B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM
j




NGUYN THIÊN ÂN


GII PHÁP M RNG TÍN DNG
NGÂN HÀNG THNG MI C PHN
KIÊN LONG


Chuyên ngành: Kinh t tài chính – Ngân hàng
Mã s: 60.31.12




LUN VN THC S KINH T

NGI HNG DN: PGS.TS TRM TH XUÂN HNG





THÀNH PH H CHÍ MINH – 2010

LI CAM OAN
Tôi cam đoan lun vn này là kt qu ca quá trình hc tp, nghiên cu khoa
hc đc lp và nghiêm túc ca cá nhân.
Các s liu và kt qu nghiên cu trong lun vn là trung thc, có ngun gc
rõ ràng, đc trích dn và phát trin t các tài liu, các công trình nghiên cu đã
đc công b, tham kho các tp chí chuyên ngành và các trang thông tin đin t.
Nhng quan đim đc trình bày trong lun vn là quan đim cá nhân. Các
gi
i pháp nêu trong lun vn đc rút ra t nhng c s lý lun và quá trình nghiên
cu thc tin.
Tác gi



Nguyn Thiên Ân
MC LC
Mc lc
Danh mc các ký hiu, các ch vit tt
Danh mc các bng
Danh mc các đ th
PHN M U 1
1. Tính cp thit ca đ tài. 1
2. i tng và phm vi nghiên cu 2
3. Mc tiêu nghiên cu 2
4. Phng pháp nghiên cu 3
5. óng góp ca đ tài. 3
6. Kt cu ca đ tài. 3

Chng 1: C S LÝ LUN V M RNG TÍN DNG NGÂN HÀNG

THNG MI 4
1.1. M rng tín dng ti các ngân hàng thng mi 4
1.1.1. Khái nim m rng tín dng ngân hàng 4
1.1.2. Nhng nhân t c bn tác đng đn m rng tín dng ngân hàng 6
1.1.2.1. Nhân t ch quan 6
1.1.2.2. Nhân t khách quan 7
1.1.3. Xu hng m rng tín dng ngân hàng 8
1.1.4. Ý ngha và h lu ca m rng tín dng ngân hàng 8
1.1.4.1. Ý ngha ca m rng tín dng ngân hàng 8
1.1.4.2. H lu ca m rng tín dng ngân hàng 10
1.1.5. Yêu cu đt ra đi vi m rng tín dng ngân hàng 10
1.1.6. Các ch tiêu đánh giá m rng tín dng ngân hàng 12
1.1.6.1. Ch tiêu tng trng 12
1.1.6.2. Ch tiêu n xu 12
1.1.6.3. Ch tiêu thanh khon 13
1.1.6.4. Ch tiêu an toàn 13
1.1.6.5. Ch tiêu sinh li 14
1.2. Kinh nghim v m rng tín dng ti các NHTM 15
1.2.1. Kinh nghim m rng tín dng ti các NHTM 15
1.2.1.1. Hàn Quc 15
1.2.1.2. Thái Lan 15
1.2.1.3. M 16
1.2.1.4. Vit Nam 17
1.2.2. Bài hc kinh nghim trong vic m rng tín dng 18
Kt lun chng 1 19

Chng 2: THC TRNG M RNG TÍN DNG TI NGÂN HÀNG KIÊN
LONG 20
2.1. Tng quan v Ngân hàng Kiên Long. 20
2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin 20

2.1.2. Tình hình hot đng 21
2.1.2.1. Tng tài sn 23
2.1.2.2. Huy đng vn 24
2.1.2.3. D n cho vay 24
2.1.2.4. C cu thu nhp và chi phí 24
2.1.2.5. Li nhun trc thu 27
2.2. Thc trng m rng tín dng ti Ngân hàng Kiên Long 28
2.2.1. Thc trng huy đng vn 28
2.2.1.1. C cu vn huy đng theo loi tin t 30
2.2.1.2. C cu vn huy đng theo hình thc tin gi 31
2.2.1.3. C cu vn huy đng theo theo k hn 32
2.2.2. Thc trng cho vay 33
2.2.2.1. C cu d n theo loi tin t 35
2.2.2.2. C cu d n theo thi hn 36
2.2.2.3. C cu d n theo khu vc 37
2.2.2.4. C cu d n theo mc đích vay 38
2.2.2.5. C cu d n theo cht lng tín dng 39
2.2.3. ánh giá m rng tín dng theo các ch tiêu đnh lng 40
2.2.3.1. Ch tiêu tng trng 40
2.2.3.2. Ch tiêu n xu 41
2.2.3.3. Ch tiêu thanh khon 41
2.2.3.4. Ch tiêu an toàn 42
2.2.3.5. Ch tiêu sinh li 43
2.3. ánh giá thc trng m rng tín dng ti Ngân hàng Kiên Long 44
2.3.1. ánh giá nhng mt đt đc 44
2.3.2. ánh giá nhng mt hn ch 45
2.3.3. Nguyên nhân ch yu ca nhng hn ch 47
2.3.3.1. Nguyên nhân ch quan 47
2.3.3.2. Nguyên nhân khách quan 49
Chng 3: GII PHÁP M RNG TÍN DNG TI NGÂN HÀNG KIÊN

