TRѬӠNG ĈҤI HӐC CҪN THѪ
KHOA KINH Tӂ & QUҦN TRӎ KINH DOANH
Wo0oX




NGUYӈN KHÁNH NHI


PHÂN TÍCH KHҦ NĂNG SINH LӠI
CӪA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIӊP VÀ
PHÁT TRIӆN NÔNG THÔN CHI NHÁNH
NINH KIӄU

LUҰN VĂN TӔT NGHIӊP ĈҤI HӐC
Ngành: Tài chính ngân hàng 2 K36
Mã sӕ ngành: KT1021






C̯n Th˯ – 2013

TRѬӠNG ĈҤI HӐC CҪN THѪ
KHOA KINH Tӂ & QUҦN TRӎ KINH DOANH
Wo0oX
NGUYӈN KHÁNH NHI
MSSV: 4104617

PHÂN TÍCH KHҦ NĂNG SINH LӠI
CӪA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIӊP VÀ
PHÁT TRIӆN NÔNG THÔN CHI NHÁNH
NINH KIӄU
LUҰN VĂN TӔT NGHIӊP ĈҤI HӐC
Ngành: Tài chính ngân hàng 2 K36
Mã sӕ ngành: KT1021
Giáo viên hѭӟng dүn
BÙI LÊ THÁI HҤNH

C̯n Th˯ – 2013
LӠI CҦM TҤ
Trong suӕt thӡi gian hӑc tұp tҥi trѭӡng Ĉҥi Hӑc Cҫn Thѫ , bên cҥnh sӵ nә
lӵc cӫa bҧn thân, sӵ giúp ÿӥ cӫa bҥn bè và sӵ chӍ bҧo tұn tình cӫa quý thҫy cô.
Ĉӗng thӡi Ban Giám HiӋu trѭӡng cNJng ÿã tҥo mӑi ÿiӅu kiӋn cҫn thiӃt ÿӇ em
có thӇ hӑc tұp, nghiên cӭu và phát huy khҧ năng cӫa mình. Thêm vào ÿó qua
ba tháng thӵc tұp tҥi chi nhánh NHN
O
&PTNT chi nhánh Ninh KiӅu, cùng vӟi
sӵ nhiӋt tình cӫa Ban lãnh ÿҥo và toàn thӇ các cô chú, anh chӏ cӫa các phòng
ban trong Ngân hàng thì ÿӃn nay em ÿã hoàn thành khóa luұn cӫa mình. Em
xin chân thành cҧm ѫn ÿӃn:
Ban Giám HiӋu, Ban Chӫ nhiӋm khoa Kinh TӃ và Quҧn Trӏ Kinh Doanh
Trѭӡng Ĉҥi Hӑc Cҫn Thѫ. Cám ѫn quý Thҫy, Cô khoa Kinh TӃ và Quҧn Trӏ
Kinh Doanh ÿã truyӅn ÿҥt cho em nhӳng kiӃn thӭc, nhӳng kinh nghiӋm thӵc
tӃ quý báu trong nhӳng năm hӑc tұp tҥi trѭӡng.
Ĉһc biӋt chân thành biӃt ѫn Cô Bùi Lê Thái Hҥnh ÿã tұn tình hѭӟng dүn
em trong suӕt thӡi gian làm luұn văn tӕt nghiӋp.
Ban lãnh ÿҥo cùng các Cô, Chú, Anh, Chӏ trong Ngân hàng Nông nghiӋp
và Phát triӇn Nông thôn chi nhánh Ninh KiӅu ÿã hѭӟng dүn nhiӋt tình, cung

cҩp ÿҫy ÿӫ thông tin, sӕ liӋu giúp em có thêm nhӳng kiӃn thӭc tӯ thӵc tӃ ÿӇ
em hoàn thành bài luұn văn cӫa mình.
Tuy nhiên do thӡi gian thӵc tұp và kiӃn thӭc còn hҥn chӃ nên không thӇ
tránh khӓi nhӳng thiӃu sót. Em rҩt mong ÿѭӧc sӵ ÿóng góp tұn tình cӫa quý
thҫy cô, cѫ quan thӵc tұp và các bҥn ÿӇ ÿӅ tài hoàn chӍnh hѫn.
Cuӕi cùng em xin kính chúc Quý Thҫy, Cô cùng các Cô, Chú, Anh, Chӏ
ÿѭӧc nhiӅu sӭc khoҿ trong cuӝc sӕng và luôn thành công trong công viӋc cӫa
mình.
Trân trӑng kính chào!
C̯n Th˯, ngày 05 tháng 12 năm 2013
Ngѭӡi thӵc hiӋn
NguyӉn Khánh Nhi
TRANG CAM KӂT
Tôi xin cam kӃt luұn văn này ÿѭӧc hoàn thành dӵa trên các kӃt quҧ
nghiên cӭu cӫa tôi và các kӃt quҧ nghiên cӭu này chѭa ÿѭӧc dùng cho bҩt cӭ
luұn văn cùng cҩp nào khác.
C̯n Th˯, ngày 05 tháng 12 năm 2013
Ngѭӡi thӵc hiӋn




NguyӉn Khánh Nhi



























MӨC LӨC
^  ]
Trang
CHѬѪNG 1 1
GIӞI THIӊU 1
1.1 SӴ CҪN THIӂT NGHIÊN CӬU 1
1.2 MӨC TIÊU NGHIÊN CӬU 1
1.2.1 Mөc tiêu chung 1
1.2.2 Mөc tiêu cө thӇ 2
1.3 PHҤM VI NGHIÊN CӬU 2
1.3.1 Phҥm vi không gian 2

1.3.2 Phҥm vi thӡi gian 2
1.3.3 Ĉӕi tѭӧng nghiên cӭu 2
CHѬѪNG 2 3
PHѬѪNG PHÁP LUҰN VÀ PHѬѪNG PHÁP NGHIÊN CӬU 3
2.1 PHѬѪNG PHÁP LUҰN 3
2.1.1 Tәng quan vӅ ngân hàng thѭѫng mҥi 3
2.1.1.1 Ĉӏnh nghƭa Ngân hàng thѭѫng mҥi (NHTM) 3
2.1.1.2 Hoҥt ÿӝng kinh doanh cӫa NHTM 3
2.1.2 Khái niӋm các chӍ tiêu hoҥt ÿӝng kinh doanh cӫa NHTM 4
2.1.3 Khҧ năng sinh lӡi cӫa NHTM 5
2.1.4 Các chӍ tiêu ÿánh giá hoҥt ÿӝng tín dөng 7
2.2. PHѬѪNG PHÁP NGHIÊN CӬU 8
2.2.1 Phѭѫng pháp thu thұp sӕ liӋu 8
2.2.2 Phѭѫng pháp phân tích sӕ liӋu 8
CHѬѪNG 3 10
KHÁI QUÁT Vӄ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIӊP VÀ PHÁT TRIӆN
NÔNG THÔN CHI NHÁNH NINH KIӄU 10


3.1 GIӞI THIӊU NHNo&PTNT CHI NHÁNH NINH KIӄU 10
3.1.1 Lӏch sӱ hình thành và phát triӇn 10
3.1.2 Sѫ ÿӗ cѫ cҩu tә chӭc và nhiӋm vө cӫa các phòng ban 111
3.1.2.1 Sѫ ÿӗ cѫ cҩu tә chӭc 111
3.1.2.2 NhiӋm vө cӫa các phòng ban 122
3.1.3 Lƭnh vӵc hoҥt ÿӝng 115
3.2 THUҰN LӦI VÀ KHÓ KHĂN CӪA NHNo&PTNT CHI NHÁNH NINH
KIӄU 126
3.2.1 Thuұn lӧi 166
3.2.2 Khó khăn 177
CHѬѪNG 4 188

