B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH


HOÀNG TH MINH THNG


GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG TÍN
DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ
PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM – CHI
NHÁNH NG THÁP


LUN VN THC S KINH T




TP.H CHÍ MINH – NM 2013



B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH




HOÀNG TH MINH THNG

GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG TÍN
DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ
PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM - CHI
NHÁNH NG THÁP

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã s: 60340201

LUN VN THC S KINH T

NGI HNG DN KHOA HC
PGS.TS. TRNG TH HNG



TP.H CHÍ MINH – NM 2013


LI CAM OAN
Tôi cam đoan đây là đ tài nghiên cu mang tính đc lp ca cá nhân. Các
d liu và tài liu đc ly t các ngun hp pháp và đc trích dn chính xác.
Lun vn đc hoàn thành sau quá trình hc tp, nghiên cu thc tin hot đng
kinh doanh ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn chi nhánh ng
Tháp, và di s hng dn ca PGS.TS Trng Th Hng
Lun vn này cha đc ai công b di bt k hình thc nào.

TP.HCM, ngày 18 tháng 10 nm 2013




HOÀNG TH MINH THNG










MC LC
T ph bìa
Li cam đoan
Mc lc
Danh mc ch vit tt
Danh mc bng s liu
Danh mc biu đ, s đ
LI M U
CHNG 1. TNG QUAN V CHT LNG TÍN DNG CA NGÂN
HÀNG THNG MI 1

1.1. Cht lng tín dng ngân hàng ca NHTM 1
1.1.1. Khái nim cht lng tín dng ca NHTM 1
1.1.2. Các ch tiêu đánh giá cht lng tín dng ca NHTM 2
1.1.2.1. T l n quá hn, t trng n xu 2
1.1.2.2. Hiu sut s dng vn 3
1.1.2.3. T l sinh li ca tín dng 3
1.1.3. Ý ngha ca vic nâng cao cht lng tín dng 5

1.1.3.1. i vi nn kinh t 5
1.1.3.2. i vi ngân hàng 5
1.1.3.3. i vi khách hàng 5
1.2. Các nhân t nh hng ti cht lng tín dng 6
1.2.1. Nhóm nhân t thuc v ngân hàng. 6
1.2.1.1. Chính sách tín dng ca Ngân hàng 6
1.2.1.2. Quy trình tín dng 6
1.2.1.3. Thông tin tín dng 7
1.2.1.4. Công tác t chc ngân hàng 7
1.2.1.5. Phm cht và trình đ cán b 8
1.2.1.6. Kim soát ni b 8
1.2.1.7. Tình hình huy đng và c cu k hn ngun vn 8


1.2.1.8. Công ngh , trang thit b 9
1.2.2. Nhóm nhân t thuc v khách hàng 9
1.2.2.1. Nng lc ca khách hàng 9
1.2.2.2. S trung thc ca khách hàng 9
1.2.2.3. o đc, thin chí ca khách hàng 10
1.2.2.4. Ri ro trong công vic kinh doanh ca khách hàng 10
1.2.2.5. Kh nng đáp ng điu kin tín dng theo yêu cu ca Ngân hàng 10
1.2.2.6. Trình đ nng lc t chc kinh doanh, qun lý ca khách hàng 11
1.2.2.7. Cht lng nhân s 11
1.2.2.8. Công ngh, trang thit b k thut 11
1.2.3. Nhóm nhân t thuc v môi trng 11
1.2.3.1. Môi trng t nhiên 11
1.2.3.2. Môi trng kinh t 11
1.2.3.3. Môi trng chính tr, xã hi 12
1.2.3.4. Môi trng pháp lý 12
1.2.3.5. Môi trng cnh tranh 12

1.3. Mô hình nghiên cu cht lng TDNH 13
1.3.1. Kho sát ý kin ca khách hàng v cht lng tín dng ca Agribank
ng Tháp 13

1.3.2. Mô hình nghiên cu các nhân t nh hng đn cht lng tín dng 13
1.4. Bài hc kinh nghim trong vic nâng cao cht lng TDNH 15
1.4.1. Kinh nghim ca các quc gia khác 15
1.4.1.1. Kinh nghim ca Trung Quc 15
1.4.1.2. Kinh nghim ca Nht Bn 16
1.4.2. Kinh nghim mt s NHTM trong nc 16
1.4.3. Bài hc kinh nghim cho các NHTM VN 17
KT LUN CHNG 1 19
CHNG 2. THC TRNG CHT LNG TÍN DNG TI AGRIBANK
NG THÁP 20



2.1. Gii thiu tng quan v Agribank Vit Nam và Agribank ng Tháp 20
2.1.1. Lch s hình thành và phát trin ca Agribank Vit Nam 20
2.1.2. Lch s hình thành và phát trin ca Agribank ng Tháp 21
2.2. Tình hình hot đng kinh doanh ca Agribank ng Tháp 22
2.2.1. Tình hình huy đng vn 22
2.2.1.1. Tc đ tng trng ngun vn huy đng 22
2.2.1.2. C cu ngun vn huy đng 23
2.2.2. Tng d n 24
2.2.3. Tình hình phát trin sn phm dch v 25
2.2.4. Kt qu hot đng kinh doanh 25
2.3. Thc trng hot đng tín dng ti Agribank ng Tháp 26
2.3.1. Th phn, danh mc sn phm tín dng 26
2.3.1.1. Th phn tín dng 26

