CÔNG TY C

PH N D

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
cho n m tài chÝnh Quý III/2011
M u B 01 - DN

C PH M HÀ TÂY

10A - Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3501 117

Fax: (84 - 4) 3 3829 054

B NG CÂN

I K TOÁN

T i ngày 30 tháng 09 n m 2011
TÀI S N
A. Tài S n ng n h n
(100=110+120+130+140+150)
I - Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
1. Ti n
2. Các kho n t ng đ ng ti n
II - Các kho n đ u t chính ng n h n
1.
u t ng n h n
3. D phòng gi m giá đ u t ng n h n (*)
III - Các kho n ph i thu ng n h n

1. Ph i thu khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
3. Ph i thu n i b ng n h n
4. Ph i thu theo ti n đ h p đ ng XD
5. Các kho n ph i thu khác
6. D phòng ph i thu ng n h n khó đòi(*)
IV - Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
2. D phòng gi m giá hàng t n kho(*)
V - Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
2. Thu GTGT đ c kh u tr
3. Thu và các kho n ph i thu nhà n c
4. Tài s n ng n h n khác
B. Tài s n dài h n (200=210+220+240+250+260)
I - Các kho n ph i thu dài h n
1. Ph i thu dài h n c a khách hàng
2. V n kinh doanh đ n v tr c thu c
3. Ph i thu dài h n n i b
4. Ph i thu dài h n khác
5. D phòng ph i thu dài h n khó đòi (*)
II - Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k (*)
2. Tài s n c đ nh thuê tài chính
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k (*)
3. Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá

- Giá tr hao mòn lu k (*)
4. Chi phí xây d ng c b n d dang
III - B t đ ng s n đ u t
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k (*)
IV - Các kho n đ u t tài chính dài h n
1.
u t vào công ty con
2.
u t vào công ty liên k t, liên doanh
3.
u t dài h n khác
4. D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n
V. Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr tr c dài h n
2. Tài s n thu thu nh p hoãn l i
3. Tài s n dài h n khác

MÃ S

100
111
112
120
121
129
130
131
132
133

134
135
139
140
141
149
150
151
152
154
158
200
210
211
212
213
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
240

241
242
250
251
252
258
259
260
261
262
268

THUY T MINH

V.01

30/09/2011

1/1/2011

258,568,354,423

217,904,186,459

21,858,438,502
21,858,438,502

20,126,639,002
20,126,639,002


72,523,389,818
61,824,860,468
8,620,540,868

69,212,919,532
63,664,503,133
5,457,421,220

2,716,993,303
-639,004,821
157,164,445,217
157,164,445,217

1,000,000,000
-909,004,821
126,772,909,051
126,772,909,051

7,022,080,886
22,060,387

1,791,718,874
522,060,387

3,670,647,772
3,329,372,727
44,915,606,735

889,458,487
380,200,000

47,960,220,671

42,915,606,735
36,182,979,467
146,308,650,402
-110,125,670,935

45,960,220,671
39,227,593,403
137,843,836,426
-98,616,243,023

6,732,627,268

6,732,627,268

2,000,000,000

2,000,000,000

2,000,000,000

2,000,000,000

V.02

V.03

V.04


V.05

V.06
V.07

V.08

V.09

V.10

V.11
V.12

V.13

V.14
V.21


T ng tài s n (270=100+200)
A. N ph i tr (300=310+330)
I - N ng n h n
1. Vay và n ng n h n
2. Ph i tr cho ng i bán
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p nhà n c
5. Ph i tr ng i lao đ ng
6. Chi phí ph i tr
7. Ph I tr n i b

8. Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng XD
9. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
10. D phòng ph i tr ng n h n
11. Qu khen th ng phúc l i
II - N dài h n
1. Ph i tr dài h n ng i bán
2. Ph i tr dài h n n i b
3. Ph i tr dài h n khác
4. Vay và n dài h n
5. Thu thu nh p hoãn l i ph i tr
6. D phòng tr c p m t vi c làm
7. D phòng ph i tr dài h n
8. Doanh thu ch a th c hi n
9. Qu phát tri n khoa h c và công ngh
B. V n ch s h u (400=410+430)
I - V n ch s h u
1. V n đ u t ch s h u
2. Th ng d v n c ph n
3. V n khác c a ch s h u
4. C phi u qu
5. Chênh l ch đánh giá l i tài s n
6. Chênh l ch t giá h i đoái
7. Qu đ u t phát tri n
8. Qu d phòng tài chính
9. Qu khác thu c v n ch s h u
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
11. Ngu n v n đ u t XDCB
12. Qu h tr s p x p l i doanh nghi p
II - Ngu n kinh phí và qu khác
1. Ngu n kinh phí

2. Ngu n kinh phí hình thành TSC
T ng c ng ngu n v n (440=300+400)

270
300
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
323
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
400
410
411

412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
422
430
431
432
440

Các ch tiêu ngoài b ng cân đ i
1. Tài s n thuê ngoài
2. V t t hàng hoá nh n gi h , nh n gia công
3. Hàng hoá nh n bán h , nh n ký c c
4. N khó đòi đã x lý
5. Ngo i t các lo i
6. D toán chi s nghi p, d án

001
002
003
004
007
008


V.15

V.16

303,483,961,158
191,791,644,032
187,957,074,032
142,323,950,212
28,333,334,221
745,127,553
1,234,865,335
10,118,276,235

265,864,407,130
164,654,070,649
160,094,070,649
117,574,468,496
31,156,271,944
5,112,036,250
1,965,671,286
2,633,172,779

5,135,153,591

1,546,328,237

66,366,885
3,834,570,000


106,121,657
4,560,000,000

3,534,570,000

4,260,000,000

300,000,000

300,000,000

111,692,317,126
111,692,317,126
41,226,020,000
26,849,000,000
27,131,048,301

101,210,336,481
101,210,336,481
41,226,020,000
26,849,000,000
13,367,300,656

-22,442,121
89,249,865
4,122,602,000

137,940,687
89,249,865
4,122,602,000


12,296,839,081

15,418,223,273

303,483,961,158

265,864,407,130

V.17

V.18

V.19
V.20
V.21

V.22

V.23

24

Hà n i, ngày 20 tháng 10 n m 2011
C«ng ty cæ phÇn d−îc phÈm Hμ T©y
Kê toán tr

ng

Hoμng V¨n TuÕ


Tæng Giám đ c

DS. Lª V n L


Bỏo cỏo ti chớnh
Quý III n m 2011

Cụng ty CP d c ph m H Tõy
a ch : 10A Quang Trung - H ụng - H N i
Tel: 0433 501 117 Fax: 0433 829 054

M u s ......