PHÂN TÍCH KHҦ NĂNG SINH LӠI CӪA NHNo&PTNT CHI
NHÁNH NINH KIӄU 188
4.1 KHÁI QUÁT Vӄ TÌNH HÌNH NGUӖN VӔN VÀ TÀI SҦN CӪA
NGÂN HÀNG 188
4.1.1. Tình hình nguӗn vӕn 188
4.1.2. Tình hình tài sҧn 244
4.2 ĈÁNH GIÁ TÌNH HÌNH CHO VAY CӪA NGÂN HÀNG 299
4.2.1. Tình hình cho vay Error! Bookmark not defined.29
4.2.1.1 Doanh sӕ cho vay 299
4.2.1.2 Doanh sӕ thu nӧ 32
4.2.1.3 Dѭ nӧ 35
4.2.1.4 Tình hình nӧ xҩu 38
4.2.2 Ĉánh giá tình hình hoҥt ÿӝng tín dөng cӫa Ngân hàng 431
4.3 PHÂN TÍCH KӂT QUҦ HOҤT ĈӜNG KINH DOANH CӪA
NHNo&PTNT CHI NHÁNH NINH KIӄU 43
4.3.1 Doanh thu 50
4.3.2 Chi phí 52
4.3.3 Lӧi nhuұn 60


4.4 ĈÁNH GIÁ KHҦ NĂNG SINH LӠI QUA CÁC CHӌ SӔ TÀI CHÍNH . 62
4.4.1 HӋ sӕ sӱ dөng tài sҧn 65
4.4.2 Lӧi nhuұn trên tәng doanh thu (ROS) 65
4.4.3 Lӧi nhuұn trên tәng tài sҧn (ROA) 60
4.4.4 Tӹ lӋ lãi cұn biên 68
CHѬѪNG 5 72
MӜT SӔ BIӊN PHÁP NÂNG CAO KHҦ NĂNG SINH LӠI CӪA
NHNo&PTNT CHI NHÁNH NINH KIӄU 72
5.1 NÂNG CAO KHҦ NĂNG SINH LӠI 733
5.1.1 Tăng thu nhұp 733

5.1.2 Giҧm chi phí: 744
5.2 GIҦI PHÁP TÌNH HÌNH CHO VAY 744
CHѬѪNG 6 76
KӂT LUҰN VÀ KIӂN NGHӎ 76
6.1 KӂT LUҰN 76
6.2 KIӂN NGHӎ 78
6.2.1 VӅ phía Ngân hàng nhà nѭӟc các cѫ quan ÿӏa phѭѫng và ngân hàng
cҩp trên 77
6.2.2 VӅ phía bҧn thân ngân hàng nông nghiӋp và phát triӇn nông thôn
Chi nhánh Ninh KiӅu 77


DANH MӨC BIӆU BҦNG
^  ]
Trang
Bҧng 4.1: Tәng nguӗn vӕn cӫa Ngân hàng (2010-6T ĈN 2013) 18
Bҧng 4.2: Tình hình nguӗn vӕn huy ÿӝng cӫa NHN
O
& PTNT chi
nhánh Ninh KiӅu qua 3 năm 2010 - 6/2013 19
Bҧng 4.3a: Tình hình tiӅn gӱi cӫa NHN
O
&PTNT chi nhánh Ninh KiӅu
qua ba năm 2010 - 2012 23
Bҧng 4.3b: Tình hình tiӅn gӱi cӫa NHN
O
&PTNT chi nhánh Ninh KiӅu
6/2012 – 6/2013 23
Bҧng 4.4a: Tình hình tài sҧn cӫa NHNo & PTNT chi nhánh Ninh KiӅu
tӯ 2010 - 2012 27

Bҧng 4.4b : Tình hình tài sҧn cӫa NHNo & PTNT chi nhánh Ninh
KiӅu 6/2012 - 6/2013 28
Bҧng 4.5a: Doanh sӕ cho vay cӫa NHNo & PTNT chi nhánh Ninh
KiӅu 2010 - 2012 31
Bҧng 4.5b: Doanh sӕ cho vay cӫa NHNo & PTNT chi nhánh Ninh
KiӅu 6/2012 – 6/2013 31
Bҧng 4.6a: Doanh sӕ thu nӧ cӫa cӫa NHNo & PTNT chi nhánh Ninh
KiӅu 2010 - 2012. 34
Bҧng 4.6a: Doanh sӕ thu nӧ cӫa cӫa NHNo & PTNT chi nhánh Ninh
KiӅu 6/2012 – 6/2013. 34
Bҧng 4.7a: Doanh sӕ dѭ nӧ cӫa NHNo & PTNT chi nhánh Ninh KiӅu
2010 - 2012 36
Bҧng 4.7b: Doanh sӕ dѭ nӧ cӫa NHNo & PTNT chi nhánh Ninh KiӅu
6/2012 – 6/2013 36
Bҧng 4.8a: Nӧ xҩu cӫa NHNo & PTNT chi nhánh Ninh KiӅu tӯ 2010
– 2012 40
Bҧng 4.8b: Nӧ xҩu cӫa NHNo & PTNT chi nhánh Ninh KiӅu tӯ
6/2012 – 6/2013 40


Bҧng 4.9: Mӝt sӕ chӍ tiêu ÿánh giá tình hình sӱ dөng vӕn cӫa
NHNo&PTNT chi nhánh Ninh KiӅu tӯ 2010 – 6T ĈN 2013 41
Bҧng 4.10a : Doanh thu cӫa NHNNo & PTNT chi nhánh Ninh KiӅu tӯ
2010 – 2012 44
Bҧng 4.10b : Doanh thu cӫa NHNNo & PTNT chi nhánh Ninh KiӅu
qua 6T ĈN 2012 - 6T ĈN 2013 45
Bҧng 4.11a : Chi phí cӫa NHNNo & PTNT chi nhánh Ninh KiӅu tӯ
2010 – 2012 54
Bҧng 4.11b : KӃt quҧ hoҥt ÿӝng kinh doanh cӫa NHNNo & PTNT chi
nhánh Ninh KiӅu 6T ĈN 2012- 6T ĈN 2013 55

Bҧng 4.12: Tình hình lӧi nhuұn cӫa NHNo&PTNT chi nhánh Ninh
KiӅu tӯ 2010 – 6T ĈN 2013 61
Bҧng 4.13a: Các chӍ tiêu vӅ khҧ năng sinh lӡi cӫa NHN
O
& PTNT chi
nhánh Ninh KiӅu tӯ năm 2010 – 6T ĈN 2013 63
Bҧng 4.13b: Các chӍ tiêu vӅ khҧ năng sinh lӡi cӫa NHN
O
& PTNT chi
nhánh Ninh KiӅu tӯ năm 2010 – 6T ĈN 2013 64
Bҧng 4.14: ChӍ sӕ ROA cӫa mӝt sӕ ngân hàng cùng ÿӏa bàn hoҥt ÿӝng
năm 2012 68
Bҧng 4.15: Bҧng xӃp hҥng tín nhiӋm cӫa Fitch ÿӕi vӟi
NHNo&PTNT …………… …70














DANH MӨC HÌNH
^  ]

Trang
Hình 3.1: Sѫ ÿӗ cѫ cҩu tә chӭc cӫa NHNo&PTNT CN Ninh KiӅu 11
Hình 4.1: Nguӗn vӕn huy ÿӝng cӫa NHN
O
& PTNT 2010 - 2012 20
Hình 4.2: Nguӗn vӕn huy ÿӝng cӫa NHNo&PTNT (6/2012– 6T 2013) . 26
Hình 4.3: Tình hình tәng tài sҧn cӫa Ngân hàng 2010 - 2012
Error! Bookmark not defined.
Hình 4.4: Tình hình tәng tài sҧn cӫa Ngân hàng 6/2012 - 6/2013)
Error! Bookmark not defined.
Hình 4.5: BiӅu ÿӗ chӍ sӕ khҧ năng sinh lӡi cӫa NHNo & PTNT chi
nhánh Ninh KiӅu tӯ 2010- 6T ĈN 2013… 71



