NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN A CHAU

BAo cAo TAI cHiNH HgP NHAT GIUA NIEN DQ
TAI NGAY 30 THANG 9 NAM 2014

V


NGAN HANG THI..PoNG MAI CO PHAN A CHAU

BAo cAo rAr cHiNH Hgp NHAT G|OA N|EN De
TAI NGAY 30 THANG 9 NAM 2014

TRANG

NOI DUNG

Bang can d61k`tOan hop nhat
B五

0“ O

k6t qua hOat dong kinh doanhい 。p nhう t

V

3

chuyan lさ nte hop nhま

4-5

Thuy61 minh b10 cう o tai chinh chon loc hop nhat

6-29

Bう o cao lυ u

V

1-2


NGAN HANG THtFONG MAiCO PHAN A cHAU

MAU B02a′ TCTD‐ HN

BANC CAN 001KE TOAN HCP NHAT c:uA NIEN D0
TAINCAY 30 THANC 9 NAM 2014
Thuyet
minh

A

TCTD khac va chO vay Cac
TCTD kい'11icac
うc

Vl

l

2

Tiё n gtPi tai“ c TCTD khac
Cho vay cac TCTD khac
3
T「 む:Dψ phOng r11「 o tiё n gピ iva chO vay cac
TCTD kh● c
lV Cht7ng khoan kinh dOanh
l
Ch● ng khOan kinh doanh

ιcl鼈 ∬曽
t鼎 11:磐 :31T蹴 1:i:鼎
chinh khac
?ざ

ヽ
ノI

Cho vay khach hang
T「 む:Dψ phOng r01「 o cho vay kh● ch hang

2

V I ChtPng khoan dau tu

l
2

V3

V4
V5
V6

Ch● ng khOan dau ttr s=n sang d6 bln
Ch● ng kholn dらu tυ gltF dё n ngay daoぃ 。n

3

T「 lP:Dッ phOng rliro ch● ng khoan dau tυ

V‖ l

GOp v6n.dau tlP dぅ i han

,

Dau tυ vao cong ty‖ en dOanh ‖
en k6t

2

Dau tu dalhan khac

3

TrO:Dψ

phOng giう mgadう u tυ dalhan


lX Tあ isan c6 d nh
l

Taisan c6 dinh h● u hinh
a

Nguyen glう taisan co dinh h● u hinh

b
2

Hao mOntaisan c6 dinh h● u hinh
Taisan c6 dinh vO hinh

2043490
3065322

6133165
4686573
1878000

7215519
5624520
1985143

(431408)
1 641 837

(394144)
854 161


1643570

1078309

(1733)

(227148)

17298
111268690
113163118

105642038
107190021

(1 894428)

(1547983)

V7

42857409
15087555
28104627

150

33482828
723200,

26502417

(334773)

(251590)

903163
1578
972780

922976

1009334

(71 195)

(87936)

1 578

2639078
2292957
3278485

2552768
2279114
3157384

(985528)


(878270)

346121
476824

273654
391900

a

Nguyen gla taisan c6 dlnh vO h'nh

b

Hao mOn taisan c6 dinh vO hinh

(130703)

(118246)

Bat dOng san dau tυ
a
Nguyen g:● bう tdong San dさ utげ

8745
9015

9015
9015


b Hao mOn bろ t dong san dau tt7
XI Tう i“ n C6kい うc
l
cac khoan phaithu
2
Clc khoanlう l phiphう ithu
3
Taisan thuё TNDN hoan lal
4
Taisan co khlc
5

1:i

V2

Cho vay khlch hang

i

x

Tneu dong

1 304900

2365114

TIさ n mat,Vang b● c,da


口l Tlangむ

V

31′ 1272013

TAISAN

qu,
‖ T ёn gOitai Ngan hang Nha nt70C Viet Nam
I

2014
Trilu d6ng
30′ 9′

TrlP:DtF phong rliro tai san c6 khac

TONC CONG TAISAN

(270)

7190199
2914805
9782
551940

10813722
6989145
3689556

12105
444379

(424751)

(321463)

,79381374

166598989

10241 975

ヽ
1碇
1●
"

捗


NGAN HANG THUoNG MAI cO PHAN A CHAU

MAU B02arCTD‐ HN
BANG cAN

06r Ke ToAN Hgp

NHAT GruA N|EN


oo

TAI NGAY 30 THANG 9 NAM 2014
Thuy11

minh

30′ 9′ 2014
Trilu dOng

Trieu dong

10034007
6819961
3214046
150182864

1583146
7793776
5842936
1950840
138,10836

34′ 12′

2013

B NoPHム lTRA vA vON CHI SO HOυ
I


Cう ckい oan no chinh phl va Ngan hang Nha

V8
V9

nυ αc

II

Tlan g口 iVa vay cacto chψ ctin dung khac

l

Tiさ n gOicla cac TCTD khac

2
l‖

Vay cac TCTD khう c

V10

Tiさ n guicla khach hang

ヽ
′ cac cong cu tai chinh phai sinh va cac khOan ng
l●

V


V

i chinh khac

V3

v6n taltp.ly thac dau ttP,cho vay cac t6 chlPc
Ph●t hanh gi`y to∞

giう

335219
3000000

VII Clc khoan no khac
i
cac kぃ。aniぅ i,phi phaitra

V12

3321 884

2

Thu6 TNDN hoanl●

3

Cac khOan phぅ


4

DΨ

i trぅ

l phaitra

1997215
2498

khac

1 322171

14708
1 126077
57948

166873974

154094787

12507400
9376965

12504202
9376965

V


l v6N VA CAC QUY

l
2
3

v6n dさ u le
C6phi6u quy
Cac qu,dψ tr●

4

Chenh llch ti gia h6i dOai

5

1 544951

phOng cho cam kё tngo● i bang

TONG No PHA:TRA
v‖

363345
3500000
2743684

し
olnhuan chυ a


ヽ
/14

(456196)

(259421)

2039910

2034952

15501

1531220

1351706

179381374

166598989

11066197

7244078

phan ph6i

TONC No PHA:TRA vA VON CHO S● Ht7u
CAC CAM KttT VA No T:Ё M TANG


V‖
`

TP

Lap bang

Nguyen Thi DOng Thう o

KI蹴

g

NguyCn Vdn Hda

卍 111

29 theng 10 nem 2014

dOc

M nh Toan

ヽ、ハ寸ノ ／

V ll

tin dung chiu「 li rO


VI


NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN A CHAU

MAU B03a′ TCTD‐ HN

BAo

c^o

KET

ouA HoAT oQNG K|NH DoANH Hgp

NHAT G[.rA N|EN

o0

ouv lll NaM 2014
Thuy6t oui u-2014 Qui u-2013
minh
Trieu
l

Thu nhep lai va cac khOan thu nhap

2

Ch phi liva cac ch phituα


I

Thu nhap iaithuan

tucng tψ
ng tψ

Trieu d6ng

V11

3577301

3904811

ヽ
ノ12

(2579458)
997843

(2666673)

1238138

k6 ttr dau n.n dOn

3079′ 2014


0079′ 2013

Treu dδ ng

Treu dδ ng

10577651 12087704
(7156979) (3454254)
3420672 3633530

3

Thu nhap tυ hoat dong diCh Vu

246585

203547

686054

590635

4

Chi phi hoat dOng dich vl

(62474)

(57312)


(182184)

(161 162)

104111

146235

503870

429473

39873

10136

133794

(43530)

39558

(20410)

142962

62197

184598


101340

471028

30581

212434

(36698)
(6117)

(200558)

11876

87091
(42368)
44723

252251
(240314)
8937

21 841

60423

:!