2.3.1.2. Danh mc sn phm tín dng 27
2.3.2. Quy trình cho vay ca Agribank ng Tháp 27
2.3.3. C cu d n ti Agribank ng Tháp 28
2.3.4. Trích lp d phòng và thu n x lý ri ro 30
2.3.4.1. Trích lp d phòng ri ro tín dng 30
2.3.4.2. Thu n x lý ri ro 31
2.4. ánh giá cht lng tín dng ti Agribank ng Tháp 31
2.4.1. Các ch tiêu đánh giá cht lng tín dng ti Agribank ng Tháp 31
2.4.1.1. Tình hình n quá hn, n xu 32
2.4.1.2. Hiu sut s dng vn 33
2.4.1.3. T l sinh li ca tín dng 34
2.4.2. Kt qu kho sát ý kin khách hàng v cht lng tín dng ca Agribank
ng Tháp 35

2.4.3. Kt qu kho sát ý kin nhân viên ngâng hàng v các nhân t nh hng
đn cht lng tín dng 38

2.4.3.1. Mc đ nh hng ca nhóm nhân t thuc v môi trng 38


2.4.3.2. Mc đ nh hng ca nhóm nhân t thuc v Ngân hàng 40
2.4.3.3. Mc đ nh hng ca nhóm nhân t thuc v Khách hàng 43
2.5. Nhng thành tu đt đc và nhng tn ti ca Agribank ng Tháp 45
2.5.1. Nhng thành tu đt đc 45
2.5.2. Mt s tn ti trong hot đng tín dng 47
2.5.3. Nguyên nhân nh hng đn cht lng tín dng 49
2.5.3.1. Môi trng bên ngoài 50
2.5.3.2. Bn thân ngân hàng 51
2.5.3.3. Bn thân khách hàng 52
KT LUN CHNG 2 53

CHNG 3. GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG TI
AGRIBANK NG THÁP 54

3.1. nh hng phát trin ca Agribank 54
3.1.1. nh hng phát trin ca Agribank Vit Nam 54
3.1.2. nh hng phát trin ca Agribank ng Tháp 55
3.1.2.1. Mc tiêu nhim v kinh doanh t 2013-2015 55
3.1.2.2. Nhim v trng tâm và đnh hng hot đng kinh doanh 2013-201555
3.2. Các gii pháp nâng cao cht lng tín dng ti Agribank ng Tháp 56
3.2.1. Nhóm gii pháp nâng cao cht lng dch v tín dng 56
3.2.1.1. H s, th tc, quy trình tín dng 56
3.2.1.2. Nâng cao cht lng phc v khách hàng 57
3.2.1.3. Áp dng lãi sut, mc phí hp lý 58
3.2.1.4. Rút ngn thi gian thm đnh, đn gin hóa th tc 59
3.2.1.5. Phi hp bán chéo sn phm 59
3.2.1.6. Làm tt công tác Marketing và chm sóc khách hàng 60
3.2.2. Nhóm gii pháp nâng cao cht lng các hot đng tín dng 61
3.2.2.1. Các bin pháp tng trng ngun vn đ cho vay 61
3.2.2.2. Hoàn thin quy trình, chính sách tín dng 64
3.2.2.3. Tuân th quyn phán quyt cho vay 65


3.2.2.4. Cn chú trng đn cht lng tài sn đm bo 65
3.2.2.5. Nâng cao hiu qu công tác thm đnh 66
3.2.2.6. Tng cng kim tra công tác giám sát các khon vay 67
3.2.2.7. Nâng cao cht lng công tác kim tra kim soát ni b. 67
3.2.2.8. Phân nhóm n, x lý n xu, n đã x lý ri ro 68
3.2.2.9. Chú trng công tác chm đim khách hàng 69
3.2.2.10. a dng hóa các sn phm tín dng 70
3.2.2.11. M rng và nâng cao cht lng tín dng 70

3.2.2.12. Chính sách nhân s 71
3.2.2.13. Nâng cao cht lng công ngh, c s vt cht ca ngân hàng 73
3.2.3. Mt s gii pháp khác 74
3.3. Mt s kin ngh đi vi Agribank Tr s chính 75
3.3.1. Công tác tuyn chn, đào to ngun nhân lc 75
3.3.2. a dng hóa sn phm dch v ngân hàng 75
3.3.3. Quy trình, chính sách tín dng 75
3.3.4. Nâng cao nng lc qun tr ri ro 76
3.3.5. i vi công tác huy đng vn 76
3.3.6. Ch đ tài chính 77
3.3.7. Công tác thanh tra kim soát ca Agribank Vit Nam 77
3.3.8. Xây dng uy tín và hình nh thng hiu ca ngân hàng 77
3.4. Kin ngh đi vi Ngân hàng Nhà nc 78
3.4.1. iu hành chính sách tin t linh hot phc v mc tiêu n đnh và tng
trng kinh t 78

3.4.2. Hoàn thin c ch điu hành lãi sut 78
3.4.3. Hoàn thin h thng vn bn, chính sách pháp lut 79
3.4.4. Hoàn thin h thng cung cp thông tin tín dng 79
3.4.5. Hoàn thin các quy đnh v phân loi n, XHTD ti các TCTD 80
3.4.6. Tng cng vai trò thanh tra giám sát ca NHNN 81


