Báo cáo tài chính năm 2010 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Môi trường và Công trình Đô thị Sơn Tây
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (351.08 KB, 17 trang )
CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG TRÌNH Ô TH S N TÂY
(Thành l p t i n c C ng hoà Xã h i Ch ngh a Vi t Nam)
BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ã
C KI M TOÁN
CHO N M TÀI CHÍNH K T THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 N M 2010
Tháng 03 n m 2011
CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam
M CL C
TRANG
N I DUNG
BÁO CÁO C A BAN T NG GIÁM
C
BÁO CÁO C A KI M TOÁN VIÊN
B NG CÂN
I K TOÁN
BÁO CÁO K T QU HO T
1
2
3-4
NG KINH DOANH
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
5
6
7 - 15
CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam
BÁO CÁO C A H I
NG QU N TR VÀ BAN GIÁM
C
Ban Giám đ c Công ty C ph n Môi tr ng và Công trình ô th S n Tây (g i t t là “Công ty”) đ trình báo cáo
này cùng v i báo cáo tài chính đã đ c ki m toán c a Công ty cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010.
H I
NG QU N TR VÀ BAN T NG GIÁM
C
Các thành viên c a H i đ ng qu n tr và Ban Giám đ c Công ty đã đi u hành Công ty trong n m 2010 và đ n ngày
l p báo cáo này g m:
H i đ ng qu n tr
Ông Hà Ng c T n
Ông Lê V n Th c
Ông Lê V n V
Bà Phùng Th Nh ng
Ông Nguy n H ng i p
Ch t ch
Phó Ch t ch
y viên
y viên
y viên
Ban Giám đ c
Ông Lê V n Th c
Bà Phùng Th Nh ng
Ông Lê V n V
Giám đ c đi u hành
Phó Giám đ c đi u hành
Phó Giám đ c đi u hành
TRÁCH NHI M C A BAN GIÁM
C
Ban Giám đ c Công ty có trách nhi m l p báo cáo tài chính ph n ánh m t cách trung th c và h p lý tình hình tài
chính c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t c a Công ty cho n m tài chính k t
thúc ngày 31/12/2010. Trong vi c l p các báo cáo tài chính này, Ban Giám đ c đ c yêu c u ph i:
L a ch n các chính sách k toán thích h p và áp d ng các chính sách đó m t cách nh t quán;
a ra các xét đoán và c tính m t cách h p lý và th n tr ng;
Nêu rõ các nguyên t c k toán thích h p có đ c tuân th hay không, có nh ng áp d ng sai l ch tr ng y u c n
đ c công b và gi i thích trong báo cáo tài chính hay không;
L p báo cáo tài chính trên c s ho t đ ng liên t c tr tr ng h p không th cho r ng Công ty s ti p t c ho t
đ ng kinh doanh; và
Thi t k và th c hi n h th ng ki m soát n i b m t cách h u hi u cho m c đích l p và trình bày báo cáo tài
chính h p lý nh m h n ch r i ro và gian l n.
Ban Giám đ c Công ty ch u trách nhi m đ m b o r ng s k toán đ c ghi chép m t cách phù h p đ ph n ánh m t
cách h p lý tình hình tài chính c a Công ty b t k th i đi m nào và đ m b o r ng báo cáo tài chính tuân th các
Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t Nam và các quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t
Nam. Ban Giám đ c c ng ch u trách nhi m đ m b o an toàn cho tài s n c a Công ty và th c hi n các bi n pháp
thích h p đ ng n ch n và phát hi n các hành vi gian l n và sai ph m khác.
Ban Giám đ c xác nh n r ng Công ty đã tuân th các yêu c u nêu trên trong vi c l p báo cáo tài chính.
Thay m t và đ i di n cho H i đ ng qu n tr và Ban Giám đ c,
Hà Ng c T n
Ch t ch H i đ ng qu n tr
Ngày 19 tháng 03 n m 2010
1
S :
/AA-MTST.RE
BÁO CÁO C A KI M TOÁN VIÊN
Kính g i:
H i đ ng Qu n tr và Ban Giám đ c
Công ty C ph n Môi tr ng và Công trình ô th S n Tây
Chúng tôi đã ti n hành ki m toán b ng cân đ i k toán c a Công ty C ph n Môi tr ng và Công trình ô th S n
Tây (g i t t là “Công ty”) t i ngày 31/12/2010, báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh và báo cáo l u chuy n ti n t
cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010. Báo cáo tài chính kèm theo không nh m ph n ánh tình hình tài chính,
k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t theo các nguyên t c và thông l k toán đ c ch p
nh n chung t i các n c khác ngoài Vi t Nam.