DANH SÁCH CÁC TӮ VIӂT TҲT
^  ]
AGRIBANK : Ngân hàng Nông nghiӋp và Phát triӇn Nông thôn
CCLĈ : Công cө lao ÿӝng
CH : Chi nhánh
DSCV : Doanh sӕ cho vay
DSTN : Doanh sӕ thu nӧ
DSDN : Doanh sӕ dѭ nӧ
HĈV : Huy ÿӝng vӕn
HSXKD : Hӝ sҧn xuҩt kinh doanh
KH : Khách hàng
GTCG : Giҩy tӡ có giá
NH : Ngân hàng
NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiӋp và Phát triӇn Nông thôn
NHNN : Ngân hàng nhà nѭӟc

NHTM : Ngân hàng thѭѫng mҥi
TCKT : Tә chӭc kinh tӃ
TCTD : Tә chӭc tín dөng
TSCĈ : Tài sҧn cӕ ÿӏnh







1
Chѭѫng 1
GIӞI THIӊU

1.1 SӴ CҪN THIӂT NGHIÊN CӬU
Cùng vӟi sӵ phát triӇn cӫa mӛi quӕc gia là không thӇ tách rӡi vӟi lƭnh
vӵc tài chính ngân hàng. Ngân hàng thѭѫng mҥi ÿóng vai trò hӃt sӭc quan
trӑng, là tә chӭc tài chính trung gian, là cҫu nӕi thu hút nhӳng nguӗn vӕn tҥm
thӡi nhàn rӛi chѭa dùng ÿӃn ÿӇ kӏp thӡi cung cҩp cho nӅn kinh tӃ, góp phҫn
không nhӓ trong viӋc cҧi thiӋn nâng cao ÿӡi sӕng vұt chҩt tinh thҫn cӫa ngѭӡi
dân.
ĈӇ thӵc hiӋn tӕt chӭc năng, vai trò, nhiӋm vө cӫa mӝt ngân hàng thì
trong quá trình hoҥt ÿӝng các nhà lãnh ÿҥo ngân hàng phҧi biӃt rõ vӏ thӃ,
nhӳng ÿiӇm mҥnh, ÿiӇm yӃu cӫa ngân hàng ÿӇ có nhӳng chiӃn lѭӧc kinh
doanh phù hӧp vӟi tӯng hoàn cҧnh, tӯng giai ÿoҥn kinh tӃ xã hӝi cө thӇ. ĈӇ
làm ÿѭӧc ÿiӅu này thì vҩn ÿӅ phân tích khҧ năng sinh lӡi là viӋc làm cҫn thiӃt
ÿӕi vӟi các nhà lãnh ÿҥo doanh nghiӋp nói chung và các nhà lãnh ÿҥo chi
nhánh ngân hàng nông nghiӋp và phát triӇn nông thôn chi nhánh Ninh KiӅu
nói riêng. ViӋc tiӃn hành phân tích khҧ năng sinh lӡi sӁ giúp cho ngân hàng

xác ÿӏnh, phát hiӋn các lƭnh vӵc kinh doanh có khҧ năng mang lҥi lӧi nhuұn
cho ngân hàng, ÿӗng thӡi hҥn chӃ tӕi thiӇu các rӫi ro phát sinh trong quá trình
hoҥt ÿӝng kinh doanh và ÿӅ ra phѭѫng hѭӟng hoҥt ÿӝng tӕt hѫn trong tѭѫng
lai. Ngoài ra, ngân hàng còn ÿánh giá ÿѭӧc tình hình tài chính, hiӋu quҧ sҧn
xuҩt kinh doanh trong viӋc sӱ dөng vӕn cӫa mình ÿӇ hoҥt ÿӝng. Nhұn thӭc
ÿѭӧc tҫm quan trӑng cӫa viӋc phân tích khҧ năng sinh lӡi tҥi ngân hàng
thѭѫng mҥi nên sau quá trình thӵc tұp tҥi chi nhánh cӫa ngân hàng nông
nghiӋp và phát triӇn nông thôn tôi chӑn ÿӅ tài: "Phân tích kh̫ năng sinh lͥi
cͯa Ngân hàng Nông nghi͏p và Phát tri͋n Nông thôn chi nhánh Ninh
Ki͉u" ÿӇ làm luұn văn tӕt nghiӋp.
1.2 MӨC TIÊU NGHIÊN CӬU
1.2.1 Mөc tiêu chung
Phân tích khҧ năng sinh lӡi cӫa NHNo&PTNT chi nhánh Ninh KiӅu, ÿӅ
xuҩt các giҧi pháp nhҵm tăng khҧ năng lӧi nhuұn cho ngân hàng.




2
1.2.2 Mөc tiêu cө thӇ
Mөc tiêu 1: Khái quát vӅ tình hình nguӗn vӕn và tài sҧn cӫa
NHNo&PTNT chi nhánh Ninh KiӅu.
Mөc tiêu 2: Phân tích khҧ năng sinh lӡi cӫa NHNo&PTNT chi nhánh
Ninh KiӅu.
Mөc tiêu 3: ĈӅ xuҩt các biӋn pháp nâng cao lӧi nhuұn cӫa NHNo &
PTNT chi nhánh Ninh KiӅu.
1.3 PHҤM VI NGHIÊN CӬU
1.3.1 Phҥm vi không gian
Phân tích khҧ năng sinh lӡi tҥi ngân hàng nông nghiӋp và phát triӇn nông
thôn chi nhánh Ninh KiӅu thành phӕ Cҫn Thѫ.

1.3.2 Phҥm vi thӡi gian
ĈӅ tài ÿѭӧc nghiên cӭu dӵa trên tình hình hoҥt ÿӝng cӫa chi nhánh ngân
hàng nông nghiӋp và phát triӇn nông thôn chi nhánh Ninh KiӅu qua ba năm
2010 -2012 và sáu tháng ÿҫu năm 2013.
Thӡi gian thӵc hiӋn ÿӅ tài: 8/2013 – 12/2013.
1.3.3 Ĉӕi tѭӧng nghiên cӭu
Phân tích và ÿánh giá khҧ năng sinh lӡi tҥi NHNo&PTNT chi nhánh
Ninh KiӅu thông qua sӕ liӋu các bҧng cân ÿӕi kӃ toán và bҧng báo cáo kӃt quҧ
hoҥt ÿӝng kinh doanh ÿӇ tӯ ÿó ÿѭa ra nhӳng giҧi pháp nhҵm nâng cao khҧ
năng sinh lӡi chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh Ninh KiӅu.















