Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2012 - Công ty Cổ phần Đầu tư Tài chính Giáo dục
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (310.82 KB, 18 trang )
NHÀ XU T B N GIÁO D C VI T NAM
CƠNG TY C
PH N
UT
TÀI CHÍNH GIÁO D C
BÁO CÁO TÀI CHÍNH CƠNG TY M Q I/2012
M CL C
Trang
-
B ng cân
i k toán
2-3
-
Báo cáo k t qu ho t
-
Báo cáo l u chuy n ti n t
-
Thuy t minh báo cáo tài chính
ng kinh doanh
4
5
6-17
1
NHÀ XU T B N GIÁO D C VI T NAM
CƠNG TY C PH N
U T TÀI CHÍNH GIÁO D C
a ch : S 81 Tr n H ng o, Hồn Ki m, Hà N i
B NG CÂN
I K TỐN CÔNG TY M
T i ngày 31 tháng 03 n m 2012
Thuy t
minh
TÀI S N
STT
31/03/2012
01/01/2012
101,115,473,147
98,876,432,153
13,518,905,299
17,564,365,207
518,905,299
4,064,365,207
13,000,000,000
13,500,000,000
68,832,998,579
66,223,196,879
73,813,436,065
72,898,419,565
(4,980,437,486)
(6,675,222,686)
Các kho n ph i thu ng n h n
18,717,318,105
15,087,870,067
1.
Ph i thu khách hàng
17,749,981,335
12,956,090,252
2.
Tr tr
i bán
129,989,482
117,682,438
5.
Các kho n ph i thu khác
837,347,288
2,014,097,377
6.
D phòng ph i thu ng n h n khó ịi
-
-
Hàng t n kho
-
-
1.
Hàng t n kho
-
-
V.
Tài s n ng n h n khác
46,251,164
1,000,000
3.
Thu và các kho n ph i thu Nhà n
30,251,164
-
4.
Tài s n ng n h n khác
16,000,000
1,000,000
B.
TÀI S N DÀI H N
67,499,054,019
67,337,037,800
II
Tài s n c
331,997,684
362,922,743
1.
Tài s n c
324,497,684
354,422,743
752,925,563
752,925,563
(428,427,879)
(398,502,820)
7,500,000
8,500,000
30,000,000
30,000,000
(22,500,000)
(21,500,000)
29,210,314,500
29,210,314,500
29,210,314,500
29,210,314,500
-
-
37,744,370,212
37,744,370,212
6,000,000,000
6,000,000,000
A.
TÀI S N NG N H N
I.
Ti n và t
1.
Ti n
2.
Các kho n t
ng
II.
Các kho n
u t tài chính ng n h n
ng
ng ti n
V.1
ng ti n
1.
u t ng n h n
2.
D phòng gi m giá
III.
IV.
c cho ng
V.2
u t ng n h n
c
V.5
nh
nh h u hình
V.8
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k (*)
3.
Tài s n c
nh vơ hình
V.10
- Ngun giá
- Giá tr hao mòn lu k (*)
III.
B t
ng s n
V.11
ut
1.
- Nguyên giá
2.
- Giá tr hao mịn lu k
IV.
Các kho n
u t tài chính dài h n
V.13
1.
u t vào công ty con
2.
u t vào công ty liên k t, liên doanh
14,520,000,000
14,320,000,000
3.
u t dài h n khác
17,500,000,000
17,500,000,000
(75,629,788)
(75,629,788)
12,371,623
19,430,345
12,371,623
19,430,345
168,614,527,166
166,213,469,953
4.
D phòng gi m giá
V.
Tài s n dài h n khác
1.
Chi phí tr tr
u t dài h n (*)
c dài h n
T NG C NG TÀI S N
V.14
2
NHÀ XU T B N GIÁO D C VI T NAM
CƠNG TY C PH N
U T TÀI CHÍNH GIÁO D C
a ch : S 81 Tr n H ng o, Hồn Ki m, Hà N i
B NG CÂN
I K TỐN CÔNG TY M (Ti p theo)
T i ngày 31 tháng 03 n m 2012
Thuy t
NGU N V N
STT
minh
01/01/2012
9,392,184,627
8,392,692,368
9,392,184,627
8,392,692,368
-
-
4,100,669
325,300
13,333,333
-
1,416,349,218
659,211,585
304,378,161
336,334,182
-
183,950,000
-
-
-
-
6,520,035,559
6,551,513,441
-
-
1,133,987,686
661,357,860
159,222,342,540
PH I TR
31/03/2012
157,820,777,585
159,222,342,540
157,820,777,585
134,257,000,000
134,257,000,000
22,834,332,577
22,834,332,577
-
-
(17,659,101,450)
(15,280,840,625)
A.
N
I.
N ng n h n
1.
Vay và n ng n h n
2.
Ph i tr ng
3.
Ng
4.
Thu và kho n ph i n p Nhà n
5.
Ph i tr ng
6.
Chi phí ph i tr
7.
Ph i tr n i b
8.
Ph i tr theo ti n
9.
Các kho n ph i tr ph i n p ng n h n khác
10.
