Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 4 năm 2015 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Sacom
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (4.5 MB, 25 trang )
BAo cAo TAl CHiNH
Qui' 4 "d", 2015
CONG TV CO pHAN DAu TlfVA PH AT TRIEN SACOM
Ml)C Ll)C
--000.--
Trang
I.
SANG CAN DOl KE ToAN
01 .03
2.
BAo cAo KET QUA HO•••T DONGKINH DOANH
04.05
3.
sAo cAo LUU CHUYEN TIEN TI;
06.07
4.
THUYET MINH sAo cAo TAl CHiNH
08.23
.--.
"
c6:\'G TY CO PII..\N l>..\U TV vA PilAT TRIEN SACOM
J\.IAulhBOI-DN
BANG CAN DOl Kt TOAN
T(1ingay 11 thOng 12 nom 20/5
Don ~jtlnh:
TAl SAN
I\H sit
A.
T A, SAN NGAN H~N
(100 - t to+120+130+140+150)
\00
I.
Ti~n d de khoan hnrng dU'011gtiin
\10
I. riin
2. Cae khoan hrOTlgdU"OTlg
li~n
•
120
3111212015
01/0112015
31.059.802.891
279.763.836.101
1.394.769.239
26.2 t 0.458.638
1.394.769.239
3.080.458.638
23.130.000.000
V.02
8.831.880.000
12.362.360.000
12\
\22
11.064.]60.000
(2.2]2.480.000)
21.762.]60.000
(9.400.000.000)
130
19.290.447.194
238.583. t 93.041
13I
132
13S
136
V.04
707.861.110
868.900.000
8.000.000.000
9.713.686.084
306.15].2]0
58.629.878.868
8.000.000.000
171.647.160.943
Hang Ian kho
140
V.07
1. Hang t6n kho
141
Tai san ngin hlJn kha('
2. Thu~ GTOT dU9"ckhAutrir
3. rhu~ va cae khoiln khac phai Ihu Nha mrac
150
IS2
IS3
1.542.706.458
1.542.706.458
2.607.824.422
1.713.094.550
894.729.872
2.400.420.195.098
1. ChUng khoan kinh doanh
2. D\l"phong giam gia chUng khoon kinh doanh
III. Cae khoan phii thu ngin h~n
I.
2.
S.
6.
V.
V.OI
III
112
•
II. Oau til tai ('hlnh ngao
h~n
IV.
Thu)'ft
minh
rung ViiI Nam
Pha.ithu ng~n hl,lncita khach hang
rra Iro6e eho ngum ban ng!n h\ln
Phili thu vi eho va)' ngan h~n
PMi thu ngAn h,n khac
-
-
-
B.
TAl SAN DAr H~N
(200" 210+220+230+240+250+260)
200
2.553.071.359.147
I.
Cae khoin phil thu dai hJ.ln
210
304.587.907.161
211
304.587.907.161
220
13.610.449.250
2.739.506.582
V.09
12.658.709.250
10.528.226.547
(/7.869.517.297)
1.787.766.582
28.796.214.235
(27.008.4./7.653)
V.IO
951.740.000
2.379.350.000
(1.427.610.000)
951.740.000
2.379,350,000
(1.427.6/0,000)
V.12
10.098.457.819
10.098.457.819
11.211.821.819
( 1.113.364.000)
11.211.821.819
(LlI3.364.000)
I. Phai thu dai hiln cita khach hang
II.
Hi sin tit djnh
1. rai san cO dinh hltu hinh
• Nguyingia
• Gia trj hao man lup kJ
221
222
m
3. Tai san cO djnh v6 hlnh
• Nguyengia
• Gia tri hao rnon luP ki
III.
227
228
229
B~t dling san diu III
230
• Nguyen gia
• Gia trj hao mon lu9 k~
)fc /huyl"!minI! Mo~'4o uUd,fnh JJ pl"ln IdJt!nC ~
23\
232
tikI!
t'f'li L'lJa ModonJy
-
0-
=
Tams I
CO:"liG TY CO PH AN D..\.U TV'VA
PHATTRIF..N
SACOM
BANG CAN DOl KE ToAN
T(J; ngily 3J lhang J1 nam 20J5
Dan v; llnh: D6ng ViN Nam
TAl SAN
IV,
Mi s6
24.
Tl'ti san dO' dang dlti h,n
ThuyEI
minh
V.OS
2.976.000.000
531.370.996.824
2.976.000.000
196.593.026.293
334.777.970.531
2.220.877.763.099
1.856.211.233.873
251
252
253
254
1.877.900.000.000
321.926.236.450
91.655.959.047
(70.604.432.398)
1.502.900.000.000
318.921.136.450
96.535.891.647
(62.145.794.224)
san dii hilln khac
26.
920.781.818
-
L Chi Dhi tni tmac dAi him
261
920.781.818
-
nAu
I.
2.
3.
4.
VI.
01101/2015
-
I. Chi phi san xuAt. kinh doanh dO'dang dlti h<;l 241
2. Chi phi xay dl,CJlg co bAn dO'dang
242
V,
31/12n015
Hi
250
Itr tai chinh dl'ti h,n
oAu hI vao cong ty con
Diu lU '0';\0 cOng ty lien doanh. lien
Diu hI g6p v6n '0';\0 dan vi khac
0 •••.phong diu tu IAi chinh d;\i hl,ln
TONG
CQNG
TAl SAN
kel
27'
V.02
V.l3
2.584.131.162.038
2.680.184.031.199
~
"
V
;"
,rfl
)1<1
---.,
/,....
':4,.thuyt!l minh Modo
liJi,.hf"h III phi" tlt
Tr.mg 1
CO:"G TY
c6 PUAN oAu
TtfvA
PHAT TRIEN SACOM
M~uI6BOI.DN
BANG CAN DOl Kt TOAN
T{lingay)1 thOng 12 nam 20/5
Don ,,;Iillh: D6ng Viit Nam
NGUON VON
J\1il s6
Thuy~t
minh
3111212015
01/0112015
A.
NQ PHAI T1U (300 •••310 + 330)
300
177.283.993.278
235.907.831.863
I.
NV ngin h,n
3'0
115.400.335.907
90.673.518.883
311
312
313
314
319
320
322
37.083.463.046
86.124.500
1.205.498.182
1.912.629.733
4.148.650.324
71.000.000.000
527.048.204
85.281.958.500
105.547.590
2.035.308.057
2.164.524.738
I. PMi Ira ngum ban ngAn h1;ln
NgllOi mua tr.i. ti~n tnr6'c ngAn h\ln
Thu~ va cae khoan phai nQp NhA nu&c
Pha.i tra nguoi lao dQng
Phai tra ng!n h{l.nkhac
10. Yay vA nO'thue tAi chrnh ngAn h{l.n
12. Qu9 khen thuang, phllc lqi
2.
3.
4.
9.
II.
330
337
338
NVdai hl,ln
7. Phai tni dai h"," khae
8. Yay va nQ'thue tAi chfnh dAi h~n
B.
v6N cuiI
so HO'U (400 •••410 + 430)
400
I.
V6n chu
him
410
SCf
I. vAn g6p ella chu so hil'u
- eli phiiu ph6 thOng c6 quyJn biiu quyiJ
. eli phiiu IIUdJi
2. TM-ng du van c6 phful
8. Qu9 d~u til phat lri~n
11. Lqi nhu~ sau thu~ chua philn ph6i
• LNST chua phdn ph6i lily kJ din cll6i kj
V.l9
(36.029.878)
61.883.657.371
V.19
V.25
411
.//10
4/1b
412
418
421
559.131.794
61.883.657.371
145.234.312.980
92.434.312.980
52.800.000.000
2.406.847.168.760
2.444.276.199.336
2.406.847.168.760
2.440$.276.199.336
1.802.353.360.000
1.802.353.360.000
1.307.984.320.000
1.)07. 98./. )lO, 000
-
-
-
4210
406.943.449.943
150.829.313.956
46.721.044.861
26.532.631.905
901.532.493.943
150.829.313.956
83.930.071.437
/4.788.4)2.412
42Jb
20.188 ../12.956
69.141.639.025
(rwe
~
• LNST chua phdn ph6i kY nay
II.
430
NguAn kinh phi, qu9 k.hac
440
TONG CQNG NGUON VON
2.584.131.162.038
~
2.680.184.031.199
K~toan tnri'mg
Nguiri IfP
Nguytn
')J,.thuy,t, minh Mo .:10 mi ,'hloh /i} ph!n klHln, th,f
'" i*
rod!
VAn Trtn'tng
n'1i,'113Mo ,<10nay
TrongJ
MAu sA B02-
C()NG TV CO pHAN oAu nf V A PilAT TRIEN SACOM
ON
BAO CAO KET QUA HO~ T DQNG KINH DOANH
Dan vi lin.h: DJng Vif/,vam
Q~v-I nam lOl5
Mil
CHiTIEU
I. Doanh thu ban hang
va eung dp
djeh
V\l
2. Cae khoan giam trir doanh thu
3. Doanh thu thu~n ban hang va cung dp djch v~
4. Gici vbn hang M.n
5. lqi nhu~n g{ip ban hang
va cung
dp djch vI}
sA
Thu)'lh
minh
01
VI.!