Trách nhi m c a Ban Giám đ c và Ki m toán viên
Nh đã trình bày trong báo cáo c a Ban Giám đ c t i trang 01, Ban Giám đ c Công ty có trách nhi m l p các báo
cáo tài chính. Trách nhi m c a chúng tôi là đ a ra ý ki n v báo cáo tài chính này d a trên k t qu c a cu c ki m
toán.
C s c a ý ki n
Chúng tôi đã th c hi n công vi c ki m toán theo các Chu n m c Ki m toán Vi t Nam. Các Chu n m c này yêu c u
chúng tôi ph i l p k ho ch và th c hi n công vi c ki m toán đ đ t đ c s đ m b o h p lý r ng báo cáo tài chính
không có các sai sót tr ng y u. Công vi c ki m toán bao g m vi c ki m tra, trên c s ch n m u, các b ng ch ng
xác minh cho các s li u và các thuy t minh trên Báo cáo tài chính. Chúng tôi c ng đ ng th i ti n hành đánh giá
các nguyên t c k toán đ c áp d ng và các c tính quan tr ng c a Ban Ch t ch H i đ ng qu n tr c ng nh đánh
giá v vi c trình bày các thông tin trên báo cáo tài chính. Chúng tôi tin t ng r ng công vi c ki m toán đã cung c p
nh ng c s h p lý cho ý ki n c a chúng tôi.
Ý ki n c a Ki m toán viên
Theo ý ki n c a chúng tôi, báo cáo tài chính kèm theo đã ph n ánh trung th c và h p lý, trên các khía c nh tr ng
y u, tình hình tài chính c a Công ty t i ngày 31 tháng 12 n m 2010 c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình
hình l u chuy n ti n t cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010, phù h p v i các Chu n m c k toán Vi t Nam,
H th ng k toán Vi t Nam và các quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam.
Nguy n Ph ng Lan Anh
Ch nhi m Ki m toán
Ch ng ch Ki m toán viên s 0673/KTV
Lê V n Thanh
T ng Giám đ c
Ch ng ch Ki m toán viên s 0357/KTV
Thay m t và đ i di n cho
CÔNG TY TNHH KI M TOÁN M
Hà N i, ngày 19 tháng 03 n m 2011
2
CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam
B NG CÂN
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010
I K TOÁN
T i ngày 31 tháng 12 n m 2010
M U B 01-DN
n v tính: VND
STT
A
I
1
2
II
1
2
III
1
2
3
4
IV
1
2
V
1
2
TÀI S N
Mã s
TÀI S N NG N H N
(100) = 110 + 120 + 130 + 140 + 150
100
110
111
112
120
121
129
130
131
132
138
139
140
141
149
150
151
152
Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
Ti n
Các kho n t ng đ ng ti n
Các kho n đ u t tài chính ng n h n
u t ng n h n
D phòng gi m giá đ u t ng n h n (*)
Các kho n ph i thu ng n h n
Ph i thu khách hàng
Tr tr c cho ng i bán
Các kho n ph i thu khác
D phòng ph i thu ng n h n khó đòi (*)
Hàng t n kho
Hàng t n kho
D phòng gi m giá hàng t n kho (*)
Tài s n ng n h n khác
Chi phí tr tr c ng n h n
Thu GTGT đ c kh u tr
TÀI S N DÀI H N
B (200) = 210 + 220 + 240 + 250 + 260
Thuy t
minh
4
5
6
7
8
9
10
200
31/12/2010
31/12/2009
20.482.893.375
7.551.006.971
7.551.006.971
4.000.000.000
4.000.000.000
7.794.371.081
5.489.285.081
1.873.281.000
431.805.000
574.419.323
574.419.323
563.096.000
563.096.000
-
16.820.440.312
4.222.336.906
4.222.336.906
8.000.000.000
8.000.000.000
3.920.022.223
3.825.010.223
90.000.000
5.012.000
79.475.885.390
12.742.719.696
79.475.885.390
14.222.603.464
33.622.613.955
(19.400.010.491)
65.253.281.926
-
12.517.163.696
12.485.803.696
27.455.240.941
(14.969.437.245)
31.360.000
-
533.286.981
533.286.981
144.794.202
104.900.000
39.894.202
Tài s n c đ nh
Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k (*)
2 Chi phí xây d ng c b n d dang
II B t đ ng s n đ u t
III Các kho n đ u t tài chính dài h n
220
221
222
223
230
240
250
IV
1
2
3
Tài s n dài h n khác
Chi phí tr tr c dài h n
Tài s n thu thu nh p hoãn l i
Tài s n dài h n khác
260
261
262
268
-
225.556.000
217.556.000
8.000.000
T NG C NG TÀI S N (270 = 100 + 200)
270
99.958.778.765
29.563.160.008
I
1
3
11
12
CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam
B NG CÂN
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010