3.5.  xut – kin ngh đi vi Ngân hàng Nhà nc và c quan ban ngành
tnh ng Tháp 82

3.5.1. Kin ngh đi vi NHNN tnh ng Tháp 82
3.5.2. Kin ngh đi vi UBND, chính quyn đa phng 82
KT LUN CHNG 3 83
KT LUN 84

TÀI LIU THAM KHO
PH LC























DANH MC CH VIT TT

- Agribank: Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn
- ABIC: Công ty Bo him trc thuc Agribank
- CBTD: Cán b tín dng

- CIC: Trung tâm thông tin tín dng
- CN: Chi nhánh
- DN: Doanh nghip
- KH: Khách hàng
- NH: Ngân hàng
- NHNN: Ngân hàng Nhà nc
- NHTM: Ngân hàng Thng mi
- Q: Quyt đnh
- RRTD: Ri ro tín dng
- TCTD: T chc tín dng
- TSC: Tr s chính
- VN: Vit Nam
- VN: Vit nam đng
- XHTD: Xp hn tín dng








DANH MC BNG S LIU

Bng 2.1. Tình hình huy đng vn ca Agribank ng Tháp t 2009-2012 22

Bng 2.2. C cu ngun vn huy đng ti Agribank ng Tháp t 2009-2012 23
Bng 2.3. Tc đ tng trng d n ca Agribank ng Tháp t 2009 – 2012 24
Bng 2.4. Kt qu thu ròng dch v ti Agribank ng Tháp 2011-2012 25
Bng 2.5. Kt qu hot đng kinh doanh 2009 – 2012 25

Bng 2.6. Th phn tín dng ca mt s NH ti ng Tháp 26
Bng 2.7. D n, s lng khách hàng ti Agribank T 2010-2012 27
Bng 2.8. C cu d n ti Agribank ng Tháp t 2009-2012 28
Bng 2.9. Trích lp d phòng ri ro 2009-2012 30
Bng 2.10. Thu n x lý ri ro 31
Bng 2.11. Phân loi n ti Agribank ng Tháp 32
Bng 2.12. D n cho vay so vi vn huy đng và vn vay điu hòa 33
Bng 2.13. Li nhun tín dng so vi tng d n cho vay 34
Bng 2.14. Lãi sut bình quân đu ra đu vào thc t t nm 2009-2012 34
Bng 2.15. Mc đ nh hng ca nhóm nhân t thuc môi trng 38
Bng 2.16. Mc đ nh hng ca nhóm nhân t thuc Ngân hàng 40
Bng 2.17. Mc đ nh hng ca nhóm nhân t thuc khách hàng 44











DANH MC BIU , S 

BIU 

Biu đ 2.1. Tc đ tng trng tín dng Agriabank T 2009-2012 24

Biu đ 2.2. D n cho vay so vi vn huy đng và vn vay điu hòa 33


S 

S đ 1.1. Mô hình nghiên cu các nhân t nh hng đn CLTD 14




















LI M U
1. Lý do chn đ tài
Tín dng là hot đng chính mang li li nhun cao cho các Ngân hàng
thng mi Vit Nam, nhng đng thi cng hàm cha nhiu ri ro. Trong thi k
đi mi và hi nhp kinh t quc t, cùng vi s phát trin ca nn kinh t, h thng
Ngân hàng theo đó cng không ngng đc m rng v quy mô và mng li. S

cnh tranh ngày càng gay gt gia các Ngân hàng, cng vi sc ép tng quy mô và
hiu qu hot đng s dn đn vic phi tng d n, m rng mng li. Ri ro
trong hot đng Ngân hàng thng có xu hng tp trung vào cht lng danh mc
các khon cho vay.
Tình trng khó khn v tài chính ca mt Ngân hàng thng phát sinh t các
khon cho vay khó đòi, n xu. Do đó vic kim soát và hn ch ri ro tín dng
luôn là vn đ sng còn ca các Ngân hàng. Vì vy vn đ m rng và nâng cao
cht lng tín dng luôn đc các Ngân hàng đt lên hàng đu. Vic nâng cao cht
lng tín dng là yu t quyt đnh đn vic to hình nh, uy tín và cht lng ca
Ngân hàng, và qua đó s đánh giá đc mc đ đáp ng và nng lc phc v ca
ngân hàng nhm xây dng các chin lc phù hp đ hoàn thin hn cht lng
hot đng kinh doanh ca mình. iu này cho thy cht lng tín dng có ý ngha
quan trng và quyt đnh đn s phát trin ca Ngân hàng. Chính vì vy đánh giá và
nâng cao cht lng tín dng là hot đng tt yu, khách quan và nm trong s phát
trin chung ca Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn (Agribank) Vit
Nam nói chung và Agribank ng Tháp nói riêng.
Nhn thc đc tm quan trng ca vn đ này, tôi đã chn đ tài “Gii pháp
nâng cao cht lng tín dng ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn
Vit Nam - chi nhánh ng Tháp” mong góp mt phn nghiên cu đ đa ra mt s
gii pháp nhm nâng cao cht lng và hn ch ri ro tín dng đm bo hiu qu
hot đng kinh doanh ca Agribank ng Tháp
2. Mc đích và mc tiêu nghiên cu:
- Nghiên cu c s lý lun v cht lng tín dng Ngân hàng


