Báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2015 - Công ty cổ phần Khoáng sản FECON
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (3.48 MB, 33 trang )
xA HOI CHt] NGHIA VI[;:TNAM
D9C lap - 'I\1' do -- hanh phuc
CQNG HoA
**************
********
BAo cAo
Cho
TAl CHiNH H(lP
. NHAT
ky
ke toan ket thuc ngay 31/03/2015
MA. CO PHrEU: FCM
Ten doanh nghiep: CONG TY CO PHAN KHOANG sAN FECON
Dia chi: Xa Thi San - Huyen Kim Bang - Tinh HA Nam
Di~n rhoai: 0351 3533 038
Fax: 0351 3533 897
Mil so thue: 0700252549
Cong ty cA ph~n Khoang san FECON
C\lIDCong nghiep Thi San, xa Thi San, huyen Kim Bang, tinh Ha NaIl}
Bdo cdo tai chinh h!fP nhal cho ky ke loan kit thuc ngay 31/0312015
BANG CAN DOl
KE ToAN
HQP NHAT GIUA NIEN DO
Quj 1.2015
Tqj ngay 31 tilling 03 niim 2015
Dan vi tinh: VND
NQIDUNG
Mas6
1
2
Thuyet
minh
3
sa cu6i
.
).
So dau nam
quy
4
5
TAl SAN
A.TAl SAN NGAN H~N (100
130 + 140 + 150)
= 110
+ 120 +
100
665.090.730.615
110
36.686.599.337
30.66 t .643.336
I. Ti~n
111
32.686.599.337
26.661.643.336
2. Cac khoan tU011gdU011gtien
112
4.000.000.000
4.000.000.000
I. Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n
II. Cac khoan d§u to' tai chinh ng~n han
1. Chung khoan kinh doanh
2. Oil phong giam gia chirng khoan kinh doanh
(*)
3. D§u
nr nam gifr d~n ngay dao han
III. Cac khoan phal thu ng~n han
645.102.192.258
120
-
-
121
-
-
122
-
-
123
-
-
130
380.454.807.139
371.347.076.423
1. Phai thu ngan han cua khach hang
131
272.001.653.280
315.809.154.991
2. Tra truce cho nguoi ban ng~n han
132
28.107.527.054
8.419.883.065
3. Phai thu nQi bQ ng~n han
4. Phai thu thee tien dQ ke hoach hQP dong xay
dl,fllg
133
134
-
102.820.179
65.470.813.431
35.037.756.580
-
-
5. Phai thu v6 cho vay ngan han
135
6. Phai thu ngan han khac
136
15.183.021.760
12.491.310.352
7. Oil phong phai thu ngan h~n kh6 doi (*)
137
(41 1.028.565)
(411.028.565)
8. Hi san thi~u cM xu Iy
139
IV. Hang t6n kho
-
-
140
219.269.290.316
220.080.498.037
1. Hang t6n kho
141
219.269.290.316
220.080.498.037
2. Oil phong giam gia hang t6n kho (*)
149
V. Tai san ng~n han kbac
-
-
150
28.680.033.823
23.012.974.462
I. Chi phi tra truac ng~n h~n
151
2.106.571.790
589.596.646
2. Thu~ GTGT duqc kh~u tru
152
24.105.519.517
17.646.800.402
3. Thu~ va cac kho{m khac phai thu Nha nu6c
153
1.368.844.663
2.868.578.268
4. Giao dich mua ban I~i trai phi~u Chlnh phu
154
Cfmg ty CB phan Khoang san FE CON
Cum Cong nghiep Thi San, xii Thi San, huyen Kim Bang, tinh Ha Nam
,
Bdo cdo to; chinh II!lP nhi;t clio kY ki toan ket thuc ngoy 3110312015
5. Hi san ngan han khac
B.TAI SAN DAI H~ (200 = 210 + 220 + 240 +
155
1.099.097.853
1.907.999.146
250 + 260+269)
200
333.004.466.472
315.900.719.184
I. Ole khoan phai thu dili han
210
-
-
I. Phai thu dai han ella khach hang
211
-
-
2. Tra tnroc eho nguoi ban dai han
212
-
-
3. V6n kinh doanh cua dan vi true thuoc
213
-
-
4. Phai thu ne)i be) dai han
214
-
-
5. Phai thu v~ eho yay dai han
215
-
-
6. Phai thu dai han khac
216
-
-
7. DVphong phai thu dai han kh6 doi (*)
219
-
-
220
324.343.516.942
285.095.813.839
221
271.811.854.895
228.224.838.697
- Nguyen gia
222
432.006.417.139
374.501.875.890
-'Gia tri hao mon luy k~ (*)
223
(160.194.562.244)
(146.277.037.193)
224
35.665.799.632
37.714.330.000
- Nguyen gia
225
47.551.426.248
47.551.426.248
- Gia tri hao mon luy k~ (*)
226
(11.885.626.616)
(9.837.096.248)
227
16.865.862.415
19.156.645.142
- Nguyen gia
228
20.036.403.240
21.062.403.240
- Gia tri hao mon luy k~ (*)
229
(3.170.540.825)
( 1.905.758.098)
230
-
-
- Nguyen gia
231
-
-
- Gia tri hao mon luy k~ (*)
232
-
-
240
3.300.244.628
23.439.142.721
241
-
-
242
3.300.244.628
23.439.142.721
250
-
-
1. D~u tu vao eong ty con
251
-
-
2. D~u tu vao eong ty lien k~t, lien doanh
252
-
-
3. D~u tu g6p v6n vao dan vi kbae
253
-
-
D. Tai san c6 dinh
1. Tai san c6 dinh hii'u hinh
2. Tai san
3. Tili san
m. B~t
c6 dinh
c6 dinh
thue tai chinh
vo hlnh
dQn2 san dAu ttr
IV. Tili san dO' dang dai han
I. Chi phi san xuiit, kinh doanh do dang dai
h(;ln
2. Chi phi xiiy dvng co ban do dang
IV. D§u tu· tai chinh dai han
.
,
ce
Cong ty
phin Khoang san FECON
Cum Cong nghiep Thi Son, xii Thi Son, huyen Kim Bang, tinh Ha N am
Bdo clio ta,;chlnh h(1pnhat cho ky ki todn kit thue ngay 3110312015
4. DI,Tphong giam gia d~u nr tai chinh dai han
(*)
5. f)~u nr nam gifr d~n ngay dao han
V. Tai san dili han khac
1. Chi phi tra truce dai han
254
-
-
255
-
-
260
5.170.579.902
7.177 .262.624
261
3.430.037.538
4.660.558.2RS
2. Hi san thue thu nhap hoan lai
262
-
3. Thi~t bi, v~t nr, phu rung thay th~dai han
263
-
3. Hi san dai han khac
268
1.740.542.364
2.516.704.336
269
190.125.000
188.500.000
270
998.095.197.087
961.002.91.1.442
300
454.489.169.403
451.681.822.387
310
395.335.994.616
384.444.671.474
I. Phai tra nguoi ban ngan han
311
118.037.592.102
120.572.179.309
2. Nguai mua tra ti~n tnroc ngan han
312
2.822.317.990
11.876.278.398
3. Thu~ va cac khoan phai ne)p Nha nuoc
313
7.855.555.773
4.065.291.587
4. Phai tra ngiroi lao dQng
314
2.311.154.073
3.793.800.558
5. Chi phi phai tra ng~n han
315
6. Phai tra ne)ibe) ngan han
7. Phai tra theo tien dQ ke ho~ch hQ'Pdong xay
316
-
317
-
8. Doanb thu chua thl,TChi~n ngan h~n
318
-
9. Phai tra ngan h~ kMc
319
12.553.203.190
10.870.762.606
10. Yay va nQ'thue tai chinh ng~n h~n
3210
246.768.987.187
223.248.724.711
II. DI,Tphong phai tra ngan h~n
321
12. Quy khen thu6ng phuc IQ'i
322
13. Quy binh 6n gia
323
14. Giao dich mua ban I~i tnii phi~u Chinh phu
324
VI. LQ'i th~ thuong mai
TONG C(>NG TAl
sAN (270 = 100 + 200)
.~
..
...
NGUONVON
A. NO PHA.I TRA (300
= 310 + 330)
I. No' ngAn han
dl,TTIg_
II. NQ"dili ban
330
I. Phili tra dai h~n nguai ban
331
2. Nguai mua tra ti~n tru6c dai h~
332
3. Chi phi phai tra dili h~n
333
4. Phai tra nQi bQ v~ v6n kinh doanh
334
5. Phili tra nQi bi? dai h~
335
-
7.167.883.579
4.987.184.301
2.849.750.726
59.153.174.787
67.237.150.913
Cdng ty
cA phin
Khoang san FECON
Cum Cong nghiep Thi Scm, xli Thi Scm, huyen Kim Bang, tinh Ha Nam
ky ki loan kit tluu: ngay 3110312015
Bdo cdo tai chinh lU;p nltat cho
6. Doanh thu chua thuc hien dai han
336
7. Phai tra dai han
337
8. Vay va no thue tai chinh dai han
338
9. Trai phieu chuen d6i
339
10. C6 phieu uu dai
340
1I. Thu~ thu nh~p hoan lai phai tra
341
12. Du phong phai tra dai han
342
13: Quy phat trien kboa hoc va cong nghe
343
cnu s6 mru
66.696.569.694
59.153.174.787
540.581.219
400
543.606.027.684
509.321.089.055
410
441.886.731.378
439.796.605.796
1. van gop cua chu s6 hnu
411
410.000.000.000
410.000.000.000
- C6 phieu ph6 thong co quyen bieu quy~t
411a
410.000.000.000
410.000.000.000
- C6 phieu uu dili
41lb
2. Thang dir v6n c6 ph§n
412
(1.873.645.455)
(1.873.645.455)
3. Quyen chon chuyen d6i trai phi~u
413
-
4. Van khac cua chu s6 htru
414
-
5. C6 phieu guy (*)
415
-
6. Chenh I~ch danh gift lai tai san
416
-
7. Chenh I~ch tY gili h6i dai
417
-
8. Quy d§u tu pbat tri~n
418
9. Quy h6 trC)'slip x~p doanh nghi~p
419
10. Quy khac thuQCvan chu s6 hfru
420
B. VON
(400 = 410 + 430+439)
I. van chu so' hnu
11. Lqi nJ1U~nsau thu~ chua phan phai
- LNST chua phan phOi lily ke d~n cuoi ky
tru6c
- LNST chua phan phai
kY nay
12. Ngu6n v6n dAu tu XDCB
II. Ngu6n kinh phi va quy khac
9.270.310.121
8.377.014.163
-
421
24.490.066.712
421a
16.103.340.306
421b
8.386.726.406
23.293.237.088
23.293.237.088
422
-
430
-
-
2. Ngu6n kinh phi dil hinh tMnh TSCD
432
III. LQ'i ich cua c6 dong thi~u s6
TONG CONG NGUON VON (440 = 300 +
400)
439
101.719.296.306
69.524.483.259
440
998.095 ..197.087
961.002.911.442
K~ t03D tnlO-Dg
NgtrOi I~p
Nga' H
'
...5.....
nam 2015
100252S4~
10.