DN - BO CO K T QU KINH DOANH - QUY III - 2011
Ch tiờu

Mó

Thuy t

Ch tiờu minh

1. Doanh thu bỏn hng v cung c p d ch v
2. Cỏc kho n gi m tr doanh thu
3. Doanh thu thu n v bỏn hng v cung c p d ch v (10 = 01 - 02)
4. Giỏ v n hng bỏn
5. L i nhu n g p v bỏn hng v cung c p d ch v (20=10-11)
6. Doanh thu ho t ng ti chớnh

7. Chi phớ ti chớnh
- Trong ú: Chi phớ lói vay
8. Chi phớ bỏn hng
9. Chi phớ qu n lý doanh nghi p
10. L i nhu n thu n t ho t ng kinh doanh{30=20+(21-22) - (24+2
11. Thu nh p khỏc
12. Chi phớ khỏc
13. L i nhu n khỏc(40=31-32)
14. Ph n lói l trong cụng ty liờn k t, liờn doanh
15. T ng l i nhu n k toỏn tr c thu (50=30+40)
16. Chi phớ thu TNDN hi n hnh
17. Chi phớ thu TNDN hoón l i
18. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p(60=50-51-52)
18.1 L i nhu n sau thu c a c ụng thi u s
18.2 L i nhu n sau thu c a c ụng cụng ty m
19. Lói c b n trờn c phi u(*)

K toỏn tr

ng

1
2
10
11
20
21
22
23
24

25
30
31
32
40
45
50
51
52
60
61
62
70

Quý ny

S lu k t u n m ố luỹ kế từ đầu năm trớ

Quý ny

n m nay

n m tr

n cu i quý ny

c

167,347,373,420 140,424,138,702
121,404,603

102,058,037
167,225,968,817 140,322,080,665
150,769,758,017 122,830,895,995
16,456,210,800 17,491,184,670
2,254,526,387
754,191,469
6,479,376,969
3,785,878,733
5,507,132,576
3,388,760,746
3,335,466,896

6,455,424,853
4,365,181,074
3,638,891,479

đến cuối quý năm trớc

474,145,463,763
267,356,234
473,878,107,529
411,233,868,113
62,644,239,416
6,080,215,963
17,586,079,969

406,040,343,966
162,428,013
405,877,915,953
349,355,350,286

56,522,565,667
2,633,353,499
11,585,003,264

20,729,702,672
14,041,720,631
16,366,952,107
500,000

18,575,616,919
13,462,051,076
15,533,247,907
56,000,000

500,000

56,000,000

3,335,466,896
833,866,724

3,638,891,479
727,778,296

16,367,452,107
4,070,613,026

15,589,247,907
3,117,849,581


2,501,600,172

2,911,113,183

12,296,839,081

12,471,398,326

606

706

2,982

3,025

H N i, ngy 20 thỏng 10 n m 2011
Cụng ty CP d c ph m H Tõy
T ng Giỏm c


Công ty CP dợc phẩm H Tây
80 Quang Trung - H Đông - H Nội

Mẫu số B03 - DN
Ban hnh theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC
ngy 20/3/2006 của Bộ trởng bộ ti chính

Báo cáo lu chuyển tiền tệ
( Theo phơng pháp trực tiếp )

Quý III năm 2011

Chỉ tiêu
I. Lu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh
1. Tiền thu từ bán hng, cung cấp dịch vụ v doanh thu khác
2. Tiền chi trả cho ngời cung cấp hng hoá v dịch vụ
3. Tiền chi trả cho ngời lao động
4. Tiền chi trả lãi vay
5. Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp
6. Tiền thu khác từ các hoạt động kinh doanh
7. Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh
Lu chuyển tiền thuần từ hoạt động SXKD
II. Lu chuyển từ hoạt động đầu t
1. Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ v các TS di hạn khác
2. Tiền thu từ thanh lý, nhợng bán TSCĐ v các TS di hạn khác
3. Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác
4. Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của các đơn vị khác
5. Chi tiền góp vốn vo các đơn vị khác
6. Tiền thu hôi đầu t góp vốn vo các đơn vị khác
7. Tiền thu lãi cho vay, cổ tức v lợi nhuận chia đợc
Lu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu t
III. Lu chuyển tiền từ hoạt động ti chính
1. Tiền thu từ phát hnh cổ phiếu, nhận góp vốn của chủ sở hữu
2.Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu
3. Tiền vay ngắn hạn, di hạn nhận đợc
4. Tiền chi trả nợ gốc vay.
5. Tiền chi trả nợ thuê ti chính
6. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu
Lu chuyển tiền thuần từ hoạt động ti chính
Lu chuyển tiền thuần trong kỳ(20+30+40)

Tiền v tơng đơng tiền đầu kỳ
ảnh hởng của thay đổi tỷ giá hối đoái qui đổi ngoại tệ
Tiền v tơng đơng tiền cuối kỳ(50+60+61)

Mã số

Thuyết
minh

01
02
03
04
05
06
07
20
21
22
23
24
25
26
27
30

6,7
8,11

31

32
33
34
35
36
40
50
60
61
70

21
21

Năm 2010

Quý III năm 2011

511,622,930,208
-449,447,832,957
-40,267,199,012
-15,195,786,617
-3,047,045,696
8,316,739,832
-9,152,128,684
2,829,677,074

103,870,025,820
-83,905,018,918
-9,805,536,961

-6,467,320,142
-2,428,500,000
5,050,974,164
-4,574,794,398
1,739,829,565

-10,537,805,808
219,800,000
-450,000,000
50,000,000

-8,789,607,763

3,686,666,608
-7,031,339,200

2,254,526,387
-6,535,081,376

282,592,599,653
-280,081,802,665

86,285,889,296
-87,957,731,819

2,510,796,988
-1,690,865,138
21,832,778,748
-15,274,608
20,126,639,002


-1,671,842,523
-6,467,094,334
28,325,532,836

21

29

21,858,438,502

Kế toán trởng

H Nội, ngy 20 tháng 10 năm 2011
Tổng Giám đốc

Hong Văn Tuế

DS. Lê Văn Lớ


CÔNG TY C

PH N D

BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN

C PH M HÀ TÂY
Ã


C SOÁT XÉT

cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011

HÀ N I - THÁNG 07 N M 2011


CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
S 10A - Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
cho k ho t đ ng t 01/07/2011 đ n 30/09/2011
M u B 09 - DN

B¶n thuyÕt minh b¸o c¸o tμi chÝnh
T 01/07/2011 đ n 30/09/2011
(ti p theo )
I.
1.

c đi m ho t đ ng c a doanh nghi p
Hình th c s h u v n
Công ty C ph n D c ph m Hà Tây (g i t t là 'Công ty') là Công ty c ph n đ c chuy n đ i t doanh nghi p Nhà
n c theo Quy t đ nh s 1911 Q /UB ngày 21/12/2000 c a U ban nhân dân t nh Hà Tây. Công ty C ph n D c
ph m Hà Tây ho t đ ng theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 0303000015 ngày 10/01/2001 do S K
ho ch và u t t nh Hà Tây c p. Công ty có 10 l n thay đ i đ ng ký kinh doanh nh sau:
Gi
Gi