- Xác đnh các nhân t nh hng đn cht lng tín dng và các ch tiêu
đánh giá cht lng tín dng ti Agribank ng Tháp
- Phân tích thc trng và các nguyên nhân nh hng đn cht lng tín
dng ca Agribank ng Tháp
- Qua phân tích thc trng đ thy đc nhng kt qu đt đc, nhng tn

ti trong hot đng tín dng, t đó đa ra gii pháp và kin ngh nhm nâng cao
cht lng tín dng ti Agribank ng Tháp
3. i tng nghiên cu
Thc trng hot đng tín dng và cht lng tín dng ca Agribank ng
Tháp trong giai đon t nm 2009 - 2012
4. Phm vi nghiên cu:
- Thi gian nghiên cu: s liu t nm 2009 – 2012
- i tng kho sát: Khách hàng vay vn ti Agribank ng Tháp; Cán b
nhân viên Agribank ng Tháp và mt s ngân hàng khác
5. Câu hi nghiên cu:
Nhng ch tiêu nào phn ánh cht lng tín dng ca NHTM
Nhng nhân t nào nh hng đn cht lng tín dng ca NHTM
Thc trng cht lng tín dng ca Agribank ng Tháp nh th nào
Gii pháp đ nâng cao cht lng tín dng ca Agribank ng Tháp.
6. Phng pháp nghiên cu
6.1. Phng pháp thu thp d liu
6.1.1. D liu s cp
D liu đc thu thp t các khách hàng đã và đang có quan h tín dng ti
Agribank ng Tháp trên c s điu tra s dng bng câu hi đ thu thp ý kin
đánh giá ca khách hàng v cht lng tín dng ti Agribank ng Tháp
Kho sát ý kin ca các nhân viên Agribank ng Tháp, và mt s nhân viên
NH khác v các nhân t nh hng đn cht lng tín dng.
6.1.2. D liu th cp
- S liu t cc thng kê ng Tháp


- S liu t báo cáo kt qu hot đng ca Agribank ng Tháp
- Các vn bn quy đnh ca NHNN và Agribank Vit Nam v hot đng tín
dng
- Thông tin t tp chí, sách báo, internet và các nghiên cu trc đây

6.2. Phng pháp x lý thông tin
- S dng s đ, biu đ minh ha cho s liu thu thp đc v các ch tiêu
đánh giá cht lng tín dng, và kt qu hot đng kinh doanh
- Dùng phng pháp suy din t s liu thu thp đc, kt qu kho sát đ
đánh giá cht lng tín dng ti Agribank ng Tháp
- S dng phng pháp thng kê mô th hin kt qu kho sát ý kin ca
khách hàng v cht lng tín dng ti Agribank ng Tháp và ý kho sát ý kin ca
các nhân viên NH v các nhân t nh hng đn CLTD
7. Kt cu ca đ tài
 tài gm có 3 chng:
CHNG I: TNG QUAN V CHT LNG TÍN DNG CA NGÂN HÀNG
THNG MI
CHNG 2: THC TRNG CHÂT LNG TÍN DNG TI AGRIBANK
NG THÁP
CHNG 3: GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG TI
AGRIBANK NG THÁP
1

CHNG 1. TNG QUAN V CHT LNG TÍN DNG CA
NGÂN HÀNG THNG MI
1.1. Cht lng tín dng ngân hàng ca NHTM
1.1.1. Khái nim cht lng tín dng ca NHTM
Cht lng tín dng là s đáp ng nhu cu ca khách hàng phù hp vi s
phát trin kinh t xã hi và đm bo s tn ti, phát trin ca Ngân hàng. Cht
lng tín dng là mt khái nim va mang tính c th, va mang tính tru tng.
Tính c th đc th hin qua các ch tiêu đánh giá cht lng có th lng hoá
đc (n quá hn, n xu, tc đ tng trng tín dng…). Tính tru tng th hin
qua kh nng lôi cun, hp dn khách hàng, uy tín ca ngân hàng và mc đ tác
đng đi vi nn kinh t.
Cht lng tín dng đc th hin di nhiu khía cnh

- i vi Ngân hàng: Cht lng tín dng là khon tín dng đc bo đm
an toàn, s dng đúng mc đích, phù hp vi chính sách tín dng, khon vay đc
hoàn tr gc và lãi đúng thi hn, hn ch đn mc thp nht ri ro trong quá trình
hot đng, mang li li nhun và đm bo thanh khon cho ngân hàng, tng kh
nng cnh tranh ca ngân hàng trên th trng, đáp ng nhu cu tn ti và phát trin
ca ngân hàng mt cách bn vng
- i vi khách hàng: Tín dng phát ra phi phù hp vi mc đích s dng
theo hp đng đã ký kt gia Ngân hàng và khách hàng vi lãi sut, k hn n hp
lý. Th tc gin đn thun tin cho quá trình giao dch nhng vn đm bo nguyên
tc tín dng.
- i vi s phát trin kinh t xã hi: Tín dng phc v sn xut và lu
thông hàng hoá, góp phn gii quyt vic làm, thúc đy quá trình tích t và tp
trung sn xut. Cht lng tín dng tt thúc đy s tng trng kinh t, đng thi là
công c đ thc hin chính sách kinh t - xã hi ca Nhà nc nhm chuyn dch c
cu kinh t, thc hin vic phát trin các vùng kinh t trng đim, vùng kinh t kém
phát trin cng nh vùng sâu, vùng xa.
2