I K TOÁN (Ti p theo)
T i ngày 31 tháng 12 n m 2010
M U B 01-DN
n v tính: VND
STT
Mã s
PH I TR (300 = 310 + 330)
300
9.153.007.010
10.158.445.646
N ng n h n
Vay và n ng n h n
Ph i tr ng i bán
Ng i mua tr ti n tr c
Thu và các kho n ph i n p Nhà n
Ph i tr ng i lao đ ng
Các kho n ph i tr ph i, n p khác
310
311
312
313
314
315
319
9.023.177.071
631.283.200
2.623.000
1.714.274.772
570.702.000
6.104.294.099
10.028.615.707
5.012.000
179.342.000
1.001.041.708
1.037.584.000
7.805.635.999
A N
I
1
2
3
4
5
6
Thuy t
minh
NGU N V N
c
13
14
15
31/12/2010
31/12/2009
II N dài h n
1 D phòng tr c p m t vi c làm
330
336
129.829.939
129.829.939
129.829.939
129.829.939
B
I
1
2
3
4
5
6
V N CH S H U (400 = 410 + 430)
V n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u
Qu đ u t phát tri n
Qu d phòng tài chính
Qu khác thu c v n ch s h u
L i nhu n sau thu ch a phân ph i
Ngu n v n đ u t xây d ng c b n
400
410
411
417
418
419
420
421
90.805.771.755
82.794.215.580
11.256.000.000
3.559.960.977
550.580.000
422.501.177
67.005.173.426
19.404.714.362
13.314.943.000
11.256.000.000
1.736.960.977
246.580.000
75.402.023
-
II
1
2
3
Ngu n kinh phí và qu khác
Qu khen th ng, phúc l i
Ngu n kinh phí
Ngu n kinh phí đã hình thành tài s n
430
431
432
433
T NG C NG NGU N V N(430 = 300 + 400)
440
16
16
16
16
17
17
8.011.556.175
1.579.606.995
6.431.949.180
99.958.778.765
V Kim Hoa
K toán
Hà Ng c T n
Ch t ch H i đ ng qu n tr
Ngày 19 tháng 03 n m 2011
4
6.089.771.362
902.397.995
(30.274.500)
5.217.647.867
29.563.160.008
CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
M U B 02-DN
n v tính: VND
STT
CH TIÊU
Mã s
Thuy t
minh
N m 2010
18
45.928.890.785
T 01/10/2008
đ n 31/12/2009
1
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
01
2
Các kho n gi m tr
02
4.747.600
3
Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch
v
10
45.924.143.185
38.505.433.133
4
Giá v n hàng bán
11
35.333.149.038
29.483.281.950
5
L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v
(20 = 10 - 11)
20
10.590.994.147
9.022.151.183
6
Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
19
293.237.687
289.396.252
7
Chi phí tài chính
22
19
77.778
-
- Trong đó: chi phí lãi vay
23
77.778
-
8
Chi phí bán hàng
24
-
-
9
Chi phí qu n lý doanh nghi p
25
2.796.622.526
2.739.789.168
10
L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh
{30 = 20 + (21 - 22) - (24 + 25)}
30
8.087.531.530
6.571.758.267
11 Thu nh p khác
31
26.913.700
106.561.905
12 Chi phí khác
32
10.550.000
66.518.464
13 L i nhu n khác (40 = 31 - 32)
40
16.363.700
40.043.441
T ng l i nhu n k toán tr
40)
50
8.103.895.230
6.611.801.708
15 Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
51
2.025.973.808
1.176.147.708
16 Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i
52
14
17
c thu (50 = 30 +
L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
(60 = 50 - 51 - 52)
18 Lãi c b n trên c phi u
-
Ngày 19 tháng 03 n m 2011
5
-
-
60
6.077.921.422
5.435.654.000
70
5.400
4.829
V Kim Hoa
K toán
Hà Ng c T n
Ch t ch H i đ ng qu n tr
38.505.433.133
CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
(Theo ph ng pháp tr c ti p)
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
M U B 03-DN
n v tính: VND
L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh
Ti n thu t bán hàng, cung c p d ch v và doanh thu khác
Ti n chi tr cho ng i cung c p hàng hoá và d ch v
Ti n chi tr cho ng i lao đ ng
Ti n chi tr lãi vay
Ti n chi n p thu Thu nh p doanh nghi p
Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
Ti n chi khác t ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
II L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1 Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC và các tài s n dài h n