Laithuan t●


h。 .td。 ■
9 diCh Vリ

Lろ ′
(5)thuan tlP hoet dong kinh

￨‖

doanh ngOalh6iva vang

▼

ddng

L● y

IV Lう ソ
(6)thuan tむ mua ban ch口 ng

khOan kinh doanh

V1 3

Lう ン
(16)thuう ntυ mua ban chψ ng
khOan dau tu

V
5


Thu nhap tυ い
oet dong khac

6

Chi phi hoat dOng khac

VI Laithuan t●

h。

・

V14

t aong kh6c

c tt7 90p v6n,mua c6

V‖

V‖

74958

:‖:fhapC6t●

V15


6165

470

Ch phiquanl,chung

V16

(910257)

(954914)

426134

616129

1735397

1820715

(85669)

(82197)

(664393)

(341 140)

340465


533932

1071004

1479565

(76271)

(133109)

(76271)

(133109)

(243421)
9887
(233534)

(361981)
0
(361981)

264 194

400023

837470

1 117584


(2713805) (2804 353)

IX LOi nhuan thuan tlP h。 lt dOng kinh

doanh tn,6c chi phldu phOng市

i

ro tin dvng

X

v

Chiphidψ

pい Ong

rOirO tin dung

xl T6ng:oi nhuan tnF● c

thu6

7 Chiphithuё TNDN hien hanh
8 Chiphithul TNDN hoan l●
￨

X‖


Chi phithuo TNDN

X!!l L01 nhuln sau thu6

IX

TP H91上 2雷 資29 thang lo nam 2014

゛

LOp bang

'''1喩

Nguyen Thi DOng Tい うo

Nguy€n Vdn Hoa

ヽxciam

doc


NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN A CHAU

MAU B04a′ TCTD‐ HN

BAo cAo Luu cHUYEN TrEN TE Hgp NHAT GrOA NrEN oe
ouv lll NaM 2014
(Theo phLrong ph5p truc tiCp)

Loy k6 t17● au nう m● 6n

１
０
２
０
３
０
４
０
 
 
５
０
６
０
 
 
７
０
８
０

▼

Lυ u CHUYttN Tυ
Thu nhap lai vう

HOAT DONG


КINH

αngtげ da t「 う
いoat dong dich Vu nhan dυ oc

Chё nh loch s6 1さ n thψ c

thu′ (thψ C ChD tυ

hoot dong k nh

doanh(ngOlite,Vang bac,ch口 ng kh。 ln)
Thu nhap′ (chi phi)khac
Tiさ nthu

clc khoan no da dυ oc xレ
nguan,こ ir。

￨ソ

30′ 972013

Trcu d6ng

T口 。u dOng

l1352402
(6704715)
503870


12689638
(8375139)
429473

127060
(15447)

281542
(3627)

DOANH

c khoあ n thu nhap tt7ong tψ nhan dt7oC

Chi philai va cac “
chi phitぜ

Thu nhap tむ

3●79′ 2014

x6a bO d6p bang

nさ n chitra chO nhan vion va hoat dOng quan lソ .cong Vu

nan thu6 thu nhapthuc nOpt「 ong kシ

jr_
‖
器認Wil譜・

鍛議3#露 t:]厨 ;犠::認 ‖

27992
(2465859)

(2495

(16703)

(13

2808600

251

7hay d6′ rai sl"ヵ Oat dO″ g

09(Tう ng)/gam lさ n,vang gシ iva chO vay“ ct6 ch“ tin dung
khac
lo(Tang)/gam vさ kinh dOanh chlPng khoan
ll (Tう ng)′giam cac cong cu tai chinh phai sinh va cac kぃ oう nn。
tai chinh khac
12 (Tang)′ giam chO vay khach hang

13 Giら m nguan dψ phong Ctt bl dapt6n tha cac khoan
14 (Tang)′ giam khac vさ taisan h。 .t dong
rllay d6′

1257142


11412175

(7190932)

(3146974)

(17148)

5543

(5973097)

(1642424)
(68977)
1 194540

(149829)
(474406)

c6ag,α 力●●r dong

15 Tう ng′ (gam)no chinh phl va Ngan hang Nha nザ Oc viet

Nam

▼

(1 583146)

16 Tangム g`m)￨さ ng口 iva vay cact6 ch● c“ n dung

17 Tang′ (giam)tさ ng● iCla khach hang
18 Tang′ (91am)phat hanh gitty to cO gil
19 Tang′ (giam)v6n talt「 。,oythac dな uty chO vay ma Ngan
hang chiu「 li rO

2240231
12072028

(6671 795)

(500000)

(16901212)

(28126)

8422

8440459

20 Tang′ (giam)cac cong cu tai chinh phai sinh va cac kぃ 。an n。
tai chinh khac

0

163264

21 Tang′ (giam)khac vさ cOng ng hOat dOng
22 Chit● cac quy


l

LtFu CHuYЁ

DOANH

N T!亡

N THUAN Tυ HOネ TDONG K:NH

4

(24942)

(1125018)
(36160)

2599639

(6018843)


NCAN HANG THυ σ NC Mネ ICO PHAN A cHAu
MAu Bo4a′ TCTD―

BAO CAOし υu cHuYttN
0UY‖ I NAM 2014

Tl亡 NT=HoP NHAT cltFA NIЁ


HN

N D0
L● y

keto dau nam don
30′ 9′ 2014
30′ 9′ 2013
T「 eu dong
T「 。u d6ng
Lυ u CHUYЁ N Tl亡 N Tυ

H04T DONG DAu Tじ

01 Mua sim taisan c6 dinh

(270834)
717

02 Tiさ n thu tむ thanh lソ tai san c6 dinh

36554
57392

3755
426247
32744

(176171〕


404593

(636847)
(196775)

(642322)
(259421)

(833622)

(901743)

1 589846

(6515993)

9762451

16668138

15504

6837

11367798

10158982

2365114
1304900

2795665

2701543
1936786
3382956

4902119

2137697

03 Tiさ n(chソ thu dさutυ 96p v6n vう 。cac dα n vlkhac
04 Thu c6t● c va loinhuan dげ 。c ch a
‖

Lυ u CHUYttN TI亡 N THUAN Tυ HOAT DONG DAu Tυ

(58153)

LtPU CHUY`N TI亡 N TtF HOAT DONG TAi cHiNH
01 Tう ng v6n c6 phantレ phat hanh cO phi6u
V

02 C61● c da tra cho cac c6 dong
03 T'さ n chi mua co phi6u qu,
‖l

LtFu CHUYЁ N

Tl亡 N


THUAN Tt7 HOAT DONG TAiCHINH

N THUAN TRONG Kヤ

iV Lυ u CHUYЁ N

Tl亡

V Tl亡 N VA cic

κHoAN

TuCNC Duσ

NG T,亡

N TAINCAY l

THANG l
vl oiさ u chinh anh h"ng Cla thay d6ity gi`

VA CAc KHOAN Tυ αNG Dυ ONG Tl亡 NTネ INGAY
30 THANG 9

V‖ Tl亡 N

Tian va cac khOan t"ng dlFong tiさ n g6m co:
_Tlan mlt,vang bac da quy

‐Tさ ngむ ithanh toan toi Ngan hang Nha nピ dc vilt Nam

V

_T,さ n gOitai cact6 chψ c tin dung

―Chψ ng khOan dttu tυ
―Tin ph 6u Chinh phO dl dさ u

kien ch 6t khう

u voiNHNN

TP HCN4, ngay 29 thang 10 nem 2014

Lap bang

KI

iam doc

Nc MA,
PHム N

Nguyen Thi06ng Th,o

Nguy6n Van Hda

｀ミ:,多

Mhh TOan


“

5


NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN A CHAU
MAu Bo5a′ TCTD‐

HN

THUYeT MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN LQC HgP NHAT
ouv It NaM 2ol4

r.

oAc DrEM HOAT oQNG:

l

Ngan hang dじ oc cap Giム y ph6p thanh lap s6 533′ GP― UB va gi`y ph6p hoet dOng s6
0032′ NH‐ CP ngay 24′ 04′ 1993,vdithOi han hoat dOng la 50 nam

2.