N quá hn
Tng d n cho vay
T l n quá hn = x 100% (1.1)
Nh vy, đ đm bo tín dng luôn có cht lng, đòi hi trong quá trình xét
duyt cho vay, cán b tín dng (CBTD) mt khi la chn khách hàng, la chn đi
tng cho vay, cn thm đnh, phân tích v các mt: c s pháp lý (nng lc pháp
lut và nng lc hành vi dân s ca đn v, t chc, cá nhân), hiu qu ca d án
sn xut kinh doanh, kh nng đm bo ca tài sn th chp, nng lc tài chính, ch
trng chính sách ca Nhà nc tng thi k, tng vùng min, … đ t đó đi đn
quyt đnh có cho vay hay không và mc vay là bao nhiêu đ va đáp ng nhu cu
vn ca khách hàng va nm trong phm vi cho phép. Mt khác v phng thc,
thi gian cho vay cng đc xác đnh nh th nào đ khách hàng có điu kin s

dng vn vay có hiu qu và tr n ngân hàng c gc và lãi đúng hn.
1.1.2. Các ch tiêu đánh giá cht lng tín dng ca NHTM
Tín dng là nghip v kinh doanh ch yu ca NHTM. Do đó, đo lng cht
lng tín dng là mt ni dng quan trng trong vic phân tích hiu qu hot đng
kinh doanh ca NHTM. Tu theo mc đích phân tích mà ngi ta đa ra nhiu ch
tiêu khác nhau, tuy mi ch tiêu có ni dung khác nhau nhng gia chúng có mi
liên h mt thit vi nhau. Trong phm vi bng báo cáo tng hp kt qu hot đng
kinh doanh, ta có th áp dng các ch tiêu sau đ đánh giá tình hình cht lng tín
dng ca ngân hàng.
1.1.2.1. T l n quá hn, t trng n xu
 T l n quá hn
T l n quá hn là t l phn trm gia tng các khon n quá hn so vi
tng d n  mt thi đim nht đnh, thng là cui tháng, cui quý, cui nm.
Ch tiêu này đc tính theo công thc sau:


 T l n xu
T l n xu là t ln phn trm gia tng các khon n xu so vi tng d
n  mt thi đim nht đnh, thng là cui tháng, cui quý, cui nm. ây là ch
3

N xu
Tng d n cho vay
T l n xu = x 100% (1.2)
tiêu quan trng đ đánh giá cht lng tín dng ti các t chc tín dng. Ch tiêu
này đc tính theo công thc:


ây là mt trong các ch tiêu quan trng đ đánh giá cht lng tín dng ca
ngân hàng, nó phn ánh nhng ri ro mà ngân hàng phi đi mt. Nu ch tiêu này

cao thì Ngân hàng b đánh giá là có cht lng tín dng thp và ngc li. Tuy
nhiên, n quá hn, n xu là vn đ khó có mt Ngân hàng nào tránh khi, điu
quan trng là Ngân hàng cn phi duy trì mt t l n quá hn, t l n xu  mc
thp nht. Ch tiêu này thc cht cng cha phn ánh ht cht lng tín dng ca
mt Ngân hàng, vì cng có nhng Ngân hàng có t l n quá hn thp thông qua
vic cho vay đo n, không chuyn n quá hn theo đúng quy đnh
1.1.2.2. Hiu sut s dng vn

Ch tiêu này giúp các nhà phân tích so sánh kh nng cho vay ca Ngân hàng
vi kh nng huy đng vn, đng thi xác đnh hiu qu ca mt đng vn huy
đng, nó cng phn ánh mt phn cht lng tín dng. Nu ch nhìn vào kt qu
ca t l này thì cha th khng đnh đc là tt hay xu, bi nu tin gi ít hn
tin cho vay thì ngân hàng phi bù đp bng ngun vn có chi phí cao hn, còn nu
tin gi nhiu hn cho vay thì Ngân hàng s ri vào tình trng tha vn. Do đó, ch
tiêu này ch mang tính tng đi giúp chúng ta so sánh kh nng cho vay và huy
đng vn ca Ngân hàng.
1.1.2.3. T l sinh li ca tín dng

Ch tiêu này phn ánh kh nng sinh li ca tín dng. Li nhun tín dng
đc xem nh là chênh lch gia doanh s thu lãi t hot đng tín dng và chi phí
đu vào (tr lãi huy đng vn/mua vn). Ch tiêu này càng cao chng t đng vn
Tng d n cho vay
Tng ngun vn huy đng
Hiu sut s dng vn = x 100% (1.3)
Li nhun tín dng
Tng d n
T l sinh li ca
tín dng
= x 100% (1.4)
4