02
VI.2
10
II
VU
QU}' 04 nam 2014
120.000.000
1.076.343.201
570.515.815.172
120.000.000
1.076.343.201
570.515.815.172
120.000.000
1.076.3"'3.201
1.249.0"'7.140
2.485.211.112
297.407.620
3.331.271.711
70.574.503.782
(534.439.100)
22.136.314.673
2.654.226.849
77.866.711.118
(8.739.507.263)
Nam 2015
-
21
VI.5
22
V1.6
Trong ao: Chi phi lai vay
13
8. Chi phi bim hang
9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p
25
26
10. LQi nhu~n tir ho~1 dQng kinh doanh
30
(30 = 20 + 21 - 22 - 25 - 26)
il. Thu nh~p khac
i2. Chi phi khac
31
VI.7
VI.8
13. Lqinhu~nkh3e(40=31-32)
32
40
14. TAng IQi nhu~n k~ toan Iruirc thu~
SO
i6. Chi phi thue TNDN hoan l'ili
52
17. Lqi nhu~n sau thu~ Ihu nh~p doanh nghi~p
(60 = 50 - 51 - 52)
60
-
569.266.768.032
3.039.487.353
(5.953.351.444)
15.157.353.365
19.951.672.286
5.573.781.599
69.139.757.207
-
27.191.764.400
26.141.76-1.400
27.191.764.400
CJk Ihuye( minh b;f" do tJiL>hinh I;] pIlln khnl1l! Iht?'ML>hI"<~icua bJo do mly
1.881.818
69.141.639.025
-
68.399.241.476
1.881.818
32.765.545.999
68.399.241.476
V 1.1I
20.188.412.956
-
3.786.044.607
68.399.241 ...•76
26.141.764.400
20.188.412.956
-
-
VI.9
VI.9
(50 = 30 +40)
51
2.485.211.112
-
(20 = 10 -II)
6. Doanh thu hOi,ltd{ing til.ichinh
7. Chi phi t<\i chinh
15. Chi phi thu~TNDN hi~n himh
20485.211.1 12
-
-
VIA
20
Nilm 2014
Quy 04 nam 2015
-
-
32.765.545.999
69.141.639.025
Tl'ill1g4
CONG TV
c6 PIIA.N
OAU nl
VA PHATTRltN SACOM
MAu sfJ 802. DN
BAO CAO KET QUA HOi).T DONG KINH DOANH
Quj 4 nom 2015
£km vi tlnh:DJ"g VietNam
NguiriI~p
K~toan Irtn'rng
til
Nguy;n Thanh Xuan
Oit. dwyEr minh INfo Clio rJi ,"hfnh liJ phin kh6ng th
Nguy~n Vin Trmmg
Trang5
CO:'\G TV CO IJUAN DAU
sAo cAo
nfVA
PUATTRIEN
SACQI\I
M&u B03-DN
LlfU CHUYEN TlEN TE:
(Theo phllang phap tn.rc ti~p)
Qui''' nom 20/5
Dun vi /inh: rung VietNam
M' TM
,6
clli TIEU
Tir ngay
01/0112015 d~n
3111212015
Tir ngay
01/0112014 din
3111212014
. LU'U CHUVEN TIEN TU' HQ~T DQNG SAN XUAT,
KINH J)QANH
I. Ti~n thu tll ban hang, cung cApdjch v~ va doanh thu khac
TiEn chi tm cho ngll\7i cung cAphang hoa va djch V\l
Ti~n chi tni cho nglloi lao dQng
Ti~n liii vay dii tra
5, Thu~ Ihu nh~p doanh nghi~p dii nQp
TiEn thu khac III hO~1dQng kinh doanh
7, TiEn chi khac eho hO{ltdQng kinh doanh
LlIU ehuy~n ti~n Ihu~n lir hO\lt dqllg kinh doanh
llrU CHUVt,N T1EN Tir IIO~T DQNG oAu TI1
TiEn chi dE mua sdm, xay d~g TSCD va cac TSDH kha.c
TiEn thu tit Ihanh ly, nhllqng ban TSCD va eac TSDH kha
TiEn ehi eho vay, mua cae cong el,lnQ'cua dan vi khac
TiEn thu h6i cho vay, ban t~i eac cong e~ n9 eua dan vj
kh"
5, Ti~n ehi dAutil g6p vAnvao dOlIvi khae
6. TiEn thu h6i d~u til g6p vAn vao dan vi khac
7, Ti~n thu IAi eho vay. cd tue 1Q'inhu~n dllQ'Cehia
II.
I.
2,
3,
4,
LlIU chuy~n ti~n tir hOl,ltdqng diu
III
III. LI1U CIIUVEN TIEN TlJ HO~T DQNG TAl CHINII
I. Ti~n !hu tit pM.! hanh e6 phi~u, nh~n vAng6p eua eht:. sO'
hitu,
2, TiEn tra t{livAng6p cho cac ehil sO' hllu. mua I{lic6 phi~u
eua doanh nghi~p da phat hanh.
01
02
03
04
05
06
07
114.914.587.642
(51.351.650.345 )
(5.070.103.1 06)
-
-
(647,976586)
22.311.307.975
(65.843.063.895)
(6.626.340)
28.788.833.873
(41.443.105.942)
20
14.313.101.685
22.721.943.286
21
22
23
24
61.438.173.351
(17.625.483,472)
(8.429.848.184)
-
-
(64.500.000.000)
(2.000.000.000)
25
26
27
(109.322.159,723)
5.379.932.600
87.105.359.618
2.148.000.000
(151.600.000.000)
12.578.266.198
22.257.322.321
30
(81.336.867.505)
(116.616.411.481)
31
-
-
32
33
34
35
36
110.583.657.371
( 1.500.000.000)
-
-
(66.875.580.950)
(78.421.372.920)
LlIU ehuyin liin timAn lir hol,tl dQng fai chlnh
40
.'1.208.076.421
(78.421.372.920)
LlIU chuv~n (iill (hulll Irong ky (SO- 20+ 30 + 40)
50
(24.815.689.399)
(172.315.841.115)
3. Ti~n thu tir di vay
Ti~n tni nQ'gAt vay
5, Ti~n tni nQ'g& thu~ tM ehlnh
6, C6 !lic, h.,i nhu~n da tm cho chu sa hllu
OfL'thu~t minlJModo tlli chlnhIJ phln khtlng (h! Ikh
(f'rj
elb Bdaedo tJi ,'!Ilnh n:Jy
Tnmg6
COr'liG TY c6 PIIAN oAu Tu'vA
BAo cAo LUll
PUATTRIt.N SACOM
Milu BOJ-DN
CHUVEN TlEN TE:
(Theo phuong phap teve li~p)
Qu.v 4 nam 2015
Don ~i
linh: rung VietNam
Ti~n va hrOTlgchrong ti~n diu
A..nhhUOng eiJa thay d3i
ky
tY gia h6i doai quy d6i ngOi\it~
Ti~n va hrOTlgdlt011g ti~n cuAi ky (70 •.•50+60+61)
Ngulri I~p
,.
T.:r ngay
0110112015
60
26.210.458.638
M' TM
•
CHi T1tu
198.526.299.753
-
61
70
T.:r ngay
01/0112014 d~n
31/1212014
V.OI
1.394.769.239
26.210.458.638
K~toan truimg
r'liguyln Thanh Xuall
Cih'/huye; minh Mo cd" /iJi ,'hIM fj ph/n kh{Jng /hI! (kit n'1i n18 BJio ,'4" /;}i ,-hfnh nJy
TilinG 7
CONG TV
c6 rllAN
DAU nf
VA PIIATTRIEN
M~u s6 809-DN
SACQ,\1
THUYtT MINH BAo cAo TAl cHiNH
Qu;v4nam20J5
I. D~C DlEl\1110~T
Oem vi Ilnh: D6ng
Viel
Nam
DQNG CVA DOANII NGHIE;p
I. Thanh I,p:
Cong ry C6 ph!n D!u Iu va Phil( tri~n SACOM (ten eil: Cong ty c5 ph!n Cap va V~t licu Vi~n thong) la cong ry c6
phAn duQ'Cthanh I~p thea quy~1 dinh s6 995/1997/QO.ITg ngay 11/11/1997 ciJa ThiJ IU'OngChinh phiJ va quy~t
djnh 56 7511998/QD.TCCB ngay 07/0211998 ciJa TOng CI,IC tmang T6ng CI,IC BllU di~n.