I..
~
(Kf; va ghi rl5h9 ten)
(Ky va ghi rl5h9 ten)
:E
rfGt.
"
JfJ
,., G~1't'
",;.
C
C(:?~~Aa fll,'! ~u)
CO
?
K\-\OANG SAN I ~~
~
/
~d
~ .. f!f/u'
~,
~
fflumlt
fECON
'~ ,_;,
-it.., .,...-:- 1 ~~
84MG~
~rtJvV"
...---.
. CfiAlllhffL
'If
'v
I
• ~"'GfAlJ
;:,t. • ,~.
1if}-i..
...,.
~
.[;
r-
CJ
= 'g...
.~
6
~o
=
CJ
-
E
Z
)~
...;
...,.
~
,..;
e~
=
...,.
0
\0
00
..q-
0;
.or-
'..0
~
0\
~
Q\
r-
E
!"'l
0
)~
=
=
,.~
-
IC
.::s
~
=
'<~
..:.: E
I~
=
)~
Z
r-N
~
~
oci
~
N
I"'i
!"'l
~
.-
'""
0\
rIII
0\
III
~
N
00
0
"I:t'
\0
~
0\
r-:
M
"I:t'
00
\0
"!
...;
("")
V")
00
~
,..;
~
~
-
IX!
r'""
0\
III
'I'l
("")
\0
=
'<~
IC
r-
r"!
t"I:t'
"!
r-
'""
N
V")
N
!"'l
- =
0\
.-
\0
oo
~
V")
("")
.-
-
vi
-IX!
-
0
0
..q-
"
..q"
.-
"I:t'
!"'l
'..0
M
-.0
'""
I"'i
'III
""
M
0\
Q\
c:)
t-
00
t-
I"'i
tt-
0\
..q..q-
r;
N
N
r-:
00
("")
N
If!
("")
t-
V")
00
N
\0
N
N
0
.-
Q\
0;
.-
0\
M
o-
V")
\0
0
0
00
M
III
t-:
r.0\
~
~
rr;
M
\0
N
r..:
'""
If!
.-
N
0
("')
\0
r-
M
IX!
N
"!
~
oci
.-
00
0
r...,f
0;
00
oo
0;
"I:t'
t-
\0
00
..q-
00
-("")
.-
IX!
V")
..q-
..,f
0
C?
N
t-
M
V")
!"'l
~
..q0
..q\0
V")
00
00
V")
~
.-
!"'l
N
("")
0
V")
r-:
..-
-
00
"!
~
N
M
M
V")
N
.-
...;
0;
0\
V")
.-
'..0
0
0
M
M
N
N
0
~
0\
='""
\0
r..:
..q-
V")
III
0
00
("")
\0
~
...,.
f-o
::r:
CJ
z
'0
::s...
Q.
b·
::r:
::r:
«
o
c
::r:
z
52""
C)~
z~
0
\0
"I:t'
t-
to,
...;
...,.
00
..c
Q\
"!
t-
'""
0\
~
III
"!
t-
'«
z
~
E
)~
z
.~
=
.~
~
,..;
t-
!"'l
=
N
'0· .....
=E
Q .~
)~
~.CI
Z
o
..q-
-
0;
o,
t-
t-
0\
III
~
t-
~
"!
'..0
!"'l
0
01
"I:t'
~
~
oci
!"'l
N
I"'i
~
~
'""
-
N
...,.
\0
r-:
M
!"'l
0\
"I:t'
00
\0
"!
...;
M
00
V")
~
,..;
!"'l
~
~
.-
'""
0\
III
'I'l
M
t-
'"'"
N
!"'l
V")
=
0\
..-
"I:t'
00
0
"I:t'
!"'l
'..0
t-
M
-.0
M
'""
0;
Q\
I"'i
~
III
I"'i
0
t-
00
t-
0\
- -
\0
0
0
~
00
~
..q-
oo
V")
M
vi
..q-
00
0
t-
..,f
...q-
0\
00
oo
0;
M
\0
00
V")
If!
"!
("')
t-
~
..q0
~
-
\0
..q..qt-
N
0
oo
..q-
..q-
N
N
N
N
00
M
("')
00
M
N
..q-
..-
-
00
V")
..,f
0
C?
N
t-
r-:
V")
!"'l
M
-.0
V")
00
00
V")
~
.-
00
00
N
III
\0
N
..q-
t-
r..:
N
\0
0\
r..:
'"'"
If!
.-
t-
M
M
r-:
.-
.-
"!
0
0
~
N
0
...;
0;
V")
0;
.-
'..0
0
0
M
M
N
0
!"'l
-
N
='"'"
\0
M
o,
oci
Vl
00
..q-
M
Q\
00
V")
\0
-r..:
!"'l
V")
t-
I"'i
N
0
("")
r;
- 0\
- ~
M
V")
N
V")
::r:
,«
::J
a
....
N
N
~
iU
E-<
o
.<
rn
~
~
u
iii
~
0
N
0
0
'"'"
o
.<
..q-
("')
"!
"!
V")
V")
--
0
N
.N
N
N
<")
1"'1
..q-
V")
N
N
=
=
"'0
0
CJ
'<;
,~
....
E-<
....
'
==
U
=
CJ
-=c
N
0
CJ
;:J
:3
.;
.~~
bll'
=~
.~ 0
bll'""
-=coII
==
..s::
.~
.~
.c '"II'"
'""
§ .~
...
,c;...;
,,~
,C~
..c~~ -0.!:l... ...=.c... t::: ,.~
... ...
.~ .""
.D Q..c
.~
=,C .""E "~
.c"'O
bll ._
gf
'5l:
·ro
="'0
=
=
.c .§
..s:: ,~. i:;
0
=
<0· CJ
=
~
....
0
~
(.)
'"<~
;:
CJ
.c ~c
~= =
CJ
o .~
Q
'ro
U Q
...
,..;
N
I"'i
0
:i
bll
=
...c:;
t:::
'0-
:E
~~,
(.)
t:::
'<0
>
'ro
=.,~
.= CJ
= ~
's. ;
6 ~
..,f
CJ
iii
'0
..s::
'-~
~,
:E
(.)
:.t:
\....)
:§
.(:)
~
:E
~s:::
..s::
::l
..s::
.....
..s::
c::
ro
0
0
-.0
c::
..s:: .c+"I:t'
i8
......
~
<0,
0
"§ ~.~
ON
~
;:.
:~
.: 0
=
.c
M
.c
=
~
...
-=
:e
~
M
c::
U
r..:
C)
~
t:::
~
.:= ~
"" =,..!.
0
-0
2'
"~ N
=N
_=~
·ro
..s::
t::
'ro
.D
·ro
-g
-g .=N
= II
._
..s::
t:::
&
..s::
.='
,~. +
=0
'S.o
U
U
~c
00
0\
=
-
.""
~
(.)
,g;
.""
(.)
..s::
..::.:
..s::
-g
..s::
E-
..s::
U
.-
N
.-
t:::
:3
.-
.,...
co
~
\C
"I!"
~
~
~
~
~
~
fI'i
,~
e ...
""l
~
'-I
'::::
..:::
.....
i:::
'~
~
'
.;c
r-Q\
~
M
N
M
...
IF)
,..;
00
Q'I
"I!"
0
vi
\C
"I!"
0
0
~
r-
t--
"I!"
0
0.
~
I/')
fI'i
~
~
r--
00
~
~
<::>
..:::
'-I
\0
V
C"'!
...
N
...
0
N
-N
t-:
M
~
~
\C
N
M
-
M
M
0
\0
0\
~
00
~
00
V')
t-:
-
)<:::l
!i::
N
M
00
r--
C"'!
'".......<::>
""::;
\0
\C
0
"I!"
~
r-
00
I/')
"I!"
N
00
00
V')
... r..:
... =... -
0
0.
\C
,
~
N
M
N
C"'!
~
..,f
t-:
00
0
-
\0
\0
~
J
\Ci
~
'<:::l
-e
~
...
00
r-
-
~.
~
0
,S
M
r-
::::
1
"
~
II
'<~
-e
:::
§:
..:::
..:::
...
':::
-e
..
'-I
'
,~
.....
<::>
~
\C
"I!"
0
0
... N
II'!
...
e vi...
rV')
CO
~
~
r-
Q\
=;
trl
trl
M
~
"I!"
0
00
N
Q'I
\C
"I!"
!"l
,
...
N
...
"I!"
...
d
-
N
N
~
\C
\0
M
t-:
C"'!
...
I/')
N
00
00
M
00
V
N
0
\0
-
N
...