D phòng ph i tr ng n h n
11.
Qu khen th
B.
V N CH S
I.
V n ch s h u
1.
V n
2.
Th ng d v n c ph n
3.
V n khác c a ch s h u
4.
C phi u qu (*)
5.
Chênh l ch ánh giá l i tài s n
-
-
6.
Chênh l ch t giá h i ối
-
-
7.
Qu
1,626,209,416
1,063,129,590
8.
Qu d phịng tài chính
1,728,243,642
1,165,163,816
9.
Qu khác thu c v n ch s h u
192,728,175
295,205,605
10.
L i nhu n sau thu ch a phân ph i
16,242,930,180
13,486,786,622
11.
Ngu n v n
-
-
T NG C NG NGU N V N
168,614,527,166
166,213,469,953
K toán tr
Hà N i, ngày 16 tháng 04 n m 2012
Phó Giám c
i bán
i mua tr ti n tr
i lao
c
c
V.16
ng
V.17
KH h p
ng XD
V.18
ng, phúc l i
H U
u t c a ch s h u
u t phát tri n
u t XDCB
ng
Bùi V n D ng
V.22
Nguy n Th H ng i p
3
NHÀ XU T B N GIÁO D C VI T NAM
CƠNG TY C PH N
U T TÀI CHÍNH GIÁO D C
a ch : S 81 Tr n H ng o, Hoàn Ki m, Hà N i
BÁO CÁO K T QU HO T
QUÝ I/2012
NG KINH DOANH CÔNG TY M
CH TIÊU
STT
MÃ Thuy t
S
minh
1.
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
01
2.
3.
Các kho n gi m tr doanh thu
Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch
v
02
10
4.
5.
Giá v n hàng bán
11
L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v
20
6.
Doanh thu ho t
21
7.
Chi phí ho t
22
8.
Chi phí bán hàng
9.
Chi phí qu n lý doanh nghi p
10.
L i nhu n thu n t ho t
11
5.23
QUÝ I
N M NAY
L YK T
N M TR
C
N M NAY
UN M
N M TR
C
2,102,154,676
2,059,515,546
2,102,154,676
2,059,515,546
2,102,154,676
2,059,515,546
2,102,154,676
2,059,515,546
808,136,060
837,509,561
808,136,060
837,509,561
1,294,018,616
1,222,005,985
1,294,018,616
1,222,005,985
5.26
3,995,072,192
4,338,862,056
3,995,072,192
4,338,862,056
5.27
(1,132,541,700)
3,065,187,625
(1,132,541,700)
3,065,187,625
24
-
-
-
-
25
493,421,366
492,293,460
493,421,366
492,293,460
30
5,928,211,142
2,003,386,956
5,928,211,142
2,003,386,956
Thu nh p khác
31
-
-
-
-
12.
Chi phí khác
32
-
-
-
-
13.
L i nhu n khác
40
-
-
-
-
14.
T ng l i nhu n k tốn tr
50
5,928,211,142
2,003,386,956
5,928,211,142
2,003,386,956
15.
Chi phí thu TNDN hi n hành
51
1,418,305,536
339,230,643
1,418,305,536
339,230,643
17.
L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
60
4,509,905,606
1,664,156,313
4,509,905,606
1,664,156,313
18.
Lãi c b n trên c phi u
70
419
124
419
124
ng tài chính
ng tài chính
ng kinh doanh
c thu
5.25
5.28
5.29
4
NHÀ XU T B N GIÁO D C VI T NAM
CƠNG TY C PH N
U T TÀI CHÍNH GIÁO D C
a ch : S 81 Tr n H ng o, Hoàn Ki m, Hà N i
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T CÔNG TY M
(Theo ph ng pháp gián ti p)
Quý 1/2012
KHO N M C
I. L U CHUY N TI N T HO T
NG KINH
1. L i nhu n tr c thu
2. i u ch nh cho các kho n
- Kh u hao TSC
- Các kho n d phòng
- Lãi, l t ho t ng u t
- Chi phí lãi vay
3. L i nhu n t H KD tr c thay i v n l u ng
- (T ng)/gi m các kho n ph i thu
- (T ng)/gi m hàng t n kho
- T ng/(gi m) các kho n ph i tr (không k lãi vay
- (T ng)/gi m chi phí tr tr c
- Ti n lãi vay ã tr
- Thu thu nh p doanh nghi p ã n p
- Ti n thu khác t ho t ng kinh doanh
- Ti n chi khác t ho t ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t ng kinh doanh
II. L U CHUY N TI N T HO T
NG
UT
1.Ti n chi mua s m, xây d ng TSC và các TSDH
2.Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các TSDH
3.Ti n chi cho vay, mua các công c n c a n v khác
4.Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a n v
khác
5. Ti n chi u t góp v n vào n v khác
6. Ti n thu h i u t góp v n vào n v khác
7. Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n
c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t ng u t