Gi!y chUng nh~n dang ky kinh doanh s6 cil 059162, dp ngay 30 thang 03 nAm 1998 va thay d5i IAn20 vao ngily
29 Ihang 09 nam 2015 thea rna doanh nghicp h\ 3600253537.
Tf1Jsa chinh: khu eong nghi~p Bien Hoa I, phU'imgAn Binh, Thanh phO bien hOa, tinh OOng Nai.
VAnphong giao dieh: s5 1521IIB duemg Oi~n Bien PhiJ. phuOng 25. qu4n Blnh Th~nh, Tp H3 Chi Minh
CQng ry duQ'Cniem y~t ~l Trung tiim giao djch chUng khoan H6 Chi Minh thea gidy phep s6 02lGPPH ngay
0210612000do Uy ban chung khoan Nha nu&c dp.
Ma ehting khoan niem y~t: SAM.
2. llinh thli"c sa hihJ ".an: C6 phin.
J. LTnh"'y-t kinh doanh: Linh V'lCkinh doanh eiJa Cong Iy la sianxudt, Ihuang m~i, xliy dvng.
4. Nganh ngh~ kinh doanh:
HO~Id(lng ehlnh eita Cong ty la: San xudt, mua ban cac 1000icap, v~t li~u vi~n thong va cac 1000icap. V~Ili~u dan
d\mg. Bobin g3 (lf1Jcg3 dung quftn day cap). Xudt nh~p khdu nguyen V~I li~u. san phdm cap chuyen ngfmh vi~n
thong va V~Ili~u di~n dlin dl,lngphl,lc vI,!eho hO{ttd(lng san xudl kinh doanh ciJa dan vi. San xudt va kinh doanh siln
pharo day d6ng, san phdm 6ng nh'la cac lo~i. Cho thue van phong (hOl;l1dQng ngoai linh). oAu IU'pM.! Iri~n kinh
doanh nhi\, cOng trlnh h~ tAngk9 [hu~t do thi. Kinh doanh bdt d(lng san. Kinh doanh san golf. Dieh V\l hm tni, dieh
V\l du lieh.
S. cAu true doanh nghi~p
Cdc cfmg ty con
nn cong Iy
Cong ry CP Dja 6c Sacom
Cong ty CP Sacom Tuyi:n Lam
Cong ry l1tJHH MTV Day Va Clip Sacom
C6ng ty TNHH Saeom Chip Sang
LTnh vy-t kinh doanh
Kinh doanh bIt d(lng san ...
Kinh doanh, dich V\l •••
Sin xu5t, thucmg m\li ...
Kinh doanh, djch V\l .••
TY If vAn goP
LTnh vyc kinh doanh
San xuAtcae lo~i cap nhom, cap vi~n thong ..
San xudt Ihi~t bit v~tli~u di~n va vi~n thong.
Kinh doanh bAtdQng sian...
TY If
99,40%
99,76%
99,90%
73,75%
Cdc cong I)' /len dvunJ" lien kit
nn COn21)'
Cong ry Lien doanh cap Taihan.Sacom
Cong Iy CP VLD Va VT Sam Cuemg
Cong ty CP B51d(lng san Hi~p Phil
van goP
30,00"10
32,54%
40,00%
Ghi eM: lj Ie quyin bidu qUy€f 116iva; cae Cong ty con. lien doanh. lien kJt luang ting wr; If Ie gop v6n
G1I: l!>uyt!i minh noly 101b(' pIIin h(lp l!>:Jnh <'Iic B:I(I clfo f'Ji .'hfnh.
Trongli
COJ'liGn' co PIIAN DAU TtJVA PIlATTRltN
MAu s6 B 09-D"
SACOI\I
THUYET MINH BAa cAa TAl CHiNH
Dun
Quy.Jnam20J5
II. NIEN DQ KE TOAN, DON
VI TIEN
vi Ifnh:
Wne
Viet Nam
T[ sir DVNG TRONG KE ToAN.
I. Ky k~toan:
Ky k~ toon eua Cong ty b~1dAulir ngay 0 I thimg 01 va k~t thue ngay 31 tM.ng 12.
2. D01l \'j ti~n If sli d ••mg rrung k# toan:
Don vi li~n t~ sir dl,mgIrong ghi ehep k~ toan la d6ng Vi~1Nam (VNO)
III. CHuAN MVC
vA
CHt DQ Kt TOAN Ap D~lNG.
I. Ch# d9 ki tuan lip dVng:
Cong ty ap d\lng Ch~ dQ K~ toan doanh nghi~p ban hanh thea ThOng ht s6 200/2014m.BTC
BQtnrimg BQHi chinh.
ngay 22112120 14 eua
2. Tuyen 1>6\'~ vife luan thu ehu~n my-e k# 100invll chi d9 k# roan:
C6ng ty dit Apdllng cae Chu~n mvc k~ (Oan Vi~t Nam va cae vlin ban huimg dln Chu~n mvc do Nh! nu&c dit ban
hanh. cac baa eao lai ehinh dllQ'e l~p va trinh bay theo dung mQi quy djnh eua lUng ehu&n mvc, thong tu hu6'ng
dln thve hifn ehu~n mve va Ch~ dQ k~ toon hi~n hanh dang ap dVng.
IV. cAe cHINH SACH Kt ToAN Ap D1)NG.
I. Nguyen lie ghi nh,n de khoan ti~n va ttroTlg dtroTlg ti~n:
cae nghifp V1,lkinh t~ phat sinh bAng ngo~i If dllQ'cquy d6i ra d6ng Vi~1Nam thea tY gia giao djeh Ihl,fct~ t\l.ithai
di~m pM.t sinh nghi~p VII.T\1ithOi di~m eu6i nll.mcae khoan mile ti~n t~ e6 g6c ngo\1i tf dUQ'equy d6i thea tS' gia
binh quan lien ngan hang do Ngan hang Nha mt&c Vi~t Nam cOng b6 vao ngay k~t thue nien dQ k~ toiln.
Chenh l~eh tY gia thl,l'Ct~ phAt sinh lrong kY va ehenh lfeh IS'gia do danh gill I\l.is6 du cae khmin mllC ti~n t~ t~i
thOi di~m euOi nlim dU'Q'C
k~t chuy~n vao doanh thu ho~c chi phi tai ehinh lIOng nlim tAi ehinh.
de
Cae khoan tltlmg dllemg ri~n la cae khoon dAu tU'ngAn h~n kMng qua ba Ihang c6 kha nling ehuy~n d6i
dang
tMnh ti~n va khong c6 nhiAu rili ro trong ehuy~n d6i tMnh ti~n k~ tir ngay mua khoan dAu tU'd6 l\li thai di€m baa
cao.
2. Nguyen tic ghl nh,n de khoan phai thu Ihlfll11gm,1 va phii Ihu khae:
Cae khoon pMi thu khach hAng, khoan tra Inrac eho ngU'oiM.n va cae khoan phai thu khae tili IhOi di~m baa cao.
n~u:
• C6 thcri h\1nthu h6i ho~e Ihanh loan dum 1 nam (h~c trong mQt ehu ky san xuAt kinh doanh) dU'Q'ephan 10\1ih\
tai san ngan h\ln.
• C6 thcrih\l.nthu hOi ho~c thanh toan tren I nam (h~c Iren mQtehu kS'san xu~t kinh doanh) dU'Q'ephan 1000ila tAi
silll
dAi h~n.
3. Nguyen tic ghi nh{ln hang tAn kho:
Hang tbn kho dU'Q'C
Hnh thea gia g6c. Tnremg hQ'Pgia Irj thuAn e6 th~ thve hien dU'Q'cthAp hem gia g6c lhi phai dnh
Ihee gia Irj thuAn e6th~ thl,l'ehifn duQ'C.Gia g6c hang Ibn kho baa g6m chi phi mua. chi phi ch~ bi~n vAcae chi phi
lien quan l'Vc tj~p khae phat sinh d~ c6 dUQ'ehang 16nkho a dia di~m va trvng thai hi~n t\1i.
Gill.Irj hang 16nkho duQ'c xae djnh theo phU'emgpMp binh quan gia quy~n.
Hang t5n kho dUQ'Ch~eh toim thea phU'emgphap ke khai thU'C:mg
xuyen.
Ov phong giam gia hang 16n kho dU'llCl~p vao thOi di~m eudi nlim IAs6 ehenh l~ch giil'a gia g6c cua hang 16n kho
Ian hemgill.Irj thuAn e6 th~ thve hi~n dU'llCeua chung.
0<' thuyti
//Iinh nJY IiJ b(J ph$n 14tp thiJnh <-.ir: 8:10 ,'I/o liJi <'hfnh.
Trang 9
CONG TY
co pnAN
Mlu
oAu Ttf VA PHAT TRIEN SACOM
sa B 09-01"
THuvtT MINH BAo cAo TAl CHiNH
Dan
Quy -I nl1m 1015
11;
linh: D6ng
Viel
Nam
4. Ngu)'en ljc ghi nh,n va khiu hao titi sin c6 djnh (fSCD):
Hi sim eA djnh hfru hinh, tAi san cA djnh vo hlnh dlfQ'Cghi nh~n theo gia g&:. Trong qua tdnh sir dl,lng, tai sim c6
djnh hfru hinh, (3.isan c6 djnh vo hlnh dlIQ'Cghi nh~n theo nguyen gia, hao mon lu9 k~ va gia tri con I\li.