khác
n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các TSDH khác
Ti
2
3 Ti n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v khác
4 Ti n thu h i cho vay, bán các công c n c a đ n v khác
5 Ti n chi góp v n vào đ n v khác
6 Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác
7 Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
III L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1 Ti n thu t phát hành c phi u, nh n góp v n c a CSH
2 Ti n chi tr v n góp cho ch s h u, mua l i c phi u c a
doanh nghi p đã phát hành
3 Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4 Ti n chi tr n g c vay
5 Ti n chi tr n thuê tài chính
6 C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
L u chuy n ti n thu n trong k (50=20+30+40)
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
nh h ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t
I
1
2
3
4
5
6
7
Ti n và t
N m 2010
T 01/10/2008
đ n 31/12/2009
20
40.919.606.675
(17.528.525.811)
(13.860.370.000)
(77.778)
(1.500.320.708)
68.383.000
(68.383.000)
8.030.312.378
34.859.764.909
(7.693.780.258)
(13.581.388.100)
(599.432.000)
82.452.048.807
(31.744.511.609)
63.692.701.749
21
(2.976.800.000)
(58.930.196.000)
104.761.905
301.237.687
(2.675.562.313)
289.396.252
(58.536.037.843)
Mã Thuy t
s
minh
Ch tiêu
ng đ
ng ti n cu i k (70=50+60+61)
01
02
03
04
05
06
07
22
23
24
25
26
27
30
31
32
33
34
200.000.000
(200.000.000)
35
36
40
50
60
61
70
(2.026.080.000)
(2.026.080.000)
3.328.670.065
4.222.336.906
7.551.006.971
V Kim Hoa
K toán
Hà Ng c T n
Ch t ch H i đ ng qu n tr
Ngày 19 tháng 03 n m 2011
6
-
(934.327.000)
(934.327.000)
4.222.336.906
4.222.336.906
CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
1.
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010
M U B 09-DN
c đ c đ ng th i v i báo cáo tài chính kèm theo
THÔNG TIN KHÁI QUÁT
Hình th c s h u v n
Công ty C ph n Môi tr ng và Công trình ô th S n Tây (“Công ty”) là doanh nghi p đ c thành l p
d i hình th c chuy n t Doanh nghi p Nhà n c thành Công ty c ph n theo Quy t đ nh s 2248/Q UBND ngày 10 tháng 07 n m 2008 c a y ban nhân dân t nh Hà Tây v vi c Phê duy t Ph ng án c
ph n hóa và chuy n Công ty Môi tr ng và Công trình ô th S n Tây thành Công ty c ph n. Ngày 25
tháng 09 n m 2008 Công ty đ c S K ho ch và u t thành ph Hà N i c p Gi y ch ng nh n đ ng ký
kinh doanh l n đ u s 0103026959. V n đi u l c a Công ty là 11.256.000.000 đ ng, t ng s c ph n phát
hành l n đ u là 1.125.600 c ph n, v i m nh giá 10.000 đ ng/c ph n. S c ph n các c đông sáng l p đã
mua là 1.125.600 c ph n, c th nh sau:
V n góp
T l %
C đông sáng l p c a Công ty
VND
góp v n
1. C đông Nhà n c
Ng i đ i di n v n Nhà n c: Ông Hà Ng c T n (Theo quy t
đ nh s 814/Q -UBND t nh Hà Tây)
4.052.160.000
36%
4.052.160.000
36%
2. C đông th nhân
7.203.840.000
64%
11.256.000.000
100%
C ng
T ng s nhân viên c a Công ty t i ngày 31/12/2010 là 325 ng
i.
Ngành ngh kinh doanh và ho t đ ng chính
Ngành ngh kinh doanh theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh c a Công ty là:
(i)
(ii)
(iii)
(iv)
(v)
(vi)
(vii)
(viii)
(ix)
(x)
Thu gom v n chuy n và x lý rác th i sinh ho t, đ m b o v sinh môi tr ng;
Qu n lý v n hành h th ng thoát n c đô th ;
Qu n lý v n hành h th ng đi n chi u sáng, đi n trang trí, đèn tín hi u giao thông công c ng;
Qu n lý duy trì công viên, v n hoa, cây xanh th m c đ ng ph , đ o giao thông;
Qu n lý ngh a trang nhân dân làm d ch v tang l ;
Xây d ng, s a ch a v a và nh các công trình h t ng đô th nh : v a hè, thoát n c, đ ng n i
th , đi n chi u sáng, v n hoa, cây xanh, th m c ;
Kinh doanh d ch v gi i trí trong công viên;
Kinh doanh hoa, cây c nh;
Thu gom, v n chuy n, x lý rác th i công nghi p, rác th i đ c h i;
X lý môi tr ng làng ngh .