III. L U CHUY N TI N T HO T
NG TÀI
Í n chi tr v n góp cho các ch s h u, mua l i c phi u
2.Ti
c a doanh nghi p ã phát hành
4. Ti n chi tr n g c vay
6. C t c, l i nhu n ã tr cho ch s h u
L u chuy n ti n thu n t ho t ng tài chính
L U CHUY N TI N THU N TRONG K
Ti n và t ng
ng ti n u k
Ti n và t ng
ng ti n cu i k (50+60+61)
Mã
s
Quý I/2012
01
5,928,211,142
13,065,935,394
02
03
05
06
08
09
10
11
12
13
14
15
16
20
29,925,059
(1,132,541,700)
791,658,348
5,617,252,849
(3,629,448,038)
(925,779,071)
7,058,722
(607,226,127)
(1,429,229,918)
(967,371,583)
129,760,254
2,078,581,486
(9,975,729,931)
9,000,000
5,307,547,203
(8,091,920,215)
280,000
(2,561,024,435)
34,118,808
(9,000,000)
(4,121,853,254)
300,000,000
(346,451,128)
(9,488,303,021)
21
22
23
(10,500,000)
11,322,727,273
(2,250,000,000) (108,794,668,360)
2011
24
2,200,000
107,687,500,980
25
26
27
30
1,334,983,500
254,989,000
(657,827,500)
(9,820,000,000)
18,687,087,226
19,072,147,119
32
(2,378,260,825)
(16,410,598,525)
34
36
40
50
60
70
(42,000,000)
(2,420,260,825)
(4,045,459,908)
17,564,365,207
13,518,905,299
(4,500,000,000)
(8,566,957,000)
(29,477,555,525)
(19,893,711,427)
37,458,076,634
17,564,365,207
Ngày 16 tháng 04 n m 2012
K TOÁN TR
BÙI V N D NG
NG
PHÓ GIÁM
C
NGUY N TH H NG I P
5
CƠNG TY C PH N
UT
Báo cáo tài chính Q I/2012
TÀI CHÍNH GIÁO D C
M u B 09 a - DN/HN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
1.
THƠNG TIN KHÁI QT
1.1.
Hình th c s h u v n
Cơng ty C ph n u t Tài chính Giáo d c là doanh nghi p thành l p và ho t ng theo Lu t
Doanh nghi p Vi t Nam. Công ty
c c p Gi y ch ng nh n ng ký kinh doanh Công ty c
ph n s 0103021027, ng ký l n u ngày 03 tháng 12 n m 2007, thay i l n th 04 ngày 01
tháng 9 n m 2010.
Tên giao d ch ti ng Anh: EDUCATION FINANCIAL INVESTMENT JOINT STOCK
COMPANY. Tên vi t t t: EFI., JSC.
V n i u l c a Công ty theo
C ông sáng l p:
ng ký kinh doanh thay
i l n th 04 là 134.257.000.000
ng.
n v : VND
01/01/2012
31/03/2012
C ông sáng l p
Nhà Xu t b n Giáo d c Vi t Nam
Bà Lã Th Vân Anh
Bà Nguy n Th H ng i p
C ông khác
16.540.000.000
13.940.000.000
1.350.000.000
1.250.000.000
117.717.000.000
C ng
-
16.540.000.000
13.940.000.000
1.350.000.000
1.250.000.000
117.717.000.000
134.257.000.000
134.257.000.000
Công ty hi n ang niêm y t t i S Giao d ch ch ng khoán Hà N i. Mã c phi u: EFI.
Tr s chính c a Cơng ty: S 81,
Ki m, thành ph Hà N i.
1.2.
Ngành ngh kinh doanh và ho t
Theo
-
ng Tr n H ng
o, ph
ng Tr n H ng
o, qu n Hồn
ng chính
ng ký kinh doanh, Cơng ty ho t
ng trong các l nh v c sau:
T v n h tr doanh nghi p (không bao g m t v n pháp lu t và tài chính);
D ch v t v n u t th c hi n vi c mua, bán doanh nghi p;
T v n c ph n hóa, xác nh giá tr doanh nghi p;
D ch v nghiên c u phát tri n th tr ng;
Xây d ng tr ng h c các c p;
D ch v t v n u t và qu n lý d án;
Xây d ng cao c;
Cung c p d ch v qu n lý, khai thác, v n hành tòa nhà;
Cung c p các s n ph m d ch v vi c gi ng d y trong nhà tr ng và d ch v v sinh h c
ng;
Kinh doanh b t ng s n; Kinh doanh gi y;
T ch c h i ngh , h i th o; D ch v y thác u t ;
Xây d ng và kinh doanh các khu du l ch, khu vui ch i gi i trí, khách s n, nhà hàng; L hành
n i a, l hành qu c t và các d ch v ph c v khách du l ch (không bao g m kinh doanh v
tr ng, quán bar, phòng hát karaoke).
Ho t ng chính c a Cơng ty cho k ho t ng t ngày 01/01/2012 n ngày 31/03/2012 là:
D ch v qu n lý tòa nhà cho Nhà Xu t b n Giáo d c Vi t Nam, cho các n v thu c Nhà Xu t
b n Giáo d c Vi t Nam vay v n và u t ch ng khốn.
2.