Khdu hao dlIl,lCtrich thoo phtrang phap dutmg thing. Tho; gian kh~u hao dlIQ'CtrC1cHnh nhtr sau:
Nha xuang, VI)I kiln true
05 - 15 nam
May mOe, thih hi
05 - 10 nam
Phuang lien "
04 - 08 nam
Thilt bi lIan phOng
03 - 05 nam
5. Nguyen tjc ghi nhin va khiu hao bit dQng san diu til':
Bilt dQng san dAu tlf dllQ'Cth~ hi~n thoo nguyen gia bao gAm eli cae chi phi giao dich lien quan lru di gia trj hao
mon liiy k~.
C6ng ty dimg trich khiu hao cho bdt dQng san dAutlf tir na.m 2008 thoo bien ban ki~m toan nh<'tnllOCt\loiC\lC Ihu~
tinh OOngNai ngay 26 thang 08 nam 2008.
6. Nguyen tAc ghi nh,n va vAn hoa de khoan chi phi khac:
Cac chi phi phl,lc VI,!cho hO\lo1
dQng dAu til xay dl,ffigco ban, cai 1\100, nang cAp TSCD trong ky dll9'C vAn hoa vao
TSCD dang dll9'CdAutu holic elii 1\100 nang Clipd6.
Cfic ehi phi tra Imoc lien quan d~n chi phi sim xuollkinh doanh nlim tili chinh hi~n t\loidllflC ghi nh~n la chi phltra
tmac nglin h\lonva dtr9'c Iinh vao chi phi san xuAIkinh doanh trong nlim lai chinh.
Vi~c Hnh va phan b3 chi phi Ira tmoc dai h\lonvao chi phi san xudt kinh doanh timg ky hO\lch toan dtrqc clin CLlvao
tinh chdl, mltc dQtimg IO\loi
chi phi di chQn phllang phap va tieu thitc phan b6 hW Iy.
7. J'\guyen tAc ghi nhin cae khoan dAu Ill' tili ehlnh:
Khoan diu tlf vao cong ty con, cong ty lien k~t dll9'Ck~ toAntheo phtrang phAp gifi g&:. LQ'inhu~n thuin dllflCchia
IiI c6ng ty con, c6ng ty lien k~1 pMt sinh sau ngay diu ttr dllQ'Cghi nh~n vao BAo cao K~t qua hO\lo1
dQng kinh
doanh. Cac khoiln dl/flC chia khac (ngoai 1Q'inhu~n thuin) dl/Q'ccoi la ph!n thu h6i cae khoan diu tu va dll9'C ghi
nh~n l<'tkhoan giam tru gia g&: dAutll.
Cac khoan diu tiI chimg khoan, cac khoan diu tll khac t\loithoi di~m bao cao, ntu:
if'
..,-....:
;';'!'I
~'t~
- C6 thOi hiUlthu h6i ho~c dao h\lonkh6ng qua 3 thang k~ tiI ngay mua chimg khoan d6 dlfflCcoi la "tuang dllang
ti~nM;
.0
- C6 thOi hl,lnIhu h6i vdn dlfOi I nlim.h~c trong I chu ky kinh doanh dlfQ'Cphan IO\lila titi san ng!n h\lon;
~
"'"
• C6 thoi h\ln thu hAi vAn tren I nlim ho~c han I chu ky kinh doanh dtrQ'cphan I~i la lai san dai h\lon.
D\f phong giam gia dAu t11dllQ'CI~p vao thoi di€m cudi nlim la sA chenh I~ch gifra giA g&: cua cac khoan diu III
duQ'ch\lch toantren sf, k~ toiln Ian han giAtri thi tnrOng cua chung t\Ii thcri di~m I~p dl,l'phong.
8. Nguyen lje ghi nh,n ,"'8 v~n hoa de kllosn ehi phi di vay:
Chi phi di vay dllflCghi nh~n vao chi phi san xuk kinh doanh trong nam khi phal sinh, lru chi phi di vay lien quan
tIVc ti~p d€n vi~c dAuIlf xliy dl,ffigh~c san xuAItili san do dang dll9'Ctinh vao gia trj cua tai san d6 (dllflC vAn hoa)
khi c6 diJ cae di~u ki~n quy djnh trong ChuAn ml,l'CK~ toan Vi~t Nam sf, 16 "Chi phi di vay".
Chi phi di vay lien quan trv'c ti€p d€n vi~c dAutil Xliydl,ffigho~c san xu!t titi san do dang dll9'CHnh vao gia lri cua
tai san d6 (dllQ'CvAn hoa). bao gAm cac khmln Illi ti~n vay, phan bA cac khoan chi~t kh!u ho~c phI,!trQi khi pMt
hanh trai phi~u. cac khoiln chi phi phl,lphllt sinh lien quan toi qua tdnh lam thu tI,ICvay.
Ole thuyef minh mJyIJ bf) ph$n!l(1p
fhanh d,' Biodo
riJh'hlnh.
Tr.mC 10
C6NG TY CO pHAN DAu Tl1vA
PUATTRIEN SACOl\l
Mlu sA B 09.DN
THUytT MINH BAo cAo TAl CHiNH
Quy J nom 20/j
Dan •••
/ tlnh: Dt5ng ViiI Nam
9. Nguyen tic ghi nhijn die khoan phai tra thl1llT1gml,llva phil tra khac:
Cal' khofuJphii tra nglloi ban, phii tra khac, khoan vay t\li thai di~m bao cao, n~u:
• C6 thm h\ln thanh loan dllai I nAm(h~c trung mot chu ky sfm xuAtklnh doanh) dllVCphlin lo~i 11\nQ'ngAn h~;
- C6 tho; han thanh lOan lren I nam (ho~c lren m9t chu ky san xuAIkinh doonh) dllQ'Cphan lo",i 1<\nv di\i h\'ln;
• Hi san Ihila chb xli Iy duQ'Cphan lo",i IAn9' ngAnh\'ln;
. Thu~ thu nh~p hoiln l\'liduQ'cphan I~i Ii n9' dai h\'ln.
Ngu)'en tic ghl nh~n chi phi phal tra, (rich tmac chi phi Slrn chil"a IUn, chi phi bao hlinh san phAlli, trlch quy
10. dY'phong trlf cip m~t vlfc lam:
Cae khoim chi phi th\lc t~ chua phat sinh nhlll1gdltQ'CIrlch Inrac VaGchi phi san xuAt, kinh doanh Irong ky da dam
bao khi chi phi pMI sinh th\lC I~ khong gay d91 bi~n cho chi phi silOxuAtkinh doanh Iren co sa dam bao nguyen tAl'
phi! hqp giil"adoanh thu va chi phI. Khi cae chi phi d6 pMt sinh, n~u c6 chenh I~ch vrn s3 dll trleh, k~ toan ti~n
Mnh ghi b6 sung ho~c ghi giam chi phlluung ting vai phAnchenh l~ch.
LQ'inhu~n sau Ihu~ Ihu nh~p doanh nghi~p sau khi dllQCH9i d6ng quim Irj phe duy~t dllQ'Ctrlch cAl' quytheo Di~u
l~ Cong ty vAcAl'quy djnh phAp ly hi~n hinh, s! phau chia cho cal' ben dVa ITenIYI~ v3n g6p.
II. Nguyen tic ghl nh~n ".an chli SO'hihl:
Nguyen tic ghi nhin van d~u tit clia chil sa hfru:
vim dAulit cila chLisa hCludlt9'Cghi nh~n theo 56 van Ihl,fCg6p clia chil sa hOu.
Th~g dll van cd phAu dllQc ghi nh~n theo sA chenh I~ch IOnhan gill'a giAIhvc I~ phal hAnh vA m~nh gill.c6 phlau
khi pM! Mnh cd phi~u IAndAu, pM! M.nh b6 sung ho~e IAipMI hAnh e6 phi~u quy.
c6 tlic phii tra cho cal' c6 dong duqc ghi nh~n la khoim phii Ira trong Bang Can d3i k~ loan eua Cong ty sau khi e6
thong bao chia callie eua HQidAng quan Irj cong ty.
Lqi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p sau khi duvc HQid6ng quan trj pile dUY~1dllQ"ctrich cac quy theo Di~u
I~Cong ty va cac quy djnh phap Iy hi~n hanh, s! phan chia cho Cal' ben dl,l'atren ty I~ van g6p.