Gi
Gi
Gi
Gi
Gi
Gi
Gi
Gi

y ch
y ch
y ch
y ch
y ch
y ch
y ch
y ch
y ch
y ch

ng nh
ng nh
ng nh
ng nh
ng nh
ng nh
ng nh
ng nh
ng nh
ng nh


nđ
nđ
nđ
nđ
nđ
nđ
nđ
nđ
nđ
n

ng ký kinh doanh thay đ i l n th nh t ng
ày 10/03/2005;
ng ký kinh doanh thay đ i l n th hai ng
ày 06/04/2006;
ng ký kinh doanh thay đ i l n th ba ng
ày 17/10/2006;
ng ký kinh doanh thay đ i l n th t ngày 24/05/2007;
ng ký kinh doanh thay đ i l n th n m ng
ày 24/03/2008;
ng ký kinh doanh thay đ i l n th sáu ng
ày 08/04/2008;
ng ký kinh doanh thay đ i l n th b y ng
ày 07/01/2009;
ng ký kinh doanh thay đ i l n th tám ng
ày 14/07/2009;
ng ký kinh doanh thay đ i l n th chín ng
ày 25/09/2009.
ng ký doanh nghi p Công ty C ph n mã s doanh nghi p 0500391400 ngày 15/12/2010.


Theo Gi y ch ng nh n đ ng ký doanh nghi p s 0500391400 ngày 15/12/2010 thì V n đi u l c a Công ty là:
41.226.020.000 VND (B ng ch : B n m i m t t , hai tr m hai m i sáu tri u, không tr m hai m i nghìn
đ ng).
Các chi nhánh và c a hàng c a Công ty
nv
STT
1. Chi nhánh Công ty CP D c ph m Hà Tây
2. Chi nhánh Công ty CP D c ph m Hà Tây
t i Ngh An
3. Chi nhánh D c ph m Hà ông
4. Chi nhánh D c ph m Ba Vì
5. Chi nhánh D c ph m Phúc Th
6. Chi nhánh D c ph m Hoài
c
7. Chi nhánh D c ph m an Ph ng
8. Chi nhánh D c ph m Th ng Tín
9. Chi nhánh D c ph m Phú Xuyên
10. Chi nhánh D c ph m ng Hoà
11. Chi nhánh D c ph m S n Tây
12. Chi nhánh D c ph m Th ch Th t
13. Chi nhánh D c ph m M
c
14. Chi nhánh D c ph m Thanh Oai
15. Chi nhánh D c ph m Qu c Oai
16. Chi nhánh D c ph m Ch ng M
17. Chi nhánh đông d c, v t t y t
18. Các phân x ng s n xu t

a ch

S 8, ngách 10/1 Hoàng Ng c Phách, ng a, Hà N i
S 18 Tr n Nh t Du t, i Cung, TP Vinh, Ngh An
S 10 Quang Trung, Hà ông, Hà N i
Th tr n Tây T ng, Ba Vì, Hà N i
Xã V ng Xuyên, huy n Phúc Th , Hà N i
Th tr n Trôi, Hoài
c, Hà N i
Th tr n Phùng, an Ph ng, Hà N i
S 251 Ph Ga, Th ng Tín, Hà N i
Ti u khu M Lâm, Phú Xuyên, Hà N i
Th tr n Vân ình, ng Hoà, Hà N i
S 03 Nguy n Thái H c, Th xã S n Tây, Hà N i
Xã Kim Quang, Th ch Th t, Hà N i
Th tr n i Ngh a, M
c, Hà N i
Th tr n Kim Bài, Thanh Oai, Hà N i
Th tr n Qu c Oai, Qu c Oai, Hà N i
Th tr n Chúc S n, Ch ng M , Hà N i
78 Quang Trung, Hà ông, Hà N i
Ph ng La Khê, qu n Hà ông, Hà N i


CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
S 10A - Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
cho k ho t đ ng t 01/07/2011 đ n 30/09/2011
M u B 09 - DN


B¶n thuyÕt minh b¸o c¸o tμi chÝnh
T 01/07/2011 đ n 30/09/2011
(ti p theo )
2.

L nh v c kinh doanh
Công ty ho t đ ng trong l nh v c s n xu t công nghi p và kinh doanh th

3.

ng m i.

Ngành ngh kinh doanh
-

S n xu t kinh doanh d c ph m, d c li u, m ph m, th c ph m thu c và trang thi t b y t ;
Xu t nh p kh u d c ph m, m ph m, th c ph m thu c và trang thi t b y t ;
Mua bán hoá ch t và hoá ch t xét nghi m (tr lo i hoá ch t Nhà n c c m);
Kinh doanh b t đ ng s n; d ch v nhà đ t;
Kinh doanh siêu th; d ch v nhà , v n phòng;
Kinh doanh vacxin, sinh ph m y t ;
Giáo d c ngh nghi p;
Giáo d c trung c p chuyên nghi p;
D y ngh .

a ch : S 10A - Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054
II.


K k toán, đ n v ti n t s d ng trong k toán

1.

K k toán n m/ k ho t đ ng
K k toán n m c a Công ty b t đ u t ngày 01/01 và k t thúc vào ngày 31/12 hàng n m. Báo cáo tài chính gi a
niên đ đ c l p cho k ho t đ ng t ngày 01/07/2011 đ n 30/09/2011.

2.

n v ti n t s d ng trong k toán
n v ti n t s d ng trong k toán là đ ng Vi t Nam ("VND"), h ch toán theo ph ng pháp giá g c, phù h p v i
các quy đ nh c a Lu t k toán s 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chu n m c k toán Vi t Nam s 01 – Chu n
m c chung.

III. Chu n m c và Ch đ k toán áp d ng
1.

Ch đ k toán áp d ng
Công ty áp d ng Ch đ k toán doanh nghi p ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20/03/2006 và
Thông t 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 c a B Tài chính.

2.

Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán
Báo cáo tài chính c a Công ty đ
toán Vi t Nam hi n hành.

3.


c l p và trình bày phù h p v i các Chu n m c k toán Vi t Nam và Ch đ k

Hình th c k toán áp d ng
Công ty áp d ng hình th c ghi s trên máy vi tính, s d ng ph n m m k toán Viet Sun.


BÁO CÁO TÀI CHÍNH
cho k ho t đ ng t 01/07/2011 đ n 30/09/2011

CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
S 10A - Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054

M u B 09 - DN

B¶n thuyÕt minh b¸o c¸o tμi chÝnh
T 01/07/2011 đ n 30/09/2011
(ti p theo )
4.