Hlnh thuc sd hou v6n : C6 phAn.

3.

Thanh phAn HOiirdng quen tri:
- ong Tren Hirng Huy


ChO ICh

- ong Nguygn Thanh Long

PhO Chl tich

- Ong Andrew Colin Vallis

PhO Ch1 lch

- Ong Julian Fong Loong Choon

Thanh vien

- ong Alain xavier Cany

Thanh vien

―

4.

BA DAng Thu

Thanh viё n

ThiY

- Ong TrAn MQng Hnng


Thanh vien

- Ong Oam Vdn TuAn

Thanh vien

- Ong TrAn Trqng Ki6n

Thanh vien

- Ba oinh Thi Hoa
- ong Huinh Ouang Tu6n

Thanh vion
Thanh vien(66n ngay 14′

04′ 2014)

Thanh phan Ban T6ng Giam d6c:

―Ong D6 Minh Toan
‐Ong Nguy6n Thanh To●
‐Ong Dam Van Tuan
_Ong Bo Tム n Tal
―Ong Nguyё n D● c Th1l Han
‐Ba Nguyttn Thi Hai
‐Ong LO BI DOng

T6ng Gi6m O6c


- Ong Huinh Quang

TuAn

o6c
Gi6m o6c
Giem o6c
ci6m o6c
Giem o6c
Giam o6c

Ph6 T6ng Giam

1

Ph6 T6ns
Ph6 T6ng

Ph6 T6ng
Ph6 T6ng
Ph6 T6ng

: Ph6 T6ng Giam D6c (l?m th6i gi0 chuc vv

tu

ngAy 2010112014)

sd chinh cia Ngan hang dit t?i s6 442 duong Nguy6n Thi l'4inh Khai, q'ran 3, thenh

ph6 Hも chi Minh Ngan hang c6 345 ohi nhanh va phong glao dlch trё n“ nυ Oc
HOi

V

T● lngay 30′ 9′ 2014,Ngan

hang co cac cOng ty∞ n saul

Ten cong ty con

Ciay phep hOltdong

CTY TNHH MTV Cht7ng khOan AC8

CTY TNHH Ouanけ

06′

ぃ。 va kha thac tai“ n

Ngan hang A chau

CTY TNHH MTV ChothuOtう i

7

CPHDKD

T,ll g6p v6n


100%
400%

0303539425
chinh Ngan

hang A Chau

06/CP― NHNN

CTY TNHH MTV QuanIソ qu,ACB

41′

UBCK CP

100%
100%

T6ng s6 nhan vien chinh th● c cGa Ngan hang va cac cong ty con d6n ngay 30′
9 222 ngtFOi

6

9′

20141a



NCAN HANG THtFα NG MAICO PHAN A cHAu
MAu Bo5arrCTD‐ HN
THUYttT MINH BAo cム o TAlcHiNH CHoNし oC HoP NHAT
OUY‖ l NAM 2014
‖

l

Kヤ Ktt TOAN,DON VITl亡 N TE Sじ DvNG TRONG KttTOAN:
Kyk61。 an nam:bう t dau ttP ngay ol thang ol va k6tth6c vao ngaソ 31 thang 12

2 0α nvltさ n
‖L

te sυ dung trOng kё

toani dang V et Nam

CHUAN Mυ C VA CH亡 00 KЁ TOAN AP Dり NG:
Bぅ 。caO tai chinh ntty dピ

Oc soan lap s● dung dα n vilさ n te la d6ng viet Nam,theo quy

υdc ga g6c va pho hop v∂ i Chuan mψ c K`toan vet Nam s6 27-Bao caO tai chinh
gi口 a

niOn do COng nhυ cac Chuan mッ c K6 toan viet Nam khac va ch6 do k6 tOln hien

hanh ap dung cho Cacto chOctin dung hoat dOng toinυ


Oc CHXHCN Viet Nam

:V CHlNH SACH KttTOAN AP DuNG:
Chinh sach k6 tOan dυ oc ap dung nh`t quan chO kッ

lap bう

ocう o tai chinh nam vtt b60

cao tai chinh gl● a nien do
V

l

Chuソ 6n d6itian tl:
cac nghiep vu phat sinh bttng ngoa1le dυ oc quy doitheo,911 1p dung vう o ngay phat
sinh nghiep vu Taisan va cong nq bふ n911さ n g6c ngolite taitho1 0さ m cu6ith6ng dυ oc
quy d6 theO w g a ap dung Vう o ngay cu6ithang Chonhlech do dlnh g l l● I hang thang

ng“ n d61k`toan
s6dυ chenh 10ch dO danh gil lli dじ Oc ka chuyan vぅ 。bao caO k6t qua hO.t dong kinh
doanh vう othdid am cu6 nam
dげ Oc ghinhan va。 lal khOan chenh lech danh gia lai ngoolte trong bう

2

Nguyen● c

thψ C hien hop nhat bう


ocぅ o tai chinh:

(D Cう C COng ty COn
cac cong ty con la nh● ng cOng ty ma Tap doan c6 kha nang quy6t dinh cac ch(nh sach
tai chinh va chinh sach hO● l dong Blo cao tai chinh cla cac cong ty con dυ

oc hqp nhat

ngay quyさ n k16m soat cla cac cong ty nay duoctrao cho Tap dOan Bぅ 。caO tai chinh
cOa cac cOng ty con sO khOng dυ oc hα p nhう ttむ ngay Tap doan kい ong con quyen kiem
tむ

solt clc cOng ty nay
V

Tap doan hach toan vlec hop nhat kinh doanh theo phtFα ng phap mua ci● phi mua bao

g6m gatl hop,tai ngay d an ra trao d61 cla cac tai san cac cOng cu v6n dO bon mua
phat hanh va cac khoan no phぅ

i trう

da phat sinh hOac da th● a nhan cong VOiCac chi phi

‖
On quan trψ c ti6p d6n viec mua cong ty con Cac tai san da mua hOac cac khoう n ng
i dら u the。 911
phaitra dυ oc thoa nhan trong VieC hOp nhat kinh doanh dlPoc xaC dinh khδ
phan l。 lich cOa cδ dOng thi`u s61a bao nhiё u Phan vυ 91
t「 lhopl,tlingay mua,bat kさ


agう phi mua vう phan so h● u cla Tap doan trong gう 11 hop,thuan cla clc tal
san mua dυ oc ghi nhan la LOith`thυ αng m1l Th01 9 an s● dung h口 u ich cla LOith6
Oc tinh dlng dう n dua tren thoi gian thu hも i loi ich kinh t6 cO thё
thυ Ong m● l dυ oc υ
mang l● icho Tap doan Thoig an s● dung h● u ich cOa Loith`thυ αng mait6i da khOng
qua lo nam k6 tυ ngay dlPqc ghi nhan N6u gil phi mua th`p hα n gia tlい 。pl,cla tai
c muathi phan chenh lech duoc ghinhan vう o bao caO k6t
san thuら n coa cong ty con dピ 。
t「