7
CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U B 09-DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i báo cáo tài chính kèm theo
2.
C
S
L P BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ K K TOÁN
C s l p báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính kèm theo đ c trình bày b ng
ng Vi t Nam (VND), theo nguyên t c giá g c và phù
h p v i các Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t Nam và các quy đ nh hi n hành khác v
k toán t i Vi t Nam.
K k toán
N m tài chính hàng n m c a Công ty b t đ u t ngày 01 tháng 01 và k t thúc vào ngày 31 tháng 12.
3.
TÓM T T CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN CH Y U
Sau đây là các chính sách k toán ch y u đ
c Công ty áp d ng trong vi c l p báo cáo tài chính:
c tính k toán
Vi c l p báo cáo tài chính tuân th theo các Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t Nam và
các quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam yêu c u Ban Giám đ c ph i có nh ng c tính và gi
đ nh nh h ng đ n s li u báo cáo v công n , tài s n và vi c trình bày các kho n công n và tài s n ti m
tàng t i ngày l p báo cáo tài chính c ng nh các s li u báo cáo v doanh thu và chi phí trong su t k ho t
đ ng. K t qu ho t đ ng kinh doanh th c t có th khác v i các c tính, gi đ nh đ t ra.
Ti n và các kho n t
Ti n và các kho n t
ng đ
ng đ
ng ti n.
ng ti n bao g m ti n m t t i qu và các kho n ti n g i ngân hàng.
Các kho n đ u t tài chính ng n h n
Các kho n đ u t tài chính ng n h n bao g m các kho n ti n g i có k h n t trên 3 tháng đ n d
n m.
im t
Tài s n c đ nh h u hình và kh u hao
Tài s n c đ nh h u hình đ c trình bày theo nguyên giá tr giá tr hao mòn l y k . Nguyên giá tài s n c
đ nh h u hình bao g m giá mua và toàn b các chi phí khác liên quan tr c ti p đ n vi c đ a tài s n vào
tr ng thái s n sàng s d ng.
Tài s n c đ nh c a Công ty bao g m tài s n c đ nh thu c quy n s h u c a Công ty và tài s n c đ nh
công c ng do Nhà n c giao Công ty qu n lý, v n hành.
Tài s n c đ nh h u hình đ
tính, c th nh sau:
c kh u hao theo ph
Tài s n
ng pháp đ
ng th ng d a trên th i gian h u d ng
2010
(S n m)
Nhà c a, v t ki n trúc
Máy móc thi t b
Ph ng ti n v n t i
Thi t b d ng c qu n lý
6 – 25
5 – 10
6 – 10
3–5
8
c
CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U B 09-DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i báo cáo tài chính kèm theo
3.
TÓM T T CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN CH Y U (Ti p theo)
Chi phí xây d ng c b n d dang
Các tài s n đang trong quá trình xây d ng ph c v m c đích s n xu t, cho thuê, qu n tr ho c cho b t k
m c đích nào khác đ c ghi nh n theo giá g c. Chi phí này bao g m chi phí d ch v và chi phí lãi vay có
liên quan phù h p v i chính sách k toán c a Công ty. Vi c tính kh u hao c a các tài s n này đ c áp
d ng gi ng nh v i các tài s n khác, b t đ u t khi tài s n vào tr ng thái s n sàng s d ng.
Các kho n chi phí tr tr
c
Các chi phí tr tr c ch liên quan đ n chi phí s n xu t kinh doanh k k toán hi n t i đ
phí tr tr c ng n h n và đ c tính vào chi phí s n xu t kinh doanh trong k k toán.
c ghi nh n là chi
Các kho n chi phí phát sinh trong k k toán nh ng có liên quan đ n nhi u n m tài chính thì đ c ghi
nh n là chi phí tr tr c dài h n và đ c phân b d n vào chi phí ho t đ ng kinh doanh c a nhi u k k
toán theo ph ng pháp và tiêu th c h p lý.