12. Nguyen
de va phl1llT1gphap
ghl nh~n Doanh thu:
Nguyen tic va phltang phap ghl nh~n doanh thu b8.n hang:
~Ihubanllig~~i~~l~g~ai~m~~~uki~sau:
• PhAn IOnriJi ro va lQ"iich gin li~n voi quy~n sa hClusin phAro,hang hoa da dltQc chu'y~n giao cho nglloi mua;
• Cong Iy khong con nAmgilt quy~n quan Iy hang hoAnhll la nguoi sa hihJ h~e quy~n kj~m soat hang hoi\.;
• Doanh Ihu duqe xae djnh t\lang dai chic ehdn;
• Cong ty dllthu dllqc ho,,:ese Ihu dllQ"clqi ich kinh I~ tit giao dich ban hang;
• XAedjnh dllQ'cchi phi lien quan d~n giao djch ban hang.
C4c lhuyet Hlin/1 nJy 14 b
C6NG TV CO PH AN oAu TU'VA PIlATTRltN
i\lJu
SACO~1
sO B 09.0.'"
THUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH
QIlV -I
nom
Don vi /(nh: rung Vief Nam
10/5
Nguyen tic va phU'O'ngpha)) ghi nhin doanh thu cung cip djch v•••:
Doanh thu cung cAp djeh V\l dU(le ghi nh~n khi k~t qua ella giao dieh d6 duVC xac djnh mQt eaeh dang lin cb.
Truemg hQ'Pvi~e eung cap djeh v\lHen quan d~n nhi~u ky thl doanh thu duQ'c ghi nMn trong ky theo ktt qua phAn
cOng vi~e dil hoan thanh vao ngay I~p Bang Can d6i ke loan cua ky d6. Ket qua clla giao dich cung cAp dich v\I
dUQ'exac djnh khi thoa miln cae di~u ki~n sau;
• Doanh thu duVC xac djnh tuung d6i ehic chin;
• C6 kha nAngthu duQ'c 1Q'ifeh kinh te tir giao dich eung cApdich V\ld6;
- Xac dinh dU9"cphAn eong vi~c dAhmin thanh vao ngay J~p Bang Can d6i ke toan;
- Xae djnh dlIqc chi phi phat sinh cho giaa dieh va chi phi de hoon thanh giao djch cung cAp dich V\Id6.
Ph!n cong vi~e cung cApdjeh
VI,J
dil hoan tbanh dlIgc xac djnh thea phuoog phap danh gia cong vi~e hoan IhAnh.
Ngu)"en tlic va phU'O'ngphap ghi nhin doanh Ihu hOl,ltdqng lai chlnh:
Doanh thu pM.1sinh til tien Jili, ti~n ban quy~n, c6 tire. 19i nhu~n duQ'c ehia va cac kholin doanh thu hO\ItdQng tai
chinh khac du9'Cghi nh~n khi thoil miln d6ng thm hai di~u ki~n sau;
• C6 khli.nang thu dU(lc IQi fch kinh It tir giao djeh d6;
- Doanh thu dUQ'ede djnh tlIong d6i chic chin.
C6 tire. lQ'inhu~ dU(lc chia dll9'Cghi nh~n khi Cong ty du9'C quy~n nh~n e6 tue ho~c dllQ'c quyen nh~n lQ'inhu~n
ILlvi~e g6p v6n.
13. Ngu)'en lic va phl1UT1gphap ghi nh,n chi phI thu~ TNDN hifn hanh. chi ph[ thu~ TNDN hoan Il,Ii:
Chi phi thu~ thu nh,p hien hanh dllqc xac djnh Iren co
hi~n hlinh.
Chi phl thue Ihu nh~p hoiln l\Ii dll(lc xae dinh tren co
thOi chiu thu~ va thue suAtthue TNON.
Ok tJlU~"i
So' thu nh~p chiu
So' s5 chenh
thue va thue suAt thue TNDN Irong nam
I~ch t~m thOi du9'C kh
minh mly IlJ b6 p/I/in h{1p monh <"Ie B.J(J<'l1o rJi<'hlnh.
Tmng 12
C6NG TY C() PHAN DAU Tu'VA PIlATTRltN
TlluvtT
MJu
SACOM
MINH BAo cAo TAl CHiNH
Dcm vi tinh: rung rift Nam
Quy.J nam 20/5
V. T110NGTIN BOSUNGCHOCACKHOAN
t. Ti~n
sa B 09.DN
~ade
MI,JCTRiNH BAy TRONG BANG CAN 061 KE TOAN.
khoin tU'OllgtU'OllgCi~n
Ti~nm~1
Ti~n gm ngan hang
Cae khrnin luang duang ti~n (ti~n gm kYh\in duoi 3 thang)
qng
3111212015
215.059
1.394.554.180
OIJ0lnOl5
11.228.489
3.069.230.149
23.130.000.000
1.394.769.239
26.210.458.638
2. Cae khoin d~u tll' eili ehlnh
a) Chimg khoan kinh doanh
T&nggia trj e6 phi~u
- Cry CPCKph6 WALL (WSS)
• Cry CP Phan Lan Nung Chtiy Van Diin (VAF)
CQng
b) DAulu g6p ",ao dan vi khac
DAutu vao cong ly con
ely CP Dja De Sacom
Cty CP Sacom. Tuy~n Lam
Cly TNHH Sacom .Chlp Sang
Cty TNHH Day va Cap Sacom
CQng
DAuht vao c6ng ty lien k~l, lien doanh
Oy LD TaiHan.Sacom
Cty CP Sam CUOng
Cly CP BDS Hi~p Phu
CQng
DAulu g6p ",3n vao don vi khac
Cly CP Du lich BUll Di~n
Cly XL & DV Khanh Hoa
Cly CP Alphanam
Cly CP Momota
Cly lNHH ThAng Long
Oy CP Sam Phu
DI,tan Nhan Tl\lch
CQng
c) DI,tphong dAutu
(72.836.912.398)
Ghi eM: ry IC quyin biiu quyJI dJi vo-icae Cong lycan, lien doanh, lien kit /I((lng itng
(71.545.794.224)
vcn ti' If gop
vein
Cde thuyei mjnh mJ)' IJ b{l ph;in hifp thiinh elk Bdo ,"SoIllj <'!IfM.
Tl1Jng /.1
CONG T\' CO PIIAN DAU TlfvA
PHATTRIEN
Mlu sA H 09-DN
SACOl\l
THUVET MINH BAa cAa TAl CHINH
Dan vlllnh: D6ng Viel Nom
Quy4 nam 1015
4. Phii thu khiic
NgLJ hitn
Ky CU'I,"Ic.ky quy
T\iffi ling
Phili (hu khac
PMi (hu Cong ty CP Dja
6c Sacom
Phai thu Cong ty CP Chling Khoang Sili Gon
Phili lhu khac
CQng
8. Tlli sin dO' dang diU h~n
Chi phi siln xu!t. kinh doanh dO' dang dAi h\in
Oil an cAn h9 Hoang Anh RiverView
Xay d\ffig co bim dO-dang
Xay d\ffig
C(J
ban
Chi phi mua can hQ dl,l'an Giai Vi~t
Chi phi dl,l'an Khu Dan Cll' Binh ThAng
CQng
9. TAllg, gi9m Illi sin c6 djnh hJiu hlnh (:U.'ffi trang
s8 22)
10. Hi san c6 djnb YOblnb
Khoim mvc
Quy~n sir dyng d~t
CQng
Ngu)'in gia
56 dl1 diu ky
2.379.350.000
2.379.350.000
k)'
2.379.350.000
2.379.350.000
1.427.610.000
1.427.610.000
1.427.610.000
1.427.610.000
951.740.000
951.740.000
951.740.000
951.740.000
sa dl1 cu6i
Gia trj hao mon lily k~
sa dl1 diu
ky
Kh!u hao trong kY
sA dl1 cu&i ky
Gia lrj con I,i
sa dll dAu ky
sa dllcuAi ky
Of<- thuyt!t minh nAy kJ bt' phJn h(rp thanh cdc Bdo c;/o fiJi "hinh.
TTilng /4
CONG TV CO PHAN OAU TV' vA PHt\TTRltN
MAu 56 8 09-0N
SACOM
THUYET MINH BAo cAo TAl CH1NH
f)qn vi tfnh:
Qui' 4 ndm 1015
rung Vift Nom
12. Hng, giim bit dqng sin diu Ilf
d
Kh o • n ml,lC
.o>U
Nguyen gia
Quy~n sfr d'rlngdit
Cia lrj hao mon hiy k~
Quy~n sit d'rlngdil
Cia Irj con I\li
Quy~n sit d'rlng d~[
d,'.
ky'
Ting Irong kY
Giam trong kY
11.211.821.819
11.211.821.819
11.211.821.819
11.211.811.819
1.113.364.000
1.113.364.000
1.113.364.000
1.113.364.000
10.098.457.819
10.098.457.819
10.098.457.819
10.098.457.819
Chi ehu: Bil dOng san dAutU'Iii.gia trj quy~n sir d'rlng 10ddt e6 dien lith 65.492m2 (nguAn gbc tit dil nong nghi~p)
~i xii Long Tan, huy~n Nhan tr\ieh. tinh OOng Nai. Theo cae giiy ehirng nh~n quyfn sir d'rlng dal dU'Q'ecAp 'lao
thang 1212003. Thai h\in sir d'rlng ddt tli 40-50 nam. Cong ty khong Irlch khdu hao lheo bien bim ki~m toan NhA
mroe t\ii O,le thu~ D6ng Nai ngAy26/0812008.