LONG 52
3.1. nh hng phát trin Ngân hàng Kiên Long 52
3.1.1. Tng cng quy mô vn hot đng 52
3.1.2. M rng mng li và phân khúc th trng 53
3.1.3. Phát trin nghip v tín dng, tng cng hot đng đu t 53
3.1.4. Tng t trng thu nhp trong hot đng kinh doanh dch v 54
3.1.5. Phát trin ngun nhân lc cht lng cao, hin đi hóa công ngh 54
3.1.6. Mt s ch tiêu ch yu đn nm 2012 55
3.2. Nhng gii pháp đi vi Ngân hàng Kiên Long 55
3.2.1. Nhóm gii pháp nâng cao nng lc tài chính 55
3.2.2. Nhóm gii pháp m rng th phn 57
3.2.2.1. Phân khúc th trng 57
3.2.2.2. M rng mng li 58
3.2.3. Nhóm gii pháp tng trng ngun vn 58
3.2.3.1. Tng cng hot đng tip th 59
3.2.3.2. Thc hin chính sách lãi sut linh hot 60
3.2.3.3. M rng các hình thc huy đng vn 60
3.2.4. Nhóm gii pháp m rng cho vay 62
3.2.4.1. M rng danh mc cho vay 62
3.2.4.2. M rng phng thc cho vay 64
3.2.5. Nhóm gii pháp qun tr ri ro 66
3.2.5.1. Nâng cao cht lng công tác thm đnh tín dng 66
3.2.5.2. Tng cng công tác kim tra, giám sát sau khi cho vay 68
3.2.5.3. Tng cng x lý n xu 68
3.2.6. Nhóm gii pháp h tr 69
3.2.6.1. Nâng cao cht lng ngun nhân lc 69
3.2.6.2. Chú trng cht lng dch v 72
3.2.6.3. Hin đi hóa công ngh ngân hàng 74
3.2.6.4. Phát trin dch v ngân hàng 75
3.3. Nhng kin ngh đi vi c quan qun lý nhà nc 75

3.3.1. i vi chính ph 75
3.3.1.1. Môi trng kinh doanh 75
3.3.1.2. Môi trng pháp lý 76
3.3.2. i vi Ngân hàng Nhà nc 78
3.3.2.1. Hoàn thin chính sách tin t 78
3.3.2.2. Hoàn thin h thng thông tin tín dng 78
3.3.2.3. Tng cng vai trò qun lý nhà nc ca NHNN đa phng 79
3.3.2.4. Phát trin thanh toán không dùng tin mt 80
3.3.2.5. Nâng cao vai trò công c th trng m 80
3.4. Nhng gii pháp cn thc hin đi vi khách hàng 82
3.4.1. Nâng cao uy tín trong quan h tín dng 82
3.4.2. Minh bch hóa thông tin tài chính 83
3.4.3. Nâng cao kh nng lp phng án kinh doanh, d án đu t 83
Kt lun chng 3 83
Kt lun 85
DANH MC TÀI LIU THAM KHO 86

PH LC 88
Ph lc 1. Mng li hot đng 2006 – 2009 88
Ph lc 2. C cu d n tín dng theo đa bàn 2006 – 2009 89
Ph lc 3. Kt qu hot đng kinh doanh 2006-2009 90
Ph lc 4. Bng cân đi k toán 2006-2009 92

DANH MC CÁC KÝ HIU, CÁC CH VIT TT
1. ATM Máy giao dch t đng (Automatic Teller Machine)
2. BQ Bình quân
3. BSCL ng bng Sông Cu Long
4. NHKL Ngân hàng TMCP Kiên Long
5. NHNN Ngân hàng Nhà nc
6. NHTM Ngân hàng thng mi

7. POS im chp nhn th (Point of Sale)
8. SXKD Sn xut kinh doanh
9. TCTD T chc tín dng
10. USD ô-la M
11. VN Vit Nam đng
DANH MC CÁC BNG
BNG Trang
Bng 2.1. Tình hình phát trin mng li 2006 – 2009 20
Bng 2.2. S liu tình hình hot đng 2006 – 2009 22
Bng 2.3. C cu thu nhp và chi phí 2006 – 2009 25
Bng 2.4. Tình hình huy đng vn 2006 – 2009 30
Bng 2.5. C cu vn huy đng theo hình thc tin gi 2006-2009 32
Bng 2.6. C cu vn huy đng theo theo k hn 2006-2009 32
Bng 2.7. C
cu d n tín dng 2006 – 2009 34
Bng 2.8. C cu d n theo loi tin t 2006 – 2009 36
Bng 2.9. C cu d n theo khu vc 2006 – 2009 37
Bng 2.10.C cu d n theo mc đích vay 2006 – 2009 38
Bng 2.11.C cu d n theo cht lng tín dng 2006 – 2009 39
Bng 2.12.Ch tiêu t
ng trng tín dng 2006 – 2009 40
Bng 2.13.T l n xu 2006 – 2009 41
Bng 2.14.Ch tiêu LDR 2006 – 2009 42
Bng 2.15.H s an toàn vn ti thiu 2006 – 2009 43
Bng 2.16.Li nhun t hot đng tín dng 2006 – 2009 43
Bng 3.1. Ch tiêu tài chính ch yu 2010-2012 55