Ghi nh n doanh thu
Doanh thu đ c ghi nh n khi k t qu giao d ch đ
n ng thu đ c các l i ích kinh t t giao d ch này.
c xác đ nh m t cách đáng tin c y và Công ty có kh
Doanh thu ho t đ ng tài chính bao g m các kho n lãi ti n g i và lãi do chênh l ch t giá. Lãi ti n g i đ
ghi nh n trên c s d n tích, đ c xác đ nh trên s d các tài kho n ti n g i và lãi su t áp d ng.
c
Chi phí đi vay
Chi phí lãi vay đ
c ghi nh n vào báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh khi phát sinh.
Ngo i t
Các nghi p v phát sinh b ng các lo i ngo i t đ c chuy n đ i theo t giá t i ngày phát sinh nghi p v .
Chênh l ch t giá phát sinh t các nghi p v này đ c h ch toán vào báo cáo k t qu ho t đ ng kinh
doanh.
S d các tài s n b ng ti n và công n ph i thu, ph i tr có g c ngo i t t i ngày k t thúc niên đ k toán
đ c chuy n đ i theo t giá t i ngày này. Chênh l ch t giá phát sinh do đánh giá l i các tài kho n này
đ c h ch toán vào báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh. Lãi chênh l ch t giá do đánh giá l i các s d
t i ngày k t thúc niên đ k toán không đ c dùng đ chia cho ch s h u.
Thu
Thu thu nh p doanh nghi p th hi n t ng giá tr c a s thu ph i tr hi n t i và s thu hoãn l i.
S thu hi n t i ph i tr đ c tính d a trên thu nh p ch u thu trong n m. Thu nh p ch u thu khác v i l i
nhu n thu n đ c trình bày trên báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh vì thu nh p ch u thu không bao
g m các kho n thu nh p hay chi phí tính thu ho c đ c kh u tr trong các n m khác (bao g m c l
mang sang, n u có) và ngoài ra không bao g m các ch tiêu không ch u thu ho c không đ c kh u tr .
Vi c xác đ nh thu thu nh p c a Công ty c n c vào các quy đ nh hi n hành v thu . Tuy nhiên, nh ng quy
đ nh này thay đ i theo t ng th i k và vi c xác đ nh sau cùng v thu thu nh p doanh nghi p tùy thu c vào
k t qu ki m tra c a c quan thu có th m quy n.
Các lo i thu khác đ
c áp d ng theo các lu t thu hi n hành t i Vi t Nam.
9
CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U B 09-DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i báo cáo tài chính kèm theo
4.
5.
TI N
31/12/2010
31/12/2009
VND
VND
Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
Ti n đang chuy n
72.066.400
7.478.940.571
-
87.126.300
1.135.210.606
3.000.000.000
C ng
7.551.006.971
4.222.336.906
31/12/2010
31/12/2009
VND
VND
4.000.000.000
8.000.000.000
UT
NG N H N
Ti n g i có k h n
6.
PH I THU KHÁCH HÀNG
31/12/2010
31/12/2009
VND
VND
Ban đ u t XD th xã S n Tây
Cty CP môi tr
-
ng xanh Seraphin
113.850.000
Ban qu n lý v n s nghi p th xã S n Tây
3.977.690.558
Phòng Tài nguyên và Môi tr
1.266.889.000
Các đ i t
ng huy n Phúc Th
ng khác
C ng
7.
TR TR
C CHO NG
3.404.101.000
-
130.855.523
78.820.723
5.489.285.081
3.825.010.223
I BÁN
Công ty xây d ng và ch bi n lâm s n ông Quang 1
Công ty in đ
342.088.500
ng s t
31/12/2010
31/12/2009
VND
VND
1.871.681.000
-
1.600.000
-
Công ty CP t p đoàn t v n xây d ng Vi t Nam
-
50.000.000
Công ty CP ch ng khoán qu c t Hoàng Gia
-
20.000.000
Vi n KH và k thu t môi tr
-
20.000.000
ng
C ng
1.873.281.000
10
90.000.000
CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U B 09-DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i báo cáo tài chính kèm theo
8.
PH I THU NG N H N KHÁC
Ban B i th
ng GPMB Ba vì
Trung tâm K thu t Tài nguyên và Môi tr
ng Hà N i
VND
VND
127.492.000
50.000.000
Ph i thu khác
C ng
4.313.000
5.012.000
431.805.000
5.012.000
31/12/2010
31/12/2009
VND
VND
295.338.017
129.211.453
HÀNG T N KHO
Nguyên li u v t li u
10.
31/12/2009
250.000.000
Ban qu n lý v n s nghi p th xã S n Tây
9.