Oi gレ

quう ho● t dong kinh doanh hop nhat


NGAN HANG THUoNG MAI cO PHAN A GHAU
MAU BOsA/TCTD. HN
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN LQC HgP NHAT
ouv lll NAM 2ot4
cac s6 du noi bO.giaO diCh V● loi nhuan chυ a thψ c hien tron giao dich nOi b0 91● a caC
cong ty con va Tap doan dυ ocIO● itrtF khilap blo caO tai chinhい 。p nhat L6 chピ a thψ c
hien cong duoc lo● itロ ン
.ngo● i trむ tn′ Ong hop giao dlch th6 hien cu tha stF giam gil caa
taisan dlPoc chuyan glao cac chinh sach k6 tOan coa cac cOng ty con cOng dげ

Oc thay

n dt7。 c


d61 khi can thi6t nham dam bぅ 。linh nhat quan voi cac chinh sach k6 10う

Ngan

り 、 ′ヽ

hang ap dung
(1)LOiich cla c6 dong thi6u s6
i san thuan cla

︱

mOt COng ly con dυ oC x● C dinh tuα ng ψng cho cac phan loiFch kい Ong phaldO cong ty m9
s● h● u mot cach trψ c ti6p hOlc gi● n ti6p thOng qua cac cong ly con

´ 、    、ン ヽ

n loi nhuan holc 16 va gil ti tぅ

LOl ich cla C8 dong thi6u s6 1a mOt phと

(1)cac cong ty l● n k6t va cong ty len dOanh

cac cong ty len k6tl● cac cong ty ma rep doan cO kぃ ぅnang gay anh htlong dang kこ
nhυ ng khOng n`m quyさ n kiさ m sOat,thong tht70ng Tap dOan nら m gi● tむ 20%d6n50%

,

quyen biさ u quy6t


COng ty len dOanh la hop dang len doanh trong dO Tap doan va“ c d6itac khac thψ c
hien cac hoat dOng kinh t6 tren co s● lhi`llap quyさ nk,6m sOat chung
Tap doan ap dung phtPong phap v6n chl sa h●
cOng ly len k`t va‖ on dOanh trOng bう

u dё

hach toan cac kぃ 。
an dau tlP vao cac

。cao tai chinh hOp nhat cla Tap doan Tap dOan

en dOanh sau ngay hop
t dong kinh doanhい 。p nh6t N6u phan sd ht7u
nhat va ghi nhan tron bao caO k61 qua h。 ●
n doanh 10n hon holc bang
cla Tap dOan trOng khoan 15 cla cac cOng ty 10n k61 va‖ ё
hυ dng

loi nhuan holc chiu phan 16 trong cac cong ty len k6t va‖

On dOanh Tap doan khong
,ghi s6。 la khoan dau tu vぅ 。cac cOng ty len k`tvぅ ‖
phう 1116p tuc phanう nh cac khOan 16 phat sinh sau d6 tiOn bう o cao tai ch(nh hop nhatt「 ン

giう

1「

khi Tap dOan c6 nghia vu thψ C hien thanh toan cac khoう n ng thay cho cac cOng ty‖ on

k61 va len dOanh
3

C6ng cu tai Chinh phai sinh:
cac cong cu tai Chinh ph● i sinh dt7。 c ghi nhan tren bang can d6ik6 toan theo gia tr hop

V

d6ng vう 。ngay giaO dich,Va sau d6 dt7oC danh gia llitheo gi●

tlい 。pl,

Loi nhuan holc

16 khi cac cong cu tai chinh phai sinh duoc th9c hien dt7oC ghi nhan tiong blo cao kё

t

quう hoat dOng kinh dOanh Loi nhuan hoac 16 chtla thッ c hien khOng duoc ghinhan t「 Ong
bる ocう o k6t qua h。 lt dOng kinh doanh ma dυ oc 9hi nhan vao khoan muc chOnh loCh
danh gil loi cac cong cu tai chinh phai sinh tren bang can d61 k`106n va dlFoc k61

chuyan vぅ 。bう o cao k6t quう hoat dOng kinh dOanh vaO thυ

i diさ

m cu6i nam

4 Thu nhaplaiva chi phi15i:
Thu nhap laiva chi philal dtlqc ghi nhan theo phυ


αng phap dψ thu.dψ chi L5i cla cac

khoan chO vay qua han kh6ng dピ oc dψ thu ma dlPoc ghinhan t「 en cα sd thtFC thu Khi
m01 khOan chO vay tra thanh quぅ han thi S6 1al dv thu dtFOC Xu`ttOan va ghi nhan ngooi
bang Thu nhapl● icOa cac khoan chO vay qu● han dlPoc ghi nhan vao bうo caO k6t qua
kinh doanh khithu dυ

oc

8


NGAN HANG THυ αNC Mネ iCO PHAN A cHAu
MÅ U B05arCTD‐

HN

THUYttT MINH BAo cム o TAl cH:NH CHoN LoC HCP NHAT
QUY‖ l NAM 2014
5

Thu nhap phiva hoa hong:
Phi vあ hoa hδ ng baO g6m phi nhan dυ octレ dich Vu thanh tOan,dich Vu ngan qu,,phi tυ

cac khoan bう 。lanh phito cung cap dlch v・ moig:6i ch● ng khoan va cac dich vl khac
Phitυ cac khoan bう 。lanh va cungあ p dich vu m6i gi6i chψ ng khoan duoc ghi nhan
theo phυ αng phlp trich trυ Oc Phi nhan duoctむ dich Vu thanh tO● n.diCh Vu ngan qu,va
CaC diCh Vυ khac dlPoc ghi nhan khitht7c nhan


Clc khoan chO vay khlch hang:
cac khOan chO vay ngin h● n cO k,han dυ di`nami cac khoan chO vay trung han c6 k,
han tむ l nam d6n 5 nう m va cac khOan chO vay da han c6 kゥ han tien 5 nう m kё tυ ngay
glう

lngan

cac khOan chO vay khach hang duoc phan l。 .itheo ThOng tυ

02′ 2013′ [[―

NHNN ngay

21 lhang ol nam 2013 ●la Th6ng d6c Ngan hang Nha nυ Oc viet Nam (ThOng ttF
027201 3rrT‐ NHNN)
V

cac khOan chO vay khach hang輌 げ。c phan thanh nam nh6m nO nhlP saul
NhOm l:NO dl llu chuΔ n

Nh6m 2:NO can ch6,
Nh6m 3:NO dtlditieu chuan

Nh6m 4:NO ngh ng0
NhOm 5:NO cO kha nang matv6n
T「

υOng hoP mot khach hang cO nhさ u

hα n mot khoan no v● i Tap dOan ma cO bttt k,


khoあ n ng bichuyさ n sang nh6m nO:liro cao hα n thi Tap doan buOc phai phan l。 .i cac

khoan no con llicGa khach hang do vぅ 。cOng nh6m n。「li「 o cao hα n

u m61,Tap
n lo● icac khoan n。 (baO gら m cakぃ 。
an vay hop v6n)cGa khach hang
dOan thψ c hien pい う
do vう o nh6m 「01「 o caoい on glt7a danh gll cla ngan hang dら u m6iva danh gia cla Tlp
dOan
Khi Tlp dOan tham gia cho vay hop v6n khong phaivdivaltro la ngan hang dら