3
Chѭѫng 2
PHѬѪNG PHÁP LUҰN VÀ PHѬѪNG PHÁP NGHIÊN CӬU

2.1 PHѬѪNG PHÁP LUҰN

2.1.1 Tәng quan vӅ ngân hàng thѭѫng mҥi
2.1.1.1 Ĉ͓nh nghƭa ngân hàng th˱˯ng m̩i (NHTM)
Theo luұt các tә chӭc tín dөng 2010, Ngân hàng thѭѫng mҥi là loҥi hình
ngân hàng ÿѭӧc thӵc hiӋn tҩt cҧ các hoҥt ÿӝng ngân hàng và các hoҥt ÿӝng
kinh doanh khác theo quy ÿӏnh cӫa Luұt này nhҵm mөc tiêu lӧi nhuұn.
2.1.1.2 Ho̩t ÿ͡ng kinh doanh cͯa NHTM
Hoҥt ÿӝng ngân hàng là viӋc kinh doanh, cung ӭng thѭӡng xuyên mӝt
hoһc mӝt sӕ các nghiӋp vө sau ÿây:
a) Nhұn tiӅn gӱi;
b) Cҩp tín dөng;
c) Cung ӭng dӏch vө thanh toán qua tài khoҧn.
Nhұn tiӅn gӱi là hoҥt ÿӝng nhұn tiӅn cӫa tә chӭc, cá nhân dѭӟi hình thӭc
tiӅn gӱi không kǤ hҥn, tiӅn gӱi có kǤ hҥn, tiӅn gӱi tiӃt kiӋm, phát hành chӭng
chӍ tiӅn gӱi, kǤ phiӃu, tín phiӃu và các hình thӭc nhұn tiӅn gӱi khác theo
nguyên tҳc có hoàn trҧ ÿҫy ÿӫ tiӅn gӕc, lãi cho ngѭӡi gӱi tiӅn theo thӓa thuұn.
Cҩp tín dөng là viӋc thӓa thuұn ÿӇ tә chӭc, cá nhân sӱ dөng mӝt khoҧn
tiӅn hoһc cam kӃt cho phép sӱ dөng mӝt khoҧn tiӅn theo nguyên tҳc có hoàn
trҧ bҵng nghiӋp vө cho vay, chiӃt khҩu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bҧo
lãnh ngân hàng và các nghiӋp vө cҩp tín dөng khác.
Trong nӅn kinh tӃ hiӋn ÿҥi, yêu cҫu vӅ các sҧn phҭm tài chính ngày càng
gia tăng mҥnh mӁ. Bên cҥnh ÿó, ngày càng có nhiӅu hѫn sӵ cҥnh tranh khӕc
liӋt trên thӏ trѭӡng tӯ các tә chӭc tài chính phi ngân hàng, các ngân hàng
thѭѫng mҥi. Do vұy, xuҩt hiӋn mӝt xu hѭӟng ÿáp ӭng nhu cҫu cӫa mӑi ÿӕi
tѭӧng khách hàng mӝt cách tӕt nhҩt, ÿang dҥng hoá các sҧn phҭm dӏch vө
ngân hàng, tiӃn tӟi giҧm dҫn sӵ phө thuӝc thu nhұp cӫa ngân hàng vào thu
nhұp tӯ hoҥt ÿӝng tín dөng. Cung ӭng dӏch vө thanh toán qua tài khoҧn là viӋc
cung ӭng phѭѫng tiӋn thanh toán; thӵc hiӋn dӏch vө thanh toán séc, lӋnh chi,
ӫy nhiӋm chi, nhӡ thu, ӫy nhiӋm thu, thҿ ngân hàng, thѭ tín dөng và các dӏch
vө thanh toán khác cho khách hàng thông qua tài khoҧn cӫa khách hàng.




4
2.1.2 Khái niӋm các chӍ tiêu hoҥt ÿӝng kinh doanh cӫa NHTM
* Doanh thu
Doanh thu tӯ hoҥt ÿӝng kinh doanh cӫa tә chӭc tín dөng, chi nhánh ngân
hàng nѭӟc ngoài bao gӗm:
a) Thu tӯ hoҥt ÿӝng kinh doanh gӗm:
- Thu tӯ hoҥt ÿӝng tín dөng: Thu lãi tiӅn gӱi, thu lãi cho vay, thu lãi cho
thuê tài chính, thu khác tӯ hoҥt ÿӝng tín dөng;
- Thu tӯ hoҥt ÿӝng dӏch vө;
- Thu tӯ hoҥt ÿӝng kinh doanh ngoҥi hӕi và vàng;
- Thu tӯ lãi góp vӕn, mua cә phҫn;
- Thu tӯ chênh lӋch tӹ giá;
- Thu tӯ hoҥt ÿӝng kinh doanh khác.
b) Thu khác gӗm:
- Thu tӯ viӋc nhѭӧng bán, thanh lý tài sҧn cӕ ÿӏnh;
- Thu tӯ các khoҧn vӕn ÿã ÿѭӧc xӱ lý bҵng dӵ phòng rӫi ro;
- Các khoҧn thu khác.
* Chi phí
Chi phí cӫa tә chӭc tín dөng, chi nhánh ngân hàng nѭӟc ngoài là các
khoҧn chi phí thӵc tӃ phát sinh liên quan ÿӃn hoҥt ÿӝng kinh doanh cӫa tә
chӭc tín dөng, chi nhánh ngân hàng nѭӟc ngoài, bao gӗm:
- Chi phí hoҥt ÿӝng tín dөng: Chi trҧ lãi tiӅn gӱi, chi trҧ lãi tiӅn vay, chi
khác cho hoҥt ÿӝng tín dөng;
- Chi hoҥt ÿӝng dӏch vө;
- Chi hoҥt ÿӝng kinh doanh ngoҥi hӕi và vàng;
- Chi góp vӕn, mua cә phҫn;
- Chi chênh lӋch tӹ giá;
- Chi hoҥt ÿӝng kinh doanh khác;

- Chi nӝp thuӃ và các khoҧn phí, lӋ phí;
- Chi vӅ tài sҧn gӗm: Khҩu hao tài sҧn cӕ ÿӏnh; chi thuê tài sҧn; chi bҧo
dѭӥng, sӱa chӳa tài sҧn; chi mua sҳm công cө, dөng cө; chi bҧo hiӇm tài sҧn;


5
- Chi cho nhân viên: Chi tiӅn lѭѫng, tiӅn công; các khoҧn ÿóng góp theo
lѭѫng: Bҧo hiӇm xã hӝi, bҧo hiӇm y tӃ, bҧo hiӇm thҩt nghiӋp, mua bҧo hiӇm
tai nҥn con ngѭӡi, kinh phí công ÿoàn; chi ăn ca; chi bҧo hӝ lao ÿӝng; chi
trang phөc giao dӏch và các khoҧn chi khác cho ngѭӡi lao ÿӝng theo quy ÿӏnh
cӫa pháp luұt;
- Chi cho hoҥt ÿӝng quҧn lý và công vө: Chi ÿiӋn, nѭӟc, ÿiӋn thoҥi, vұt
liӋu, giҩy in, văn phòng phҭm; chi tѭ vҩn, kiӇm toán, chi hoa hӗng, ÿҥi lý môi
giӟi, ӫy thác; chi thuê chuyên gia trong và ngoài nѭӟc; chi nghiên cӭu khoa
hӑc, nghiên cӭu ÿәi mӟi công nghӋ; chi ÿào tҥo; chi thѭӣng sáng kiӃn cҧi tiӃn,
tăng năng suҩt lao ÿӝng, thѭӣng tiӃt kiӋm chi phí; chi cho công tác bҧo vӋ môi
trѭӡng; chi tuyên truyӅn, quҧng cáo, tiӃp thӏ, khuyӃn mҥi; chi hӝi nghӏ, lӉ tân,
khánh tiӃt, giao dӏch, ÿӕi ngoҥi và các khoҧn chi khác;
- Chi dӵ phòng rӫi ro, bҧo toàn và bҧo hiӇm tiӅn gӱi;
- Các khoҧn chi phí khác: Chi ÿóng phí hiӋp hӝi ngành nghӅ mà tә chӭc
tín dөng, chi nhánh ngân hàng nѭӟc ngoài có tham gia; chi cho công tác ÿҧng,
ÿoàn thӇ tҥi tә chӭc tín dөng, chi nhánh ngân hàng nѭӟc ngoài (phҫn chi ngoài
kinh phí cӫa tә chӭc ÿҧng, ÿoàn thӇ ÿѭӧc chi tӯ nguӗn quy ÿӏnh); chi nhѭӧng
bán, thanh lý tài sҧn và giá trӏ còn lҥi cӫa tài sҧn cӕ ÿӏnh thanh lý, nhѭӧng bán
(nӃu có); chi cho viӋc thu hӗi các khoҧn nӧ ÿã xoá, chi phí thu hӗi nӧ xҩu; chi
xӱ lý khoҧn tәn thҩt tài sҧn còn lҥi sau khi ÿã bù ÿҳp bҵng các nguӗn theo quy
ÿӏnh tҥi Khoҧn 4 ĈiӅu 11 cӫa Nghӏ ÿӏnh này; chi các khoҧn ÿã hҥch toán
doanh thu nhѭng thӵc tӃ không thu ÿѭӧc; chi cho công tác xã hӝi theo quy
ÿӏnh cӫa pháp luұt; các chi phí khác.
* Lͫi nhu̵n