31/12/2010
Công c d ng c
-
10.550.000
Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
-
393.525.528
Thành ph m
279.081.306
C ng
574.419.323
533.286.981
31/12/2010
31/12/2009
VND
VND
563.096.000
104.900.000
CHI PHÍ TR TR
-
C NG N H N
Chi phí công c , d ng c ph c v s n xu t
11
CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U B 09-DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i báo cáo tài chính kèm theo
11.
TÀI S N C
NH H U HÌNH
Nhà c a, v t
ki n trúc
Ph
ng ti n v n
t i
Thi t b d ng Tài s n công c ng
c qu n lý đ c giao qu n lý
C ng
VND
VND
VND
VND
VND
T i ngày 31/12/2009
T ng do xây d ng, mua
s m m i, đi u chuy n
Gi m do thanh lý,
nh ng bán trong n m
2.047.254.200
14.873.525.041
220.711.700
10.313.750.000
27.455.240.941
3.190.573.014
6.167.373.014
T i ngày 31/12/2010
2.047.254.200
NGUYÊN GIÁ
2.976.800.000
-
17.850.325.041
220.711.700
13.504.323.014
33.622.613.955
KH U HAO L Y K
T i ngày 31/12/2009
658.413.444
9.072.023.096
142.898.572
5.096.102.133
14.969.437.245
Kh u hao trong n m
133.518.500
2.279.885.117
40.897.928
1.976.271.701
4.430.573.246
Gi m trong n m
T i ngày 31/12/2010
791.931.944
11.351.908.213
183.796.500
7.072.373.834
19.400.010.491
T i ngày 31/12/2009
1.388.840.756
5.801.501.945
77.813.128
5.217.647.867
12.485.803.696
T i ngày 31/12/2010
1.255.322.256
6.498.416.828
36.915.200
6.431.949.180
14.222.603.464
GÍA TR CÒN L I
12.
CHI PHÍ XÂY D NG C
B ND
DANG
D án Tòa nhà h n h p v n phòng
D án C i t o m r ng ngh a trang th xã S n Tây
D án Khu x lý rác th xã S n Tây
31/12/2010
31/12/2009
VND
VND
81.360.000
31.360.000
416.993.000
57.677.596.000
D án khác
7.077.332.926
C ng
65.253.281.926
31.360.000
Chi ti t chi phí xây d ng c b n d dang theo công trình:
N m 2010
T 01/10/2008
đ n 31/12/2009
VND
T i ngày đ u k
T ng trong n m
K t chuy n sang TSC
31.360.000
69.823.139.500
4.601.217.574
0
31.360.000
0
T i ngày cu i k
65.253.281.926
31.360.000
12
CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U B 09-DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i báo cáo tài chính kèm theo
13.
PH I TR NG
I BÁN
Công ty TNHH phát tri n k thu t và thi t b b o v
Công ty CP t v n đi n chi u sáng Bình Minh
Công ty CP tích h p h th ng IS
Doanh nghi p t nhân TM XD
c Th ng
ng khác
C ng
14.
THU VÀ CÁC KHO N PH I N P NHÀ N
VND
VND
47.788.000
-
285.500.000
2.600.000
42.350.000
-
51.266.000
-
204.379.200
2.412.000
631.283.200
5.012.000
31/12/2010
31/12/2009
VND
VND
C
Thu Giá tr gia t ng đ u ra
188.300.964
Thu thu nh p doanh nghi p
1.525.973.820
Thu Thu nh p cá nhân
-
C ng
15.
31/12/2009
-
Cty TNHH mi n đ t m i
Các đ i t
31/12/2010
998.045.708
2.996.000
1.714.274.784
1.001.041.708
31/12/2010
31/12/2009
VND
VND
2.876.388.591
5.876.748.591
1.536.164.600
806.776.600
211.189.000
140.673.000
1.480.551.908
981.437.808
6.104.294.099
7.805.635.999
CÁC KHO N PH I TR , PH I N P KHÁC
Ph i tr v c ph n hóa
Ph i tr c t c Nhà n
c
Lãi ti n g i không k h n ph n v n gi h Nhà n
Các đ i t
ng khác
C ng
13
c
CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U B 09-DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i báo cáo tài chính kèm theo
16.
V N CH S
a.