DANH MC CÁC  TH
 TH Trang
 th 2.1. Tng trng tài sn, huy đng vn, d n cho vay 2006-2009 23

 th 2.2. Li nhun trc thu 2006-2009 28
 th 2.3. C cu huy đng th trng 1 nm 2006-2009 31
 th 2.4. C cu huy đng theo k hn nm 2006-2009 33
 th 2.5. C cu d n theo thi hn cho vay 2006-2009 36

Trang 1
PHN M U
1. Tính cp thit ca đ tài.
Sau 20 nm tin hành công cuc đi mi đt nc làm thay đi c bn nn
kinh t vi nhng ch s kinh t ngày càng kh quan, h thng ngân hàng đã đóng
mt vai trò quan trng trong vic đy lùi và kim ch lm phát, tng bc duy trì s
n đnh giá tr đng tin và t giá, góp phn ci thin kinh t v mô, môi trng đu
t và sn xut kinh doanh. Trong đó tín dng ngân hàng đã đóng góp tích cc cho
vic duy trì s tng trng kinh t vi nhp đ cao trong nhiu nm liên tc. Vi d
n cho vay nn kinh t chim khong 35-37% tng thu nhp quc dân (GDP), mi
nm h thng ngân hàng thng mi đóng góp trên 10% tng mc tng trng kinh
t ca c
 nc.
Vi phng hng, mc tiêu phát trin kinh t - xã hi nc ta giai đon
2010 - 2020 đc xác đnh là tip tc đy mnh công nghip hóa, hin đi hóa và
phát trin bn vng đ đn nm 2020 nc ta c bn tr thành nc công nghip
theo hng hin đi. Do đó nhu cu vn đu t phát trin là rt ln và tt nhiên phi
đc huy đng t
nhiu ngun c trong và ngoài nc, trong đó kênh cung ng vn
cho nn kinh t thông qua tín dng ngân hàng vn là gii pháp la chn quan trng
hàng đu.
Cho đn nay, hot đng tín dng vn gi vai trò ch đo trong c cu hot
đng và to lp ngun thu nhp chính ca các ngân hàng thng mi. Theo s liu
thng kê t báo cáo thng niên các ngân hàng trong vài nm gn đây thì thu nhp
t lãi ti các ngân hàng thng m

i có quy mô ln, thng hiu mnh chim 50%-
60% tng thu nhp, trong khi t l này đi vi các ngân hàng có quy mô nh hn là
t 80%-90%.
Tuy nhiên, trc áp lc cnh tranh vi các t chc tài chính nc ngoài ngân
hàng có tim lc mnh v tài chính, công ngh và trình đ qun lý trong khi h
thng ngân hàng Vit Nam còn nhiu yu kém, trình đ chuyên môn và trình đ
qun lý còn bt cp, hiu qu hot đng và sc cnh tranh thp, n quá h
n cao, kh
Trang 2
nng chng đ ri ro còn kém. Các NHTM  Vit Nam s mt dn li th cnh
tranh v qui mô, khách hàng và h thng kênh phân phi, nht là sau nm 2010, khi
nhng hn ch nêu trên và s phân bit đi x b loi b cn bn. Bên cnh đó ri
ro đi vi h thng ngân hàng Vit Nam có th tng lên do các ngân hàng nc
ngoài nm quyn kim soát mt s t ch
c tài chính trong nc thông qua hình thc
góp vn, mua c phn, liên kt kinh doanh; mt s t chc tài chính trong nc s
gp ri ro và có nguy c thua l, phá sn do sc cnh tranh kém và không có kh
nng kim soát ri ro khi tham gia các hot đng ngân hàng quc t.
Nhn thc đc tm quan trng ca hot đng tín dng đi vi nn kinh t và
s phát trin ca h thng ngân hàng thng mi,
đc bit là ngân hàng có quy mô
nh và mi chuyn đi mô hình lên ngân hàng đô th nh Ngân hàng Kiên Long.
Qua thi gian nghiên cu thc t, tác gi chn đ tài “Gii pháp m rng tín dng
ti Ngân hàng Thng mi C phn Kiên Long”.
2. i tng và phm vi nghiên cu
i tng nghiên cu: hot đng m rng tín dng ti Ngân hàng Kiên Long,
trong đó bao gm hot đng huy đng vn và s dng vn.
Phm vi nghiên cu: toàn h thng Ngân hàng Kiên Long trong giai đon t
2006-2009 và đnh hng đn nm 2012.
3. Mc tiêu nghiên cu