3111212015
19. Phii Ira khae
Ngan
0110112015
h;.m
21.436.920
5.542.080
1.381.698.324
2.739.973.000
4.148.650.324
Kinh phi e6ng doAn
Bao hi~m xii hOi.YI~. IhAtnghi~p
C6 liie ph3i lri
Cae khoan ph3i Ira, phai nOp khae
qlOg
11.294.400
9.487.040
1.412.585.409
731.157.889
2.164.514.738
DAih\in
CAekhoan phAiIn\. phai n{lp khae
Cong Iy CP Dja 6c Sacom
CQng
25. V6n ehu
92.434.312.980
92.434.3 12.980
sa hihJ
a. Bang d8i ehi:u bi:n dqng eua v6n ehli
b. Chi li~1 vAn diu
Ilf
sa hihJ (\('111
lran~ sA 23)
eua ehu sir hihJ
01/0112015
3111212015
VAn
gop
Ty If
(%)
V6n dAutu cua nhAnucrt
Vim g6p c6 dong khAc
1.802.353.360.000
0%
100%
CQng
1.802.353.360.000
100%
VAn goP
T5' I? (%)
1.307.984.320.000
0%
100010
1.307.984.320.000
100%
~
"~
;
•
e. Cae giao djeh 'If ,,'&n'len cae ehu sO'hihJ va phan ph8i e6 tli'e. chis IQi nhu~n
VOndAutu eua ehli So' hU'u
Vangop ddu IcY
Vangop tdng trong Icy
~~~kY
C.i.' thuJ* minh nJ.y I.t "" p/I$n h(1p th4nh cdc Bdo <'d" tai ,'hlnh.
31/1212015
/.186.445.280.000
4/5.908.080.000
01/0112015
/.107.98./.110.000
/.~151.~~/.107.984.110.000
TfiJnG 15
'"
CONG TV CO PIIAN oAu
THUYET MINH
nlvA
PHATTRIEN
nAo cAo TAl
SACOM
Mlu ~6 B 09-D:'"
CHiNH
Qui./ nam 20lS
Don vi finn: D6ng Vi;f Nam
d. cA phi~u
56 Ilt9Jlg cO phi~u dang ky phAt hanh
s6 Iltl;mg e6 phi~u dll ban ra c6ng chung
cli phi!u ph6 thong
C6 philu uu diii
s6 ht9Jlg c6 phi€u dang hru hlmh
C6 phil,. pM (hOng
Cd philu uu ddi
Menh gid c6 phil" dang luu hanh: 10.000 d6ng!c6 phiiu.
31/1212015
180.235.336
180.235.336
180.215.336
01/0112015
130.798.432
130.798.432
IJO.798.4J2
180.235.336
/80.2J5.336
130.798.432
130.798.432
VI. THONG TIN BO SUNG CliO CAC KIIOA.N 1\1t,JC TRINH BAY TRONG BAo
DQ:\G KIN" DOANII.
I. Doanb Ihu ban bang ,.il cung dp djch "\I
Doanh thu cung cAp dich VI,I
Doanh thu kinb doanh b~t dqng san dAu II,(
Quy 04 nam 2015
120.000.000
Cqng
120.000.000
3. Doanh thu Ihuin vE ban hang va cung dp djch vIJ
Doanh thu thuAn cung cAp dich 'I\l
Doanh thu thudn kinh doanh bAI dong san diu ht
120.000.000
Quy 04 nAm 2015
5. Doanh Ihu hOllt dqng lai chlnh
Liii ti~n gui. li~n cho "ay
C.sIUC, h;ri nhu~n dU'Q'cchia, liii ban c.s phi€u
Doanh thu h01l1dOng tai chlnh khac
297.407.620
297.407.620
C9ng
tem IhAt diu tll
C9ng
7. Thu nh.p khac
Cac kho3.n khac
Cqng
9. Chi phi bh hang "a chi phi quan Iy doanh nghlfp
Cae khoan chi phi ban hang phAt sinh trong ky
Cae khoan chi phi qulin Iy doanh nghi~p phal sinh trong ky
10. Chi
Chi
Chi
Chi
Chi
Quy 04 nlim 2015
120.000.000
C9ng
6. Chi phi c.llichinh
LO do Ihanh Iy de khoan dAu II,(tAi chinh
D\l"phllng giam gia ehUng khoan kinh doanh va
Chi phi tai chinh khae
cAo
phi san xuat. kinh doanh thea yEu tA
phi nhan cong
phi khAu hao tai san c6 dinh
phi dich "1,1 mua ngoai
phi khac bing ti~n
qlflg
CiIo:thu~j minh nJy M bt) pilln hl,tp thiJnh "/~' Btf","Iln IJi ,.hlnh.
Quy 04 IIllm 2015
208.650.000
3.116.521.514
6.100.197
3.331.271.711
Quy 04 nAm 2015
26.141.764.400
KtT
QUA HO~T
Quy 04 nlim 2014
413.709.201
662.634.000
1.076.343.201
Quy 04 nAm 2014
413.709.201
662.634.000
1.076.343.201
Quy 04 nAm 2014
638.985.001
69.884.626.602
50.892.179
70.574.503.782
Quy 04 nam 2014
(538.347.525)
3.908.425
(534.439.100)
Quy 04 nam 2014
26.141.764.400
Quy 04 nlim 2015
Quj 04 nAm 2014
3.039.487.353
3.786.044.607
Quy 04 nlm 2015
1.536.620.418
71.938.004
293.270.487
1.076.424.808
2.978.253.717
Quj 04 nam 2014
2.069.997.083
117.775.120
783.550.268
814.722.136
3.786.044.607
Miu 56 B 09-DN
CONG TY CO PHAN oAu Tu'vA rll..\TTRIEN SACO:\t
THUYET MINH BAa cAa TAl CHiNH
Dun \I; tinh.- DJng Vifl Nam
Qui' -I nam 1015
II. Chi phi thu: thu nh~p doanh nghi~p hi~n hllnh
Tang lqi nhui" k: loan trwe thu:
Cllc khoan dieu ehinh tAng. giam lQ'inhu~n k~ loan d~ xac djnh Ihu
nh~p chiu thu~ thu nh~p doanh nghi~p:
• Cae khOlindieu chinh giam
+ C6 tUc. lr;rinhutJn dU(1c chia
+ Trrrthlt nht,ipchiu thuJ nam twc
T6ng thu nh~p Ilnh thu~
Thu~ suAtIhu~ thu nh~p doanh nghi~p
Chi phi thu: thu nhip doanh nghifp hifn hanh
Quy 0-1nllm 2015
20.188.412.956
Quy 0-1 nAm 2014
68.399.241.-176
(20.188.412.956)
20.188.412.956
(69.88.U26.602)
69.884.626.602
69.884.626.601
20.188.412.956
22%
22%
VIII. NIIU'NG THONG TIN KII..\C
I. Giao djeh
\"In
cae ben lien quan:
Trang kYo Cong Iy phil sinh cae nghifp v•••mUll bin va; cae ben lien quan nhll' SHU:
Nghife
WI mila
hang
Uen lien quan
Cong Iy TNHH Saeom. Chip Silng
1\16i qUlin h~
C6ng ty lien kch
GI:i Irj giao djch
118.083.333
118.083.333
Cqng
Nghie" vu brill !Hlng
Uen lien quan
Cong Iy CP Dja
Mai quan hf
Oc
Sacom
Cong ty can
Gi:i trj gillo djeh
19.771.600.000
19.771.600.000
C{lOg
O:n ngay 3111212015, de khoan ehU"lllhanh toan va; de ben lien quan nhU'sau:
Cric khoa" phal (htl th".mtg mei
Ben lien quan
Cong Iy CP Dja 6c Sacom
Cong Iy TNHH $acorn • Chip Silng
Mai quan hf
Cong ty con
Cong ty con
305.295.768.271
Cqng
Ok khoon
31112/2015
304.587.907.161
707.861.110
rhoi fro rh".m'g mei
Den lien quan
Cong ty CP Dia
6c Sacom
1\16iquail hf
Cong ty con
31/1212015
8.786.044.100
8.786.0-1-1.100
CQng
~
~
cO
:0
Cric MUM" phai tim khric
Ben lien quan
Cong Iy TNHH MTV Day Va Cip Sacom
11l'
Mal quan h~
Cong ty con
Cqng
31/1212015
10.056.800
SI
10.056.800
~
eric kllOan phai Ira khric
Ben lien qUlin
Cong ty CP Dja Dc Sacom
Mai quan hf
3111212015
COng ty con
33.526.500
Cqng
Cik l1Iu~i minh MY liJb(lph;" II(Ip fluJnhd<' Bdodot;Ji (:hI"h.