ca tín dng có kh nng sinh li cao. Vi cùng mt mc d n và lãi sut cho vay,
nu khon tín dng có cht lng tt, thì doanh s thu lãi s tt hn, li nhun t
hot đng tín dng theo đó cng tng theo. Tuy nhiên, ch tiêu này cng cn phi
đc xem xét trong mi quan h tng th vi chính sách ca Ngân hàng trong tng
thi k. Vic đánh giá cht lng tín dng cn c vào li nhun thu đc ca
NHTM ch mang tính tng đi vì nó ph thuc vào nhiu yu t: chính sách lãi
sut, chính sách khách hàng, sn phm dch v tín dng, chính sách tín dng…
Thông thng nu cht lng tín dng tt, t l n xu thp, li nhun t tín dng
s cao hn so vi cùng mt mc d n và cùng mc lãi sut cho vay ti Ngân hàng
khác.
 Ch tiêu đnh tính
Ngoài các ch tiêu đnh lng, cht lng tín dng ca ngân hàng còn đc
phn ánh thông qua các ch tiêu đnh tính - nhng ch tiêu ht sc quan trng có tính
cht quyt đnh đi vi cht lng và đ an toàn, hiu qu ca tín dng ngân hàng
nh:
- Vic tuân th các quy ch, các vn bn, ch đ, th l hin hành ca ngành
v hot đng tín dng
- Uy tín ca Ngân hàng: Chính sách qun tr điu hành đúng đn, chin lc
phát trin phù hp vi yêu cu cnh tranh, phát trin kinh doanh ca ngân hàng
trong tng giai đon c th
- S đóng góp ca hot đng tín dng đn quá trình phát trin kinh t xã hi
- Mc đ tha mãn ca KH đi vi các khon tín dng: Có th nói thc đo
cht lng tín dng ca mt ngân hàng chính là s hài lòng ca KH khi s dng sn
phm tín dng, tính hiu qu trong vic s dng vn vay, phù hp vi mc đích s
dng vn ca KH, đng thi ngân hàng cng phi đm bo hài hoà vi an toàn và
đt hiu qu tín dng cao nht. Cht lng tín dng đc th hin qua mc đ tha
mãn ca KH thông qua mc lãi sut cho vay hp lý, th tc tín dng đn gin thun
tin, chính sách nht quán, minh bch, thu hút đc nhiu KH nhng vn đm bo
nguyên tc tín dng.

5

1.1.3. Ý ngha ca vic nâng cao cht lng tín dng
1.1.3.1. i vi nn kinh t
Khi cht lng tín dng đc ci thin thì dòng vn trong nn kinh t s
đc lu thông, vòng quay vn tín dng s đc ci thin, giúp cho b máy tng
th nn kinh t vn hành tt, hiu qu.
Nâng cao cht lng tín dng s góp phn tng vòng quay vn, huy đng ti
mc ti đa lng tin nhàn ri trong xã hi đ phc v quá trình công nghip hóa,
hin đi hóa đt nc.
Nâng cao cht lng tín dng s làm gim ti thiu lng tin tha trong lu
thông, góp phn kim ch lm phát, n đnh tin t, tng trng kinh t, tng uy tín
quc gia.
1.1.3.2. i vi ngân hàng
Nâng cao cht lng tín dng giúp các Ngân hàng gim thiu các chi phí
nghip v, chi phí qun lý, giúp các ngân hàng bo toàn và thu hi đc vn cho
vay, t đó gia tng kh nng sinh li ca các sn phm, dch v, ci thin đc tình
hình tài chính ca Ngân hàng, to th mnh cho Ngân hàng trong quá trình cnh
tranh.
Nâng cao cht lng tín dng giúp gia tng vòng quay vn tín dng, làm
tng kh nng cung cp dch v ca các NHTM và thu hút thêm nhng KH bi các
hình thc ca sn phm dch v , to ra hình nh tt, uy tín cho ngân hàng.
Khi cht lng tín dng tt giúp Ngân hàng duy trì đc các KH trung thành,
thu hút các KH mi, to tin đ cho s tn ti lâu dài và phát trin ca Ngân hàng.
1.1.3.3. i vi khách hàng
Vic ngân hàng tích cc nâng cao cht lng tín dng ca mình s đánh giá
mt cách chính xác tim lc ca doanh nghip và ch nhng doanh nghip có tình
hình tài chính lành mnh, hot đng hiu qu, có uy tín trên thng trng mi có
th đáp ng đc yêu cu v thm đnh d án cho vay ca ngân hàng. Mt khác
cht lng tín dng đc chú trng còn góp phn kim soát vic gii ngân vn vay