Mc tiêu nghiên cu ca đ tài tp trung vào các ni dung sau:
- Nghiên cu c s lý lun, nhng tin đ cng nh ý ngha và mt s vn đ
liên quan đn hiu qu m rng tín dng ngân hàng.
- Phân tích, đánh giá hot đng m rng tín dng trong giai đo
n 2006-2009
và đnh hng đn nm 2015 ca Ngân hàng Kiên Long.
-  xut các gii pháp, bin pháp nhm m rng hot đng tín dng ti Ngân
hàng Kiên Long.
Trang 3
4. Phng pháp nghiên cu
Lun vn s dng phng pháp duy vt bin chng, kt hp vi các phng
pháp thng kê, phân tích tng hp, so sánh, qua đó làm rõ thc trng, các mt hn
ch và nguyên nhân đ đa ra các gii pháp nhm m rng hot đng tín dng ti
Ngân hàng Kiên Long.
5. óng góp ca đ tài.
Lun vn đa ra và h thng hóa các nhn thc c bn v hot đng m rng
tín dng ti ngân hàng thng mi.
 tài mang ý ngha thc tin và ng dng ngay trong hot đng ngân hàng.
Thông qua c s lý lun và phân tích thc trng, đ tài nêu rõ nhng li đim cng
nh cách thc m rng tín dng, trong đó lu ý đn tiêu chí hiu qu và cht lng
tín dng.
6. Kt cu ca đ tài.
B cc Lun vn “Gii pháp m rng tín dng ti Ngân hàng Thng mi C
phn Kiên Long” ngoài phn m đu và kt lun, bao gm 3 chng:
Chng 1: C s lý lun v m rng tín dng ti ngân hàng thng mi. Ni
dung trình bày là c s lý lun làm cn c khoa hc nhm nghiên cu gii pháp m
rng tín dng.
Chng 2: Thc trng m rng tín dng ti Ngân hàng Kiên Long. Phn này
nêu thc trng hot đng m rng tín dng, phân tích đánh giá nhng mt đt đc
đan xen các mt hn ch và tìm hiu nguyên nhân nh hng.

Chng 3: Gii pháp m rng tín dng ti Ngân hàng Kiên Long. Vn dng
kt qu nghiên cu  chng 2 kt hp đnh hng hot đng đn nm 2015 đ đa
ra các gii pháp, kin ngh
phù hp nhm m rng tín dng mt cách hp lý, an
toàn và hiu qu cao nht ti Ngân hàng Kiên Long.
Trang 4
Chng 1: C S LÝ LUN V M RNG TÍN DNG NGÂN HÀNG
THNG MI
1.1. M rng tín dng ti các ngân hàng thng mi
1.1.1. Khái nim m rng tín dng ngân hàng
Theo Lut các t chc tín dng ca Vit Nam, Ngân hàng đc đnh ngha là
doanh nghip thc hin kinh doanh, cung ng thng xuyên mt hoc mt s các
nghip v sau đây:
- Nhn tin gi: là hot đng nhn tin ca t chc, cá nhân di hình thc
tin gi không k hn, tin gi có k hn, tin gi tit kim, phát hành chng ch
tin gi, k phiu, tín phiu và các hình thc nhn tin gi khác theo nguyên tc có
hoàn tr đy đ tin gc, lãi cho ngi gi tin theo tha thun.
- Cp tín dng: là vic tha thu
n đ t chc, cá nhân s dng mt khon tin
hoc cam kt cho phép s dng mt khon tin theo nguyên tc có hoàn tr bng
nghip v cho vay, chit khu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bo lãnh ngân
hàng và các nghip v cp tín dng khác.
- Cung ng dch v thanh toán qua tài khon: là vic cung ng phng tin
thanh toán; thc hin dch v thanh toán séc, lnh chi, y nhim chi, nh thu, y
nhim thu, th ngân hàng, th
tín dng và các dch v thanh toán khác cho khách
hàng thông qua tài khon ca khách hàng.
Tùy theo tính cht và mc tiêu hot đng, các loi hình ngân hàng ti Vit
Nam bao gm ngân hàng thng mi, ngân hàng chính sách, ngân hàng hp tác xã.
Ngoài ra, trên th gii tn ti thêm mt s loi hình khác nh ngân hàng phát trin,

ngân hàng đu t nhng nhìn chung ngân hàng thng mi là loi ngân hàng có s
lng ln và rt ph bin trong nn kinh t.
Hot đng ca ngân hàng thng mi bao gm nhn ti
n gi, cp tín dng,
cung ng dch v thanh toán qua tài khon và các hot đng kinh doanh khác nhm
mc tiêu li nhun.
Trang 5
Tín dng là mt phm trù kinh t khách quan xut hin gn lin vi nn sn
xut hàng hóa, trong đó ch s vay mn gia các ch th trong nn kinh t đi vi
các tài sn trên nguyên tc tha thun; cam kt gia ngi cho vay và ngi đi vay
v vic hoàn tr gc và lãi cho khon vay đó.
Tín dng ngân hàng là quan h tín dng gia ngân hàng, các t chc tín dng
khác vi các ch th
 trong nn kinh t. Trong đó ngân hàng va là ngi đi vay va
là ngi cho vay.
T c s lý lun trên, đ tài xác đnh khái nim v m rng tín dng ngân
hàng nh sau:
“M rng tín dng ngân hàng là vic các NHTM có kh nng v vn và các
tài sn cng nh nhng phng tin khác đm bo thc hin vic cung ng rng rãi
các nhu cu vay vn đi vi mi ch
th trong nn kinh t, vi điu kin nhng ch
th này hi đ nhng yêu cu cn thit đ thc hin mc tiêu vay vn và hoàn tr
gc và lãi vay đúng hn”. [6]
Nh vy đ có th m rng tín dng thì ngân hàng cn thit phi đáp ng các
điu kin c bn sau đây:
Mt là, có kh nng thu hút vn t
nn kinh t, tng cng m rng các dch
v, các hot đng h tr liên quan đn m rng tín dng ngân hàng.
Hai là, phi có đ kh nng cung ng vn mà các ch th trong nn kinh t
cn vay; các ch th này phi hi đ nhng yêu cu cn thit đ thc hin mc tiêu