H U
Thay đ i trong v n ch s h u
V nđ ut c a
Ch s h u
VND
S d t i ngày 31/12/2009
11.256.000.000
T ng trong n m
Phân ph i l i nhu n
Lãi trong n m
-
Gi m trong n m
Chia các qu
Tr c t c cho c đông
Gi m khác
-
S d t i ngày 31/12/2010
Qu đ u t
phát tri n
Qu d phòng
tài chính
C ng
VND
1.736.960.977
246.580.000
75.402.023
13.314.943.000
1.823.000.000
1.823.000.000
304.000.000
304.000.000
6.077.921.422
6.077.921.422
8.204.921.422
2.127.000.000
6.077.921.422
5.730.822.268
3.647.000.000
2.026.080.000
57.742.268
5.730.822.268
3.647.000.000
2.026.080.000
57.742.268
422.501.177
11.678.501.177
-
11.256.000.000
Lãi, (L ) ch a
phân ph i
VND
3.559.960.977
-
550.580.000
b. V n đi u l
31/12/2010
VND
%
C đông Nhà n c
C đông cá nhân
C ng
17.
4.052.160.000
7.203.840.000
36%
64%
4.052.160.000
7.203.840.000
36%
64%
11.256.000.000
100%
11.256.000.000
100%
NGU N KINH PHÍ VÀ QU KHÁC
Qu khen th ng
phúc l i
Ngu n kinh phí đã
hình thành tài s n
C ng
VND
VND
VND
902.397.995
5.217.647.867
6.120.045.862
T ng trong n m
Gi m trong n m
1.570.000.000
892.791.000
3.190.573.014
1.976.271.701
4.760.573.014
2.869.062.701
T i ngày 31/12/2010
1.579.606.995
6.431.949.180
8.011.556.175
T i ngày 01/01/2010
18.
31/12/2009
VND
%
DOANH THU
N m 2010
VND
Doanh thu ho t đ ng công ích
37.923.121.325
Doanh thu xây l p đi n
1.942.928.500
Doanh thu khác
6.062.840.960
C ng
45.928.890.785
14
CÔNG TY C PH N MÔI TR
NG VÀ CÔNG
TRÌNH Ô TH S N TÂY
S 02, ph Phùng H ng, th xã S n Tây
Thành ph Hà N i, CHXHCN Vi t Nam
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U B 09-DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i báo cáo tài chính kèm theo
-
-
19.
Doanh thu ho t đ ng công ích n m 2010 đã bao g m kinh phí b sung n m 2009 v i s ti n là
3.112.318.000 đ ng do đ n giá kh i l ng công ích đ c áp d ng theo quy t đ nh s 6750/Q -UBND
ngày 25/12/2009 v vi c c a y ban nhân dân thành ph Hà N i phê duy t đ n giá thanh toán cho các
s n ph m d ch v công ích đô th n m 2009 thay th quy t đ nh s 2729/Q -UBND ngày c a y ban
nhân dân thành ph Hà N i v vi c phê duy t đ n giá thanh toán cho các s n ph m d ch v công ích
đô th n m 2008.
Kh i l ng công tác chôn l p rác, x lý n c rác, qu n lý, v n hành tr m cân đi n t t i bãi rác Xuân
S n – S n Tây n m 2010 ch a đ c y ban nhân dân thành ph Hà N i phê duy t đ n giá thanh toán.
Theo đó, y ban nhân dân thành ph Hà N i đã có v n b n s 6152/Q -UBND ngày 14/12/2010 cho
phép t m tính đ n giá thanh toán t i đa b ng 70% đ n giá đã đ c ban hành theo quy t đ nh s
6750/Q -UBND ngày 25/12/2009 nêu trên.
DOANH THU, CHI PHÍ HO T
NG TÀI CHÍNH
N m 2010
T 21/01/2008
đ n 31/12/2009
VND
VND
Doanh thu ho t đ ng tài chính
293.237.687
140.582.817
Lãi ti n g i
290.277.687
140.582.817
Lãi ti n mua công trái
20.
2.960.000
-
Chi phí ho t đ ng tài chính
77.778
-
Lãi ti n vay đã tr ngân hàng
77.778
-
S
LI U SO SÁNH
Là s li u b ng cân đ i k toán t i ngày 31/12/2009 đ
toán và Ki m toán Vi t Nam.
c ki m toán b i Công ty TNHH T v n thu - K
Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh và báo cáo l u chuy n ti n t cho k ho t đ ng t ngày 01/10/2008
đ n ngày 31/12/2009 đ c trình bày cho m c đích tham kh o, không so sánh đ c do không t ng ng
v i n m tài chính 2010.
V Kim Hoa
K toán
Hà Ng c T n
Ch t ch H i đ ng qu n tr
Ngày 19 tháng 03 n m 2011
15