Lӧi nhuұn sau thuӃ thu nhұp doanh nghiӋp cӫa tә chӭc tín dөng, chi
nhánh ngân hàng nѭӟc ngoài là khoҧn chênh lӋch ÿѭӧc xác ÿӏnh bҵng tәng
doanh thu phát sinh trong kǤ trӯ ÿi tәng các khoҧn chi phí hӧp lý phát sinh
trong kǤ bao gӗm cҧ thuӃ thu nhұp doanh nghiӋp.
Lӧi nhuұn = Tәng thu nhұp – Tәng chi phí (2.1)
2.1.3 Khҧ năng sinh lӡi cӫa NHTM
* Ĉ͓nh nghƭa kh̫ năng sinh lͥi
Kh̫ năng sinh lͥi (profitability): Là thѭӟc ÿo hiӋu quҧ bҵng tiӅn, là ÿiӅu
kiӋn cҫn nhѭng chѭa ÿӫ ÿӇ duy trì cân bҵng tài chính. ViӋc ÿánh giá khҧ năng
sinh lӧi phҧi dӵa trên mӝt khoҧng thӡi gian tham chiӃu. Khái niӋm khҧ năng
sinh lӧi ÿѭӧc áp dөng trong mӑi hoҥt ÿӝng kinh tӃ sӱ dөng các phѭѫng tiӋn


6
vұt chҩt, con ngѭӡi và tài chính, thӇ hiӋn bҵng kӃt quҧ trên phѭѫng tiӋn. Khҧ
năng sinh lӧi có thӇ áp dөng cho mӝt hoһc mӝt tұp hӧp tài sҧn.
Khҧ năng sinh lӡi cӫa ngân hàng là kӃt quҧ cӫa viӋc sӱ dөng tұp hӧp các
tài sҧn vұt chҩt và tài sҧn tài chính, tӭc là vӕn kinh tӃ mà ngân hàng nҳm giӳ.
Khҧ năng sinh lӡi cҫn ít nhҩt ÿӫ ÿӇ ÿáp ӭng ÿѭӧc hai ÿòi hӓi cҩp bách: ÿҧm
bҧo duy trì vӕn cho ngân hàng (ÿҫu tѭ).
* Lͫi nhu̵n/T͝ng tài s̫n (ROA)
Tӹ sӕ này cho thҩy khҧ năng tҥo ra lӧi nhuұn tӯ tài sҧn cӫa ngân hàng,
mӝt ÿӗng ÿҫu tѭ vào tài sҧn tҥo ra ÿѭӧc bao nhiêu ÿӗng lӧi nhuұn. ROA lӟn
chӭng tӓ hiӋu quҧ kinh doanh tӕt. Tӹ sӕ này phҧn ánh năng lӵc quҧn trӏ cӫa
ngân hàng vӅ sӱ dөng tài sҧn ÿem lҥi lӧi nhuұn. ĈӇ ÿánh giá chính xác cҫn
phҧi so sánh vӟi bình quân ngành hoһc so sánh vӟi ngân hàng tѭѫng tӵ trong
ngành.
Lӧi nhuұn ròng
ROA = (2.2)
Tәng tài sҧn

* H͏ s͙ s͵ dͭng tài s̫n
HӋ sӕ này cho biӃt 1 ÿӗng tài sҧn sӁ ÿem lҥi bao nhiêu ÿӗng doanh thu.
HӋ sӕ này càng cao chӭng tӓ ngân hàng ÿã phân bә tài sҧn ÿҫu tѭ mӝt cách
hӧp lý và hiӋu quҧ tҥo nӅn tҧng cho viӋc tăng lӧi nhuұn cӫa mình.
Doanh thu
HӋ sӕ sӱ dөng tài sҧn = (2.3)
Tәng tài sҧn
* Lͫi nhu̵n/Doanh thu (ROS)
Tӹ sӕ này cho biӃt lӧi nhuұn chiӃm bao nhiêu phҫn trăm trong doanh thu.
ChӍ sӕ này cao chӭng tӓ ngân hàng ÿã có nhӳng biӋn pháp tích cӵc trong viӋc
giҧm các khoҧn mөc chi phí không cҫn thiӃt và tăng lӧi nhuұn cӫa ngân hàng.
Lӧi nhuұn ròng
ROS = (2.4)
Tәng doanh thu
* Tͽ l͏ lãi c̵n biên
Tӹ lӋ thu nhұp lãi cұn biên (Net interest margin - NIM): là chênh lӋch
giӳa thu nhұp lãi và chi phí lãi trên tài sҧn sinh lӡi. HӋ sӕ lãi ròng biên tӃ
ÿѭӧc các chӫ Ngân hàng quan tâm theo dõi vì nó giúp cho Ngân hàng dӵ


7
báo trѭӟc khҧ năng sinh lãi cӫa Ngân hàng thông qua viӋc kiӇm soát chһt
chӁ tài sҧn sinh lӡi và viӋc tìm kiӃm nhӳng nguӗn vӕn có chi phí thҩp nhҩt.
Thu nhұp lãi – Chi phí lãi
NIM = (2.5)
Tài sҧn có sinh lӡi
2.1.4 Các chӍ tiêu ÿánh giá hoҥt ÿӝng tín dөng
ĈӇ ÿánh giá hoҥt ÿӝng tín dөng, các chӍ tiêu thѭӡng ÿѭӧc sӱ dөng:
* Tͽ l͏ d˱ nͫ trên t͝ng v͙n huy ÿ͡ng
Phân tích cѫ cҩu cho vay trong tәng nguӗn vӕn huy ÿӝng là viӋc xem xét

ÿánh giá tӹ trӑng cho vay ÿã phù hӧp vӟi khҧ năng ÿáp ӭng cӫa bҧn thân ngân
hàng cNJng nhѭ ÿòi hӓi vӅ vӕn cӫa nӅn kinh tӃ chѭa. Trên cѫ sӣ ÿó, các NHTM
có thӇ biӃt ÿѭӧc khҧ năng mӣ rӝng tín dөng cӫa mình. Tӯ ÿó, có thӇ quyӃt
ÿӏnh quy mô, tӹ trӑng ÿҫu tѭ vào các lƭnh vӵc mӝt cách hӧp lý ÿӇ vӯa ÿҧm bҧo
an toàn cho vӕn vay, vӯa có thӇ thu lҥi lӧi nhuұn cao nhҩt có thӇ.
ChӍ tiêu này phҧn ánh hiӋu quҧ sӱ dөng vӕn cӫa ngân hàng, cho biӃt
ngân hàng cho vay ÿѭӧc bao nhiêu trên tәng vӕn huy ÿӝng. Tӹ lӋ này càng cao
cho thҩy vӕn huy ÿӝng ít trong khi ÿó nhu cҫu vay vӕn ngày càng tăng.

(2.6)

* H͏ s͙ thu nͫ
HӋ sӕ thu nӧ phҧn ánh hiӋu quҧ thu hӗi nӧ cӫa ngân hàng cNJng nhѭ khҧ
năng trҧ nӧ vay cӫa khách hàng. HӋ sӕ này càng lӟn chӭng tӓ khҧ năng thu hӗi
nӧ cӫa ngân hàng càng tӕt và phҫn nào thӇ hiӋn ÿѭӧc chҩt lѭӧng công tác
thҭm ÿӏnh khách hàng cӫa ngân hàng.