vay vn, đm bo kh nng hoàn tr.
Ba là, có kh nng m rng đa bàn và mng li các đim giao dch đ tng
cng kh nng giao dch thun tin nhm phát trin quy mô khách hàng.
Nh vy khái nim m rng tín dng ngân hàng không đn thun là hot
đng cp tín dng và nhn tin gi gia tng mà còn th hin  nhng khía cnh có
liên quan nh mng li m rng, s lng khách hàng tng lên. M
rng tín dng
phi gn lin vi an toàn và hiu qu.
Trang 6
1.1.2. Nhng nhân t c bn tác đng đn m rng tín dng ngân hàng
M rng tín dng chu nh hng ca rt nhiu nhân t, bao gm ch quan và
khách quan. Do vy ngân hàng thng mi cn nghiên cu mc đ tác đng đ xây
dng, điu chnh chính sách tín dng phù hp vi mc tiêu tng trng tng ng
ca ngân hàng.
1.1.2.1. Nhân t ch quan
- Nng lc tài chính: Vai trò ca nng lc tài chính đi vi lnh vc ngân
hàng rt quan trng, nng lc tài chính tt s làm tng sc mnh cnh tranh.  m
rng mng li, đu t c s h tng, trang thit b, công ngh thông tin, hay m
rng tín dng cn thit phi có nng lc tài chính mnh.
Nng lc tài chính th hin qua mt s
ch tiêu nh quy mô tng tài sn (tài
sn n, tài sn có), vn t có, h s an toàn vn, các ch s phn ánh kh nng sinh
li và kh nng thanh khon.
- Chin lc kinh doanh ngân hàng: NHTM cn đánh giá nhng đim mnh,
đim yu, c hi cng nh thách thc ca mình nhm xác đnh v th và nng lc
cnh tranh trong ngành, đng thi có nh
ng d đoán s thay đi ca môi trng đ
xây dng chin lc kinh doanh. Trong đó chính sách tín dng phi phù hp kh
nng ngân hàng, đáp ng nhu cu th trng và đnh hng phát trin kinh t - xã
hi trong tng thi k.

- C s vt cht k thut: mt NHTM có tr s khang trang, hin đi mng
li giao dch, v trí thun li cùng trang thi
t b và công ngh hin đi s giúp
khách hàng cm thy yên tâm khi giao dch vi ngân hàng, qua đó thu hút thêm
khách hàng s dng sn phm, dch v.
- Nng lc qun tr, điu hành: con ngi là yu t c bn quyt đnh đn s
thành bi ca bt kì t chc nào. Riêng đi vi lnh vc dch v, kinh doanh ch
yu da trên nim tin nh ngân hàng thì vai trò ngu
n nhân lc li càng quan trng.
Mt ngân hàng có nng lc qun tr, điu hành hu hiu s tp hp và phát huy tt
Trang 7
ngun lc này, đi vi hot đng tín dng nhân t này quyt đnh đn cht lng tín
dng, cht lng dch v và hình nh ca NHTM.
1.1.2.2. Nhân t khách quan
- Chính sách kinh t v mô: Các yu t nh tc đ tng trng kinh t, t l
tht nghip, lm phát, cán cân thanh toán đu nh hng đn hot đng huy đng và
cung ng vn tín d
ng cho nn kinh t. Chính sách phát trin kinh t - xã hi trong
tng thi k ca nhà nc nh phát trin kinh t bin, kinh t nông nghip nông
thôn là cn c đ các NHTM m rng tín dng lnh vc này, trong khi quy đnh h
s ri ro ca mt nhóm tài sn tng lên là tín hiu đ các NHTM hn ch tín dng.
- Chính sách tài chính - tin t: Chính sách tin t tht cht hay ni lng
thông qua các công c d tr
 bt buc, lãi sut, t giá, nghip v th trng m và
quy đnh v các t l đm bo an toàn hot đng đu có tác đng trc tip đn hot
đng m rng tín dng ti các NHTM.
- Mc đ cnh tranh gia các ngân hàng: Trong ngành ngân hàng, mt
NHTM vp phi s cnh tranh ngày càng gay gt không nhng vi các ngân hàng
trong nc mà còn vi các ngân hàng nc ngoài có tim lc tài chính, công ngh
hi