'-I
<::>
'~
~
s:
-r..:
fI'i
C"'!
oci
t-:
...= r--
0
0
\C
!"l
I/')
--
~
"I!"
0
0.
~
r--
!"l
\C
0
"I!"
M
~
M
r-~
r-
00
V')
trl
00
M
00
M
M
N
\0
I.Ci
\0
t-:
0
0\
..,f
00
~
0
...
00
r-
b.Il
c
·c
!:s
-
0
M
C
,~
0
r-
..-
"<~
\0
~
M
vi
V')
0
"I!"
0.
I/')
-
V')
0
\C
N
V')
\C
M
\C
0
r--
...r--
'(~
=
.=
....
.~
Q..N
(oJ
N
trl
,
....
I.
!"l
C
II
'e':!
0.
::!
(oJ
'e':!
~
C
=
..c:
=
.~
....:l
t::
(Q).
....0
O(~
.:.t:C'
cl/')
(e':!'
"I!"
= +
.=0
c"l!"
·S.6
-
:§
..c
!"l
~ II
'(00
r-~
~.
t::
><1:1
0
(e':!. I/')
.='
C'"I/')
=
'
.=0.
....
1/')
:.E
..s::
;Z
;Z
0
0 fi~
~
~
'(Q)
"Q)
;::l
-B
.g
..s::
U
;::l
O(~
II
=0
;
til ._
(~
v)
'"=
:-!~
....
.=
gf
(0
;-
; *' -a
-a
'-
,;,;_.,
c
(0
~
(0
10
10
'(0
'(0
(oJ
e':!
<:J
....I.
....
I.
~
<:J
til
.S:!
.S:!
U ....:l"C
....:l
....:l
.~
C
(Q,j
.=
..c:
'S. ~
(oJ
C
(~
'e':!
e':!
.g ..c:..c:
= =
..s::
'(0
"0
(oJ
<:J
=
<:J
=
'!~
S
'e':!
.S'.!
,=
=
~!!
(oJ
c~ C
..s::
+-'
... ...~ - -I.Ci ...r.:
fI'i
0(0
,=
·S
~.
I.
..-
~
I/')
J
C
,Q
'e':!
....:l
;
i;
....:l
- oci
Q\
=
'(~
:E
Q..
~.
~~
~
Cong ty cA ph~n Khoang san FECON
Cum Cong nghiep Thi San, xli Thi San, huyen Kim Bang, tinh Ha Nam
Bdo cao tai chinh h!JP nh/It clio kj ki totin kit tittle ngay 31/0312015
BAocAo
LU'U CHUYEN TlEN T~
(Theo phuong phap gian ti~p)
Quy 1.2015
MAU so B 03 - DN
Liiy k~ tir clAu nam d~n cu6i Quy
MS
CHi TIEU
TM
Nam nay
2
I
I.
Luu chuv~n ti~n til' hoat clone: kinh doanh
1.
Lui nhudn trU'uctllui
2.
m;u chinh cho cdc khoan
3.
3
4
Nam truoc
5
J
.:
01
10.138.103.537
15.982.239.746
- Khau hao tai san c6 dinh
02
17.230.838.146
10.179.568.079
- Cac khoan du phong
03
- Lai, 16chenh lech
tY gia h6i doai do danh gia lai cac
khoan rnuc ti8n t~ co g6c ngoai t~
.
04
289.584.709
181.897.400
- Lai, 16 tiT hoat d(>ngdftu nr
05
(97.406.994)
1.026.077.471
- Chi phi liii vay
06
5.372.004.240
3.988.944.410
- Cac khoan di8u chinh khac
07
08
32.933.123.638
31.358.727.106
- Tang, ziam cac khoan phai thu
09
(13.290.554.254)
(54.823.441.837)
- Tang, giam hang t6n kho
10
811.207.721
5.835.470.403
- Tang, giam cac khoan phai tra (khOng k~ Uli vay
phai tra, ThuS TNDN phai n(>p)
11
-16.617.083.360
69.923.156.266
- Tang, giam chi phi tra tru6c
12
-286.454.394
1.583.240.648
- Tang, giam chUng khoan kinh doanh
13
- Ti8n liii vav dii tra
14
(5.372.004.240)
(3.988.944.410)
- ThuS thu nh~p doanh nghi~p dii n(>p
15
-
-
- Ti8n thu khac tiT ho~t dQng kinh doanh
16
- Ti8n chi khac tir ho~t d(>ng kinh doanh
17
(2.007.687.961)
(202.264.829)
20
(3.829.452.850)
49.685.973.348
,,"uQn
tir hoat
trU'uctha» da; vii" luu dp"l!
L(fi
LU1Iclluyi"
dp"g
kinh
Ii;" lllUO"lir IIoal do"g ki,,"
(
doanh
doa,,"
30.001
fl.
LU'Il chuv~n ti~n tir hoat done: dAu tu-
I.
Ti~n chi d~ mua sam, xay dl!Og TSCD va cae tili san
dai h~kMc
21
( 13.672.748.795)
(1.013.435.688)
2.
Ti~n thu tir thanh Iy, nhuQ'ng ban TSCf)
va cac tai san dai h~n khac
22
-
-
3.
Ti~n chi cho vay, mua cac cong C\l nq cua dan vi khac
23
-
Cdng ty C6 phAn Khoang san FECON
Cum Cong nghiep Thi Scm, xa Thi Scm, huyen Kim Bang, tinh Ha Nam
Bdo cao tili ehinh hf/P nhat cho
4.
Ti~n thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu ng cua don
vikhac
5.
Ti~n chi d~u nr gop v6n vao don vi khac
6.
Ti~n thu h6i d~u nr gop v6n vao don vi khac
7.
Ti~n thu
diroc chia
liii cho
vay,
c6
2.
cua chu
( 10.000.000.000)
0
24
25
nrc va 19i
nhuan
-
-
26
15.135.486
83.032.290
27
:
Luu c"uyln tii" t"u/i" tir "oat dvnf[ dau tu
III. Luu chuv~o ti~o tir boat d6n2 tai cbiob
Ti~n thu ill phat hanh c6 phieu, nh~n v6n gop
1.
ky ki todn kit thuc ngay 3110312015
sa hnu
(10.998.300.202)
(13.589.716.505)
30
"..,
-
31
)
}
Tien chi tra v6n gop cho cac chu so hliu mua lai c6
phieu cua doanh nghiep dli phat hanh
'
.
32
Ti~n thu ill di vay
33
4.
Ti~n tra ng g6c vay
34
(76.085.436.354)
(54.857.038.106)
5.
Ti~n chi tra no g6c thue tai chinh
35
(2.521.236.454)
(779.505.748)
6.
C6 ruc, Iqi nhu~n dil tra cho chu so hihl
36
Luu chuvl" Iii" t"u/in tir lwat d{j"fl tili c"in"
40
23.444.125.356
(19.026.268.637)
50
6.024.956.001
19.661.404.509
60
30.661.643.336
6.429.990.216
3.
Lu'u chuy~n ti~n thu§o tro02 ky (50
-
0
,.
~
102.050.798.164
36.610.275.217
4
= 20+30+40)
Ti~n va hro'o2 dlfO'02 ti~n d§u ky
Anh huang cua thay doi tY gia hoi doai guy doi ngo~i
t~
Ti~n va tU'O'ngdlfOl1g ti~n cu8i ky (70 - 50+60+61)
-
-
61
70
5.1
36.686.599.337
26.091.394.725
5......
niim 2015
Ngay.AS ....thang...
NgU'Oi I~p bi~u
(
K~ toan trtfc'Yng
ce
Cong ty
phAn Khoang san FECON
Cum Cong nghiep Thi Scm xii Thi Scm, huyen Kim Bang, tinh Ha Nam
.
.
,
Blio elio til; eltinh h!fp nhlit clIO kY k€ tolin kit thue ngay 31/0312015
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Quy 1niim 2015
..
. I. DAC
. DIEM HOAT DONG
1. Hinh tlnrc sir huu vAn
Cong ty C6 ph~n Khoang san FECON (sau day vi~t t~t la "Cong ty"), d6i ten nr Cong ty C6 ph~n Be tong v~
Khoang san FECON, duoc thanh I~p va hoat dong thea Gi§y chirng nhan dang ky doanh nghiep Cong ty Co
phan s6 0700252549 ngay 03 thang 09 nam 2007; dang ky thay d6i Ian thir 7 ngay 06 thang 01 narn 2015 do
Sa K~ hoach va d~u nr tinh Ha Nam cAp.
Tru so' chinh cua Cong ty: Cum Cong nghiep Thi San, xa Thi San, huyen Kim Bang, tinh Ha Nam.
=
2
1\
f
.t
V6n diBu I~ cua Cong ty: 410.000.000.000 VND (B6n tram muoi tY d6ng).