ふЮcao
mp doan chl dong tッ qu￠ t anh phan ba cac khoan ng Vao cac nh6m n。 「
hα ntじ αng tFng voi m● c do「 01 ro khi xう y ra mollrong cac tn′ Ong hop sau day:
― Khic6 nh● n9diё n bi6n b`tloitυ tac dOng lё u CuC O港 n moitrυ ong k nh dOanh va Fnh
vげ c

_

kinh doanhi

cac chitieu tai chinh c6a khach hang h。 lc kha nang trぅ ぃ。 cla khach hang bi suy
glami

― Khach hang kい on9 cung c`p cho Tap doan cac thOng tin tai chinh klp thOi.day dl va
chinh xう c d6 Tap doan danh gil kha nang tほ no cla khach hang

9


４ ﹁ １ １ １ １ １ ‘ ﹁ 引 １ １１
１ョ

6


NGAN HANG THUoNG MAI cO PHAN A CHAU

MAU B05a′TCTD― HN
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CBON LOC HgP NHAT
ouv lll NAM 2014
DV phdng

rii

ro tin dgng:

vi6c tinh du phdng cu th6 aluoc can cu tren

cけ e ap dung Ch。 llPng nh6m nO nhυ

“

sau:

T,le dψ

Nh6m 1 - Nq
Nh6rn 2


-

di

ti6u chuan

Nq cen cho

Y

3 - Nq duiitiCu chuln
Nh6m4-Nqnghingo

Nh6m

Nh6m 5

-

。ng
O%
5%
20%

pい

50%
100%


Nq c6 kh, ndng mdt v6n

Dψ phOng cu thё dυ oC tinh trOn gia t「 i cac khoan cho vay khach hang trυ di gil tri khau
tnン cOa tai san dぅ mbう 。cho tυ ng khach hang vay Gia tr kh`u trtF Cla tai san dam bぅ 。
dυ Oc xう o dinh theo ty le do Ngan hang Nha nピ Oc quy dlnh cho tむ ng loli tai san dぅ

m

bう

o

Mot khoan dψ phong chung cOng dυ ●c lap nhふ m duyt「i mOc dψ phong chung bang
O,75% tOng gla tr coa cac khoan chO vay kい うch hang. ng。 ●l trtP cac khOan chO vay
khach hang dげ 。c phan loal vぅ 。nhOm no cO kha nang matv6n

7

Kinh doanh va dau ttP ch● ng kho`n:

(D Chむ ng khoan kinh doanhi
Chむ ng khoan kinh doanh la ch口 ng khoan ban dら u du∝ mua va nam 91● chO muc dich
Vay
k nh doanh trong ngin han holc n6u Ban TOng Giam d6c quy`t dinh nhυ
Ch● ng khoan kinh doanh dυ oc ghi nhan theo gil v6n trむ dψ phOng「 li『 o Dψ phOng rll
ro duoc lap khi gia thit「 υOng cla ch● ng khoan thap hα n gil tl s6 Sach h。 lc khi Ch口 ng
khOan thuOc d6itυ ong phaitrich dψ phё ng theo ThOng tυ

02′ 2013/1T―


LOi holc lδ tO kinh doanh chψ ng kholn dじ oc ghi nhan tren bる

o“ o

NHNN
ket quぅ hoat dOng

kinh doanh theo s6 thuan
lD ChtFng khOan gio den ngay dao han:
Chtlng kh。 ln gi口 d6n ngay dぅ

。han la cac chむ ng khoan cO kシ han c6 dinh va Cac kh。 ぅn

thanh toan c6 dinh hOaC C6 th6 xac dinh dげ OC Va Ban T6ng Giam d6c cOソ dinh va c6 khう
nう ng

git7 d6n ngay dao han

ChtPng kいoln gitF d6n ngay dう o hen dυ oC ghi nhan theo gia v6n trtF dψ phong rO ro Dυ
phOng rli ro dυ oc lap khi chむ ng khoan cO dbu hieu sut giう m gia tr thOD danh 911 cGa

Ban TOng Gilm d6c hOlc khi Chυ ng kい oan thuoc d61tげ 。ng phaitrich du phong theO
ThOng tυ

02′ 2013′ ￨‐

Gil t「 i phu t「 Oi

NHNN
vilc mua Ch● ng khoan dlPoc phan b6 vaO baO

αng phap dυ ong thttng tυ ngay mua ch● ng

Va chi6t khau phat sinh tυ

cao k6t quう hoat dOng kinh doanh theo phυ

khOan d6n ngay dao han cla ch口 ng khoan
Thu nhap lう 11,chむ ng khoan sau ngay mua dυ oc ghi nhan t“ nbう o cao k&quう hOat
dOng kinh dOanh tren cα s● du thu

10


NGAN HANG THυ ONG MA!C6PHAN A cHAu
MAu B05a′ TCTD‐

HN

THUYttT MINH BAO CAo TA!cHiNH CHoN LoC Ho'NHAT
OUY‖ :NAM 2014
(1)Chむ ng

kい oan sろ n sttng dё b6n:

Chψ ng kい 01n sら n sang Oさ ban ta cac ch● ng khoan dげ Oc 91o trOng thOi gian khOng an

dC
dinh t「 υ
trげ On9


Co th6 dυ oc bln d6 dapむ

hop thay d611ai suat ti giぅ

ぃ。lc

ng nhuめ u thanh khoan hOlc dさ ●ng phO vOi
gia t「

ch● ng khoan

n dlPoc ghi nhan theo gil v6n trυ dψ phong rli rO Dψ
phOng「 li「 odじ oc lap khi gia thit「 υong cla chし ng kho6n thap hα n gia tl s6 sach h。 lc
khi ch● ng kholn thuOc d6itυ ong phaitrich dψ phOng theo ThOng tピ 02′ 2013′ 11-NHNN

Ch● ng khoう n san sang oё

bう

Gta tri phu trOi Va chi`t khau phat sinh to viec mua chψ ng kholn nO dυ oc phan b6 vぅ 。
blo clo k`t quう holt dong kinh doanh theo phυ αng phap dtlong thこ ng chO khoang thoi
gian dム utu ch゛ ng

khoan

Thu nhap lう ito ch゛ ng kh。 ln nO sau ngay mua dtloc ghinhan tren blo cao k6t qua hOat
dOng kinh doanh trOn oα sO dッ thu
8

Tiさ n


va cac khOan t… 9 dtrng tiふ n:

duα ng Oさ n bao gami tiё n, kim lo1l qu,Va dl qu′ .￨さ n gυ
thanh toan tal Ngan hang Nha ntr● c viet Nam.Tin phi6u chinh phl va cac GTCG ngЬ n
Tiё n

va cう c khoう

n tlPα ng

l

han khac dl diさ u kien tai chi6t kh`uv● I NHNN,ch● ng khoan c6 thOi han thu h6i holc
dう o

han khong qua 3thang katむ ngay mua lё n

g● ikhong k,han va co k,hOn tai cac t6

chし ctin dung khac cO thoihan khOng qua 3 thang k6 tυ ngay gむ

9

i

cac kぃ 。
ぅn du phOng:

cac khOan dψ phong duoc ghinhan khl Tap dOan co mot nghb vu hien t●


l phat sinh tむ

cac sψ kien da quai c6 tha dua dさ n sυ giam slt nhtFng 101ich kinh t6 can thi61 da thanh

toln nghia vu ngi C a tl cla nghね vu no d6 dt70c t70C tinh mot caCh dang ln cay Dψ
phOng khOng Oノ Oc ghinhan cho cac khoan 16 hO.l dongt「 ong tυ ong lal