C
S
L P BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ K K TỐN
C s l p Báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính kèm theo
c trình bày b ng ng Vi t Nam (VND), theo nguyên t c giá g c
và phù h p v i các Chu n m c K toán Vi t Nam, Ch
k toán Vi t Nam và các quy nh
hi n hành có liên quan khác t i Vi t Nam.
6
CƠNG TY C PH N
UT
Báo cáo tài chính Q I/2012
TÀI CHÍNH GIÁO D C
M u B 09 a - DN/HN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
N m tài chính/k k tốn
N m tài chính c a Cơng ty b t u t ngày 01 tháng 01 và k t thúc vào ngày 31 tháng 12 d ng
l ch hàng n m. Báo cáo tài chính gi a niên
c l p cho k ho t ng t ngày 01/01/2012
n ngày 31/03/2012.
3.
CHU N M C VÀ CH
Ch
K TOÁN ÁP D NG
k tốn áp d ng
Cơng ty áp d ng Ch
k toán Doanh nghi p Vi t Nam
c ban hành kèm theo Quy t nh s
15/2006/Q -BTC ngày 20 tháng 03 n m 2006 do B Tài chính ban hành và các v n b n s a i
b sung.
Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k tốn và Ch
k tốn
Ban Giám c Cơng ty m b o ã tuân th
y
các Chu n m c K toán Vi t Nam và Ch
k toán ã
c ban hành và có hi u l c có liên quan n vi c so n l p và trình bày Báo cáo tài
chính gi a niên
cho k ho t ng t ngày 01/01/2012 n ngày 31/03/2012.
Khơng có Chu n m c k toán m i nào l n
01/01/2012 n ngày 31/03/2012.
u tiên áp d ng trong cho k ho t
ng t ngày
Hình th c k tốn áp d ng
Cơng ty s d ng hình th c k tốn Nh t ký chung.
4.
CÁC CHÍNH SÁCH K TỐN ÁP D NG
Các thay
i trong các chính sách k tốn
Cơng ty áp d ng các chính sách k tốn nh t qn v i các k k toán tr
Ti n và t
ng
c.
ng ti n
Ti n m t và các kho n t ng
ng ti n m t bao g m ti n m t t i qu , các kho n ký c c, ký
qu , các kho n u t ng n h n ho c các kho n u t có kh n ng thanh kho n cao d dàng
chuy n i thành ti n và ít có r i ro liên quan n vi c bi n ng giá tr chuy n i c a các
kho n này.
Tài s n c
nh h u hình và kh u hao
Tài s n c
nh h u hình
c trình bày theo nguyên giá tr giá tr hao mòn lu k . Nguyên giá
tài s n c
nh h u hình bao g m giá mua và tồn b các chi phí liên quan khác liên quan tr c
ti p n vi c a tài s n vào tr ng thái s n sàng s d ng. Nguyên giá tài s n c
nh h u hình do
t làm, t xây d ng bao g m chi phí xây d ng, chi phí s n xu t th c t phát sinh c ng chi phí l p
t và ch y th . Tài s n c
nh h u hình
c kh u hao theo ph ng pháp
ng th ng d a
trên th i gian h u d ng c tính. Th i gian kh u hao nh sau:
Quý 1/2012
(s n m)
Ph ng ti n v n t i
Thi t b d ng c qu n lý
Tài s n khác
08
05
05
7
CƠNG TY C PH N
UT
Báo cáo tài chính Q I/2012
TÀI CHÍNH GIÁO D C
M u B 09 a - DN/HN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
Tài s n c
nh vơ hình và kh u hao
Tài s n c
nh vơ hình là ph n m m k tốn
c ph n ánh theo giá g c và trình bày theo
nguyên giá tr i hao mòn l y k . Ph n m m
c phân b vào chi phí theo ph ng pháp
ng
th ng trong th i gian 05 n m.
u t vào công ty liên k t
Công ty liên k t là m t công ty mà Công ty có nh h ng áng k nh ng khơng ph i là công ty
con hay công ty liên doanh c a Công ty. nh h ng áng k th hi n quy n tham gia vào vi c
a ra các quy t nh v chính sách tài chính và ho t ng c a bên nh n u t nh ng khơng có
nh h ng v m t ki m sốt ho c ng ki m sốt nh ng chính sách này.
Kho n
u t vào Công ty liên k t và liên doanh là kho n
ut
c ghi nh n ban
u theo giá g c.
Góp v n liên doanh
Các kho n góp v n liên doanh là th a thu n trên c s ký k t h p ng mà theo ó Cơng ty và
các bên tham gia th c hi n ho t ng kinh t trên c s
ng ki m soát. C s
ng ki m soát
c hi u là vi c a ra các quy t nh mang tính chi n l c liên quan n các chính sách ho t
ng và tài chính c a n v liên doanh ph i có s
ng thu n c a các bên ng ki m soát.
Các kho n
u t tài chính
Các kho n u t vào các n v mà Công ty không n m gi quy n ki m sốt ho c có nh h ng
khơng tr ng y u
c ph n ánh theo giá g c. D phòng gi m giá u t
c l p khi Ban Giám
c Công ty cho r ng vi c gi m giá này là không t m th i và không n m trong k ho ch c a n
v
c u t . D phịng
c hồn nh p khi có s t ng lên sau ó c a giá tr có th thu h i.