thêm cht ch.
6

1.2. Các nhân t nh hng ti cht lng tín dng
Hot đng tín dng là hot đng c bn ca mt ngân hàng, hot đng tín
dng phát trin cng kéo theo các hot đng khác ca ngân hàng phát trin. Nâng
cao cht lng tín dng đã, đang, và s là cái đích mà tt c các NHTM hng ti.
Có nhiu nhân t nh hng đn cht lng tín dng. Bên cnh các nhân t t chính
ngân hàng, còn có nhng nhân t t KH ca ngân hàng và các nhân t khách quan
khác.
1.2.1. Nhóm nhân t thuc v ngân hàng.
ây là nhng nhân t thuc v bn thân, ni ti ngân hàng liên quan đn s
phát trin ca ngân hàng trên tt c các mt nh hng ti hot đng tín dng, gm:
Chính sách, công tác t chc, trình đ cán b, quy trình nghip v, kim tra kim
soát, công ngh và trang thit b
1.2.1.1. Chính sách tín dng ca Ngân hàng
Mt chính sách tín dng đúng đn s thu hút nhiu KH, đm bo kh nng
sinh li t hot đng tín dng trên c s hn ch ri ro, tuân th phng pháp,
đng li chính sách ca Nhà nc và đm bo công bng xã hi. iu đó cng có
ngha cht lng tín dng tu thuc vào vic xây dng chính sách tín dng ca
NHTM có đúng đn hay không. Bt c Ngân hàng nào mun có cht lng tín dng
tt cng đu phi có chính sách tín dng khoa hc, phù hp vi thc t ca ngân
hàng cng nh ca th trng.
1.2.1.2. Quy trình tín dng
Quy trình tín dng là tp hp nhng ni dung, nghip v c bn, các bc
tin hành trong quá trình cho vay, thu n nhm đm bo an toàn vn tín dng. Quy
trình này gm 3 giai đon chính:
- Xét duyt đ ngh cho vay ca khách hàng và thc hin cho vay. Trong giai
đon này cht lng tín dng tùy thuc nhiu vào cht lng công tác thm đnh và
quy đnh v điu kin, th tc cho vay ca tng NHTM.

- Kim tra giám sát quá trình s dng vn vay: vic thit lp h thng kim
tra giám sát hu hiu s giúp cho ngân hàng nm đc din bin ca khon tín dng
7

đã cung cp cho KH đ có nhng hành đng điu chnh can thip khi cn thit, sm
ngn nga ri ro có th xy ra, gim ri ro, và nâng cao cht lng tín dng.
- Thu hi và gii quyt n là khâu góp phn quyt đnh đn cht lng tín
dng. S nhy bén ca ngân hàng trong vic kp thi phát hin nhng biu hin bt
li xy ra đi vi KH cng nh nhng bin pháp x lý kp thi, t vn cho KH s
gim thiu đc nhng khon n quá hn và điu đó s có tác dng tích cc đi vi
hot đng tín dng.
1.2.1.3. Thông tin tín dng
i vi ngân hàng, thông tin tín dng là c s đ xem xét, quyt đnh cho
vay hay không cho vay và theo dõi, qun lý khon cho vay vi mc đích đm bo
an toàn và hiu qu đi vi khon vn cho vay. Thông tin tín dng càng nhanh,
càng chính xác và toàn din thì kh nng phòng chng ri ro tín dng càng tt.
Thông tin tín dng có th thu thp đc t rt nhiu ngun: t trung tâm tín dng
ca Ngân hàng Nhà nc (NHNN), t phòng thông tin tín dng ca các NHTM,
qua báo chí, các t chc ngh nghip, qua vic CBTD trc tip thu thp ti c s
sn xut kinh doanh, qua báo cáo tài chính ca KH. Các NHTM thiu hp tác trong
vic chia s thông tin do li ích cc b, s mt KH, vai trò ca trung tâm thông tin
tín dng (CIC) cha thc s hiu qu do d liu ngân hàng cha đy đ và thông tin
còn quá đn điu, cha cp nht và x lý kp thi cng s nh hng đn cht
lng tín dng.
1.2.1.4. Công tác t chc ngân hàng
Kh nng t chc ca ngân hàng nh hng rt ln đn cht lng tín dng.
T chc  đây bao gm t chc các phòng ban, nhân s và t chc các hot đng
trong ngân hàng. Ngân hàng đc t chc mt cách có khoa hc s đm bo đc
s phi hp cht ch, nhp nhàng gia các phòng ban, gia các ngân hàng vi nhau
trong toàn h thng cng nh vi các c quan liên quan khác. Qua đó s to điu

kin đáp ng kp thi các yêu cu ca KH, qun lý có hiu qu các khon vn tín
dng, phát hin và gii quyt kp thi các khon tín dng có vn đ, t đó nâng cao
cht lng tín dng.
8

1.2.1.5. Phm cht và trình đ cán b
Cht lng đi ng cán b ngân hàng là nhân t quyt đnh đn s thành bi
trong hot đng kinh doanh ca ngân hàng nói chung và trong hot đng tín dng
nói riêng. Vì CBTD là ngi tham gia trc tip vào mi khâu ca quy trình tín
dng, t bc đu tiên đn bc cui cùng.
CBTD và lãnh đo nu không có đo đc ngh nghip, làm vic thiu tinh
thn trách nhim, c ý làm trái pháp lut s làm nh hng đn cht lng tín dng.
Trình đ chuyên môn nghip v cng quyt đnh đn s thành công ca công tác tín
dng. Bên cnh đó CBTD cn có s hiu bit sâu rng v pháp lut, môi tròng
kinh t xã hi, đng li phát trin ca đt nc, s thay đi ca th trng…d
đoán trc đc nhng bin đng có th xy ra t đó t vn li cho khách hàng xây
dng li phng án sn xut kinh doanh cho phù hp.
1.2.1.6. Kim soát ni b
Thông qua kim soát ni b giúp cho nhà lãnh đo ngân hàng nm đc tình
hình hot đng kinh doanh đang din ra; phát hin nhng thun li, khó khn, sai
trái t đó đ ra các bin pháp gii quyt kp thi. Tuy nhiên, hin nay ti mt s
NHTM công tác kim tra kim soát ni b cha đc thc hin tt, hu nh ch tn
ti trên hình thc; cán b kim tra yu nghip v và thiu hoc không có kinh
nghim trong lnh vc tín dng nên vic phát hin ri ro còn hn ch.
1.2.1.7. Tình hình huy đng và c cu k hn ngun vn
Tình hình huy đng vn nh hng ti cht lng tín dng vì mun cho vay
đc điu kin trc tiên là ngân hàng phi có vn.Vn huy đng càng ln, ngân
hàng thng mi càng có kh nng cho vay, m rng hot đng tín dng. Nu 
ngân hàng không có s phù hp v k hn gia ngun huy đng và cho vay mà
không d kin dc ngun bù đp thì ri ro thanh khon s xy ra. Vì vy, khi ngân