10 Thu6 thu nhap doanh nghilp va Chi phFthue thu nhap doanh nghlep:
Thu6 thu nhap doanh nghiep duoc 9hi nhan trong bう o cao k6t quう hOat dOng kinh dOanh
can c● vao thu6 thu nhap hienぃ

ぅnh va thu`thu nhap hoan l●

i

Thu6 thu nhap hien hanh la s6 thu6 thu nhap doanh nghilp phai nop h。

IC thu h6i dυ oc

tinh tren thu nhap chiu thu6 va thu6 suatthu6 thu nhap doanh nghiep ola nam hien hanh
Thu6 thu nhap hoan l● i dlFOc tinh dム ydo s● dung phυ ong thψ c cOng n。 ,cho stF Chenh
lech t● m thdi gl● a gla t「 !tinh

thu`cla tai san va no phaitia vdi gla tri s6 sach ghitron

。caO tai chinh Tuy nhiOn,thu6 thu nhap hoan l.l khong dυ qc tinh khi n6 phat sinh tυ
la mot 91ao diCh khOng phai la
sψ ghi nhan ban dau cOa mottai san hay no phait「 ぅ。
giaO dich sう t nhap doanh nghiep.ma giaO diCh d6 khOng co anh hυ

ang d6n loinhuan′ 6
bぅ

tinh thu6 thu nhap teithOi di6m giao dich Thu`thu nhap hoan
tinh theo thu6 suat dげ tinh dじ 。cう p dung trong nien do ma tai“ n dtFoC b● n di
hoac khoan no phaitrぅ dυ oc thanh to● n dua tren thue suat da ban hanhぃ 。
lc xem nhυ
kさ

106nい oaC Ioi nhuan′

lδ

10i dυ Oc

c6い ieu

lψ ctli

ngay caa bang can d6i k6 to● n

Tai san thuё thu nhap hOan lai dυ oc ghi nhan tdi chυ ng mυ c c6 thё s● dung dυ oc
nh● ng chё nh leCh tam thoi da tinh vぅ
lal

。loi nhuan chiu thu`CO th6 co dυ oc

trOng tυ ong



NGAN HANG THI..IONG MAI CO PHAN A CHAU
MAU BOsA/TCTO. HN
THUYET MINH BAo cAO TAI CH|NH CHQN L9C HgP NHAT
ouf lll NaM 2014

v.

i.

TH6NG TIN BO SUNG cHo
KE ToAN
T|EN

GutrAt cAc rcrD

cAc KHOAN

KHAC vA

MUC TR|NH BAY TRONG BANG CAN

cHo vAY cAc

rcro

06I

KHAC:
30′ 9′


TΠ ou

2014

31′ 1272013

dong

TΠ ou

dong

TIln gtll■ iCac TCTD khac
Tiさ ngシ

2645665
93845

ikh6ng k,han

―Bら ng VN0
-Bttng ngooite
icO k,han
‐Bふ ng VND(・ )
―Bふ ng ngoaite
Dν phOng rai「 。￨さ ng● itai TCTD khac

Cho vay cac TcTD khac
―Bあ ng VND
―Bら ng ngo● ite

‐Dげ phOng ru ro chO vay“ c TCTD khac

T6ng tian gii vぅ cho vay clc TCTD khac

(・

)Taingay 30 than9 9 nぅ

(431408)

(375908)

4255165

5248612

1878000

1985,43

2551 820

riさ ng●

V

2040908
2040908

2003612

44360
1959252
3620908
3620908

m2014 s6dυ

tiё n

(18236)

1878000

1966907

6133165

7215519

gむ i‖ en ngan hang baO gら

m718 908treu

d6ng dう quう han l● n quan d6n mOtngan hangthυ ong m●ic6 phan qu6c doanh
V

＾
Ｚ



NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN A CHAU
MAU B05a′ TCTD‐

HN

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN LgC HgP NHAT
NAM 2014

QUf
2.

CHt'NG KHOAN KINH OOANH:
2014
Treu d6ng
30′ 9′

Ch[,n9 khoin nq
Chung kho6n Chinh phi
Chung khoen do c6c TCTD khac tong nuoc ph5t henh
ch&ng khoan v6n
Chung kho6n v6n do cdc TCTD khac ph6t hanh
Chuno khodn v6n do c6c t6 chuc ktnh td trong nuoc
phSt hanh

Tru: dqphdng glim gia chung khoin kinh doanh

31′ 12′

2013


T口 Ou

ttng

1 571062
1 571062

555909
555909

72508
69933

522400
270727

2575

251673

(1 733)

(227148)

1 641 837

851161

ψ


3. cAc

CONG cU TAr cHiNH pHAr srNH vA

cAc rAt sAN rAl cHiNH KHAC:
Ngay 30 thang 9 nぅ

T6ng gla trl c6a

h9p dOng(the。

m2014

T6ng gla tr!ghi S6 ko tOan
(theO ti gia tli ngう y30 th6ng 9)

ti gil ngay hieu

ltPc hO,dら ng)

Tら i San

Trou dang

Ttteu dδng

778518

3203
14095


COng n。
TΠ ou

dang

COng cu ta:chinh phう i sinh tiln te
V

‐HOp dang kシ han
―HOp dang hoぅ n d6i
―HOp dang Mua quyё n chon
+Quyan chon Mua
+ouyさ n chon Bう n

2391265
478905
107220

651

5173

―HOp d6ng Ban qu"n chon
+ouyさ n chon Mua
+ouyさ n chon Ban

500003
115578


COng cu● i Chinh phal sinh khac
‐Hop d6ng holn d611ら i suat

48545

1073
6941

￨

＾０


NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN A CHAU
MAU BOsA/TCTD. HN
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN LOC HOP NHAT
ouv fl NAM 2014

Ngay 31 thang 12 nam 2013
T6ng gia tl ctta
T6ng gia tl ghis6 k`tOan
hν p dふ ng(the。 (theO ti giう tai ngay 31 thang 12)

ti gll ngay hieu

l"hOp dら ng)
T「

eu dδ ng


Tai san
T「 。
u dδ ng

cong n9
T口 。
u dang

COng cu tai chFnh ph11 3inh tiOn te

_Hop d6ng k,han

450959
2049180

‐Hop d6ng hoan c6i
‐HOp dong Mua quyさ n chOn

V

4080
4230

85383
102922

+Quyさ n chOn Mua
+Quyさ n ch。 口Ban

125


4428

‐Hop d6ng Bln quyan chon

+Ouyan chon Mua
+Quyan chon Bln

168288
86094

COng cu tai chinh phai sinh khac
―HOp dang hoan d6ilaisuΔ t

6692
2669

97091

4 CHO VAY KHACH HANG:
2014
Treu d6ng
30′ 9′

Cho vay cactO ch● c kinh t6,ca nhan t「 Ong nげ dc
Cho vay chi6t khau thピ αng phi`u va cac giム yto cO gil
Cho thuO tai chinh
V

cac khOan tra thay khach hang

Cho vay bふ ng v6n tait「 。.こ ythlc dら u

tυ

31′ 12′

2013

T口 。
u

dang

304789
1014280

405950891
217358
972935

398

300

62910

48537

113163118


107190024

ll1 780 741

Cho vay doivOicacta choc ca nhan nυ Oc ngoai
Cho vay theo chi dlnh Cua chinh phl
NO cho vay dυ oc khoanh va no cぃ o xOフ

14


NCAN HANG THtFCNG MハlCO PHAN A CHAu
MAU B05a′ TCTD‐

HN

THUYttT MINH BAo cム o TAlcHiNH CHoN LoC HgP NHAT
OuY‖ l NAM 2014
Phan tich theo nh6m
30′ 9′ 2014
Tneu d6ng