n đi. Do đó ngân hàng m rng tín dng ti nhng đa bàn hot đng, sn phm
và đi tng khách hàng có li th s nâng cao nng lc cnh tranh.
- Trình đ s dng và kh nng tip cn dch v ngân hàng: Mc đ khách
hàng s dng dch v nht đnh ca ngân hàng th hin trình đ s dng dch v và
kh nng ti
p cn các loi dch v.
Doanh nghip ch yu s dng dch v chuyn tin và thanh toán, cá nhân
ch yu gi tin và chuyn tin, đây là các dch v v c bn không khó khn đ
tip cn. Trong khi đó ch khong 25% khách hàng có vay vn ca ngân hàng [3].
Thc t, các doanh nghip va và nh thng than phin rng rt khó tip cn vi
vn vay ngân hàng. Chính nh
ng phng án kinh doanh thiu kh thi, báo cáo tài
chính không minh bch, nng lc tài chính yu kém và thiu tài sn th chp thì làm
Trang 8
sao ngân hàng có th cho vay. Nh vy trình đ s dng dch v ngân hàng ca
ngi dân có tác đng đn vic m rng tín dng ngân hàng.
1.1.3. Xu hng m rng tín dng ngân hàng
Hot đng m rng tín dng ngân hàng luôn chu tác đng bi rt nhiu nhân
t c ch quan ln khách quan, đc bit là trong xu th hi nhp kinh t quc t. Do
đó trong tng thi k các NHTM đ
nh hng m rng tín dng theo ba xu hng
sau đây:
- Xu hng 1, m rng tín dng ngân hàng theo chiu rng: th hin qua quy
mô tín dng, s lng khách hàng tng lên ch yu da vào nhu cu vay vn ca
khách hàng tng. M rng tín dng theo chiu rng liên quan đn m rng mng
li hot đng, m rng đi tng khách hàng và đi tng vay vn.
- Xu hng 2, m r
ng tín dng ngân hàng theo chiu sâu: ngân hàng tài tr
cho khách hàng nhm nâng cao nng sut lao đng, nâng cao cht lng dch v.
M rng tín dng theo chiu sâu ph thuc vào trình đ dân trí và kh nng tip thu

các thành tu khoa hc, công ngh.
- Xu hng 3, là s kt hp gia m rng tín dng ngân hàng theo c chiu
rng và chiu sâu: s kt hp đan xen này to nên s tng tác tích cc hn gia
ngân hàng v
i khách hàng trong vic thúc đy m rng tín dng ngân hàng.
1.1.4. Ý ngha và h lu ca m rng tín dng ngân hàng
1.1.4.1. Ý ngha ca m rng tín dng ngân hàng
- Góp phn tng quy mô hot đng ngân hàng: Thông qua m rng tín dng,
ngun vn nhàn ri ca mi thành phn kinh t đc huy đng. ây là kênh tit
kim và đu t nhm làm cho tin gi sinh li to cho ch th c hi gia tng tiêu
dùng trong tng lai.
Toàn b ngun vn ca NHTM, sau khi đã dùng đ đu t vào tài sn c
đnh, công c lao đng cng nh dành mt t l d tr thanh khon (tin mt, tin
gi ti NHNN, tin gi ti các ngân hàng khác, trái phiu ngn hn) phn còn li
Trang 9
đc coi là vn kh dng nên NHTM đc quyn s dng trong các nghip v tín
dng và đu t tài chính, to ra li nhun và m rng quy mô hot đng.
- y nhanh tc đ phát trin ca nn kinh t: Trong tng vn đu t toàn xã
hi thì vn tín dng ngân hàng đóng vai trò quan trng, góp phn đáng k vào phát
trin kinh t - xã hi.
Thông qua m rng tín dng, các NHTM góp phn cung ng cho n
n kinh t
mt khi lng vn rt ln, nh vy mà các đn v kinh t thuc các ngành, các
thành phn kinh t có đ vn đ sn xut kinh doanh, có vn đ thc hin các d án
đu t đi mi trang thit b góp phn nâng cao cht lng sn phm, tng nng
sut lao đng và thúc đy tng trng kinh t.
- Góp phn n đnh tình hình l
u thông tin t: Nh hot đng tín dng ngân
hàng mà vn tin t ca xã hi đc huy đng và s dng ti đa cho nhu cu phát
trin kinh t; do vy va có tác dng đy nhanh tc đ chu chuyn vn trong nn

kinh t, va làm cho các chu chuyn tin t đc tp trung phn ln qua h thng
ngân hàng. ó là nhng điu kin quan trng đ 
n đnh lu thông tin t, n đnh
giá c th trng.
Thông qua vic huy đng vn nhàn ri trong xã hi, sau đó cho các ch th
cn vn vay li, tín dng ngân hàng đã góp phn điu hòa vn t ni tha đn ni
thiu, làm cho tc đ luân chuyn hàng hóa và tin tng lên, thit lp mi quan h
cân đi gia tin và hàng làm cho giá c hàng hóa không b bin đ
ng ln. Nhà
nc không nht thit phi phát hành thêm tin đ đáp ng tình trng thiu tin mt
cc b, do đó góp phn n đnh đc th trng tin t và kim ch lm phát.
- Khuyn khích s dng các dch v tin ích ca ngân hàng: Thông qua hot
đng cho vay, ngay t khâu đu tiên t lúc tip nhn h s vay khách hàng phi
thc hin các th t
c nh m tài khon giao dch, ngoài ra khách hàng có th s
dng các sn phm dch v khác ca ngân hàng nh thanh toán trong nc, thanh
toán quc t, mua bán ngoi t. ây cng chính là bin pháp nhm gia tng huy
đng vn, tng cng tp trung vn tin t vào ngân hàng di nhiu hình thc
Trang 10
khác nhau nh tin gi tit kim, tin gi thanh toán. Qua đó giúp doanh nghip,
ngi dân làm quen vi hot đng ngân hàng, khuyn khích s dng các dch v
ngân hàng cng nh s dng h thng thanh toán không dùng tin mt.
1.1.4.2. H lu ca m rng tín dng ngân hàng
Không th ph nhn tm quan trng ca hot đng m rng tín dng ngân
hàng trong phát trin kinh t - xã h
i. Tuy nhiên, m rng cng có mt trái đan xen
vi mt tích cc, đc bit là trong trng hp đu t vn tín dng kém hiu qu, cp
tín dng sai nguyên tc s góp phn gia tng t l lm phát và n xu.
- Góp phn gia tng lm phát: Có nhiu nguyên nhân làm gia tng lm phát,
trong đó nguyên nhân do yu t tin t thng xut hin t chính sách tài khoá và