Các giao d ch b ng ngo i t
Các kho n m c tài s n và n ph i tr có g c b ng đ n v ti n t khác VND đ c quy đ i sang VND theo t giá h i
đoái c a ngày k t thúc niên đ k toán. Các giao d ch b ng các đ n v khác VND trong k đ c quy đ i sang VND
theo t giá h i đoái t i ngày giao d ch.
Công ty áp d ng Thông t s 201/2009/TT-BTC do B Tài chính ban hành v ghi nh n chênh l ch t giá h i đoái.
Thông t này h ng d n ghi nh n chênh l ch t giá h i đoái nh sau:
- Chênh l ch t giá h i đoái phát sinh t vi c đánh giá l i các kho n tài s n và n ph i tr ti n t ng n h n có g c
ngo i t đ c ghi nh n vào Tài kho n Chênh l ch t giá h i đoái thu c ngu n v n ch s h u. Các chênh l ch t
giá h i đoái này s đ c ghi đ xóa s vào đ u k sau.

- Chênh l ch t giá h i đoái phát sinh t vi c đánh giá l i các kho n tài s n và n ph i tr ti n t dài h n có g c
ngo i t đ c ghi nh n vào báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh trong k . Tr ng h p Công ty b l , Công ty có
th phân b m t ph n kho n l chênh l ch t giá trong k ti p theo sau khi đã tr đi ph n chênh l ch t giá phát
sinh t ng ng v i ph n n dài h n đ n h n tr .
- Chênh l ch t giá h i đoái phát sinh t vi c thanh toán các tài s n và công n ti n t có g c ngo i t đ
toán vào báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh.

IV.

Các chính sách k toán áp d ng

1.

Nguyên t c ghi nh n các kho n ti n và các kho n t

ng đ

c h ch

ng ti n

Ti n là ch tiêu t ng h p ph n ánh toàn b s ti n hi n có c a doanh nghi p t i th i đi m báo cáo, g m ti n m t t i
qu c a doanh nghi p và ti n g i ngân hàng không k h n đ c ghi nh n và l p báo cáo theo đ ng Vi t Nam
(VND), phù h p v i quy đ nh t i Lu t k toán s 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003.
Các kho n ti n có g c ngo i t đ c quy đ i theo t giá h i đoái giao d ch th c t . T i th i đi m k t thúc n m tài
chính s d các kho n ti n có g c ngo i t đ c đánh giá l i theo t giá h i đoái giao d ch bình quân trên th tr ng
ngo i t liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam công b t i th i đi m khoá s l p Báo cáo tài chính gi a
niên đ .
2.


Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
- Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho: Hàng t n kho đ

c tính theo giá g c.

Giá g c hàng t n kho bao g m: Chi phí mua, chi phí ch bi n và các chi phí liên quan tr c ti p khác phát sinh đ
có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i.
Giá thành s n ph m c a đ c xác đ nh theo giá thành đ nh m c. Công ty không th c hi n vi c đánh giá s n ph m
làm d cu i k , v t t , nguyên v t li u xu t dùng cho s n xu t còn t n cu i k đ c k t chuy n l i v Tài kho n 152
– Nguyên v t li u.
- Ph

ng pháp tính giá tr hàng xu t kho: Ph

ng pháp bình quân gia quy n cu i tháng.


CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
S 10A - Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
cho k ho t đ ng t 01/07/2011 đ n 30/09/2011
M u B 09 - DN

B¶n thuyÕt minh b¸o c¸o tμi chÝnh

- Ph


T 01/07/2011 đ n 30/09/2011
(ti p theo )
ng pháp h ch toán hàng t n kho : Ph ng pháp kê khai th ng xuyên

- Ph

ng pháp l p d phòng gi m giá hàng t n kho:

T i th i đi m 30/09/2011, Công ty không trích l p d phòng gi m giá hàng t n kho.
3.

Nguyên t c ghi nh n và kh u hao TSC
Tài s n c đ nh h u hình đ c ghi nh n theo nguyên giá, đ
nguyên giá, hao mòn lu k và giá tr còn l i.

c ph n ánh trên B ng cân đ i k toán theo các ch tiêu

Vi c ghi nh n Tài s n c đ nh h u hình và Kh u hao tài s n c đ nh h u hình th c hi n theo Chu n m c k toán s
03 - Tài s n c đ nh h u hình, Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20/03/2006 c a B tr ng B Tài chính và
Thông t s 203/2009/TT-BTC ngày 20/10/2009 c a B tr ng B Tài chính v ban hành Ch đ qu n lý, s d ng
và trích kh u hao tài s n c đ nh.
Nguyên giá tài s n c đ nh h u hình mua s m bao g m giá mua (tr các kho n chi t kh u th ng m i ho c gi m
giá), các kho n thu và các chi phí liên quan tr c ti p đ n vi c đ a tài s n vào tr ng thái s n sàng s d ng.
Nguyên giá tài s n c đ nh do các nhà th u xây d ng bao g m giá tr công trình hoàn thành bàn giao, các chi phí liên
quan tr c ti p và l phí tr c b .
Các chi phí phát sinh sau ghi nh n ban đ u TSC h u hình đ c ghi t ng nguyên giá c a tài s n khi các chi phí này
ch c ch n làm t ng l i ích kinh t trong t ng lai. Các chi phí phát sinh không tho mãn đ c đi u ki n trên đ c
Công ty ghi nh n vào chi phí s n xu t kinh doanh trong k .
Công ty áp d ng ph ng pháp kh u hao đ ng th ng đ i v i tài s n c đ nh h u hình. Công ty đang th c hi n kh u
hao nhanh đ i v i các tài s n là nhà c a v t ki n trúc và máy móc thi t b .

Công ty đang ghi nh n t ng Nguyên giá c a m t s tài s n c đ nh là nhà c a theo giá t m tính.
K toán TSC h u hình đ c phân lo i theo nhóm tài s n có cùng tính ch t và m c đích s d ng trong ho t đ ng
s n xu t kinh doanh c a Công ty g m:
Lo i tài s n c đ nh
Nhà c a v t ki n trúc
Máy móc, thi t b
Ph ng ti n v n t i, thi t b truy n d n
Thi t b , d ng c qu n lý
4.

Th i gian kh u hao <n m >
N m 2010
N m 2011
6
6-7
6
6

6
6-7
6
6

Nguyên t c ghi nh n các kho n đ u t tài chính
Các kho n đ u t tài chính dài h n c a Công ty bao g m đ u t vào Công ty C ph n D c và Thi t b y t Hà Tây.
Kho n đ u t dài h n này đ c ghi nh n theo giá g c, b t đ u t ngày góp v n đ u t . V n góp c a Công ty vào
Công ty C ph n D c và Thi t b y t Hà Tây là quy n s d ng 5.000 m2 đ t t i i m Công nghi p Phú Lãm trên
đ a bàn xã Phú Lãm, Hà ông, Hà N i.

5.


Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí đi vay


CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
S 10A - Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
cho k ho t đ ng t 01/07/2011 đ n 30/09/2011
M u B 09 - DN

B¶n thuyÕt minh b¸o c¸o tμi chÝnh
T 01/07/2011 đ n 30/09/2011
(ti p theo )
Các kho n vay ng n h n (dài h n) c a Công ty đ c ghi nh n theo h p đ ng, kh
c vay, phi u thu, phi u chi và
ch ng t ngân hàng. Riêng các kho n vay huy đ ng v n t cán b công nhân viên trong Công ty đ c ghi nh n theo
phi u thu và lãi su t đi vay n m 2011 là 1,35%/tháng, có th bi n đ ng theo lãi su t ngân hàng.
Chi phí đi vay đ c ghi nh n vào chi phí ho t đ ng tài chính. Riêng chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c đ u t
xây d ng ho c mua s m tài s n đ c tính vào giá tr c a tài s n đó (đ c v n hoá) khi có đ đi u ki n quy đ nh
trong Chu n m c k toán s 16 – Chi phí đi vay.
6.

Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí khác

Chi phí tr tr c đ c v n hoá đ phân b d n vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k sau là các công c d ng c
thu c lo i tài s n l u đ ng xu t dùng m t l n v i giá tr l n và công c , d ng c có th i gian s d ng d i m t n m:
7.


Nguyên t c ghi nh n chi phí ph i tr
Chi phí ph i tr c a Công ty là kho n trích tr c chi phí lãi vay đ i v i các h p đ ng vay quy đ nh tr lãi vay sau.
Giá tr ghi nh n đ c xác đ nh d a vào h p đ ng, kh
c vay và th i gian vay th c t .

8.

Nguyên t c ghi nh n v n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u c a Công ty đ c hình thành do các c đông góp v n và đ c b sung t phát hành c
phi u đ huy đ ng thêm v n. Vi c t ng gi m v n góp đ c th c hi n theo Ngh quy t i h i đ ng c đông th ng
niên.
Th ng d v n c ph n đ
khi phát hành c phi u.

c ghi nh n theo s chênh l ch l n h n gi a giá th c t phát hành và m nh giá c phi u

V n khác c a ch s h u là v n b sung t các qu , t l i nhu n sau thu c a ho t đ ng kinh doanh.
L i nhu n sau thu ch a phân ph i là s l i nhu n (lãi) t ho t đ ng c a doanh nghi p sau khi tr chi phí thu
TNDN c a n m nay và các kho n đi u ch nh do áp d ng h i t thay đ i chính sách k toán và đi u ch nh h i t sai
sót tr ng y u c a các n m tr c.
9.

Nguyên t c và ph

ng pháp ghi nh n doanh thu

Doanh thu c a Công ty bao g m doanh thu bán các s n ph m, hàng hoá d
hàng.


c ph m và doanh thu t lãi ti n g i ngân

Doanh thu bán hàng hoá, s n ph m đ c xác đ nh theo giá tr h p lý c a các kho n ti n đã thu ho c s thu đ c theo
nguyên t c d n tích, ghi nh n khi chuy n giao hàng hoá cho khách hàng, phát hành hoá đ n và đ c khách hàng
ch p nh n thanh toán, phù h p v i 5 đi u ki n ghi nh n doanh thu quy đ nh t i Chu n m c K toán Vi t Nam s 14
– " Doanh thu và thu nh p khác".
Doanh thu t lãi ti n g i ngân hàng, lãi cho vay, đ c ghi nh n trên c s th i gian và lãi su t th c t t ng k , phù
h p v i 2 đi u ki n ghi nh n doanh thu phát sinh t ti n lãi, ti n b n quy n, c t c và l i nhu n đ c chia quy đ nh
t i Chu n m c K toán Vi t Nam s 14 – " Doanh thu và thu nh p khác".


BÁO CÁO TÀI CHÍNH
cho k ho t đ ng t 01/07/2011 đ n 30/09/2011

CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
S 10A - Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054

M u B 09 - DN

B¶n thuyÕt minh b¸o c¸o tμi chÝnh
T 01/07/2011 đ n 30/09/2011
(ti p theo )
Các kho n nh n tr c c a khách hàng không đ c ghi nh n là doanh thu trong k .
10.

Nguyên t c và ph

ng pháp ghi nh n chi phí tài chính


Chi phí tài chính đ c ghi nh n trong Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh là t ng chi phí tài chính phát sinh trong
k , không bù tr v i doanh thu ho t đ ng tài chính, bao g m chi phí lãi vay và chênh l ch t giá.
11.

Nguyên t c và ph ng pháp ghi nh n chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành, chi phí thu thu nh p
doanh nghi p hoãn l i
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành đ
trong k hi n hành.

c xác đ nh trên c s thu nh p ch u thu và thu su t thu TNDN

Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i đ c xác đ nh trên c s s chênh l ch t m th i đ c kh u tr , s
chênh l ch t m th i ch u thu và thu su t thu TNDN. Không bù tr chi phí thu TNDN hi n hành v i chi phí thu
TNDN hoãn l i.
12.

Các nguyên t c và ph

ng pháp k toán khác

12.1 Nguyên t c ghi nh n các kho n ph i thu, ph i tr
Nguyên t c xác đ nh kho n ph i thu khách hàng d a theo H p đ ng và ghi nh n theo Hoá đ n bán hàng xu t cho
khách hàng.
Kho n tr tr c cho ng i bán đ c h ch toán c n c vào phi u chi, ch ng t ngân hàng và H p đ ng kinh t . S
d các kho n tr tr c cho ng i bán c a Chi nhánh Công ty t i ngày 30/09/2011 là các kho n ng tr c cho nhà
cung c p n c ngoài đ nh p kh u hàng hoá, nguyên v t li u cho s n xu t theo h p đ ng ngo i đã ký k t.
Nguyên t c xác đ nh kho n ph i tr ng
hàng c a bên mua.
Kho n ng


i mua tr tr c đ

i bán d a theo H p đ ng, phi u nh p kho và ghi nh n theo Hoá đ n mua

c ghi nh n c n c vào h p đ ng, phi u thu, ch ng t ngân hàng.

12.2 Nguyên t c ghi nh n chi phí xây d ng c b n d dang
Các tài s n đang trong quá trình xây d ng ph c v m c đích s n xu t, cho thuê, qu n tr hay b t k m c đích nào
đ c ghi nh n theo giá g c, t i th i đi m có nghi m thu, quy t toán t ng h ng m c công trình, công trình ho c khi
chi phí th c t phát sinh có đ y đ hoá đ n, ch ng t h p pháp.
12.3 Nguyên t c ghi nh n các kho n vay ng n h n, d ài h n
Các kho n vay ng n h n, dài h n đ c ghi nh n trên c s các phi u thu, ch ng t ngân hàng, các kh
c vay và
các h p đ ng vay. Các kho n vay có th i h n t 1 n m tài chính tr xu ng đ c Công ty ghi nh n là vay ng n h n.
Các kho n vay có th i h n trên 1 n m tài chính đ c Công ty ghi nh n là vay dài h n.
12.4 Các ngh a v v thu
Thu Giá tr gia t ng (GTGT)


CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
S 10A - Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
cho k ho t đ ng t 01/07/2011 đ n 30/09/2011
M u B 09 - DN