NO can chlソ
NO du● 11eu chuan

NO ngh ng0
NO cO kha nあ

ng matv6n


T「

2013

eu d6ng

2409249

100980,34
2967018
656973
463358
2122533

113163118

107190021

106314038
3369850
519975
550006

No d110u chuan

31′ 12′

Phen tich theo ki, h?n cho vay
V


eu Oも ng

2043
Trcu d6ng

58241347
18275786
36645985

56837993
17208970
33143058

113163118

107190021

30′ 9′
T「

cho vay ngin h?n
Cho vay trung h?n
Cho vay dai h?n

2014

31′ 12′

5 Du PHONC CHO VAY KHACH HANG:
Dψ phOng cu th6

Tr:。 u dδ

Tli ngay 01701′

ng

757757
467539

2014

THch ap trong ky7(Hoan nhap t「 ong ky)

Dψ phOng chung
T「

eu dら ng

790226
28735

Si dung trOng ky

(149829)

Tli ngay 3079′ 2014

1075467

818961


749034
429388

753048
37178

Tai ngう y01701′ 2013
T「 ich lap t「 ong

k,′ (HOan nhapt「 ong k,)

(420665)

Sむ dung trOng k,

757757

Tli ngay 31′ 1212013

790226

´
５


NGAN HANG THUoNG MAI cO PHAN A oHAU
MAU BOsA/TCTO. HN

THUYET INH BAO CAO TAI CH|NH CBQN LQC HgP NHAT

ouv lll NAM 2014

Dψ phOng cu tha chO C6c khoan cho vay dυ
gl●

t「

lkh6u

oc tinh tren gi● ti cac khoan chO vay trυ di

t「 むcla taisan dam bぅ 。theo ThOng tυ

o2′ 2013′ TT―

NHNN

Dυ phOng chung cho cac khOan cho vay dtPoc tinh tren t6ng du no cho vay tli ngay 30

thang 9 nぅ m 2014, ngO● i trO cac khoan chO vay dυ oc phan 101i vさ o nい Om no c6 khう
nang mat v6n theO ThOng tu 02′ 2013/TT― NHNN

6 CHげ NG KHOAN DAU Tυ

:

30′ 9′ 2014
Tneu dang

V


Ch● ng khoan dら u
Chむ ng khoan N0
Ch● ng khoan v6n

ttP sこ

15024487
14879507
208048

n sang 66 ban

Dッ phOng gう n g a chψ ng khOan dautu sln sさ

ban
ChtPng khoう n dautu gi● den ngay dlo hen
cia tri ch● ng khOan
dさ

31′ 12′

2013

T口 eu

d6ng

7063314
6923095

308906

ng
(63068)

(168687)

27832922
28104627

26419514
26502417

(271705)

(82903)

42857409

33482828

3079′ 2044

34′ 1272013

Dッ phOng「 l ro ch● ng khoan dau tじ gio d6n

ngay d60ぃ 。n

7 COPVON,DAu TtF DAI HAN:

V

Phan tich giう tri dau ttFtheO loai hinh dau tu

T百 eu

Dau tu vao cong ty 10n doanh

dong

Tr19u dong

1277

1277

301

301

Clc khoう ndら u tll dal han khac

972780

Dψ phOng giam 916 dau tu dalhan

(71 195)

1 009334
(87936)


903463

922976

Dら u tu vao cOng ty len k6t

16


NCAN HANG THυ ONG MAiCO PHAN A cHAu
MAU B05a′ TCTD‐

HN

THUYttT MINH BAO CAO TAI CH!NH CHoN LoC Hσ P NHAT
QUY‖ l NAM 2014
Danh sach cong ty:iOn doanh.11● n ket

Ngay 30thang 9 nttm 2014 Ngaソ 31 thing 12 n3m 2013
T,le phan Nguyon gi6
T,11 phan NguyOn giう

VOn(%){Trieu dong)

TOn
COngty c6 phan D ch vu bう 。

von(%) (Trieu dong)


10

200

10

200

10

1000

10

1000

ve Ngan hang A chau
COng ty c6 phら n

hoan ACB―

sa GOnkm

SJC
1200

1200

B. cAc


KHoAN Ng cHiNH pHu vA NGAN HAue HxA

uuoc:
1

30′ 9′

2014

Tneu dδ ng

34′ 1212013

TΠ eu

d6ng

,583146

Vay NHNN
ヽ
/ay Bo Tai chinh
cac khoan no khac

1 583146

9.

T|EN Gut


cua vA vAy ru cAc r0 cHuc riN

DUNG KHAC:
30′ 9′

T口 9u
Ti● n
V

2014
d6ng

2013
Trcu d6ng

31′ 12′

gIPi cOa c`c TCTD khac

Tien gυ i khong kッ

1 126611

109665
37564
72101
5733271
4786651
946620


6019961

5842936

2300000

1 530120

914046

420720

3214046

1950340

10034007

7793776

67235
50857
16378
6752726
5626115

han

―Bang VND
―Bら ng ngoaite

Tiさ ngむ ic6 kシ han
‐Bing VND
_Bang ngOlite

vay cac TcTD khac
―Bふ ng VN0
-Bら ng ngolite

T6ng tiさ n gtFiva vay cac TcTD khう o

17


NGAN HANG THUONG MAI C6 PHAN A CHAU

MAu Bo5alTCTO‐ HN

THUYET MINH BAO CAO TAI CH|NH CHQN LgC HgP NHAT
NAM 2014

aui

10. TIEN GUI CUA KHACH HANG:
Ngay 30thlng 9 nこ

T6ng cong

,8234830
15685514
114393727


242340

1780523
352673
8689382
401770
35268

138923248

11259616

150132864

Ngdy 31 thang 12 nim 2013
Bttng vang va

T6ng cong

dOng
Tneu dong
Tlё n

g● ikい Ong

Tiさ n

gOic6 kッ han


Tlさ ngむ

k,han

i16tk em

T,ё n kソ qtl,
V

Tlan g口 iv6n chuyen dOng

m2014

Bふ ng vang va
ng。 li te
T‖ eu dang

Bふ ng llさ n

16454307
15332841
105704345
1 189415

■さng● ikhOng ky han
Tiさ ng●

icO k,han

Tさ n gO 161kiem

Tさ nk,qu,
V

Tian gυ i v6n chuyen dung

d6ng

1 591 185

277608

d6ng

ngoli te

Tneu d6ng

Trcu dOng

16113080
11413739
96934288
999752
189428

1685535
374259
9762448
302710
335597


106696736
1302462
525025

425650287

12460549

138110836

18

TΠ eu dふ

ng

17798615
,1 787998

‘′″ ﹁  ‘   ，
、
  ヽヽ“゛、
″

Bう ng li● n

T口 9u



NCAN HANG THυ α NC Mハ lCO PHAN A cHAu
MAu B05a′TCTD‐ HN

THUYttT MINH BAO CAo TAlcHiNH CHoN LoC HoP NHAT
QUYl‖ NAM 2014
1l PHAT HANH CIAY TO CO C:A:
Trai phiou chuyen d6i
30′ 9′
T「