33.526.500
Trsng 17
C6NG TY
co PIIAN
DAU TV'VA PIIATTIUEN
SACO:\1
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNII
£km "i tinh:
Qui 4 nam 2015
rung rift Nam
2. Bao do b9 ph,n
Bao cao bQ ph~n c!ltVCtrlnh bay theo !TnhVl,I'C
kinh doanh va khu Vl,I'C
dia Ij. Bao cao bQ ph~n chlnh y~u la theo linh
V\fCkinh doanh d\fa tren co du to chu-c va quan ly nqi bQ va h~ thong Bao cao tAichlnh nqi bQ cua Cong ty.
Khu "I« dia If
Toan bQh~1 dqng kinh doanh cua Cong ty chi dien ra tren Iil.nhtho Vi~t Nam.
Llnh V{fCkinh doanh
Cong ty c6 cac !TnhVl,I'C
kinh doanh chinh sau:
• Linh V\fCsan xu!t, mua ban cac lo\\i cap, v~lli~u vien thong va cae I~i cap, v~tIj~u dan d~ng. bobin go.
• Linh V\fC xay d\fJlg va kinh doanh bAtdQng san .
• Linh V\fC dAutlt tai ehinh.
Thong tin vAk~t qua kinh doanh eua bQ ph~n theo linh V\fCkinh doanh eua Cong ty C\lth~ nhlt sau:
Xiy dlfJlg va kinh Diu
doanh b~1dqng san
Cap va '0',1 IifU
viln thong
Ky nay
Doanh thu thuin
Chi phi tlVe liip
Cac chi phi phan b6
Lqi nhu,n truae thu~
Chi phi (hu~ TNDN
Lqi nhu,n SllU Ihui
IU'
t/li chlnh va
CQng
khlk
26.559.172.020
3.331.271.711
3.039.487.353
20.188.412.956
26.559.172.020
3.331.271.711
3.039.487.353
20.188.412.956
_
--~20r.TI8~8r.T4rl2r.~9S~6---~2~O.~iT8~8.~4TI2r.T9~S6..~~----_._------~~-~
~~~~~~~
J. Cong c•••lai chlnh
a,
Quin Ij rui ro lai chlnh
lo\\i rili ro tai ehlnh ma Cong ty phai dBi m~t do vi~c su-dl,lngcac cong c~ tai chinh la:
• Rui ro tin d~ng
• Rui ro thanh khoan
• Rui ro Ihi trubng
rlmg quan: Cae
b.
Rili ro tin d•••
ng
Rui ro tin dl,lng 11\ rili ro rna doi tae s! khong th\fe hi~n cae nghia vv eua rnlnh theo quy dinh eua mQIcong CI,I
tAiehinh ho~c h9P d6ng khaeh hang, d!n d~n ton thAtv~ tAichlnh. Cong ty e6 rili ro lin dl,lng Ilt cac hOl,ltdQng
kinh doanh cua mlnh (ehu y~u doi vai cac khoon phai Ihu khach hang) va Ilt h~t dQng tai ehinh cua minh bao
gam cit.ti~n glti ngan hang va cae cong el,ltal chinh khac,
Tit'l glH ngan IJiJng va cac klwan llr(1/Ig dlru"g tiin
PhAR16'n li~n giri ngan hang cua Cong Iy duQ'c gli'i ~icac ngan hang lem e6 uy tin
Ihdy mu-cdQ t~p lrung rili ro tin dl,lngdbi voi li~n gu-!ngan hang la thdp.
Phdi thu khdch hang va cae klwan pIlei; thu khac
a Vi~t Nam.
C6ng ty nh~n
"'.,
Vi~c quan Ij rili ro tin d\lng kMch hang cua Cong ty d\l'3 tren cae ehlnh saeh, thu t\le va quy trinh ki~m suat
eua C6ng ty c6 lien quan d~n vi~c quan ly rili ro tin d~ng khach hang.
Cae khoan phai Ihu khaeh himg chua tra thltbng xuyen dltQ'ctheo dOLCac phan tlch v~ kha n~ng l,p d\f phong
duQ'C(h\fc hi~n I\\i ngay l,p bao cao In~nco so tUng khach hang d6i voi cae khach hang lem. Tren co sCrnay,
Cong ty khong c6 nii ro t~p trung v~ tin d\lng.
Ctf.'/hUyCf minh nJy 1.1Wphln
hfIp /hiJnh cd,' Bd"cAo /lJi chfnh.
Tl1Jng IN
<101
,C
c6:'1lGTV CO PHAN o'\u TuvA
PUr\TTRIEN SACOM
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
Quy.J lIam 20/5
('.
Dtm
vi ,if/h'
runt{
'W Nom
Riil ro thanh khoan
Rui ro thanh khoan h\ nii ro Cong ty g*p kh6 khAn lrong vi~c dap img cac nghia VII tai chinh do dnh Ir~ng
Ihiiu v6n. Rui ro Ihanh khoan cua Cong Iy phal sinh chu yiu do khong tuang ximg lrong cac ky h~n eua Il'li
san tl'lichinh vl'ldc khoan phai tra lai ehinh.
C6ng ty giam sal nii ro Ihanh khoan b~ng vi~c duy Irl tY 1~li~n m~1 va cac khoan IU'ang dU'ang ti~n " mue rna
Ban Giam d6c cho 1l'ldu d~ h5 Irq tai chlnh cho de hO\lIdQng kinh doanh cua Cong ty va d~ giam Ihi~u anh
huang ciia nhfrng thay d6i cac luAng ti~n.
Vi~e quan I)' nii ro lin dVng khach hang eua C6ng ty d\1'3lren dc chlnh sach, Ihii t\lC va quy Irlnh ki~m soat
cua Cong ty c6 lien quan d~n vi~c quan Iy nii ro tin d\lng khach hang.
ThOng lin thm h\ln dao h\ln cua nq pha.i tra tai chlnh cua Cong ty d\1a Iren cac gia tri thanh loan chU'a ehi~t
khiu theo hvp d6ng nhu sau:
Til' 01 n~m
Tir 01 nim
Cc)ng
Ira xu3ng
din 05 nam
.sb cual ky
Cac khoan yay
Phai Ira nguai ban
Ngll'm mua tn\ tiAntmac
Chi phi phciiIra
PhciiIra khac
sat1~u
ky
Cac khoan vay
Phai Ira ngll'm ban
Nguo; mua Ira liin Imac
Chi phi phai Ira
Phai tra khac
41.318.237.870
61.883.657.371
103.201.895.241
61.883.657.371
37.083.463.046
86.124.500
61.883.657.371
37.083.463.046
86.124.500
4.148.650.324
4.148.650.324
87.913.531.442
145.234.312.980
233.207.844.422
52.800.000.000
52.800.000.000
527.048.204
85.281.958.500
92.434.312.980
94.598.837.718
527.048.204
85.281.958.500
2.164.524.738
Cong ty cho r~ng mue dQ I~p lrung rili ro dbi vcri vi~e Ira nq la thip. Cong ty c6 kha nang thanh toan cac
khoim nq d~n hf;lfltir dong ti~n Ill'hO{ltdQng kinh doanh va ti~n Ihu ttl cac tai san lai chlnh dao h~n.
d.
Rill ro Ihi trmmg
Rui ro thi Imoog la nii ro rna gill.Irj hQ'PIy ho~e cac luAng ti~n trong luang I~i eua cOng C\l tai chlnh se bi~n
dQng theo nhil'ng Ihay d6i cua gill.Ihj trtremg. Rili ro lhi Imimg bao gAm 3 lo~i : Rili ro ngo~i t~. nii ro liii suit
va rili ro v~ gill.khac.
Rui ro ngofli ,/
Rui ro ngo~i t~ lit nii ro rna gia trj hw Iy ho~c eae luAng liin lrong luang l~i cua cong CI,Jtai chinh se biin
dQngtheo nhfrng thay d6i cila tYgia hAi doai.
11
Cong ty quan I)' nii ro ngo\\i t~ b~ng each xern xel thi lrtremg hi~n hanh va d\1 ki~n khi Cong ty I~p ka ho~ch
cho eac giao dich trong lUang lai bing ngO{lit~. COng ty giam sal cac nii ro d5i vai cac lai san va nq phlii tra
tal ehlnh bang ngo\li I~.
Ole f1'IUyet minh nJy 1;1bi) p/1$n hrfp lhJnh ~'/k Biod(JliJi "hlnh.
