDN

3.

BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ
Đơn vị tính: Đồng
CHỈ TIÊU

31/12/2011

31/12/2010

I - LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

- Tiền thu từ phí quản lý quỹ

11.134.319.520


21.666.667

- Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh

580.330.409.274

4.614.169.472.310

- Tiền trả cho người cung cấp

(15.754.410.599) (2.317.750.318.503)

- Tiền nộp thuế và các khoản phải nộp khác cho Nhà
nước
- Tiền trả cho cán bộ công nhân viên

(583.202.653)

(1.027.632.653)

(2.450.716.346)

(440.180.484)
- 10 -


- Tiền chi mua vật liệu, công cụ dụng cụ
- Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh

0


0

(578.479.528.491) (2.295.082.188.885)
(5.803.129.295)

(109.181.548)

(63.682.300)

(556.130.000)

(249.752.287)

0

- Tiền góp vốn đầu tư vào đơn vị khác

(8.188.020.000)

0

- Tiền thu hồi vốn góp đầu tư vào đơn vị khác

21.402.171.811

0

0


7.612.610.110

12.900.717.224

7.056.480.110

- Tiền trả cổ tức cho cổ đông

(657.972.068)

0

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính

(657.972.068)

0

Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ

6.439.615.861

6.947.298.562

Tiền và các khoản tương đương tiền đầu kỳ

11.656.417.142

4.709.118.580


Tiền và các khoản tương đương tiền cuối kỳ

18.096.033.003

11.656.417.142

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh
II - LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ

- Tiền chi mua sắm, xây dựng tài sản cố định
- Tiền đầu tư chứng khoán

- Tiền thu lãi trái phiếu, lãi đầu tư khác
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư
III - LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH

V.

BÁO CÁO KIỂM TỐN: Cơng ty TNHH Ernst & Young Việt Nam
Báo cáo tài chính riêng đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên các khía cạnh trọng
yếu, tình hình tài chính riêng của Cơng ty vào ngày 31 tháng 12 năm 2011, kết quả hoạt
động kinh doanh riêng và tình hình lưu chuyển tiền tệ riêng cho năm tài chính kết thúc
cùng ngày phù hợp với Chuẩn mực Kế toán và Chế độ kế toán Việt Nam và các chính
sách kế tốn áp dụng cho các cơng ty chứng khốn được quy định tại Thơng tư số
95/2008/TT-BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính và Thơng tư số
162/2010/TT-BTC ngày 20 tháng 10 năm 2010 của Bộ Tài chính và tuân thủ các quy định
pháp lý có liên quan.

VI.


NGÂN HÀNG GIÁM SÁT: Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – Chi
nhánh Nam Kỳ Khởi Nghĩa

Địa chỉ
Điện thoại
VII.

: 12-14 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Quận 1, TPHCM
: (84.8) 38 218 812

CƠNG TY CĨ LIÊN QUAN: Cơng ty TNHH Chứng khốn Ngân hàng Đơng Á
Cơng ty TNHH Chứng khốn Ngân hàng Đơng Á là thành viên sáng lập sở hữu
100% vốn điều lệ của DAC

- 11 -


Vốn điều lệ của Cơng ty TNHH Chứng khốn Ngân hàng Đơng Á (DAS): 500 tỷ
đồng.
Ngành nghề kinh doanh chính:
-

Mơi giới chứng khoán và Lưu ký chứng khoán

-

Tự doanh chứng khoán

-


Bảo lãnh phát hành chứng khoán

-

Tư vấn đầu tư chứng khốn và Tư vấn Tài chính Doanh nghiệp.

Tình hình kinh doanh năm 2011 của DAS:
-

Lợi nhuận trước thuế: 5,1 tỷ đồng

-

Lợi nhuận sau thuế: 5,1 tỷ đồng

-

Tỉ suất lợi nhuận trên doanh thu: 5%

VIII.

Doanh thu: 104,5 tỷ đồng

Tỉ suất lợi nhuận trên vốn: 1,02%.

SƠ ĐỒ TỔ CHỨC

CHỦ TỊCH

TỔNG GIÁM ĐỐC

Kiểm sốt nội bộ
Quản lý Danh mục

Kinh doanh

Phân tích

Phát triển nghiên cứu

Kế tốn

Hành chính Nhân sự
IT

- 12 -