Các kho n tr tr
c dài h n
Chi phí tr tr c dài h n liên quan n công c và d ng c
c ph n ánh ban u theo nguyên
giá và
c phân b theo ph ng pháp
ng th ng trong th i gian không quá 36 tháng.
V n ch s h u
V n
u t c a ch s h u
c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u.
C t c ph i tr cho các c ông
c ghi nh n là kho n ph i tr trong B ng Cân
Cơng ty sau khi có thơng báo chia c t c c a H i ng Qu n tr Công ty.
i k toán c a
L i nhu n sau thu ch a phân ph i là s l i nhu n t các ho t ng c a doanh nghi p sau
khi tr (-) các kho n i u ch nh do áp d ng h i t thay i chính sách k tốn và i u ch nh
h i t sai sót tr ng y u c a các n m tr c.
Ghi nh n doanh thu
Doanh thu
c ghi nh n khi k t qu giao d ch hàng hoá
c xác nh m t cách áng tin c y và
Cơng ty có kh n ng thu
c các l i ích kinh t t giao d ch này. Doanh thu cung c p d ch v
c ghi nh n khi có b ng ch ng v t l d ch v cung c p
c hoàn thành t i ngày k t thúc
niên
k toán.
Lãi ti n g i
c ghi nh n trên c s d n tích,
lãi su t áp d ng.
c xác
nh trên s d các tài kho n ti n g i và
8
CƠNG TY C PH N
UT
Báo cáo tài chính Q I/2012
TÀI CHÍNH GIÁO D C
M u B 09 a - DN/HN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
Thu
Thu thu nh p doanh nghi p th hi n t ng giá tr c a s thu ph i tr hi n t i và s thu hoãn l i.
S thu hi n t i ph i tr
c tính d a trên thu nh p ch u thu trong n m. Thu nh p ch u thu
khác v i l i nhu n thu n
c trình bày trên Báo cáo K t qu ho t ng kinh doanh vì khơng bao
g m các kho n thu nh p hay chi phí tính thu ho c
c kh u tr trong các n m khác (bao g m
c l mang sang, n u có) và ngồi ra khơng bao g m các ch tiêu không ch u thu ho c không
c kh u tr .
Vi c xác nh thu thu nh p c a Công ty c n c vào các quy nh hi n hành v thu . Tuy nhiên,
nh ng quy nh này thay i theo t ng th i k và vi c xác nh sau cùng v thu thu nh p doanh
nghi p tu thu c vào k t qu ki m tra c a c quan thu có th m quy n.
Các lo i thu khác
c áp d ng theo các lu t thu hi n hành t i Vi t Nam.
Lãi trên c phi u
Lãi c b n trên c phi u i v i các c phi u ph thơng
c tính b ng cách chia l i nhu n ho c
l thu c v c ông s h u c phi u ph thông cho s l ng bình quân gia quy n c phi u ph
thông l u hành trong k . Lãi suy gi m trên c phi u
c xác nh b ng vi c i u ch nh l i
nhu n ho c l thu c v c ông s h u c phi u ph thơng và s l ng bình qn gia quy n c
phi u ph thông ang l u hành do nh h ng c a các c phi u ph thơng có ti m n ng suy gi m
bao g m trái phi u chuy n i và quy n ch n c phi u.
Các bên liên quan
c coi là các bên liên quan là các doanh nghi p k c Công ty M , các Công ty con c a Công
ty M , các cá nhân tr c ti p hay gián ti p qua m t ho c nhi u trung gian có quy n ki m sốt
Cơng ty ho c ch u s ki m sốt chung v i Cơng ty. Các bên liên k t, các cá nhân nào tr c ti p
ho c gián ti p n m quy n bi u quy t c a Cơng ty mà có nh h ng áng k
i v i Công ty.
Nh ng ch c trách qu n lý ch ch t nh Giám c, viên ch c c a Công ty, nh ng thành viên thân
c n trong gia ình c a nh ng cá nhân ho c các bên liên k t này ho c nh ng Công ty liên k t v i
các cá nhân này c ng
c coi là bên liên quan.
5.
THÔNG TIN B SUNG CHO CH TIÊU TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN
TOÁN, BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH
5.1
Ti n và các kho n t
ng
I K
ng ti n:
31/03/2012
n v : VND
01/01/2012
-
Ti n m t
(i)
18.925.958
48.180.433
-
Ti n g i ngân hàng
(ii)
499.979.341
4.016.184.774
13.000.000.000
13.500.000.000
13.518.905.299
17.564.365.207
Các kho n t
C ng
(*): Kho n t
ng
ng
ng ti n(*)
ng ti n là ti n g i ngân hàng không quá 3 tháng.