B¶n thuyÕt minh b¸o c¸o tμi chÝnh

T 01/07/2011 đ n 30/09/2011
(ti p theo )
Doanh nghi p áp d ng vi c kê khai, tính thu GTGT theo h ng d n c a lu t thu hi n hành v i m c thu su t thu
GTGT 0% đ i v i các lô hàng xu t kh u, 5% đ i v i hàng thu c ch a b nh, 10% đ i v i m t hàng d c ph m ch c
n ng và các m t hàng khác.
Thu thu nh p doanh nghi p
Công ty áp d ng m c thu su t thu thu nh p doanh nghi p àl 25% trên l i nhu n ch u thu .
Vi c xác đ nh thu Thu nh p doanh nghi p c a Công ty c n c vào các quy đ nh hi n hành v thu . Tuy nhiên,
nh ng quy đ nh này thay đ i theo t ng th i k và vi c xác đ nh sau cùng v thu Thu nh p doanh nghi p tùy thu c
vào k t qu ki m tra c a c quan thu có th m quy n.
Thu khác
Các lo i thu , phí khác doanh nghi p th c hi n kê khai và n p cho c quan thu đ a ph
hành c a Nhà n c.

ng theo đúng quy đ nh hi n

12.5 Nguyên t c ghi nh n giá v n hàng bán
Giá v n hàng bán đ c ghi nh n và t p h p theo giá tr và s l
khách hàng, phù h p v i doanh thu ghi nh n trong k .

ng thành ph m, hàng hoá, v t t xu t bán cho

V.

Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong B ng cân đ i k toán

1.

Ti n


01/01/2011
VND

5,779,840,423

4,279,796,784

Ti n g i ngân hàng

16,078,598,079

15,846,842,218

Ngân hàng Công th ng Hà Tây
Ngân hàng Ngo i th ng Hà Tây
Ngân hàng Công th ng
ng a
Ngân hàng Nông nghi p Hà Tây
Ngân hàng
u t và Phát tri n Hà Tây
Ngân hàng HSBC
Ngân hàng C ph n Nhà Hà N i (Habubank)
Qu tín d ng nhân dân Trung ng CN Ngh An
Ngân hàng Ngo i th ng Vi t Nam

10,464,720,630
1,780,138,315
2,566,762
1,887,815,086
888,253,457

36,607,936
1,000,000
162,323,017
2,455,732

7,585,385,596
1,270,068,598
2,566,762
2,536,579,889
3,641,053,297
802,550,215
5,500,146
3,137,715

C ng

21,858,438,502

20,126,639,002

Ti n m t

2.

30/09/2011
VND

Các kho n ph i thu ng n h n khác

30/09/2011

VND

01/01/2011
VND


CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
S 10A - Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
cho k ho t đ ng t 01/07/2011 đ n 30/09/2011
M u B 09 - DN

B¶n thuyÕt minh b¸o c¸o tμi chÝnh
T 01/07/2011 đ n 30/09/2011
(ti p theo )

3.

Ph i thu khác

2,716,993,303

1,000,000,000

C ng

2,716,993,303


1,000,000,000

Hàng t n kho

30/09/2011
VND

Nguyên li u, v t li u
Công c , d ng c
Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
Hàng hoá
C ng giá g c hàng t n kho
4.

6.

7.

Thu và các kho n ph i thu Nhà n

70,001,203,499
277,358,254
86,885,883,464

74,464,925,264
128,657,850
2,678,348,974
49,500,976,963


157,164,445,217

126,772,909,051

30/09/2011
VND

01/01/2011
VND

Thu GTGT còn đ c kh u tr
Thu nhà đ t, ti n thuê đ t

3,670,647,772
-

889,458,487
-

C ng

3,670,647,772

889,458,487

Chi phí xây d ng c b n d dang

30/09/2011
VND


01/01/2011
VND

Chi phí xây d ng x ng ông D c
Chi phí thi t k x ng ông D c
Chi phí th m tra thi t k x ng ông D c
Chi phí đi n l nh cho x ng ông D c

6,000,000,000
249,337,273
28,744,545
454,545,450

6,000,000,000
249,337,273
28,744,545
454,545,450

C ng

6,732,627,268

6,732,627,268

u t dài h n khác
Công ty C ph n D

30/09/2011
VND


c và Thi t b y t Hà Tây

C ng
8.

c

01/01/2011
VND

Vay và n ng n h n

01/01/2011
VND

2,000,000,000

2,000,000,000

2,000,000,000

2,000,000,000

30/09/2011
VND

01/01/2011
VND

Vay ng n h n


142,323,950,212

117,574,468,496

Vay ngân hàng

128,116,978,527

106,557,796,814

48,326,407,740

43,303,316,371
43,303,316,371

Ngân hàng Công th
VND

ng Hà Tây


CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
S 10A - Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
cho k ho t đ ng t 01/07/2011 đ n 30/09/2011
M u B 09 - DN


B¶n thuyÕt minh b¸o c¸o tμi chÝnh

Ngân hàng
VND

T 01/07/2011 đ n 30/09/2011
(ti p theo )
u t và Phát tri n Hà Tây

Ngân hàng Vietcombank Hà Tây
VND
Ngân hàng H ng Công Th

ng H i (HSBC)

VND
USD
Vay các cá nhân
C ng
9.

10.

11.

Thu và các kho n ph i n p nhà n

c


8,511,766,381

15,112,180,614
15,112,180,614

51,039,200,648

37,193,860,207
37,193,860,207

14,562,839,481
5,676,764,277

10,948,439,622
9,817,208,700
1,131,230,922

14,206,971,685

11,016,671,682

142,323,950,212

117,574,468,496

30/09/2011
VND

01/01/2011
VND


Thu GTGT hàng nh p kh u
Thu xu t nh p kh u
Thu thu nh p doanh nghi p

48,726,695
39,020,511
1,141,911,835

48,726,695
199,888,773
1,717,055,818

C ng

1,234,664,144

1,965,671,286

Chi phí ph i tr

30/09/2011
VND

01/01/2011
VND

Lãi vay ph i tr

-


-

C ng

-

-

Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác

Nhà tr
B o hi m xã h i
Ti n nhà CBCNV
Chi nhánh XNK
S yt
Ti n ph ng d ng Bà m Vi t Nam anh hùng
U ban khoa h c
Phòng giáo d c
n bù gi i phóng m t b ng
Qu đ n n
Ti n b c n c t p th
C i t o khu t p th
C t c
Bão l t
Ph i tr khác
Phí chuy n nh ng c ph n

30/09/2011
VND

71,806,046
1,303,822,496
755,649,963
199,569
587,000
59,263,500
116,323
48,317,900
325,792,000
6,815,800
7,332,600
6,635,000
169,000
2,381,500
10,367,606
388,615,100

01/01/2011
VND
71,261,980
47,963,452
483,846,963
199,569
587,000
59,263,500
116,323
48,317,900
325,792,000
6,815,800
7,332,600

4,000,000
169,000
7,881,500
29,166,206
384,447,100


CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
S 10A - Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
cho k ho t đ ng t 01/07/2011 đ n 30/09/2011
M u B 09 - DN

B¶n thuyÕt minh b¸o c¸o tμi chÝnh
T 01/07/2011 đ n 30/09/2011
(ti p theo )

12.