(2.7)

* Vòng quay v͙n tín dͭng
Doanh sӕ thu nӧ trên dѭ nӧ bình quân ÿo lѭӡng tӕc ÿӝ luân chuyӇn cӫa
nguӗn vӕn cho vay, thӡi gian thu hӗi nӧ cӫa ngân hàng, phҧn ánh sӕ vӕn ÿҫu
tѭ ÿѭӧc quay vòng nhanh hay chұm. NӃu sӕ vòng quay vӕn tín dөng càng cao
thì ÿӗng vӕn cӫa ngân hàng quay càng nhanh, ÿҥt hiӋu quҧ cao.
Tӹ lӋ dѭ nӧ trên vӕn huy ÿӝng
=

Dѭ nӧ
Vӕn huy ÿӝng
HӋ sӕ thu nӧ =

Doanh sӕ thu nӧ
Doanh sӕ cho vay


8
(2.8)

Trong ÿó:
Dѭ nӧ bình quân = (Dѭ nӧ ÿҫu kǤ + Dѭ nӧ cuӕi kǤ)/ 2
* Tͽ l͏ nͫ x̭u
Nӧ xҩu là nhӳng khoҧn nӧ có thӇ quá hҥn hoһc nghi ngӡ vӅ khҧ năng trҧ
nӧ lүn khҧ năng thu hӗi vӕn cӫa chӫ nӧ, thѭӡng xҧy ra khi con nӧ ÿã tuyên bӕ
phá sҧn hoһc tҭu tán tài sҧn. Ngân hàng có chӍ sӕ nӧ xҩu trên tәng dѭ nӧ càng
thҩp có nghƭa là chҩt lѭӧng tín dөng cӫa ngân hàng càng cao.

(2.9)

2.2 PHѬѪNG PHÁP NGHIÊN CӬU
2.2.1 Phѭѫng pháp thu thұp sӕ liӋu
Thu thұp sӕ liӋu thӭ cҩp tҥi NHNo&PTNT chi nhánh Cҫn Thѫ bao gӗm:
bҧng cân ÿӕi kӃ toán, báo cáo kӃt quҧ hoҥt ÿӝng kinh doanh cӫa
NHNo&PTNT chi nhánh Cҫn Thѫ qua 3 năm 2010-2012 và sáu tháng ÿҫu
năm 2013 ÿӇ phân tích. Ĉӗng thӡi, thu thұp mӝt sӕ thông tin tӯ tҥp chí, tӯ
nguӗn internet ÿӇ phөc vө thêm cho viӋc phân tích.
2.2.2 Phѭѫng pháp phân tích sӕ liӋu
2.2.2.1 Ph˱˯ng pháp phân tích s͙ li͏u tuy͏t ÿ͙i:
Là kӃt quҧ cӫa phép trӯ giӳa trӏ sӕ cӫa kǤ phân tích vӟi kǤ gӕc cӫa chӍ
tiêu kinh tӃ.
¨y = y
1

- y
o
(2.10)
Trong ÿó:
y
o
: chӍ tiêu năm trѭӟc
y
1
: chӍ tiêu năm sau
¨y : là phҫn chӋnh lӋch tăng, giҧm cӫa các chӍ tiêu kinh tӃ.
Phѭѫng pháp này sӱ dөng ÿӇ so sánh sӕ liӋu năm tính vӟi sӕ liӋu năm
trѭӟc cӫa các chӍ tiêu xem có biӃn ÿӝng không và tìm ra nguyên nhân biӃn
ÿӝng cӫa các chӍ tiêu kinh tӃ, tӯ ÿó ÿӅ ra biӋn pháp khҳc phөc.
Vòng quay vӕn tín dөng =
Doanh sӕ thu nӧ
Dѭ nӧ bình quân
Nӧ xҩu trên tәng dѭ nӧ =
Giá trӏ nӧ xҩu
Tәng dѭ nӧ


9
2.2.2.2 Ph˱˯ng pháp so sánh b̹ng s͙ t˱˯ng ÿ͙i
Là kӃt quҧ cӫa phép chia giӳa trӏ sӕ cӫa kǤ phân tích so vӟi kǤ gӕc cӫa
các chӍ tiêu kinh tӃ. Thông qua bҧng sӕ liӋu ÿánh giá phҫn trăm ÿҥt ÿѭӧc cӫa
tӯng năm, so sánh phҫn trăm tăng thêm năm sau so vӟinăm trѭӟc, phân tích
nguyên nhân cӫa thӵc trҥng. Tӯ ÿó, chúng ta có thӇ ÿánhgiá hiӋu quҧ hoҥt
ÿӝng kinh doanh.


%100100
0
1
−×=∆
y
y
Y
(2.11)
Trong ÿó:
y
o
: chӍ tiêu năm trѭӟc.
y
1
: chӍ tiêu năm sau.
¨y : biӇu hiӋn tӕc ÿӝ tăng trѭӣng cӫa các chӍ tiêu kinh tӃ.
Phѭѫng pháp dùng ÿӇ làm rõ tình hình biӃn ÿӝng cӫa mӭc ÿӝ cӫa các chӍ
tiêu kinh tӃ trong thӡi gian nào ÿó. So sánh tӕc ÿӝ tăng trѭӣng cӫa chӍ tiêu
giӳa các năm và so sánh tӕc ÿӝ tăng trѭӣng giӳa các chӍ tiêu. Tӯ ÿó tìm ra
nguyên nhân và biӋn pháp khҳc phөc.
2.2.2.3 Ph˱˯ng pháp tͽ tr͕ng
Xác ÿӏnh phҫn trăm cӫa tӯng yӃu tӕ chiӃm ÿѭӧc trong tәng thӇ các yӃu
tӕ ÿang xem xét, phân tích.



















10
Chѭѫng 3
KHÁI QUÁT Vӄ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIӊP VÀ
PHÁT TRIӆN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NINH KIӄU

3.1 GIӞI THIӊU NHNo&PTNT (AGRIBANK) CHI NHÁNH NINH
KIӄU
3.1.1 Lӏch sӱ hình thành và phát triӇn
Ngân hàng Nông nghiӋp và Phát triӇn Nông thôn tӍnh Cҫn là chi nhánh
cӫa NHNo&PTNT ViӋt Nam ÿѭӧc ban hành theo QuyӃt ÿӏnh sӕ 30/QĈ-
NHNN ngày 29/11/1992 do Thӕng ÿӕc NHNN ViӋt Nam ký. NHNo&PTNT
tӍnh Cҫn Thѫ lúc ÿҫu thành lұp gӗm có các chi nhánh ÿһt tҥi: Ô Môn, Châu
Thành, Vӏ Thanh, Phөng HiӋp và Long Mӻ.
Do sӵ phát triӇn kinh tӃ mҥnh mӁ cӫa cҧ nѭӟc nói chung và cӫa tӍnh Cҫn
Thѫ nói riêng, ÿӇ ÿáp ӭng nhu cҫu ngày càng tăng cӫa khách hàng và ÿӇ phù
hӧp vӟi viӋc quҧn lý theo ÿӏa bàn hành chính cӫa tӍnh Cҫn Thѫ. KӇ tӯ ngày
02/05/1997 chi nhánh NHNo&PTNT thành phӕ Cҫn Thѫ ÿѭӧc tách riêng và
hoҥt ÿӝng ÿӝc lұp theo QuyӃt ÿӏnh sӕ 57/QĈ-NHNN 02 ngày 03/02/1997 cӫa
Chӫ tӏch Hӝi ÿӗng quҧn trӏ NHNo&PTNT ViӋt Nam. Lúc này NH bao gӗm: 1