hàng có ngun vn n đnh s d dàng hn trong vic to lp uy tín đi vi KH và
nh đó thu hút đc nhiu KH hn.
9

1.2.1.8. Công ngh , trang thit b
ây cng là mt nhân t tác đng ti cht lng tín dng ngân hàng nht là
trong thi đi khoa hc k thut phát trin nh v bão hin nay. Mt ngân hàng s
dng công ngh hin đi, trang thit b k thut cht lng cao s to điu kin đn
gin hóa các th tc, rút ngn thi gian giao dch, đem li s tin li cho khách
hàng vay vn.
Vic ng dng các công ngh hin đi còn giúp cho ngân hàng có th tip
cn đc nhng thông tin phc v cho công tác thm đnh tt nht trên các mt:
thông tin v KH, thông tin v d án (tính hiu qu ca d án, xu hng phát trin
đi vi sn phm ca d án, thông tin v th trng, giá c, cnh tranh ) mt cách
nhanh chóng và chun xác nht, thông tin qun lý đi vi các khách hàng ln vay
vn ca nhiu TCTD
1.2.2. Nhóm nhân t thuc v khách hàng
KH là ngi lp phng án, d án xin vay và sau khi đc ngân hàng chp
nhn, KH là ngi trc tip s dng vn vay đ kinh doanh. Vì vy, KH cng nh
hng đn cht lng tín dng.
1.2.2.1. Nng lc ca khách hàng
Nng lc ca KH là nhân t quyt đnh đn vic KH s dng vn vay có
hiu qu hay không. Nu nng lc ca KH yu kém, làm nh hng đn kh nng
tr n ngân hàng, cht lng tín dng ca ngân hàng b nh hng. Và ngc li
nng lc ca KH càng cao thì kh nng cnh tranh trên th trng càng ln, vn vay
càng đc s dng có hiu qu.
1.2.2.2. S trung thc ca khách hàng
S trung thc ca KH nh hng ln ti cht lng tín dng ca ngân hàng.
Nu các doanh nghip vay vn Ngân hàng không cung cp các s liu trung thc, vi
phm ch đ k toán, thng kê đã đc ban hành thì s gây khó khn cho ngân hàng

trong vic nm bt tình hình sn xut kinh doanh, cng nh vic qun lý vn vay
ca KH đ qua đó có th đa ra quyt đnh cho vay đúng đn. Nu KH s dng vn
10

vay ngân hàng không đúng đi tng sn xut kinh doanh, không đúng vi phng
án, mc đích khi xin vay thì s không tr đc n dúng hn.
1.2.2.3. o đc, thin chí ca khách hàng
o đc, thin chí xét trên phng din ý mun hoàn tr khon n vay,
trong nhiu trng hp ngi vay có ý mun chim đot vn, không hoàn tr n
vay mc dù có kh nng tr n, điu này gây ra RRTD và nh hng đn cht lng
tín dng ca ngân hàng
1.2.2.4. Ri ro trong công vic kinh doanh ca khách hàng
Trong sn xut kinh doanh, ri ro phát sinh di nhiu hình thái khác nhau:
do thiên tai, ho hon, do nng lc sn xut kinh doanh yu kém, s thay đi chính
sách ca nhà nc, giá nguyên vt liu tng, do b la đo, trm cp… Nhng
nguyên nhân này nh hng đn vic tr n ngân hàng
1.2.2.5. Kh nng đáp ng điu kin tín dng theo yêu cu ca Ngân hàng
- Mc đích s dng vn: phi hp lý, hp pháp và có hiu qu
- Nng lc tài chính: nhóm ch tiêu v kh nng thanh toán, ch tiêu c cu
vn, ch tiêu li nhun ca KH.
- Nng lc sn xut kinh doanh: th hin  quy mô, nng sut, kh nng đáp
ng nhu cu th trng v cht lng, giá c, kh nng m rng sn xut. Hiu qu
hot đng ca doanh nghip là s đm bo cho ngân hàng nâng cao cht lng tín
dng.
- Tính kh thi ca d án: d án kh thi là d án mà vic thc hin là cn
thit, đáp ng nhu cu th trng, nhu cu phát trin sn xut kinh doanh ca KH,
phù hp vi phng hng phát trin kinh doanh ca ngành.
- Các bin pháp đm bo: do đc đim các khon vay tim n nhiu ri ro
nên thông thng các ngân hàng s yêu cu KH thc hin các bin pháp đm bo
tin vay nhm bo đm cho ngân hàng có th thu đc n nu có ri ro xy ra.