2. Linh vue kinh doanh: San xu§t va thirong mai
3. Nganh, ngh~ kinh doanh :
SBTT
I
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
4. Chu
Ten nganh ngh~
- San xuAt be tong va cac san pham tir xi mang va thach cao;
V~ tai hang h6a bang duong bl?; V~n tai hanh kh{tch duang bl? trong nl?ithanh, ngo~i tbanh;
V~ tai hanh khach duang bl? khac;
- Kinh doanh bAtdl?ng san, quyBn Slr dl,lng dAtthul?c sa huu, chu Slr d\lng ho~c di thue;
- Cho thue xe c6 d<}ngca;
- Khai thac qu~ng s~t; Khai tMc qu~ng kim lo~i khac khong chua sAt; Khai thac qu~ng kim lo~i
qui hi~m; Khai tMc da, cat soi, d§t s6t;
- Thi cong xay d1,l11g:NBn m6ng va cong trinh ngam ph\lC V\lxay dt,rng nha cao t~ng, cong trinh
cong nghi~p, cong trinh giao thong, cong trinh thuy Iqi, cong trinh h~ t~ng ky thu~t khu cong
nghi~p do thi; Thi nghi~m CQCcong ngh~ cao;
- Khao sat dia chAt cong trinh, khao sat dia hinh, khao sat dia chAt, thuy viin cong trinh;
- Tht,rc hi~n cac thi nghi~m dia kY thu~t ph\lc VI,I khao sat thi~t k~, quan Iy chAt luqng, quan trAc
trong thi cong nBn m6ng va cong trinh ng~m;
- San xu§t va buon ban cac lo~i cAu ki~n be tong c6t th6p, th6p, ph\lc VI,I xay dt,rng nBn m6ng va
cong trinh ng~m; San xu§t va buon ban v~t li~u xay d\fng;
- (Fng d\lng va chuy~n giao cong ngh¢ xfry dt,rng nBn m6ng va cong trinh ng~m m&i vao th\l'c t~
xfry dt,rng t~i Vi~t Nam;
- Buon ban: V~t ill, v~t li¢u, thi~t bi cong nghi~p thu<}chai ITnhv"c xfry dl,l'ngva cong Ilghi¢p;
- Xay dt,rng cong trinh: dan dl,lng, cong nghi~p, giao thong, thuy Iqi; Dich VI,I kho v~n;
- Tu vAn, moi gi&i bAtd<}ngsan; Kinh dianh khach s~n, van phong;
- Thi~t k~ k~t c§u cong trinh dan dl,lng, cong nghi¢p;
- XuAt nMp khAu cac m~t hang cong ty kinh doanh.
ky san
xu:lt, kinh doanh thOng thuO'ng: tl1 ngay 01101 d~n ngay 31/12
5. D~c di~m ho~t dqng ella doanh nghi~p trong nam tai chinh co anh hU()'Dgd~n Bao cao tai chinh
6. ciu truc doanh nghi~p :
Thong tin chi ti~t v~ Cong ty con cua Cong ty t~i ngay 31/03/2015
.
'I
Cdng ty
cA ph§n
Khoang san FECON
Cum Cong nghiep Thi San, xa Thi San, huyen Kim Bang, tinh Ha N am
Bdo cdo ta; chinb h(1pnldil cho kY ki loan kit tluu: ngay 31/0312015
vAn di~u l~
(VND)
Dia chi dang ky
Ten Cong ty con
Ty l~ ki~m
soat
Cong ty C6 phan FECON
Nghi Son
274-T6ng Duy n.n, Ba
Dinh, Thanh Roa
100.000.000.000
51,5%
Cong ty C6 ph~n Khoang
san Rai Dang
Tam Son, Tan Truong,
TInh Gia, Thanh Hoa
90.000.000.000
55%
Nganh ngh~
Nghien ciru
thi trtr?,ng,
san xuat san
pham be tong
Khai thac
quang s~t
::
(
7. Tuyen bA v~ kha nang so sanh thOng tin tren Bao cai tai chinh:
II. KY
KIt TO.AN, DON VJ TIEN
TE str Dl}NG TRONG
'I
l~
KE ToAN
:(
Ky k~ toan nam cua Cong ty b~t d~u tir ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31112 hang nam.
Dan vi ti€n t~ su dung trong ghi chep k~ toan la d6ng Viet Nam (VND)
m. CHUAN MVC
vA
CHE DQ
j.
KE ToAN AP Dl}NG
C/';QP ki loan ap dung
Cong ty ap dl,mg Ch~ de;, k~ toan doanh nghi~p ban hanh theo Quy~t dinh s6 15/2006/QD-BTC
ngay
20/03/2006 cua Be;,Tai chlnh, cac thong ill v~ vi~c hUOng din, sua d6i, b6 sung ChS de;,kS toan doanh nghi~p
. va cac quy~t dinh ban hanh chuAn mvc kS toan Vi~t Nam, cac thong tu huang din, sua d6i, b6 sung chu~n
mt,Ic k~ toan Vi~t Nam do B(>Tai chinh ban hanh co hi~u It,IcdSn thai di~m kSt thuc nien de;,kS toan I~p Bao
cao ffii chfnh nam.
Tuyen
ba vi vifc luan Ihit chuan m,!,cki loan va chi QP ki
toan
Cong ty dfl ap d\1ng cac chuAn mt,Ic kS toan Vi~t Nam va cac van ban huang din chuAn mt,Ic do Nha nuo-c dfl
ban hanh. Cac Bao cao tai chinh duQ'c I~p va trinh bay theo dung m9i quy dinh cua tlrng chuAn mt,Ic, thong ill
hUOng ddn thve hi~n chuAn mt,Ic va chS d(>kS toan hi~n hanh dang ap dl,mg.
Binh Ihuc
sa ki lotin tip dl!ng
Cong ty ap d\1ng hinh thuc s6 k~ toan: Tren may vi tinh.
IV.
cAc
CHiNH SACH
KE TO.AN AP DVNG
1. CoosO' hQ'P nhAt
Cong ty con: la dan vi do Cong ty m~ ki€m soM. St,Iki€m soat t6n t~i khi Cong ty m~ co quy€n chi ph6i cac
chfnh sach tai chinh va ho~t de;,ngcua me;,tdon vi dS thu lQ'ifch kinh t~ tt! cac ho~t de;,ngnay. Cac bao cao tai
. chfnh cua Cong ty con duQ'c hqp nh~t trong bao cao tai chfnh hqp nh~t tt! ngay b~t d~u kiSm soat dSn ngay
k~t thuc ki~m soat.
Cae giao dieh hi lo~i tril khi hC}'PnhAt: Cae s6 dO'cong nQ'phai thu, phai tra, toan b(>thu nh~p, chi phi va
cac khoan lai,
nhftt.
16 chua
thvc hi~n phat sinh tlr cac giao dich n(>ib(>duQ'c lo~i ra khi I~p bao cao tai chfnh hQ'p
2. Nguyen tiie ghi nh~n cae khoan ti~n va eae khoan tllO'Dg dllO'Dg ti~n:
2.1. Nguyen Idc ghi nh(i.ncac kIlOan tiin
Cac nghi~p V\1kinh t~ pMt sinh b~ng ngo;:ti t~ duQ'c quy d6i ra d6ng Vi~t Nam theo tY gia giao dich th"rc t~
cua ngan hang giao dich t~i thai di€m pMt sinh nghi~p V\1.Toan b(>ehenh I~ch tY gia h6i doai phat sinh trong
ky cua ho;:ttd(>ng san xu~t kinh doanh, k~ ca ho~t d(>ngd~u tu xay dt,rng cO'ban duQ'c h~ch toan ngay vao chi
phi tai chfnh ho~c doanh thu ho;:ttde;,ngtai chinh trong ky
Cong ty cA phin Khoang san FECON
Cum Cong nghiep Thi San, xli Till San, huyen Kim Bang,
tiryh
Hit N am
Bdo ctio tai chinh hfJp nhii: cho ky ki todn kit little ngay 3110312015
Tai thai diSm cU6i nam tai chinh cac khoan muc ti6n co g6c ngoai t~ duoc quy d6i thea tY gia mua vao cua
N~an hang thirong mai noi doanh nghiep mo tai khoan tai thai di8m k~t thuc nen dQ k~ toano Chenh lech tY
gia thirc t~ phat sinh ky va chenh lech tY gia do danh gia lai s6 dir cac khoan muc ti6n t~ tai thai diem cu6i
nam diroc k~t chuyen vao doanh thu hoac chi phi tai chinh trong ky.
2.2. Nguyen Ide ghi nh{in cdc kho an tuang duang tiJn:
. Cac khoan tuang duang tiSn la cac khoan delu ill ngiln h~n khong qua 3 thang co kba nang chuy8n obi d~
dang thlinh tiSn va khong co nhiSu rui ro trong chuy8n d6i thimh tiSn k8 ttl ngay mua khofm delu tu do t~i thai
di8m bao cao.
.
::
.c
3. Nguyen tiie k~ tmin cae khoan diu ttr tai ehinh
.,,
3.1 Nguyen tdc ghi nh{in
"")
Khoan delu tu vao cong ty con, cong ty lien k~t dm;rc k~ toan theo phuong phap gia g6c. LQ'i nhu~n thueln
duQ'c chia tlr cong ty con, cong ty lien k~t phat sinh sau ngay delu ill ghi nh~n vao Bao cao k~t qua ho~t dQng
kinh doanh. Cac khoan duQ'c chia khac la khoan giam trtl gia g6c delu tu.
Cae kllOan itau Ill' c1urng khoan t(li tllifi itiim bdo cao, niu:
- Co thai h~ thu h6i ho~c dao h~n khong qua 03 thling k8 tlr ngay mua khofm delu ill do duQ'c coi la "tuong
duang tiSn";
- Co thai h~n thu h6i v6n du&i I nam duQ'c phan lo~i la tai san ngrm h~n;
- Co thai h~ thu h6i v6n tren 1 nam duQ'Cphan lo~i la tai san dai h~n.
3.2. L{ip dl!'phOng cae kllOan itau tll' tai chinh
DI!' pltong cae khoan itau tll' tai cllinh dai h(ln: Dt,I phong delu tu cho m6i khoan delu tu tai chfnh b~ng s6
v6n da:delu ill va tfnh thea cong thuc sau:
Muc dt,IphOng t6n
thftt ca.c khoan delu tu
tai chfnh
V6n gop tht,Ic t~
cua cac ben t~i t6
chuc kinh t~
V6n delu tu cua doanh nghi~p
V6n chu
sO'huu tht,Ic
co
x
T6ng v6n gop tht,Ic t~ cua cac
ben t~i t6 chuc kinh t~
DI!' phong giam gid itau Ill' c1umg khoan: Dt,I phong giam gia delu tu chung khmin duQ'c tfnh cho m6i lo~i
chung khoan va tfnh thea cong thuc sau:
Muc d\I phong
giam gia delu tu
chung khoan
S6 IUQ'ngchlrng
kholin bi giam gia
t~i thai di~m I~p bao
cao tai chfnh
x
Gia chung
khoan h~ch toan
tren s6 k~ toan
Gia chung
khoan tht,Ic t~
tren thi truo'ng
4. Nguyen tiie ghi nh~n cae kho:ln phai thu va phai thu kbae:
4.1. Nguyen Idc ghi nlt{in: Cac khoan phai thu khach bang, khoan tra tru&c cho nguai ban, phai thu nQi b(>,
va cac khoan phai thu khac t~i thai di~m bao cao, n~u:
- C6 thai h~ thu h6i ho~c thanh toan du&i 1 nam duQ'Cphan lo~i lil Tili silD ng~n h~n.