trө sӣ, 1 chi nhánh ӣ Bình Thӫy và 1 Phòng giao dӏch An Bình. Tháng 9/2004
NHNo&PTNT Quұn Ninh KiӅu ÿѭӧc tách ra hoҥt ÿӝng ÿӝc lұp vӟi
NHNo&PTNT thành phӕ Cҫn Thѫ.
ĈӃn tháng 09/2007 NHN
O
&PTNT Quұn Ninh kiӅu ÿѭӧc nâng cҩp thành
chi nhánh cҩp I chӏu sӵ ÿiӅu hành cӫa NHNO&PTNT ViӋt Nam và ÿәi tên là
NHNO&PTNT chi nhánh Ninh KiӅu theo QuyӃt ÿӏnh 956/QĈ/HĈQT-TCCB
ngày 12/09/2007 cӫa Chӫ tӏch Hӝi ÿӗng quҧn trӏ NHNO&PTNT ViӋt Nam.
NHNO&PTNT chi nhánh Ninh KiӅu có trө sӣ ÿһt tҥi Sӕ 08 –10 Nam KǤ Khӣi
Nghƭa, Quұn Ninh KiӅu, Thành phӕ Cҫn Thѫ. Hoҥt ÿӝng chӫ yӃu cӫa ngân
hàng trên lƭnh vӵc tiӅn tӋ tӯ viӋc huy ÿӝng vӕn ÿӃn viӋc cho vay, thӵc hiӋn các
dӵ án uӹ thác ÿҫu tѭ trung ѭѫng và ÿӏa phѭѫng, thӵc hiӋn các dӏch vө nhѭ:
mua bán ngoҥi tӋ, chi trҧ kiӅu hӕi, chuyӇn tiӅn…Ngoài ra ngân hàng còn thӵc
hiӋn các mөc tiêu kinh tӃ xã hӝi cӫa Nhà nѭӟc mang ý nghƭa chính trӏ xã hӝi.
Tӯ khi tách ra hoҥt ÿӝng ÿӝc lұp vӟi xuҩt phát ÿiӇm còn thҩp nhѭ cѫ sӣ
vұt chҩt, mҥng lѭӟi tә chӭc, nhѭng vӟi sӵ cӕ gҳng vѭѫn lên cӫa tұp thӇ công
nhân viên chi nhánh ÿã huy ÿӝng ÿѭӧc nhiӅu nguӗn vӕn tӯ các tә chӭc và cá
nhân, mӣ rӝng hoҥt ÿӝng tín dөng ÿҥt hiӋu quҧ cao trong kinh doanh, ÿa dҥng
hóa các loҥi hình dӏch vө, nâng cao chҩt lѭӧng sҧn phҭm dӏch vө truyӅn thӕng


11
ÿi ÿôi vӟi phát triӇn sҧn phҭm dӏch vө mӟi, hiӋn ÿҥi góp phҫn vào sӵ phát triӇn
әn ÿӏnh cӫa toàn hӋ thӕng cNJng nhѭ khҷng ÿӏnh vӏ trí, uy tín cӫa mình trên ÿӏa
bàn.
3.1.2 Sѫ ÿӗ cѫ cҩu tә chӭc và nhiӋm vө cӫa các phòng ban
3.1.2.1 S˯ ÿ͛ c˯ c̭u t͝ chͱc
Ngân hàng Nông nghiӋp và Phát triӇn Nông thôn chi nhánh Ninh KiӅu
chӏu sӵ quҧn lý trӵc tiӃp toàn diӋn cӫa NHNo&PTNT ViӋt Nam. Cùng vӟi các

ÿѫn vӏ trong hӋ thӕng NHNo&PTNT ViӋt Nam tҥo thành mӝt hӋ thӕng ÿӗng
bӝ, thӕng nhҩt trong tә chӭc và hoҥt ÿӝng kinh doanh tiӅn tӋ, tín dөng và dӏch
vө Ngân hàng. ĈiӅu hành hoҥt ÿӝng cӫa chi nhánh, phòng giao dӏch là Giám
ÿӕc. Giúp viӋc Giám ÿӕc là Phó giám ÿӕc. ĈiӅu hành hoҥt ÿӝng nghiӋp vө cӫa
các phòng chuyên môn nghiӋp vө là Trѭӣng phòng. Giúp viӋc Trѭӣng phòng
là Phó trѭӣng phòng. Cѫ cҩu tә chӭc bӝ máy ÿiӅu hành tҥi Ngân hàng gӗm: 1
Giám ÿӕc, 1 Phó giám ÿӕc, 5 phòng ban và 2 phòng giao dӏch.

















(Ngu͛n: Phòng K͇ ho̩ch kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Ki͉u)
Hình 3.1: Sѫ ÿӗ cѫ cҩu tә chӭc cӫa NHNo&PTNT chi nhánh Ninh KiӅu


Phó giám ÿӕc
Phòng

KӃ toán
Ngân
quӻ
Phòng
KӃ
hoҥch
Kinh
doanh
Phòng Dӏch
vө khách
hàng
và
Marketing
Phòng
Hành
chính
Nhân sӵ
Phòng
KiӇm tra
KiӇm
soát nӝi
bӝ
P.GD An Bình P.GD An Hòa
Giám ÿӕc
Phòng
Kinh
doanh
Ngoҥi hӕi



12
3.1.2.2 Nhi͏m vͭ cͯa các phòng ban
Giám ÿӕc
- Ngѭӡi trӵc tiӃp chӍ ÿҥo, ÿiӅu hành quyӃt ÿӏnh các hoҥt ÿӝng cӫa ÿѫn vӏ.
- Ký kӃt tҩt cҧ các hӧp ÿӗng vӟi ÿӕi tác, khách hàng
- Phân công nhiӋm vө cө thӇ cho tӯng phòng ban, tiӃp nhұn thông tin và
xem xét nӝi dung do các phòng trình lên.
- Giám ÿӕc có quyӅn ÿӅ nghӏ bә nhiӋm, miӉn nhiӋm, khen thѭӣng, kӹ
luұt các cán bӝ công nhân viên cӫa ÿѫn vӏ.
- TiӃp nhұn các chӍ thӏ ÿӗng thӡi phә biӃn ÿӃn tӯng cán bӝ công nhân
viên, chӏu trách nhiӋm Ngân hàng cҩp trên vӅ mӑi quyӃt ÿӏnh cӫa mình.
Phó giám ÿӕc: Có trách nhiӋm hӛ trӧ Giám ÿӕc trong viӋc tә chӭc ÿiӅu
hành mӑi hoҥt ÿӝng chung cӫa toàn ngân hàng. Hoһc là, thay mһt Giám ÿӕc
ÿiӅu hành và quyӃt ÿӏnh toàn bӝ các hoҥt ÿӝng cӫa ngân hàng theo sӵ ӫy
quyӅn cӫa Giám ÿӕc.
Phòng giao dӏch An Bình
Ngân hàng Nông nghiӋp và Phát triӇn Nông thôn chi nhánh Ninh KiӅu
mӣ phòng giao dӏch tҥi phѭӡng An Bình nhҵm ÿѭa tín dөng vӅ phөc vө bà con
nông dân nhanh chóng và thuұn tiӋn hѫn. Bên cҥnh ÿó, cNJng nhҵm ÿӇ thu hút
nguӗn vӕn nhàn rӛi trong dân và tҥo ÿiӅu kiӋn cho bà con nông dân các xã
vùng ven tiӃp cұn ÿѭӧc vӟi các tiӋn ích, công nghӋ cӫa Ngân hàng.
Phòng giao dӏch An Hòa
Ĉѭӧc thành lұp năm 2009, phòng giao dӏch An Hòa tӑa lҥc trên Ĉѭӡng
Trҫn ViӋt Châu, Phѭӡng An Hòa, Quұn Ninh KiӅu, Thành Phӕ Cҫn Thѫ. Ĉây
là nѫi tұp trung phҫn lӟn các tiӇu thѭѫng buôn bán các mһt hàng phөc vө nhu
cҫu ÿӡi sӕng nhân dân. Vӟi phѭѫng trâm ÿi trѭӟc ÿón ÿҫu sӵ phát triӇn cӫa
Thành Phӕ Cҫn Thѫ vӅ phía Tây Bҳc trong nhӳng năm tӟi, chҳc chҳn phòng
giao dӏch An Hòa sӁ thu hút khách hàng ÿӃn giao dӏch mӝt cách nhanh chóng.
Phòng KӃ hoҥch Kinh doanh
- Ĉҫu mӕi, tham mѭu cho Giám Ĉӕc xây dӵng kӃ hoҥch kinh doanh

ngҳn, trung và dài hҥn theo ÿӏnh hѭӟng kinh doanh cӫa Ngân hàng Nông
nghiӋp.
- Hoҥch ÿӏnh chiӃn lѭӧc kinh doanh và ÿiӅu hành kӃ hoҥch kinh doanh.