chính sách tin t. Chính sách ti
n t ni lng to điu kin đ các NHTM m rng
tín dng, qua đó tác đng làm tng cung tin, tng đu t tín dng quá mc dn đn
lm phát tng.
- Tng t l n xu: M rng tín dng góp phn phát trin kinh t - xã hi
trong ngn hn. Tuy nhiên m rng tín dng luôn tim n ri ro, nht là n xu và
gây hu qu nghiêm trng nh hng nhiu mt đn đi sng kinh t - xã hi.
Ngân hàng b ri ro không thu hi đc n (gc, lãi và các loi phi) làm cho
ngun vn b tht thoát, trong khi ngân hàng vn phi chi tr tin lãi cho ngun vn
hot đng, làm cho li nhun b gim sút, thm chí nu trm trng hn thì có th b
phá sn. Ngoài ra ri ro này tác đng dây chuyn nh hng x
u đn c h thng
ngân hàng và các b phn kinh t khác trong mt quc gia làm cho nn kinh t b
ri lon, hot đng kinh t b mt n đnh và ngng tr kéo theo lm phát, tht
nghip, t nn xã hi gia tng, tình hình an ninh chính tr bt n.
1.1.5. Yêu cu đt ra đi vi m rng tín dng ngân hàng
Ngân hàng là h thn kinh ca nn kinh t quc gia, bt k mt s bin đng
nào ca h thng ngân hàng, vi t cách là mt đnh ch tài chính trung gian đu tác
đng lan ta đn mi ngành ngh, mi quan h giao dch trong nn kinh t. Ngc
Trang 11
li, nhng bin đng ca nn kinh t đu có nh hng đn hot đng bình thng
ca toàn h thng ngân hàng. Chính vì vy đ NHTM có th phát huy đy đ vai trò
tích cc và hn ch các h lu phát sinh ca m rng tín dng trong nn kinh t th
trng, cn thc hin theo yêu cu sau:
- Th nht, m rng tín dng là mt trong nhng mc tiêu quan tr
ng hàng
đu, to điu kin cho NHTM huy đng các ngun vn trong và ngoài nc, tin
hành phân b và s dng hiu qu ngun vn cho vay đáp ng đc yêu cu chin
lc phát trin kinh t - xã hi.
- Th hai, m rng tín dng đi đôi vi nâng cao cht lng tín dng, yêu cu

đt ra là kim soát và gim đn mc thp nht ri ro tín dng xy ra.
- Th ba, m
 rng tín dng đòi hi NHTM gii quyt mi quan h cung - cu
vn, cân đi tín dng tránh hin tng tha và thiu vn. NHTM luôn đt mc tiêu
cht lng tín dng trên c s m rng tín dng hp lý vi đm bo cht lng tín
dng, tránh hin tng m rng tín dng quá mc và cho vay thiu thn trng, trong
khi nng lc qun tr c
a NHTM còn hn ch không kim soát đc các khon vay,
c cu tín dng thiu hp lý, đây là nguyên nhân tim tàng dn đn n khó đòi gây
tht thoát vn cho NHTM.
- Th t, m rng tín dng đã đt ra yêu cu NHTM phi ci tin phng
cách qun lý phù hp vi thông l quc t, nâng cao cht lng qun tr ri ro tín
dng, đánh giá la chn khách hàng khi cho vay.
- Th nm, m
 rng tín dng đòi hi NHTM trc ht phi nâng cao nng lc
tài chính, tích cc thu hi các khon n khó đòi, đy mnh luân chuyn vn cho nn
kinh t. Bên cnh đó còn phi nâng cao nng lc cnh tranh bng các bin pháp đi
mi công ngh, đa dng hóa các dch v ngân hàng nhm h tr cho nghip v tín
dng, góp phn tng uy tín và thng hiu ca NHTM trên thng tr
ng, đng
thi to điu kin thu hút khách hàng giao dch nhiu hn thì quy mô huy đng, cho
vay và li nhun ca NHTM không ngng tng lên.