- Co thai h~n thu h6i ho~c thanh toan tren 1 nam duQ'Cphan lo~i la Tai san dai h~n.
4.2. L{ip dl!' pltong pillii thu klu) ito;: Dt,I phong nQ'phai thu kho doi th8 hi~n phcln gia tri d\I ki~n bi t6n thftt
cua cac khoan nQ'phai thu co kha nang khong duQ'c khach himg thanh toal1 d6i vo-icac khoan phcii thu t~i tho'i
di~m I~p Bao cao tai chfnh.
Cong ty
ca pb~n Khoang san FECON
C\lID Cong nghiep Thi San, xli Thi San, huyen Kim Bang, tinh Hi! Nan:
,
Bdo cdo tai chinh It(1Pnhlit cho kj ke loan ket tlua: ngay 3110312015
DIJ phong phai thu kho doi diroc I~p cho rung khoan no phai thu kho doi can cu vao tu6i no qua han cua cac
khoan no hoac du ki~n mire t6n thAt co thS xay ra cu thS nhu sau:
f)6i voi no phai thu qua han thanh toan thirc hien thea dung huang d~n tai Thong tir s6 228/2009/TT-BTC
ngay 07112/2009 cua BQ Tai chinh cu thS nhir sau:
+ 30% gia tri d6i voi khoan no phai thu qua han tir tren 6 thang d~n diroi I nam.
+ 50% gia trj d6i voi khoan no phai thu qua han ru I narn d~n duoi 2 nam.
..
4
....
+ 70% gia tri d6i vai khoan nq pMi thu qua h<;1ntir 2 nam d~n duai 3 nam.
T
",'
6,
+ 100% gia tri d6i vai khoan nq phai thu ru 3 nam tro len.
f)6i vai nq phai thu chua qua h<;lnthanh toan nhung kho co kha nang thu h6i: Can cu vao d{f ki~n muc t6n
that ad 19p dl,Cphong.
T<;lithai di~m 31112/2014, Ngaai cae d6i tuqng cong nq da:trich I~p dlJ phong phai thu kho doi 100% t<;1ithai
di~m 31112/2013 thi khong con khoan phai thu nao dn trich I~p d\l' phong.
5. Nguyen tic ghi nh,n hang tan kho:
5.1. Nguyen ttic danh gia hang tan kIlO: Hang t6n kho duqc tinh thea gia g6e. Truang hqp gia tri thufin co
th~ thlJc hi~n duqc thAp hon gia g6c thi phai tinh thea gia tri thudn co th~ thlJc hi~n duqc. Gia g6c hang t6n
kho baa g6m chi phi mua, chi phi eh~ bi~n va cac chi phi lien quan tfIJCtiSp khac phat sinh d~ co duqc hang
t6n kha 0 dia di~m va tr<;1ngthai hi~n t<;li.
Gia g6c cua hang t6n kha mua ngaai bao g6m gia mua, cac IO<;lithu~ khong duqc hoan l<;li,chi phi v~n
cl1Uy~n,b6c xSp, baa quan trong qua trlnh mua hang va cae chi phi khcie co lien quan trlJCtiSp dSn vi~c mua
. hang t611kho.
5.2. Plllrung phap xac dinh gid tri hang Ian kho: Gia tri hang t6n kha cu6i
phap blnh quan gia quy€n.
IcY
duqc xac dinh thea phuong
5.3. Plurung phap h{lch toan hang tan kilO: Cong ty ap dl,mg phuang phap ke khai thuang xuyen dS h<;lch
taan hang t6n kha.
5.4. L{ip dl:f phimg giam gia hang tan kIlO: DIJ phong giam gia hang t6n kha duqc I~p vao thai diSm cu6i
nam la s6 ehenh I~ch gifra gia g6e cua hang t6n kho Ian han gia tri thudn co thS thlJc hi~n duqc cua chung.
Phuong phap I~p dlJ phong giam gia hang t6n kha la I~p thea s6 chenh I~ch gifra s6 dlJ phong phai I~p nam
nay vai s6 d\I phong da: I~p nam truac chua Slr d\lng h~t d~n d~n nam nay phai I~p them hay hoan nh~p.
6. Nguyen tic ghi nh,n va khAu hao tai san cB dinb:
6.1. Tai san c6 dinh hu'u hinh,
vo hinlt
Nguyen ttic ghi nh{in TSClJ huu hinlt,
vo Itinlt
. Taj san e6 dinh duqc ghi nh~11thea gia g6e. Trang qua trinh Slr dl,tng, tai san c6 dinh duqc ghi nh~n thea
nguyen gia, haa mon luy k~ va gia tri con l<;1i.
Plll£ung phap khliu hao TSClJ huu hinh,
vo hin":
KhAu hao duqc trich thea phuang phap duang thing.
Thai gian khAu hao phil hqp vai ThOng tu' s6 45/20 13/TT -BTC ngay 25/04/2013
uac tinh nlm sau:
cua BO Tai chinh va duqc
Nha, xuang va v~t ki~n truc
08 - 20 nam
May moe thiSt hi
05 - 20 nam
Phuong ti~n v~n tai
Thi~t bi van phong
06 - 10 nam
03 - 05 nam
..
Cong ty
cA
ph§n Khoang san FECON
Cum Cong nghiep Thi San, xa Thi San, huyen Kim Bang, tinh Hit Nam
,
Bdo cdo ta; ehinh h!fp nltat cho ky k~ todn ket tluu: ngay 3110312015
Cac tai san khac
03 - 10 narn
6.2. Tai san c6 djnh thue tai chinh
Nguyen tde ghi nlt~n nguyen gia TSCJ) thue ta; chinh: Tai san c6 dinh thue tai chinh diroc ghi nhan
nguyen gia thea gia tri hop Iy hoac gia tri hien tai cua khoan thanh toan tiSn thue t6i thieu (khong bao gem
thue GTGT) va cac chi phi tnrc ti~p phat sinh ban dAu lien quan d~n TSCD thue tai chinh. Trong qua trlnh Slr
dung, tai san c6 dinh thue tai chinh diroc ghi nhan thea nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tri con lai.
'"
Nguyen tde va pllll'O'ngpluip khau hao TSCJ) thue ta; ehinh: TSCD time tai chinh duqc trich kh~u hao nhu
. TSCD cua cong ty
iJ
D6i v6i TSCD thue tili chinh khong chic chin se du·qc mua Ic,lithi se duqc tinh trich khh hao thea thai Iwn
thue khi thai h(,lnthue ngin han thai gian su dl,lng huu ich cua no.
7. Nguyen t~c k~ toan thu~ TNDN hoan ll;li
Thu~ TNDN 110anI~i duqc tinh tren ca s6 cac khoan chenh I~ch tc,lmthai giua gia trl ghi s6 cua cac khoi'm
ml,lc tai san ho~c cong nq tren bang din d6i k~ toan va ca s6 tinh thu~ thu nh~p. Thu~ thu nh~p hoan I~i duqc
xac dinh thea thu~ su~t thu~ TNDN dl,ftinh ap dl,lng cho nam tai san du·qc thu h6i hay nq phai tra duqc thanh
toan. Tai san thu~ thu nh~p hoan Ic,lichi duqc ghi nh~ khi chic chin co du Iqi nhu~n tinh tlm~ trong thuang
lai dS su dl,lng cac kholm chenh I~ch tc,lmthai duqc kh~u trlr.
Khong bu tru chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh v6i chi phi thuS TNDN hoan Ic,li
8. Nguyen t~c k~ toan chi phi tnt tnr6'c
Chi phi tra tnr6'c ng~n hl;ln: La cac lo~i chi phi tra tru6c nSu chi lien quan d~n nam tai chinh hi~n tc,lithl
duqc ghi nh~n vao chi phi san xu~t kinh doanh trong nam tai chinh.
Chi phi tra trtr6'c dai hl;ln: La cac 10c,lichi phi thl,fc t~ da phat sinh nhll'ng co lien quan dSn kSt qua ho~t dong
san xu~t kinh doanh cua nhiSu nien dQ k~ toan bao g6m:
- Cong CI,Idl,lng CI,Ixu~t dung co gia trl 16n;
- Chi phi quang cao, bao hiBm;
- Chi phi sua chua van phong;
- Chi phi tu v~n;....
Cong ty tinh va phan b&chi phi tn\ truac dai h~n viio chi phi san xuM kinh doanh can Cll'vao tinh chAt, mll'C
dQtirng lo~i chi phi dB chQn phuang phap va tieu thll'Cphan b6.
9. Nguyen t~c k~ toan nf}'phai tra
Cac khoan phai tra nguai ban, phai tra n(>ibO, phai tra khac, khoan vay t~i thai diBm bao cao, nSu:
•
Co thai h~n thanh to an du6i I nam duqc phan 10c,liIii Nq ngin h~n.
•
•
•
Co thai h~n thanh toan tren I nam duqc phan 10c,lila Nq diii hc,ln.
Tai san thiSu cha xu Iy duQ'c phan 10c,lila Nq ngin hc,ln.
ThuS tlm nh~p hoan lc,liduQ'c phan lo~i la Nq dai h~n.