Chi nhánh Ngh An
Ph¸t hμnh CP

54,814,188
2,142,468,000

65,114,344
4,053,000


C ng

5,135,153,691

1,546,328,237

Vay và n dài h n

30/09/2011
VND

01/01/2011
VND

Ngân hàng Ngo i th ng Hà Tây
Trái phi u phát hành

3,074,570,000
460,000,000

3,800,000,000
460,000,000

C ng

3,534,570,000

4,260,000,000


b) Chi ti t v n đ u t c a ch s h u

Lê V n L ( i di n ph n v n Nhà n
Qu
u t phát tri n t nh Hà Tây
Lê V n L
Ngô V n Chinh
Nguy n V n Minh
Các c đông khác

c)

C ng

30/09/2011
VND
1,387,760,000
2,200,000,000
1,523,500,000
809,600,000
743,600,000
34,561,560,000

01/01/2011
VND
1,387,760,000
2,200,000,000
1,523,500,000
809,600,000
743,600,000

34,561,560,000

41,226,020,000

41,226,020,000

c) Các giao d ch v v n v i các ch s h u và phân ph i c t c, chia l i nhu n
T 01/01/2011
đ n 30/09/2011
VND

T 01/01/2010 đ n
30/09/2010
VND

Giá tr trái phi u đã chuy n thành c phi u trong n m: 0
S l ng c phi u qu : 0

V
V
V
V
V
C

n đ u t c a ch s h u
n góp đ u n m
n góp t ng trong k
n góp gi m trong k
n góp cu i k

t c, l i nhu n đã chia

d) C t c
C t c đã công b sau ngày k t thúc k k toán n m:
- C t c đã công b trên c phi u ph thông: Ch a công b .
- C t c đã công b trên c phi u u đãi: Không có c phi u u đãi

41,226,020,000
41,226,020,000
41,226,020,000
6,128,263,512

41,226,020,000
41,226,020,000
41,226,020,000
8,245,204,000


BÁO CÁO TÀI CHÍNH
cho k ho t đ ng t 01/07/2011 đ n 30/09/2011

CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
S 10A - Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054

M u B 09 - DN

B¶n thuyÕt minh b¸o c¸o tμi chÝnh
T 01/07/2011 đ n 30/09/2011

(ti p theo )
đ) C phi u

S l
S l
-C
-C
S l
S l
-C
-C

T 01/01/2011
đ n 30/09/2011
VND

ng c phi u đ ng ký phát hành
ng c phi u đã bán ra công chúng
phi u ph thông
phi u u đãi
ng c phi u đ c mua l i
ng c phi u đang l u hành
phi u ph thông
phi u u đãi

T 01/01/2010 đ n
30/09/2010
VND

4,122,602

4,122,602
4,122,602
4,122,602
-

4,122,602
4,122,602
4,122,602
4,122,602
-

- M nh giá c phi u đang l u hành: 10.000 VND
e) Các qu c a công ty
Kho n m c
Qu đ u t phát tri n
Qu d phòng tài chính
Qu khen th ng, phúc l i

01/01/2011

T ng trong k

89,249,865
4,122,602,000
106,121,657

-

Gi m trong k


30/09/2011
-

89,249,865
4,122,602,000
66,366,885

VI.

Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh

14.

T ng doanh thu bán hàng và cung c p d ch v

15.

16.

T 01/01/2011
đ n 30/09/2011
VND

T 01/01/2010 đ n
30/09/2010
VND

Doanh thu bán hàng hoá, thành ph m

474,145,463,763


406,040,343,966

C ng

474,145,463,763

406,040,343,966

Các kho n gi m tr doanh thu

T 01/01/2011
đ n 30/0/2011
VND

T 01/01/2010 đ n
30/09/2010
VND

Gi m giá hàng bán

267,356,234

162,428,013

C ng

267,356,234

162,428,013


Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v

T 01/01/2011
đ n 30/09/2011
VND

T 01/01/2010 đ n
30/09/2010
VND

Doanh thu thu n trao đ i s n ph m, hàng hoá

473,878,107,529

405,877,915,953

C ng

473,878,107,529

405,877,915,953


CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
S 10A - Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054

BÁO CÁO TÀI CHÍNH

cho k ho t đ ng t 01/07/2011 đ n 30/09/2011
M u B 09 - DN

B¶n thuyÕt minh b¸o c¸o tμi chÝnh
T 01/07/2011 đ n 30/09/2011
(ti p theo )
17.

18.

19.

20.

Giá v n hàng bán

T 01/01/2010 đ n
30/09/2010
VND

Giá v n c a hàng hoá, thành ph m đã bán

411,233,868,113

349,355,350,286

C ng

411,233,868,113


349,355,350,286

Doanh thu ho t đ ng tài chính

T 01/01/2011
đ n 30/09/2011
VND

Lãi ti n g i, ti n cho vay
C t c nh n đ c t Công ty CP D c và Thi t b Y t Hà Tây
Lãi chênh l ch t giá đã th c hi n

5,494,135,246
85,000,000
501,080,717

2,633,656,499
-

C ng

6,080,215,963

2,633,656,499

Chi phí tài chính

T 01/01/2011
đ n 30/09/2011
VND


T 01/01/2010 đ n
30/09/2010
VND

T 01/01/2010 đ n
30/09/2010
VND

Lãi ti n vay
L chênh l ch t giá đã th c hi n
Chi phí tài chính khác

17,325,762,471
189,628,196
58,632,475

10,823,017,801
682,226,042
-

C ng

17,574,023,142

11,505,243,843

Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành

T ng thu nh p trong n m

T ng chi phí trong n m
Thu nh p không ch u thu thu nh p doanh nghi p
Chi phí không tính thu thu nh p doanh nghi p
L i nhu n ch u thu thu nh p doanh nghi p
Thu su t thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
Chi phí thu TNDN tính trên thu nh p ch u thu n m hi n hành
21.