9
CƠNG TY C PH N
UT
Báo cáo tài chính Q I/2012
TÀI CHÍNH GIÁO D C
M u B 09 a - DN/HN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
5.2
u t tài chính ng n h n:
31/03/2012
n v : VND
01/01/2012
15.148.150.286
16.483.133.786
Cho vay v n ng n h n
58.665.285.779
56.415.285.779
D phòng gi m giá
(4.980.437.486)
(6.675.222.686)
68.832.998.579
66.223.196.879
u t ch ng khốn
Ti n g i g i có k h n
u t ng n h n
C ng
Chi ti t
u t ch ng khoán ng n h n
n v : VND
31/03/2012
S
Giá tr
l ng
Công ty
Công ty CP Sách và Thi t b Tr
Công ty CP Sách và Thi t b Tr
Công ty CP Sách Giáo d c t i Thành ph
Hà N i (EBS)
Công ty CP Sách giáo d c t i TP. H Chí
Minh (SGD)
3.195.404.460
2.413.900.000
239.000
2.413.900.000
1.223.583.525
132.000
1.025.323.525
-
-
2.958.080.426
16.483.133.786
c
31/03/2012
Thu mơn bài
ng
15.148.150.286
C ng
Thu và các kho n ph i thu nhà n
258.300
S
1.768.471.126
Các lo i c phi u khác
5.5
2.759.463.260
-
H ng Yên (HST)
6.890.425.375
163.600
ng h c
677.500
239.000
TP. H Chí Minh (STC)
6.982.732.375
222.500
ng h c
l
697.100
u t phát tri n Giáo d c (EID)
01/01/2012
Giá tr
n v : VND
01/01/2012
3.000.000
-
Thu TNCN n p th a
27.251.164
-
T ng
30.251.164
-
10
CƠNG TY C PH N
UT
Báo cáo tài chính Q I/2012
TÀI CHÍNH GIÁO D C
M u B 09 a - DN/HN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
5.6
Tài s n ng n h n khác
n v : VND
01/01/2012
31/03/2012
T m ng
1.000.000
T ng
5.8
16.000.000
16.000.000
1.000.000
Tài s n c
nh h u hình
Ph ng ti n
v nt i
NGUYÊN GIÁ
S d t i 01/01/2012
T ng trong k
Mua trong k
Gi m trong k
S d t i 31/03/2011
Tài s n c
khác
nh
n v : VND
T ng
587.034.280
165.891.283
752.925.563
587.034.280
165.891.283
752.925.563
281.287.253
117.215.567
398.502.820
18.344.821
11.580.238
29.925.059
299.632.074
128.795.805
428.427.879
T i 01/01/2012
305.747.027
48.675.716
354.422.743
T i 31/03/2012
287.402.206
37.095.478
324.497.684
GIÁ TR HAO MÒN L Y K
S d t i 01/01/2012
T ng trong k
Kh u hao trong k
Gi m trong k
S d t i 31/03/2012
GIÁ TR CÒN L I
5.10
Tài s n c
nh vơ hình
Tài s n c
nh vơ hình c a Cơng ty là ph n m m k tốn
c ph n ánh theo giá g c và trình
bày theo nguyên giá tr i hao mòn l y k . Ph n m m
c phân b vào chi phí theo ph ng
pháp
ng th ng trong th i gian 05 n m.
5.11
B t
ng s n
ut
B t ng s n u t là giá tr quy n s d ng t và giá tr các cơng trình ki n trúc trên t c a
các lô t Công ty ã mua trong n m nh m m c ích ch t ng giá bán trong t ng lai, bao
g m các a i m sau:
-
S 256-258 Phan Chu Trinh, thành ph à N ng
S 02, Khu tái nh c
ng Nguy n V n Linh n i dài, ph ng Nam D ng, qu n H i
Châu, thành ph à N ng.
Lô E5 thu c khu ph c h p ô th , th ng m i d ch v Royal Era 1, ph ng M An, qu n
Ng Hành S n, thành ph à N ng.
11
CƠNG TY C PH N
UT
Báo cáo tài chính Q I/2012
TÀI CHÍNH GIÁO D C
M u B 09 a - DN/HN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
5.13
Các kho n
u t tài chính dài h n
n v : VND
31/03/2012
Giá tr
S
l
01/01/2012
Giá tr
S
ng
l
ng
Công ty liên doanh, liên k t
14.520.000.000
4.500.000.000
Công ty C ph n
14.520.000.000
4.500.000.000
6.000.000.000
6.000.000.000
6.000.000.000
6.000.000.000
u t IP Vi t Nam
Công ty con
Công ty TNHH MTV Qu n lý và KS
B S EFI
u t dài h n khác
Công ty CP D ch v xu t b n Giáo d c
Công ty CP D ch v Xu t b n Giáo d c
Gia
nh
Công ty CP D ch v Xu t b n Giáo d c
Hà N i
Công ty CP Sách và Thi t b tr
ng h c
Hà Tây
Vi n công ngh Giáo d c
Công ty C ph n Sách và Thi t b Giáo
d c Mi n B c
35.000
350.000.000
35.000
350.000.000
35.000
350.000.000
35.000
350.000.000
75.000
750.000.000
75.000
750.000.000
125.000
2.000.000.000
125.000
2.000.000.000
5.000
à N ng
50.000.000
5.000
50.000.000
250.000
2.500.000.000
250.000
2.500.000.000
37.977.370.212
C ng
Thông tin b sung v kho n
u t vào Công ty C ph n
37.744.370.212
u t IP Vi t Nam:
u t theo H p ng liên doanh s 01/2008/H LD ngày 20 tháng 02 n m 2008 gi a Công ty
C ph n u t Tài chính Giáo d c, Nhà Xu t b n Giáo d c Vi t Nam, Công ty C ph n Xây
d ng Sông H ng và Công ty TNHH u t và Xúc ti n th ng m i KAF v vi c góp v n thành
l p Cơng ty C ph n
u t IP Vi t Nam (Incomex-Pushishing House) th c hi n u t xây
d ng Công trình h n h p cao t ng t i 187 Gi ng Võ, ph ng Cát Linh, qu n ng a, thành ph Hà
N i.