10. Nguyen t~c ghi nh~n va vAn bOa cac khoan chi phi di vay
Chi phi di vay duQ'c ghi nh~n vao chi phi san xu~t, kinh doanh trong ky khi phat sinh tru chi phi di vay lien
quan trl,fc tiSp dSn vi~c dAu tu xay d\!'ng ho~c san xmlt tili san d6 dang duQ'c tinh vao gia tri cua tai san do
..
. Cong ty
ca
phin Khoang san FECON
Cum Cong nghiep Thi Scm, xli Thi Scm, huyen Kim Bang, tinh Ha Nam
.
.
Bao cao ((licltinlt 1t!fP nltOt clw kY ki loan kit thuc ngay 31/0312015
(duoc v6n hoa), bao g6m cac khoan lai tiSn yay, phan b6 cac khoan chiet khau hoac phu troi khi phat hanh
trai phieu, cac khoan chi phi phu phat sinh lien quan toi qua trinh lam thu tuc yay.
11. Nguyen t~c ghi nb~n chi phi phai tra
Cac khoan chi phi thirc t~ da phat sinh nhirng chua day du chirng nr duoc trich truce vao chi phi san xuat,
kinh doanh tren co sa dam bao nguyen t~c phil hop giira doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi d6 c6 du
clnrng ill, n~u c6 chenh lech vo'i 56 da trich, k6 toan tiSn hanh ghi b6 sung hoac ghi giam chi phi tuong irng
voi phan chenh lech.
Hach toan vao chi phi nay g6m: Trich truce chi phi cac cong trinh da ghi nb~n doanh thu.
12. Nguyen t~c va plnreng phap ghi nh~n cac khoan d" phOng phai tra
13. Nguyen t~c gbi nb~n doanh thu chlla th"c bi~n
14. Nguyen t~c gbi nh~n vAn chii SO' huu.
V6n dau tu cua chu sa huu duQ'c ghi nh~n thea 56 v6n tl1lJCg6p cua Chll
sa hUll.
Th(lng dlJ v6n c6 ph!n la phan phI,!troi do phat hanh c6 phi~u vai gia cao hon (ho(lc thAp han) so vai m~nh
gia.
LQ'inhu~n sau thu~ chua phan ph6i la 56 lQ'inhu~n tu cac ho~t dong clla doanh nghi~p sau khi tru cac khoan
diSu chinh do ap dl,!ng h6i t6 thay d6i chinh sach k~ toan va di~u chinh h6i t6 sai s6t tr<;mgy~u cua cac nam
tru6'c
Nguyen ttic glti nh(in c6 tuc: C6 tuc phai tra cho cac c6 dong duQ'c ghi nb~n la khoan phai tnl trong Bang
can d6i k~ toan cua Cong ty sau khi c6 thong bao chia c6 ruc cua Hoi d6ng quan tri Cong ty.
Nguyen t~c trich I~p cac khmin d" trfr cac quy tir IQi nhu~n sau thu~: LQ'i nhu~n sau thu€ thu nh~p
doanh nghi~p sau khi duQ'c Hoi d6ng quan tri phe duy~t duQ'c trich cac quy thea DiSu I~ Cong ty va cac quy
dinh pbap Iy hi~n hanb, se phan chia cho cac ben dlJa tren tY l~ v6n g6p.
15. Nguyen tic va phllO'ng phap ghi nh~n doanh thu
15.1 Doanh thu ban hang ilU'(1cglti nh(in khi il6ng thui tJujaman cac iliiu kifn sau:
- Phin Ian rui ro va lQ'ifeh g~n liSn vai quySn sa huu san phim ho(lc hang h6a da duQ'c chuy~n giao cho
nguoi mua;
- Cong ty khong con n~m giu quy~n quan Iy hang h6a nhu ngu6'i so hfi"uhang h6a ho(lc quySn ki~m soat
himg hoa;
- Doanh thu duQ'c xac dinh tuong d6i ch~c ch~;
- Cong ty da thu duQ'c ho(lc se thu duQ'c lQ'ifeh kinb t€ tu giao dich ban hang;
- Xac dinh duQ'c chi phi lien quan d6n giao dich ban hang
15.2. Doanh thu cung cap dich
V{l duQ'c ghi
nMn khi k€t qua cua giao dich d6 duQ'c xac dinh mot cach dang
tin c~y. Truong hQ'Pvi~c cung dp dich vI,!lien quan d€n nhi~u
kY thl
doanh thu duQ'c ghi nh~n trong
ky thea
k6t qua ph!n cong vi~c da hoan thanh vao ngay I~p Bang Can d6i k6 toan cua ky d6. KSt qua clla giao dich
. cung cAp dich VI,!duQ'c xac dinh khi th6a man cae di8u ki~n sau:
.
- Doanh thu dl1Q'cxac dinh tuong d6i ch~c eh~n;
- C6 kha nang thu duQ'c lQ'iieh kinh t8 ttr giao djch cung cAp djch
V~I
d6;
- Xac djnh duQ'c phAn cong vi~c da hoan thanh vao ngay I~p Bang can d6i k8 toan;
- Xac djnh dl1Q'cchi phi phat sinh cho giao djch va chi phi dS hoan thanh giao dich cung dp djch VI,!d6
Cong ty
ce phin
Khoang san FECON
C1,lII1C6ng nghiep Thi Son, xli Thi Son, huyen Kim Bang, tinh Ha Nam
Bdo cao ta; chink It!Yp nha.t cho
kY
ki totin kit thuc ngay 3110312015
Ph~n cong viec cung cAp dich vu dii hoan thanh duoc xac dinh thea phuong phap danh gia cong viec hoan
thanh.
15.3. Doanh thu hO(ltd~ng tai chlnh: Doanh thu phat sinh ill tien lai, tien ban quyen, C? nrc, loi nhuan du?·c
chia va cac khoan doanh thu hoat dQng tai chinh khac diroc ghi nhan khi thoa man dong thai hai (2) dieu
ki~n sau:
- C6 kha nang thu duoc loi ich kinh t~ tu giao dich d6;
- Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan.
cb hIC, loi nhuan diroc chia diroc ghi nhan khi Cong ty duoc quyen nhan cb tire hoac duoc quyen nh~n 10·i
nhu~n tu vi~c g6p v6n.
15.4 Doanh thu IIO(ltd~ng xay d,!"ng:Ph~n cong vi~c hoan thanh cua hqp d6ng xay dlJIlg lam co sa xac
dinh doanh thu duQ'c xac dinh thea bien ban quy~t toan A-B, bien ba nghi~m thu giai do~n, bang xac dinh
kh6i luqng hoan thanh.
16. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi tai chinh, chi phi ban hang va chi phi quan Iy doanh nghi~p
Cac khoan ch; phi dtrf/cghi nlt~n vao chi phi tai chin" gam:
- Chi phi ho~c cac khoan 16 lien quan d~n cac ho~t dQng d~u ill tai chfnh;
- Chi phi di yay v6n bao g6m liii ti~n yay va cac chi phi khac phat sinh lien quan tn!c ti~p d~n cac khoan yay
duQ'c ghi nh~n vao chi phi trong kyo Chi phi di yay lien quan tr~rc ti~p d~n vi~c dAu tu xay dlJng ho~c san
xuAt tai san da dang duQ'c tinh vao gia tri cua tai sim d6 (duqc v6n hoa), bao g6m cac khoan liii ti~n yay,
phan b6 cac khoan chi~t khfru ho~c ph\l trQi khi pMt hanh trai phi~u, cac khoan chi phi ph\l phat sinh lien
quan tai qua trinh lam thiI tI,Icvay;
- Cac khoan 16do thay dbi
tY gia h6i
doai cua cac nghi~p V\lphat sinh lien quan d~n ngo~i t~;
- DIJ phong giam gia dAu ill chung khoan.
Cac khoan tren duQ'c ghi nh~n thea s6 phat sinh trong ky, khong btl tru vai doanh thu ho~t dQng tai chinh ..
Chi phi bOn hang va chi phi quan Iy doanh ngh;ip: la cac khoan chi phi gian ti€p ph\lc V\l cho ho~t dQng
phan ph6i san phAm, hang hoa, cung cAp dich V\lra thi truang va di~u hanh san xufrt kinh doanh cua Cong ty.
MQi khoan chi phi ban hang va quan ly doanh nghi~p phat sinh trong ky duQ'c ghi nh~n ngay vao bao cao k€t
qua ho~t dQng kinh doanh cua kY d6 khi chi phi d6 khong dem I~i lQ'ifeh kinh t€ trong cac kY sau.
17. Nguyen t~c va phllO'ng phap ghi nh~n chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi phi thu~
thu nh~p doanh nghi~p hoan I~i.
Ch; pM thui tl,U nh~p doanh Itghiip (TNDN) hiilt !tanh: Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh th~ hi~n tbng gia
tri cua s6 thu~ phai tra trong nam hi~n t~i va s6 thu€ hoan I~i. Chi phi thu€ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
duQ'c xac dinh tren cO'sa thu nh~p chiu thu€ va thu8 suAt thu~ TNDN trong nam hi~n hanh. Thu nh~p chiu
thu€ khac vai lqi nhu~ thu~n duqc trinh bay tren bao cao k~t qua ho~t dQng kinh doanh vi khong bao g6m
cac khoan thu nh~p hay chi phi tinh thu€ ho~c duqc khAu tru trong cac nam kMc (bao g6m ca 16 mang sang,
n~u c6).
Vi~c xac dinh chi phi thu~ TNDN can cu vao cac quy dinh hi~n hanh v~ tl1U~.Tuy nhien nhung quy dinh nay
. thay dbi thea tung thai kY va vi~c xac dinh sau clll1g v~ thuS TNDN tuy thuQc vao k€t qua ki~m tra clla CO'
quan thuS c6 thAm quy~n.
Thu€ suAtthu€ TNDN nam 2014 la 22%.