13
- Nghiên cӭu xây dӵng chiӃn lѭӧc khách hàng tín dөng, phân loҥi khách
hàng và ÿӅ xuҩt các chính sách ѭu ÿãi ÿӕi vӟi tӯng loҥi khách.
- Phân tích kinh tӃ theo ngành, nghӅ kinh tӃ kӻ thuұt, danh mөc khách
hàng lӵa chӑn biӋn pháp an toàn và ÿҥt hiӋu quҧ cao.
- Thҭm ÿӏnh, ÿӅ xuҩt cho vay các dӵ án tín dөng theo phân cҩp uӹ quyӅn.
- TiӃp nhұn và thӵc hiӋn các chѭѫng trình, dӵ án thuӝc nguӗn vӕn trong
nѭӟc và nѭӟc ngoài.
- Thѭӡng xuyên phân loҥi dѭ nӧ, phân tích nӧ quá hҥn, tìm nguyên nhân
và ÿӅ xuҩt hѭӟng khҳc phөc.
- Giúp giám ÿӕc chi nhánh chӍ ÿҥo, kiӇm tra hoҥt ÿӝng tín dөng cӫa các
ÿѫn vӏ trӵc thuӝc trên ÿӏa bàn.
- Thӵc hiӋn các nhiӋm vө khác do Giám ÿӕc chi nhánh giao.
Phòng KӃ toán - Ngân quӻ
- Là bӝ phұn trӵc tiӃp tә chӭc hҥch toán kӃ toán - thӕng kê theo ÿúng chӃ
ÿӝ quy ÿӏnh và thӵc hiӋn công tác thanh toán theo quy ÿӏnh cӫa NHNN và
NHNo&PTNT ViӋt Nam.
- Xây dӵng chӍ tiêu kӃ hoҥch tài chính, quyӃt toán kӃ hoҥch thu chi tài
chính, xây dӵng các báo cáo tài chính theo quy ÿӏnh.
- Quҧn lý và sӱ dөng quӻ, thӵc hiӋn các khoҧn nӝp ngân sách Nhà nѭӟc,
thӵc hiӋn các nghiӋp vө thanh toán, tә chӭc thu - chi tiӅn mһt tҥi Hӝi sӣ và
ÿiӅu hoà vӕn trong toàn khu vӵc.
- Chuҭn bӏ sӕ liӋu, tình hìdnh mua sҳm tài sҧn, xây dӵng, sӱa chӳa trình
Hӝi ÿӗng tài chính phê duyӋt theo quy ÿӏnh cӫa Trung ѭѫng.
- Tәng hӧp, lѭu trӳ hӗ sѫ tài liӋu kӃ toán và các báo cáo theo quy ÿӏnh.

Phòng Hành chính - Nhân sӵ
- Lѭu trӳ các văn bҧn pháp luұt có liên quan ÿӃn Ngân hàng và văn bҧn
ÿӏnh chӃ cӫa NHNo&PTNT ViӋt Nam.
- Ĉҫu mӕi giao tiӃp vӟi khách hàng ÿӃn làm viӋc, công tác tҥi chi nhánh,
xây dӵng quan hӋ vӟi tә chӭc Ĉҧng, Công ÿoàn, cѫ quan quҧn lý nhà nѭӟc
trên ÿӏa bàn.


14
- Thӵc hiӋn công tác hành chính, văn thѭ, lӉ tân, thӵc hiӋn công tác xây
dӵng cѫ bҧn, sӱa chӳa tài sҧn cӕ ÿӏnh, mua sҳm công cө lao ÿӝng, quҧn lý nhà
tұp thӇ, nhà khách, nhà nghӍ cӫa cѫ quan.
- Ĉҫu mӕi trong viӋc tham gia chăm lo ÿӡi sӕng vұt chҩt, văn hoá – tinh
thҫn và chăm lo thăm hӓi ӕm ÿau, hiӃu, hӹ cho cán bӝ, nhân viên.
- Xây dӵng chính sách ÿào tҥo, phát triӇn nhân sӵ.
- Thӵc hiӋn công tác ÿӅ cӱ cán bӝ, nhân viên ÿi công tác.
- Trӵc tiӃp quҧn lý hӗ sѫ cán bӝ thuӝc chi nhánh quҧn lý và hoàn tҩt hӗ
sѫ, chӃ ÿӝ ÿӕi vӟi cán bӝ nghƭ hѭu, nghӍ chӃ ÿӝ theo quy ÿӏnh cӫa Nhà nѭӟc.
- ĈӅ xuҩt, hoàn thiӋn, lѭu trӳ hӗ sѫ theo ÿúng quy ÿӏnh cӫa Nhà nѭӟc,
Ĉҧng, Ngân hàng Nhà nѭӟc trong viӋc bә nhiӋm, miӉn nhiӋm, khen thѭӣng,
kӹ luұt cán bӝ, nhân viên.
- Thӵc hiӋn công tác thi ÿua, khen thѭӣng cӫa chi nhánh.
Phòng KiӇm tra - KiӇm soát nӝi bӝ
- Xây dӵng chѭѫng trình công tác quý, năm phù hӧp vӟi chѭѫng trình
kiӇm tra, kiӇm toán cӫa NHNo&PTNT ViӋt Nam và ÿһt ÿiӇm cө thӇ cӫa ÿѫn
vӏ mình.
- Tә chӭc kiӇm tra, xác minh, tham mѭu cho giám ÿӕc giҧi quyӃt ÿѫn thѭ
thuӝc thҭm quyӅn, làm nhiӋm vө thѭӡng trӵc ban chӕng tham nhNJng, tham ô,
lãng phái và thӵc hành kiӃt kiӋm tҥi ÿѫn vӏ mình.
- Tәng hӧp và báo cáo kӏp thӡi kӃt quҧ kiӇm tra, chӍnh sӱa các tӗn tҥi

thiӃu sót cӫa các phòng gӱi Ban Giám ÿӕc và Ban KiӇm tra-KiӇm soát nӝi bӝ
NHNo&PTNT ViӋt Nam.
- Thӵc hiӋn các nhiӋm vө khác do Giám ÿӕc chi nhánh giao.
- Góp phҫn quan trӑng trong viӋc giӳ gìn kӻ cѭѫng, kӻ luұt nӝi bӝ nhҵm
ÿҧm bҧo tín trung thӵc cӫa các sӕ liӋu hoҥch toán, các báo cáo tài chính.
Phòng Dӏch vө khách hàng và Marketting
- Trӵc tiӃp thӵc hiӋn nhiӋm vө giao dӏch vӟi khách hàng tӯ khâu tiӃp
nhұn yêu cҫu sӱ dөng dӏch vө ngân hàng cӫa khách hàng, hѭӟng dүn thӫ tөc
giao dӏch, mӣ tài khoҧn, gӱi tiӅn, rút tiӅn, thanh toán, chuyӇn tiӅn…
- ĈӅ xuҩt tham mѭu cho Giám ÿӕc vӅ chính sách phát triӇn sҧn phҭm
dӏch vө ngân hàng mӟi, cҧi tiӃn qui trình giao dӏch, phөc vө khách hàng, xây