2014

eu dang

2013
Trcu dOn9

34′ 12′

Menh gil trぅ i phi6u chuyan d6i phat hanh

chuyen doithanh cO phi6u
Phan n。

Dう

Trai phiou

2014


Tleu“ ng

2043
Treu dOng

3000000

200000
300000
3000000

3000000

3500000

30′ 9′

K,han l nう m

han 3 nam

Kシ

hen tに n lo nう

m

CAC KHOAN Nα KHAC:
30′ 9′


2014

Ttteu dang

V

1997215
2498
197419
79659
6226
1047658

:i:lE"赫
器酬‖

cac khoan phai nop Ngan sach nha nυ ●c
Thu nhap chυ a tht7C hien

khac
Ou,khen thυ Ong ph6c loi
Phaitrぅ

Dψ

2013
T口 。
udふ ng

31′ 12′


1 544951

14708
148273
11 744

2773
963287

(8791)

57948

phong“ ivdicac cam k6t dua ra

3321884

19

2743684

´  ，，１１１ ´´″ヽ、
，

12

Kッ

31′ 12′



NGAN HANG THUoNG MAI cO PHAN A CHAU

MAU B05a′ TCTD‐ HN
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN L9C HgP NHAT
ouv lll NAM 2014

13. NGHIA VU D6r VOr NGAN SACH NHA NLfOC:

01012014

Tang gtam trclngけ
so phai nop
S6 da nOp

Treu dbng

Trcu dang

(158844)

47530
243421

(48675)
(16703)

4705
67874


5894

89389

(88203)

7080

(147100)

380340

(153581)

79659

T‖ 。u dδ ng

5850

Thu6 GTGT
Thu6 thu nhap doanh nghiep

3092014
T口 。u

dOng

Thu6 xuat nhap khau


Thu6 nha_dat
lthu6 khlc
cacl。 。

T6ng cong

44 VON VA CAC OuY:

30′ 9′

s61ッ 。ng c6 phi6u dう ng ky phat hanh

2014

31′ 12′

2013

937696506

937696506

937696506

937696506

27915995

16181131


909780511

921515375

s61ぜ 。ng co phi6u da ban「 a cOng chung
V

+c6phi6u pho thong
十C6ph 6u υu dai
s61υ ong cδ phi`u dυ oc muallI
+c6phさ u ph6 thOng

+c6ph 6uじ udう

￨

nh
s61υ ong ca phi6u dang lυ uい う

+c6phi6u pho thong
+c6ph`u lFu dai

・ Menh gia co ph 6u dang lじ u hanh lo oooVND

20

ヽシ ヽ

c6phi6u



NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN A CHAU

MAu Bo5a′TCTD― HN
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN LQC HgP NHAT
QUv Ir NAM 2014

Tinh hinh thay d6i v6n ve cac quY

Ou,dtP
phOng

tai chinh

Ou,dv
tru b6

´
ｙ  ｃ
ｕ ●
０
晰

師呻鋼¨

Ｃ 峰１ ９

u ll


ｐ

diさ

ｙ
。
ｕ
Ｃ満．
ｑ

VOn

uon vl lfleu oong

sung
vOn diOu

ｍ

ｄ

田
υ、

Ｓ

“詢

V


1448000

了ang

(196775)

trong kシ

352918

Giam

ｙ
ｕ

υ ｑ

Ｓ一 Ｃ

“面

(456196)

234034

1351701

1 109

837470


657305

3849

(657956)

(654107)

238992

1 531 220

12507400

`2504202

`5501

trong k,

9376965

TOng

phan
ph6r

!￨


9376965 (259421)

Lqi
nhuln
sau thud
chue

15501 1448000

V

352918

＾
∠


NGAN HANG THUONG MAI C6 PHAN A CHAU

MAU B05a′ TCTD‐ HN
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CH9N L9C HgP NHAT
ouV lll NAM 2014

vI. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TR|NH BAY TRONG BAO CAO
KET aUA HOAT OONG KINH DOANH

1,

THU NHAP LAI VA CAC KHOAN THU NHAP TI,.'ONG TU:


DOn

o6n
30′ 972014

Tt eu dδ

Thu Ei tu chung kho6n daru tu
Thu l6i cho thue teichinh
Thu khec lu ho?t dong tin dqng

2.

12087784

D6n

Den

2014

u d6ng

2013
Tneu d6ng

6389437

7908408


98596
306946

126240
401082

362000

18524

7156979

8454254

CHI PHi LAI VACACKHOANCHI PHiTUONGTU:

T「 ￨。

う￨● itiё n gυ
T「 う11i tiさ n vay
T「

T「 a

i

lal phat hanh 91ら ytO co 911

Tra lぅ i


tiさ n

30′ 9′

thuё tai Chinh

Chi phi hoat dOng tin dung khac

3.

lu dOng

10577651

30′ 9′

V

2013

69720
263834

7923448
2095054

lai cho vay

30′ 9′
T「


551050
9331484
1906011
91587
207652

225595

lhu lartren our

Ihu

ng

LAu(Lo) THUAN Tu HoAr oeNG MUA BAru

cxurc rxoAN

xlNH DoANH:

Den
3079′ 2014
THeu dong

Thu nhap tυ mua ban chtlng kい oln kinh doanh
Chi phi vさ

mua ban ch● ng khoan kinh dOanh


HOan nhap′ (Trich lap)dtF phong gi5m gia ch● ng khoう n

DOn
30′ 9′

2013

T「 ieu

dong

74121

51623

(156575)

(11097)

225416

21671

142962

62197

ヽ

＾

Ｚ
＾
Ｚ


NGAN HANG THUoNG MAI CO PHAN A CHAU
MAU BOSA/TCTD- HN
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN LQC HgP NHAT
ouv Ir NAM 2014

4.

LAI/(LO) THUAN Tu HOAT ogNG MUA BAN CHUNG KHOAN OAU TU:
●●n
30′ 9′
T「

5,

2014

eu d6ng

0● n
30′ 9′
T「

2013

。u dong


Thu nhap t"mua bln ch口 ng khoan dttu tυ
Chi phi vさ mua ban ch口 ng khoan dau tυ

l15507

449019

(39787)

(1795)

HOan nhap′ (T「 ich lap)dげ phong rOiro ch● ng kい oln

105620

23804

181 340

471 023

o`n

DOn

THU NHAP TU G6P V6N, MUA CO PHAN:

30′ 9′


v● o

cOng ty‖

2013

8

21746

43142
3294
13987

21841

60423

00n

DOn

30r9′ 2014

2013
Tleu cbng

87

Tυ ch● ng khoan v6n dら u tu

Tυ 96p v6n,dら u tυ dalhan
Phan chia la′ 16 theo phtFα ng phap v6n cha s● htPu

30′ 9′

Tleu dδ ng

Tむ ch● ng khoan v6n kinh doanh

cOa khoan dbu tυ

2014

Trieu d6ng

en k`t
en dOanh ‖

T「 Ilu

・｀″

dOng

88712
2663
38793
522777
155473
647035

122439

7813
1203775
1090564
83513
1786
27912
504630
162914
877937
119174

118725

88024

2713805

2801353

9958
1292871

Chi nOp thu6 va“ c khOan phi,le phi
Chi phF cho nhan vien:
‐Ch itFα ng va phu“ p

1 162703


_cac kぃ 。an chi d6ng gOptheo lυ αng

tro“ p
―Ch khlc
―Ch

ch va taisan:

―Trong dO kh`u hao tai san c6 dinh
Chicho hoat dOng quanlソ c6ng vu
ChinOp phi bう 。hi3m,bう 。toan tiё n gυ i cOa khach hang
Chidψ pい Ong giam g a dau ttF dalhan va rl rO tal■ n
khac

30′ 9′

︹ ウ  ．， ｔ

6 CHlPHIHOAT 00NG:

＾
０
＾
Ｚ