TllUi tllU nh~p IlOanI(li: DuQ'c tinh tren co sa cac khoan chenh I~ch t~m thai giua gia tri ghi s6 cua cac
khoan m\ICtai san ho~c cong nq tren Bang can d6i k€ toan va CO" s6· tinh thu€ thu nh~p. Thu€ thu nMp hoiin
\
cA phAo Khoang sao FECON
Cum Cong nghiep Thi Son, xli Thi Son, huyen Kim Bang, tinh Hi! N am
Bdo cao tai ehinh h!fp nhat cho kj ki todn kit thuc ngay 3110312015
Cong ty
lai duoc xac dinh theo thu~ su!t thu~ TNDN dtr tinh se ap dung cho nam tai san duoc thu h6i hay no phai tra
duoc thanh toano Tai san thu~ thu nh~p hoan lai chi duoc ghi nhan khi chac chan co du loi nhuan tinh thu~
trong tuong lai d~ str dung cac khoan chenh lech tam thai duoc kh!u trir.
Khong bu tnr chi phi thus thu nhap doanh nghiep hien hanh voi chi phi thu~ TNDN hoan lai.
18. Cac nguyen t~c
va phuong
phap k~ tOlIO khac
CO'sO' /{ip btio cdo ta; chinh: Bao cao tai chinh duoc l~p va trlnh bay dira tren cac nguyen t~c va phuO'ng
phap k~ toan cO'ban: cO'sa d6n tich, ho~t dQng lien tl,lC,gia g6c, phu hqp, nh!t quan, th~n tn;mg, tr<;mgy~u,
bu tru va co th~ so sanh. Bao cao tai chinh do Cong ty l~p khong nh~m phan anh tlnh hlnh tai chinh, k~t qua
ho~t dQng kinh doanh va tinh hinh hru chuy~n ti~n t~ theo cac chufrn ml!C k~ toan, ch~ dQ k~ toan hay cac
nguyen t~c va thong l~ k~ toan duqc ch!p nh~n chung t~i cac nuac khac ngoai Vi~t Nam.
Cae ben lien quan: MQt ben duqc xem la ben lien quan d~n Cong ty n~u co kha nang ki~m soat Cong ty hay
co anh huang trQng y~u d~n cac quy~t dinh tai chinh va ho~t dQng cua Cong ty.
..
t
Cong ty
ce ph~n
Khoang san FECON
C\lID Cong nghiep Thi Son, xa Thi Scm, huyen Kim Bang, tinh Hit Nam
Btio cdo tai chlnh hlfP nh&t cho kY ki totin kit tluu: ngay 3110312015
V. THONG TIN BO SUNG CHO
5.1
5.2
cAc KHoAN MVC
TRiNH BAY BANG CAN DOl
Ti~n va cac khoan nroug duo-ng ti~n
31103/2015
VND
01101/2015
VND
Ti~n mat
Ti8n gtri ngan hang
Cac khoan wong duong ti~n
3.809.700.708
28.876.898.629
4.000.000.000
22.051.739.208
4.000.000.000
TAng
36.686.599.337
30.661.643.336
Cty CP
4
::1
'1
~
'I
ky thuat n~n rnongsccong trinh ngAm FECON
224.119.272.314
0110112015
VND
291.199.849.340
4.704.380.605
Cong ty CP xay dung HUD40 1
XN xfiy dung s6 8 - CN T6ng cty DTPT H~ tAng do thi
ODIC
2.988.832.000
2.988.832.000
1.621.632.000
3.621.632.000
T6ng cong ty xay dung Ha N9i
966.655.440
4.063.050.031
Cong ty CP co khi 4 va xay dung Thang Long
750.314.000
1.250.314.000
Cty TNIffi MTV
4.864.380.000
co gioi va xay dung Song H6ng
Phai thu khach hang khac
TAng
36.850.566.921
7.821.097.620
272.001.653.280
315.809.154.991
Phai thu khac
31103/2015
VND
Cong ty TNHH cho thue tai chinh quoc t~ Chailease
Phai thu khac
Tai san cho xli
ly
TAng
0110112015
VND
53.147.159
106.295.279
11.996.053.501
3.133.821.100
9.251.193.973
3.133.821.100
3.133.821.100
12.491.310.352
Hang tAn kho
Nguyen lieu, v~t lieu
Cong cu, dung cu
Hang glii di ban
Thanh ph~m
Hang hoa
31103/2015
0110112015
VND
VND
88.814.577 .220
7.562.907.125
34.865.156.736
79.383.118.784
1
~
Cty CP va xay dung HUD4
TAng
~
I.
Phai thu khach hang
VND
5.5
4.609.904.128
t
31/03/2015
5.3
KE ToAN
54.444.085.185
7.519.047.300
89.096.087.132
8.643.530.451
64.413.889.341
4.607.389.079
219.269.290.316
220.080.498.037
0\
..,. 00
r-- r-_~ 0\
V)
~
:h ~
'
~ ~ ~
r-:
I()
0
\0
'
-
I()
<:)
vi
rV)
~
V)
~ ~
r-:
-
0\
!"'i
r~
r...
I()
0\
\C
0\
00
00
oc:
00
~I()
~
-
~
M
M -oc:
00 ....
M
r--
M
M
M
0
0
0
0\
\0
0\
0
~
....
<:)
<:)
<:)
0
0
I()
0
In
..c
rM
I() ....
\0
o
<:)
<:)
=
=0
=
<:)
...,.
0
"
~
r')
~
M
~ r-!"'i N
00
N
00 I()
~ ...,.
r--N r--C"l
l() V")
r-..: r-Q 0
Q 0
Q 0
1rlV")
N
C"l
l()V")
NC"l
~"
QO
00
=
\C
0
\0
r-..:r--
~
=
=
Q~
~"
0
0
"'l("'")
0'10\
...,.
0'1 0\
~
~
~
N
N
C"l
NC"l
Irl
~
"<:I;~
~
QC)
r-
Q~
00
r--
~~
QO
~
~~
0'1 0\
"
C"l
V")
QC)
~a:.
~
N
N
r--
N
~
00
~ ~
N
r--
\0 ...,.
00
~
"
~
...,.
"
~
..,f
~
NC"'l
0\0\
~o\
\C;
("'")
0'1 0\
r-..:r-Q 0
\C \C
\C Q
\0 ~
"'ll()
~o\
0'1 Q
~
a:.
"<:I;
N
=
ovi
~
QC)
Q
Q
Q
~ ~
~
e-\C;
.....
<=...
~
...,.
~
~
o
\C
-..0
...,.
r--
\0
"
0
("'")
\0
\0
'
N
\C
C"l
\0
\C;\C!
N
QC)
~
=
C"l
00
r-..:-..o
l() ~
N
N
~ ~
NC"l
N
=
r- 0'1
r\0 \0
0
C"l
0000
N l()
l()
r-..:
0\
0\
vi
~
Cong ty cA phin Khoang SaD FECON
Cum Cong nghiep Thi San, xa Thi San, huyen Kim Bang, tinh Ha Nam
Bdo cao tai chlnb 1tfJ'P nhlit cho
5.7
kY
,
ki totin ket (hue ngily 3110312015
Tai SaD eA djnh thue bli ehinh
May moe, thi~t b]
TAng
Phuong ti~n v~n
tai, truY~D din
NGUYENGIA
ss du
47.551.426.248
12.320.506.958
35.230.919.290
tai 0110112015
Tang trong Icy
Giam trong Icy
~
ss dir tai 31103/2015
GIA TRJ BAO MON LiJY
47.551.426.248
12.320.506.958
35.230.919.290
KE
.
#
1.839.820.143
2.108.520.646
208.710.225
208.710.225
9.837.096.248
2.048.530.368
2.048.530.368
9.568.395.745
2.317.230.871
11.885.626.616
T~i 0110112015
27.502.343.688
10.211.986.312
37.714.330.000
T~i 31103/2015
25.662.523.545
10.003.276.087
35.665.799.632
7.728.575.602
1.839.820.143
t~i 01/0112015
Tang trong Icy
Kh~u hao trong ky
Giam trong Icy
S8 du t~i 31103/2015
GIA TRJ CON L~I
Ta] san eA (finh vo hinh
Q uyen
;l.
sir
?