5.14
Chi phí tr tr
c dài h n
31/03/2012
n v : VND
01/01/2012
Công c d ng c qu n lý ã xu t dùng
12.371.623
19.430.345
C ng
12.371.623
19.430.345
12
CƠNG TY C PH N
UT
Báo cáo tài chính Q I/2012
TÀI CHÍNH GIÁO D C
M u B 09 a - DN/HN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
5.16
Thu và các kho n ph i n p ngân sách Nhà n
c
n v : VND
01/01/2012
31/03/2012
Thu giá tr gia t ng
Thu thu nh p doanh nghi p
Thu thu nh p cá nhân
126.320.319
1.290.028.899
-
111.028.210
478.949.490
69.232.885
C ng
1.416.349.218
659.211.585
31/03/2012
n v : VND
01/01/2012
8.615.628
6.414.890.000
37.598.931
37.815.960
6.414.890.000
39.876.481
58.931.000
58.931.000
-
-
6.520.035.559
6.551.513.441
5.18
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
-
Kinh phí cơng ồn
Nh n y thác u t
B o hi m xã h i
B o hi m y t
Lãi u thác công ty CP IP
BHTN
Ph i tr khác
C ng
13
CƠNG TY C PH N
UT
Báo cáo tài chính Q I/2012
TÀI CHÍNH GIÁO D C
M u B 09a – DN/HN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH(TI P THEO)
5.22
V n ch s h u
a.
Bi n
ng c a v n ch s h u
n v tính: VND
V n
Th ng d v n
ut c a
S d t i 01/01/2011
L i nhu n
phát tri n
tài chính
sau thu
22.834.332.577 (2.549.028.525)
535.964.300
637.998.526
13.869.873.600
-
169.586.140.478
-
527.165.290
527.165.290
821.772.270
12.465.157.613
-
10.543.305.792
C phi u qu
134.257.000.000
T ng trong n m
ut
Qu khác
Qu d phòng
c ph n
ch s h u
Qu
T ng c ng
thu c v n ch
s h u
L i nhu n sau thu
-
-
-
-
-
10.589.054.763
10.587.138.162
Phân ph i l i nhu n
-
-
-
527.165.290
527.165.290
-
821.772.270
1.876.102.850
Mua l i c phi u
-
- (12.731.812.100)
-
-
-
-
(12.731.812.100)
Gi m trong n m
-
-
-
-
10.970.225.140
526.566.665
11.496.791.805
PP LN 2009 vào các qu
-
-
-
-
-
8.566.957.000
-
8.566.957.000
Chi khen th
-
-
-
-
-
2.403.268.140
526.566.665
2.929.834.805
ng phúc l i
S d t i 31/12/2010
134.257.000.000
22.834.332.577 (15.280.840.625) 1.063.129.590
1.165.163.816
13.486.786.622
295.205.605
157.820.777.585
S d t i 01/01/2011
134.257.000.000
1.165.163.816
13.486.786.622
295.205.605
157.820.777.585
- T ng trong k này
-
-
-
-
-
- Lãi trong k này
-
22.834.332.577 (15.280.840.625) 1.063.129.590
-
-
4.509.905.606
-
4.509.905.606
- Phân ph i l i nhu n
-
563.079.826
-
22.522.570
1.148.682.222
- Gi m trong k này
-
-
-
563.079.826
-
-
-
-
1.753.762.048
125.000.000
1.878.762.048
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(2.378.260.825
22.834.332.577 (17.659.101.450) 1.626.209.416
1.728.243.642
16.242.930.180
192.728.175
159.222.342.540
- Chi c t c trong k này
-
-
- Gi m khác (mua cp qu )
-
- (2.378.260.825)
S d cu i k này (31/12/2011)
134.257.000.000
14
CƠNG TY C PH N
UT
Báo cáo tài chính Q I/2012
TÀI CHÍNH GIÁO D C
M u B 09a – DN/HN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH(TI P THEO)
5.22
V n ch s h u (Ti p theo)
b.
Chi ti t v n
u t c a ch s h u t i ngày 31/03/2012
n v : VND
01/01/2012
31/03/2012
C ông sáng l p
Nhà Xu t b n Giáo d c Vi t Nam
Bà Lã Th Vân Anh
Bà Nguy n Th H ng i p
C ông khác
c.