T 01/01/2011
đ n 30/09/2011
VND

Chi phí s n xu t, kinh doanh theo y u t

Chi phí nguyên li u, v t li u, công c d ng c
Chi phí nhân công
Chi phí kh u hao tài TSC
Chi phí d ch v mua ngoài

T 01/01/2011
đ n 30/09/2011
VND

T 01/01/2010 đ n
30/09/2010
VND

473,878,107,529
457,510,655,422
85,000,000

16,282,452,107
25%
4,070,613,026

405,877,915,953
390,288,668,046
15,589,247,907
20%
3,117,849,581

T 01/01/2011
đ n 30/09/2011
VND

T 01/01/2010 đ n
30/09/2010
VND

185,909,141,750
35,621,777,059
12,128,683,516
-

150,252,267,978
28,659,064,129
10,002,945,115
4,350,149,733


BÁO CÁO TÀI CHÍNH

cho k ho t đ ng t 01/07/2011 đ n 30/09/2011

CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
S 10A - Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054

M u B 09 - DN

B¶n thuyÕt minh b¸o c¸o tμi chÝnh
T 01/07/2011 đ n 30/09/2011
(ti p theo )
Chi phí khác b ng ti n
C ng
22.

Lãi c b n trên c phi u

20,867,997,663

13,473,068,895

254,527,599,988

206,737,495,850

T 01/01/2011
đ n 30/09/2011
VND


L i nhu n k toán sau thu thu nh p doanh nghi p

T 01/01/2010 đ n
30/09/2010
VND

12,296,839,081

12,471,398,326

-

-

121,296,839,081
4,122,602
2,982

12,471,398,326
4,122,602
3,025

+ Các kho n đi u ch nh t ng ho c gi m l i nhu n k

toán đ xác đ nh l i nhu n ho c l phân b cho c
đông s h u c phi u ph thông:
Các kho n đi u ch nh t ng
Các kho n đi u ch nh gi m
+ L i nhu n ho c l phân b cho c đông s h u
c phi u ph thông

+ C phi u ph thông đang l u hành bình quân trong k
+ Lãi c b n trên c phi u

VII. Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong Báo cáo l u chuy n ti n t
VIII. Nh ng thông tin khác
1.

Thông tin v các bên liên quan

1.1

Giao d ch v i các bên liên quan
Quan h v i
Công ty

T 01/01/2011
đ n 30/09/2011
VND

T 01/01/2010 đ n
30/09/2010
VND

Doanh thu
Bán hàng cho Công ty CP D c và Thi t b Y t Hà Tây
2.

Nh ng thông tin khác

2.1


Chi phí bán hàng

C ng
2.2

Chi phí qu n lý doanh nghi p

C ng

8,451,745,964

T 01/01/2011
đ n 30/09/2011
VND

20,729,702,672
T 01/01/2011
đ n 30/09/2011
VND

14,041,720,631

16,212,412,218

T 01/01/2010 đ n
30/09/2010
VND

18,575,616,919

T 01/01/2010 đ n
30/09/2010
VND

13,462,051,076


CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
S 10A - Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
cho k ho t đ ng t 01/07/2011 đ n 30/09/2011
M u B 09 - DN

B¶n thuyÕt minh b¸o c¸o tμi chÝnh
T 01/07/2011 đ n 30/09/2011
(ti p theo )
2.3

2.4

Thu nh p khác

T 01/01/2011
đ n 30/09/2011
VND

T 01/01/2010 đ n

30/09/2010
VND

Thu t thanh lý tài s n

500,000

56,000,000

C ng

500,000

56,000,000

Thông tin so sánh

K toán tr

ng

Hoμng V¨n TuÕ

Hà N i, ngày 20 tháng 10 n m 2011
CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
Tæng gi¸m đ c

DS. Lê V n L



CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
S 10A - Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/09/2011
M u B 09 - DN

B¶n thuyÕt minh b¸o c¸o tμi chÝnh
T 01/01/2011 đ n 30/09/2011
(ti p theo)
5.

T ng, gi m tài s n c đ nh h u hình
Ch tiêu
Nguyên giá
S d ngày 01/01/2011
Mua trong k
u t XDCB hoàn thành
T ng khác
Thanh lý, nh ng bán
Gi m khác
S d ngày 30/09/2011
Giá tr hao mòn lu k
S d ngày 01/01/2011
Kh u hao trong k
Thanh lý, nh ng bán
Gi m khác


n v tính: VND
Nhà c a, v t ki n
trúc

Máy móc, thi t b

52,407,703,463
5,010,796,363
17,917,545
57,400,582,281

75,846,929,941
3,910,479,582
601,338,060
79,156,071,463

28,538,236,066
6,656,168,134
17,917,545

Ph

Tài s n c đ nh
khác

Thi t b , d ng c
qu n lý

ng ti n

v nt i

3,973,597,838

C ng

3,973,597,838

5,615,605,184
162,793,636
5,778,398,820

-

137,843,836,426
9,084,069,581
619,255,605
146,308,650,402

63,358,980,390
4,397,701,447
601,338,060

3,079,251,990
294,472,240

3,639,774,577
780,341,696

-


98,616,243,023
12,128,683,517

-

-

-

619,255,605

S d ngày 30/09/2011

35,176,486,654

67,155,343,779

3,373,724,230

4,420,116,273

-

110,125,670,935

Giá tr còn l i
T i ngày 01/01/2011
T i ngày 30/09/2011


23,869,467,397
22,224,095,627

12,487,949,551
12,000,727,685

894,345,848
599,873,608

1,975,830,607
1,358,282,547

-

39,227,593,403
36,182,979,467

- Giá tr còn l i cu i n m c a TSC h u hình đã dùng đ th ch p, c m c đ m b o các kho n vay: 10.614.856.612 VND
- Nguyên giá TSC cu i n m đã kh u hao h t nh ng v n còn s d ng: 66.925.482.577 VND


CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
S 10A - Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/09/2011
M u B 09 - DN


B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
T 01/01/2011 đ n 30/09/2011
(ti p theo)
13. V n ch s h u

a) B ng đ i chi u bi n đ ng c a v n ch s h u
n v tính: VND

A

V nđ ut c a
ch s h u
1

S d t i ngày 01/01/2010
- T ng v n trong n m tr c
- Lãi trong n m tr c
- T ng khác
- Gi m v n trong n m tr c
- L trong n m tr c
- Gi m khác

41,226,020,000
-

S d t i ngày 31/12/2010

41,226,020,000

- T ng v n trong k này

- Lãi trong k này
- T ng khác
- Gi m v n trong k này
- L trong k này
- Gi m khác
S d t i ngày 30/09/2011

41,226,020,000
0

Th ng d v n c
ph n
2
26,849,000,000
26,849,000,000
26,849,000,000
-

V n khác c a ch
s h u
3
8,821,579,869
4,545,720,787
13,367,300,656
13,763,747,645

27,131,048,301
-

Qu đ u t phát

tri n
4

Qu d phòng tài
chính
5

89,249,865
-

4,122,602,000
-

6,128,263,512
15,418,223,273
(6,128,263,512)

87,236,715,246
15,418,223,273
4,545,720,787
(6,128,263,512)

4,122,602,000

15,418,223,273

101,072,395,794

12,296,839,081
-


12,296,839,081
13,763,747,645

(15,418,223,203)

(15,418,223,273)

12,296,839,081

111,714,759,247

89,249,865
89,249,865

4,122,602,000

L i nhu n ch a
phân ph i
6

C ng
7