dyng d§t
Phin m~m
ma~ vi tinh
TAng
NGUYENGIA
sA du tai 0110112015
Tang trong Icy
20.789.057.240
273.346.000
21.062.403.240
20.789.057.240
273.346.000
21.062.403.240
1.782.415.132
123.342.966
1.905.758.098
Giam trong Icy
ss dir t~i 31/03/2015
GIA TRJ HAO MON LiJY
s6 du
t~i 0110112015
Tang trong Icy
Kh~u hao trong ky
ICE
1.254.636.555
1.254.636.555
10.146.172
10.146.] 72
1.264.782.727
1.264.782.727
Giam trong Icy
s6 dtr
3.037.051.687
133.489.138
3.170.540.825
T~i 0110112015
19.006.642.108
150.003.034
19.156.645.142
T~i 31103/2015
17.752.005.553
139.856.862
17.891.862.415
t~i 31103/2015
,
~
ss du
5.8
~
GIA TRJ CON L~I
1
~
Cong ty cA phAn Khoang san FECON
Cum Cong nghiep Thi Son, xli Thi San, huyen Kim Bang, tinh Ha Nan;
Btio cdo titi chinh lulP nhlu cho ky ke loan ket thue ngay 3110312015
r
Tai san dir dang dal han
5.9
31103/2015
DAunr xiy d,!ng cooban dir dang
DAunr khu dich V\I va thirong mai Ngu Dong
San va rna rong nha may v~ phia dong
Xay dung co ban do dang
VND
3.176.60l.717
23.439.142.721
123.642.911
3.300.244.628
TAng
0110112015
VND
23.439.142.721
~
5.10
Chi phi tra tnr6'c
31103/2015
VND
a Ng~n han
Cong cu, dung Cl,l xu~t dung
b Daih~n
Cong cu, dung cu cho phan b6
Chi phi nr v~n
Chenh I~chtY gia
TAng
5.11
VND
2.106.571.790
2.106.571.790
3.430.037.538
1.148.557.611
1.386.444.498
895.035.429
589.596.646
589.596.646
4.660.558.288
2.188.909.963
1.427.440.320
1.044.208.005
5.536.609.328
5.250.154.934
Tai san khac
31103/2015
VND
a
Ng~n han
T~m (fng
b Dai han
Ky quy ky
CUQ"C
dai han
TAng
5.12
0110112015
01101/2015
VND
1.099.097.853
1.099.097.853
1.740.542.364
1.740.542.364
1.907.999.146
1.907.999.146
2.516.704.336
2.516.704.336
2.839.640.217
4.424.703.482
Yay va ncrthue tai chinh
31103/2015
VND
a Ng~n han
Yay ng~n han
- Ngan hang BIDV- CN Dong Do
- Ngan hang BIDV- CN Ha Nam
-Ngan hang PV combank - CN Thai Binh
-Ngan himg Cong thuang - CN Ha Nam
- Ngan hang VCB - CN Holm Ki~m
- Yay ngiin h~n
Ncrdai h~n d~n h~n tra
b Dai h~n
Yay dai h~n
246.768.987.187
224.781.005.224
38.201.191.056
14.862.643.079
29.714.680.111
24.445.604.937
77.556.886.041
40.000.000.000
21.987.981.963
59.153.174.787
41.723.710.503
0110112015
VND
223.248.724.711
193.902.219.135
29.031.775.749
12.189.568.777
24.344.909.043
24.794.887.773
76.541.077.793
27.000.000.000
29.346.505.576
66.696.569.694
41.520.676.838
(
,
~
~
Cdng ty cA phin Khoang san FECON
Cum Cong nghiep Thi Son, xii Thi Son, huyen Kim Bang, tinh Ha Nam
Btio cdo ta; chinh IUfP nhtzt eho ky ki todn kit thuc ngay 3110312015
Ngan hang T~CP Ngoai Thuong Vi~t Nam
- CN Hoan Kiem
NQ' did han
Vieteombank Leasing
TAng
41.723.710.503
41.520.676.838
17.429.464.284
25.175.892.856
17.429.464.284
25.715.892.856
305.922.161.974
289.945.294.405
Phai tra nguoo ban
5.13
31103/2015
VND
Cong ty TNHH TM va SX Minh Quan
Cong ty CP san xu~t va thuong mai thep
Vi~tXo
2.863.890.918
2.07l.072.948
7.333.141.156
7.065.092.504
Cong ty TNHH Thuong mai Minh Hoang
Cong ty TNHH ?Au nr va phat tri8n xay
dung Minh Huyen
3.282.710.900
1.364.321.340
8.464.847.125
9.749.017.700
18.435.397.689
12.528.657.740
Cong ty CP Chuong Duong
l.516.569.104
2.801.202.053
Cong ty CP Thirong rnai Thanh Nam
Cong ty CP thirong rnai va dich vu PhuQ11g
Hoang
3.838.366.866
1.868.127.566
Cong ty TNHH MTV Due Toan Hai Ha
Cong ty e6 phAn cang dich VI) dAu khi t6ng
hop PTSC Thanh H6a
Cong ty,e6 phAn Icy thuat n~n m6ng va cong
trinh ngam FECON
3.757.195.674
5.247.789.787
3.881.265.235
2.900.125.008
Cong ty TNHH Truong Hai
8.800.024.800
10.281.833.814
Cong ty TNHH van tai Thuy Cirong
Cong ty TNHH cong I1gh~v~t li~u ehuyen
dung SPEMAT
PlNGXIANG CITY HOLLY IMPORT
&EXPORT TRADE CO.LTD
2.520.950.000
2.820.950.000
1.718.385.680
2.015.983.200
3.217.491.620
975.053.180
Cong ty e6 phl1n dAu tu D~i Kim
1.160.165.893
735.178.026
Cong ty TNHH Kim Truang Phue
3.645.780.960
2.230.123.530
42.394.962.300
57.399.459.927
118.037.592.102
120.572.179.309
Phai tra khae
Tang
5.14
01/0112015
VND
Thu~ va cac khoan pbai nqp nba nucYc
31103/2015
VND
a
01101/2015
VND
Phain9P
TI1U~thu nMp ea nhan
7.855.555.773
4.065.291.587
435.372.453
459.183.129
Thu~ GTGT phai n9P
Thu~TNDN
Ti~n dp quy~n khai thae
3.155.394.705
b Pbili tbu
Ti~n thue dit
Thu~TNDN
Thu~ khae
4.264.788.615
38.959.437
3.567.149.021
1.368.844.663
2.868.578.267
35.672.400
35.672.400
1.049.268.011
2.800.645.142
283.904.252
32.260.725
~
..I•
K
,
1~
..
Cong ty
cs phin
Khoang san FECON
Cum Cong nghiep Thi San, xli Thi San, huyen Kim Bang, tinh Ha N am
Bdo cao tai chinh h!fp nltat cho IcY kl totin kit thiu: ngay 3110312015
TAng
5.15
9.224.400.436
Chi phi phai tra
31103/2015
VND
0110112015
VND
Chi phi v~n chuyen phai tra
349.683.579
6.818.200.000
TAng
7.167.883.579
Chi phi lai yay phai tra
5.16
6.933.869.854
Phai tra khac
31103/2015
VND
Kinh phi cong doan
Bao hiem xa hoi, bao hiem y t~
0110112015
VND
192.004.288
206.444.442
482.089.425
453.506.488
.
::::
)
/
~
~
Bao hiem y t~
Bao hiem thftt nghiep
Phai tra khac
16.511.286
44.731.146
....
11.862.598.191
10.166.080.530
;;:
TAng
12.553.203.190
10.870.762.606
,
r')
N
~
\0
\0
or.
-
~ ~ 0o\
N ..;
00
-
C")o
'l
r- or. fo
....
'-'
,
0-.
~
00
~MQO
N
~
or.
gg ~
M
M
o 00
r-' ~ ..0
~
\0
~
M
M t-;
r'i 0
~ 0\
0-.
or.
QO
-
00
r'i
M
N
~
r'i ~
M
o
M
r-
r-...,.
QO
....
tt-
iii
r-
til
or.
or.
\0
or.
0\
o
0-.
N
..;
....
oo
~
o
~
C
'-'
I
QO
\0
\0 til
.... .... 0
00
rr-
rr-
~
QO
o
0\
0
oo
til
til
or.
\0
~ ~S
N
..; ..; iii
t-
~
.".
iii
....
\0
N
QO
M
0\ _
QO
M
til
.".
0
or.
o
....
M
=o~
tM
0\
-- til
til
.".
or.
or.
~
til
til
.".
iii or. iii
;Z~;Z
r'iMr'i
t-r-t~oo~
'-'
o 0
o 0
o 0
0
o 0
o ~
o 0
=
=
o ~
=
•!::S
.c
N
...,.
....
N
...,.
'-'
-
'-'
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
.".
.".
.".
= =o
=
=.....
>0
'"
,=
..c
(j
=...
'<0
,=ell
(j
bJ)
=
=
:c
.5 =
..c ~~
<0·
~
I'Q
.c
:.2
bJ)
,=
..c
(j
"0 bJ)
"'0
cC3
t-
C
-
..c
0...
<(1).
c..c:
u c:
~E
<0 ::So
UU
'"
(j
=
>
-
iii
.".
,<~
o
8
~
c
~
--M
o
o
o
....
=
=o
Cong ty cA phin Khoang san FECON
C\}IIlCong nghiep Thi Son, xa Thi Son, huyen Kim Bang, tinh Ha NaIl}
Btio cdo tai chinh h{1p nhat cho
b.
kY
,
ke todn ket thuc ngay 3110312015
Chi ti~t van gop cua chii S('rhiru
0110112015
VND
31103/2015
VND
van gop cua cac cA dong
Cong ty CP icy thuat n~n mong va cong trinh ngam
147.600.000.000
FECON
Cac
c6 dong
khac
262.400.000.000
TAng cqng
c.
410.000.000.000
147.600.000.000
262.400.000.000
410.000.000.000
Cac giao djch v~ van vOi chu sO'hiru va phan phAi eA nrc, chia lQi nhuan
Ky hoat dqng
Ky hoat dQng
tir 0110112015
d~n 31103/2015
VND
tir 0110112014
d~n 31112/2014
VND
vAn diu nr cua chu s('r hiru
V60 gop
V611gop
V6n gop
v6n gop
410.000.000.000
dAu ky
tang trong ky
giarn trong ky
cuoi ky
142.000.000.000
410.000.000.000
410.000.000.000
16.080.000.000
cA nrc, 191nhu~n dli ehia
d.
268.000.000.000
cA phi~u
Ky hoat
dqng
tir 0110112015
d~n 31103/2015
VND
sA hrQ'Ilg cA phi~u diu Dam
41.000.000
Ky hoat
dqng
tir 0110112014
d~n 31112/2014
VND
26.800.000
sA 11I'Q'Ilg
eB phi~u dli pMt
hanh trong Dam
14.200.000
CB phi~u phB thong
14.200.000
cA phi~u 1I'Udlii
S6 11I'Q'Ilg
cA phi~u dang IU'U
Mnh
41.000.000
41.000.000
CB phi~u phA thong
41.000.000
41.000.000
cA phi~u U'Udlii
M~nh gia
e.
c6 phi~u dang
hru hanh: 10.000 VNDI
c6 phiSu
Cac Quy eua doanh nghi~p
31103/2015
VND
Quy d~u ttc phat tri~n
9.270.310.121
0110112015
VND
4.267.859.016
..