16.540.000.000
13.940.000.000
1.350.000.000
1.250.000.000
117.717.000.000
C ng
-
16.540.000.000
13.940.000.000
1.350.000.000
1.250.000.000
117.717.000.000
134.257.000.000
134.257.000.000
Các giao d ch v v n v i các ch s h u và phân ph i c t c, chia l i nhu n
n v : VND
31/03/2012
V
V
V
V
V
C
n u t c a ch s h u
n góp t i ngày u k
n góp t ng trong k
n góp gi m trong k
n góp t i ngày cu i k
t c, l i nhu n ã chia
01/01/2012
134.257.000.000
134.257.000.000
8.608.957.000
134.257.000.000
134.257.000.000
8.566.957.000
31/03/2012
C phi u
01/01/2012
C phi u
d. C phi u
S
S
C
S
C
S
C
M
l ng c
l ng c
phi u ph
l ng c
phi u ph
l ng c
phi u ph
nh giá c
phi u ng ký phát hành
phi u ã bán ra công chúng
thông
phi u
c mua l i
thông
phi u ang l u hành
thông
phi u ang l u hành ( ng/c phi u)
15
13.425.700
13.425.700
13.425.700
2.660.600
2.660.600
10.765.100
10.765.100
10.000
13.425.700
13.425.700
13.425.700
2.220.800
2.220.800
11.204.900
11.204.900
10.000
CƠNG TY C PH N
UT
Báo cáo tài chính Q I/2012
TÀI CHÍNH GIÁO D C
M u B 09a – DN/HN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH(TI P THEO)
5.23
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
n v : VND
Quý 1 n m 2012
N m 2011
T ng doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
2.102.154.676
5.824.523.987
-
2.102.154.676
11.322.727.273
8.331.972.273
5.25
Doanh thu bán hàng
Doanh thu cung c p d ch v
Giá v n hàng bán
n v : VND
Quý 1 n m 2012
-
N m 2011
808.136.060
10.834.184.909
3.860.791.226
C ng
5.26
Giá v n c a bán hàng
Giá v n c a cung c p d ch v
808.136.060
14.694.976.135
Doanh thu ho t
ng tài chính
n v : VND
Quý 1 n m 2012
-
Lãi ti n g i, ti n cho vay
Lãi u t c phi u
C t c, l i nhu n
c chia
Phí u thác u t
c h ng
Kho n khác
2.948.424.844
15.302.751.391
791.658.348
254.989.000
3.995.072.192
C ng
5.27
N m 2011
255.289.369
3.150.746.466
2.500.038
18.711.287.264
Chi phí tài chính
n v : VND
Quý 1 n m 2012
-
-
N m 2011
Lãi vay
L
u t ch ng khoán
-1.132.541.700
9.000.000
8.925.979.155
C ng
-1.132.541.700
8.934.979.155
16
CƠNG TY C PH N
UT
Báo cáo tài chính Q I/2012
TÀI CHÍNH GIÁO D C
M u B 09a – DN/HN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH(TI P THEO)
5.28
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p k hi n hành
n v : VND
Quý 1 n m 2012
N m 2011
T ng l i nhu n k toán tr c thu
Các kho n i u ch nh gi m thu nh p tính thu
TNDN
C t c, lãi
c chia t ho t ng liên doanh
k t t ngu n l i nhu n sau thu
5.928.211.142
13.141.565.182
254.989.000
3.150.746.466
254.989.000
3.150.746.466
-
Thu nh p ch u thu TNDN
5.673.222.142
9.990.818.716
-
Chi phí thu TNDN
Thu su t
-
-
25%
25%
1.418.305.536
2.552.510.419
-
C ng
5.29
Lãi trên c phi u
Quý 1 n m 2012
N m 2011
4.509.905.606
10.589.054.763
Các kho n i u ch nh t ng
-
-
Các kho n i u ch nh gi m
L i nhu n ho c l phân b cho c ông s
h u c phi u ph thông (VN )
C phi u ph thơng ang l u hành bình qn
trong k (c phi u)
Lãi c b n trên c phi u (VND/c phi u)
-
-
4.509.905.606
10.589.054.763
10.765.100
11.204.900
419
945
L i nhu n k toán sau thu TNDN (VN )
6.
6.1
THÔNG TIN KHÁC
S ki n phát sinh sau ngày k t thúc k k toán n m
Ban Giám c Cơng ty nh n nh, trên khía c nh tr ng y u, khơng có s ki n quan tr ng nào
phát sinh t sau ngày k t thúc niên
k toán n ngày phát hành báo cáo c n thuy t minh ho c
i u ch nh trên Báo cáo tài chính này.
6.2
S li u so sánh
Báo cáo tài chính cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011 ã
c ki m tốn b i Cơng ty
H p danh Ki m toán Vi t Nam (CPA VIETNAM). Thành viên Hãng Ki m toán Moore Stephens
International Limited.
K toán tr
Hà N i, ngày 16 tháng 04 n m 2012
Phó Giám c
ng
Nguy n Th H ng i p
Bùi V n D ng
17