Trone 19
,.I;
oj
:0
I\tAu sA8 09-D~
CO:\'G TY CO PIIAN OAU Tu'VA PilAT TRIEN SACO~1
THUYET MINH BAo cAo TAl cHINH
QIlY" nom
}(}Jj
Rill
ro lt1i sua,
Rui ro !iIi suat hi rili ro rna gill.tri hQ'PIy ho;)c cac lu6ng ti~n trong tlJong lai cua mQIcong c\lllii chfnh sC:bi~n
dQng do thay d5i lili suat thi truOng. Rui ro v~ Ihay dBi lili suAI thi truOng cua Cong ty chu y~u lien quan den
cae khoan tiin gUi ngin h\ln, cac khoan vay.
Cong ty quan Iy rili ro Iili suAt b~ng cach theo d3i ch;)1ehi! dnh hinh Ihj truOng eo lien quan de xae djnh ehlnh
sach IAisuAthQ'PIy eolQ'i eho eae mvc dieh quan Iy giOi h\ln rili ro ella Cong Iy.
Cong ty khang th\Ic hi~n phan lich dQ nh\lYd6i vCrihli suAt vi rili ro do thay d6i hli suAIl\li ngay I~p bao cao la
khOng dang ke ho;)c n9' phai Ira Utichinh c6 lai suat e6 dinh.
Rul ro vi gid khtic
RlIi ro v~ gia khAc li'lrili ro rna gill.tri hW Iy h* cae lu6ng tien trong tuong lai cua mQt cong C\l tai chinh sC:
bien dQng theo nhCtngIhay d6i cua gill.thi wOng ngoai thay ddi eua IAisuAIva tY gia h6i doAi.
Cae cd phieu do cong ty nim gilt co the bj anh hllOOgbCricae rili ro ve gia trj tlJong lai cua c6 phieu ddu IU.
Cong ty quan Iy rili ro ve gia cd phieu bAngcach thiet I~p h\ln muc ddu Iu va da d\lng h6a danh m\lCddu 11,1.
e.
Gia trj h'lP If
Cong ty chua xac djnh du9'c gia Irj hW Iy cua tai san tAi chinh va cang n9' lai chinh l\li ngay ket thuc ky k~
loan do thong 11,1
21O!2009rrT.BTC do BQ lai chinh ban hanh ngay 06/] 112009 cling nhu cae quy djnh hi~n
hlmh chua Co hUCrngd~n c\llhe ve vi~ xac dinh gia Irj hQ'Ply eua cac Uti san tai chinh va cong n9' tai ehlnh.
ThOng Ill"210 cling yeu du ap dl,lngChu~n m\IC baa cao lai ehinh QuOc te ve vi~c tdnh bay baa cao lai chlnh
va Ihuy€t ffiinh Ihang tin d5i vOi cling Cll tai chinh nhlIl1gkhang dua ra hllCrngdln hlong dllong cha vi~c danh
gill.ghi nh~n eong Cll tai ehinh baa gOm cli ap d\lng gia trj hQ'PIy, nhAm phil hqp v6i Chu~n m\lC baa cao lai
chinh QuOc te.
.t. Thong tin v~ hO'1 d{lOglien tl}c
Trong nam tai chinh, khang co h~t dQng ho;)c S\l ki~n pM! sinh nao co imh hllCrngdang k€ den kha nang h01i1dQng
lien t\le eua Cong ty. Vi v*y, Baa coo tai chinh eua Cling ty du9'C l~p Iren co sO-gia djnh Cong IYs~ h~1 d(>nglien
I\lC.
S. Thong lin so sanh
Phan IOililili thong tin so sfmh d~u ky
Chi lieu
Hang t5n kho (MS 141)
Chi phi san xujt, kinh doanh d6"dang dai
Phiti thu ngin h\ln khac (MS 136)
Tili san ngin hlln khac (MS 155)
Dau IUngin hlln
Phai Ihu ve ehovay ngAnhllln(MSI35)
Quy dau Iu phat trj~n (MS418)
Quy d\l ph6ng tai chlnh
D~u til dai h\ln khac
Chling khoAn kinh doanh (MSI21)
Ddu til vaa cong Iy lien doanh, lien k~1(MS
Dau til gop v6n vao don vi khac (MS253)
O\I phong dau III tai chlnh dai hiln(MS254)
Oil ph6ng giam gill chLing khoan kinh doanl
Coc lhuy€t m;nll MY IA
Ix' phPn
Tnnte lJi~u rhinh
196.593.026.293
II(fp lhiJnh <'d.' B;Jo do rJi <'II/nil.
171.625.848.657
21.312.286
8.000.000.000
102.320.528.753
48.508.785.203
105.750.061.647
331.469.326.450
(71.545.794.224)
Sau di~u chinh
196.593.026.293
171.647.160.943
8.000.000.000
150.829.313.956
Chenh I~ch
(196.593.026.293 )
196.593.026.293
21.312.286
(21.312.286)
(8.000.000.000)
8.000.000.000
48.508.785.203
(48.508.785.203)
21.762.360.000
318.92Ll36.450
96.535.891.647
(62.145.794.224)
(9.400.000.000)
( 105.750.061.647)
21.762.360.000
(I2.548.19{l.000)
96.535.891.647
9.400.000.000
(9.400.000.000)
Tr,mg 20
COl'\G TV CO PItA1r"ioAu TU'vA PHATTRltN
SACOM
MAu56 B 09-D~
TlIUYET MINH BAa cAa TAl CHiNH
Don vi tinh: rung Viel Nom
Qu.v 4 nam 2015
Ly do phan lo\li Ii,li: phil hW vbi Ch~ dQ Ke toan doanh nghi~p ban hAnhtheo Thong tu s& 200n014rIT-BTC
22/1212014 eua Bl) truemg BQ Hi ehinh.
ngay
s6li~u so sanh cOn I,i la s6 Ji~u tren Bao cao tai chinh ket thue ngay 31/1212014 da duVC Cong ty TNHH Djeh
Tu ,,;in Hi ehinh K&toan & Kiem toan Nam Vi~t (AASCN) kiem toano
Vl,l
K~ lOAntrtrimg
Nguy~n Thanh Xuan
Cdc thuy
dllM.
TtlJn,f2/
CONG TV CO PUAN DAU TlfVA
PilAT TRIEN SACOM
J\du 56 IJ 09 - DNIHN
THUYET MINH BAD CAD TAl CHiNH
Quy 4 nam 2015
9. Hi san
c8 djnh
fun vi rinh: D6ng Vifi Nam
hihl hinh
Khoan mye
Nhia en,
vtt ki~n true
May mOe, thi:t
hi
Thi:t
hi van
phOng
Phu"lJlIg tifn vt" tiii
CQng
Ngu)'en gia
sA dar diu
nIm
16.488.580.357
227.752.727
1.585.836.650
2.654.682.718
20.956.852.452
11.169.131.000
(464.742.381)
(227.752.727)
(216.694.170)
(688.567.627)
11.169.13 1.000
(1.597.756.905)
1.369.142.480
1.966.115.091
30.528.226.547
227.752.727
1.585.836.650
2.654.682.718
(227.752.727)
(216.694.170)
(688.567.627)
19.395.336.198
71.938.004
(1.597.756.905)
1.369.142.480
1.966.115.091
17.869.517.297
Mua mOl
Tang khiic
Thanh Iy, nharQ1lg ban
Giam khiic
Sa dar cuai kY
27.192.968.976
Gia trj hao mon liiy k~
Sa dar diu
nam
KhAu hao
Thanh Iy, nhllgng biin
14.927.064.103
71.938.004
(464.742.381)
Giam khac
sa dll eu6i kv
14.534.259.726
Gia trj con I,i
Sa dar diu
nam
sa dar cu8i ky
1.561.516.254
12.658.709.250
Of<-thuy
tili chfnh
1.561.516.254
12.658.709.250
Trong22
CONG TV CO PIIAN OAU TlfVA. PHAT TRltN SACOM
MAu sA B 09-DNIlfN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Qlif4nam20J5
Dan vi tlnh: D6ng Viel Nom
25. van ehli So'hihJ
a. Bang dai ehi~u bi~n dQng eua VAn ehli sa hihJ
Kho3n mt.lc
sA dtr diu ky nay
vAn gop
1.802.353.360.000
Lqi nhu~ sau lhu~ trong ky
Trich quy khen thuOng, phuc lQ'i
Phat himh eli phi~u thuCmg
Chia e6 tire eho e6 dong
nng khac
Giam khac
sA du cuAi kY Day
CJic thuy.fi minh mly Iii bQph;jnlff/p
,
,Th~ng
, dlf
von co phan
406.981.449.943
Quy diu 111pMI
Iriin
150.829.313.956
Lqi nhu,n
sau thuE
26.532.631.905
20.188.412.956
(38.000.000)
1.802.353.360.000
thiJnh de OJ" ,"lfo rJi ,'hfnh
406.943.449.943
Cqng
2.386.696.755.804
20.188.412.956
(38.000.000)
150.829.313.956 46.721.044.861
2.406.847.168.760
Tf>lng2J