Trang 12
1.1.6. Các ch tiêu đánh giá m rng tín dng ngân hàng
Hot đng m rng tín dng mang li nhiu li nhun và cng không ít ri ro
đi vi các NHTM, do đó bên cnh vic tuân th các quy đnh ca nhà nc nh
ch tiêu n xu, ch tiêu an toàn, ch tiêu thanh khon thì bn thân NHTM cn
nghiên cu và áp dng các ch tiêu đánh giá m rng tín dng khác nh ch tiêu
tng trng, ch tiêu l

i nhun.
1.1.6.1. Ch tiêu tng trng
- Tc đ tng trng huy đng (H) vn
Tc đ tng trng H =
S d H cui k - S d H đu k
x 100%
S d H đu k
- Tc đ tng trng tín dng
Tc đ tng trng tín dng =
D n cui k - D n đu k
x 100%
D n đu k
Ch tiêu tc đ tng trng huy đng và tín dng đo lng mc tiêu, kt qu
hot đng m rng tín dng v s lng, ch tiêu này cng phn ánh nng lc và
kh nng phát trin v quy mô hot đng ca ngân hàng thng mi. Ch tiêu này
càng ln cho thy hot đng m rng tín dng càng nhanh, tuy nhiên NHTM cn
theo đnh hng tng trng toàn ngành trong tng th
i k đ có chin lc phù
hp.
1.1.6.2. Ch tiêu n xu
Ch tiêu này cho thy kh nng thu hi vn ca ngân hàng đi vi các khon
cho vay. Ch tiêu này càng thp càng tt vì ngân hàng s phi trích lp d phòng ít
hn, góp phn tng li nhun.
T l n xu =
N xu
x 100%
Tng d n
Trang 13
N xu (NPL) là khon n mà mt phn hoc toàn b n gc và/hoc lãi
đc xp loi thuc nhóm 3, 4, 5 theo quy đnh hin hành v phân loi nhóm n.

T l n xu phn ánh cht lng tín dng ca ngân hàng thng mi, t l
này càng thp thì cht lng tín dng càng cao. Ch tiêu này th hin nguy c ri ro
có tác đng rt ln đn hot đ
ng ngân hàng, t l theo quy đnh hin hành là ≤3%.
1.1.6.3. Ch tiêu thanh khon
- T l d n cho vay so vi vn huy đng (LDR): Ch tiêu này phn ánh t l
ngân hàng cho vay đc bao nhiêu so vi ngun vn huy đng. T l ln th hin
vn huy đng tham gia vào d n ít, kh nng huy đng vn ca ngân hàng cha tt
và ngc li, ch tiêu này còn phn ánh kh nng huy đng vn ti đa phng ca
ngân hàng.
D n/vn huy đng =
Tng d n
Vn huy đng
Nhìn chung, ch tiêu này càng cao thì mc đ hot đng ca ngân hàng càng
có hiu qu. Tuy nhiên t l này phi hp lý bi nu huy đng ít hn cho vay thì
ngân hàng phi tìm ngun vn có chi phí cao hn đ đáp ng, làm nh hng đn
thu nhp và tng ri ro thanh khon. Ngc li s ri vào tình trng lãng phí do tha
vn.
1.1.6.4. Ch tiêu an toàn
- H s an toàn vn (CAR): là mt ch tiêu quan trng phn ánh n
ng lc tài
chính ca các ngân hàng. Ch tiêu này đc dùng đ xác đnh kh nng ca ngân
hàng trong vic thanh toán các khon n có thi hn và đi mt vi các ri ro khác
nh ri ro tín dng, ri ro vn hành. Nhìn chung ch tiêu này càng ln càng an toàn.
H s an toàn vn (CAR) =
Vn t có
Tng tài sn có ri ro
Trang 14
Nu vn t có tng lên thì tng tài sn có ri ro không đc tng theo. ây
chính là vn đ mà các ngân hàng thng mi s gp khó khn. Bi nu không tng

vn t có thì t l s dng vn ca ngân hàng s phi gim. Ngc li, nu mun s
dng vn ln hn buc phi tng tài sn có. Trng hp ngân hàng không th tng
tài sn có thì hiu qu trong hot đng cho vay s gim.
Bên cnh đó, h s an toàn vn ti thiu cng là mt trong nm tiêu chun
quan trng nht mà các ngân hàng thng mi phi tuân th đ đm bo an toàn
hot đng, theo đnh hng qun lý ri ro ca Ngân hàng Nhà nc tng thi k.
Bn tiêu chun còn li bao gm: gii hn tín dng; t l kh n
ng chi tr (thanh
khon); gii hn góp vn, mua c phn; t l cp tín dng so vi ngun vn huy
đng.
Theo quy đnh hin nay ca Ngân hàng Nhà nc, h s an toàn vn ti thiu
ca các ngân hàng phi đt 8% và s tng lên 9% t 1/10/2010, theo tiêu chun ca
Basel I do y ban giám sát các ngân hàng Basel ban hành. Theo thông l quc t
hin nay ph bin áp dng h s này vi mc 12% theo tiêu chun Basel II.
1.1.6.5. Ch
 tiêu sinh li
- Li nhun trên tng d n tín dng: Ch tiêu này phn ánh kh nng sinh li
ca vn tín dng.
T l li nhun trên tng d n =
Li nhun t hot đng tín dng
Tng d n
Li nhun  đây phn ánh chênh lch gia thu lãi đu ra và chi lãi đu vào.
Mt khon tín dng ngn hn hay dài hn s không th coi là có hiu qu nu nó
không mang li li nhun cho ngân hàng. Ch tiêu này càng cao chng t các khon
cho vay ca ngân hàng sinh li cao. Tuy nhiên ch tiêu này ch mang tính tng đi
vì nó còn chu nh hng bi các nhân t khác nh lãi sut, chính sách khách hàng.


Trang 15
1.2. Kinh nghim v m rng tín dng ti các NHTM

1.2.1. Kinh nghim m rng tín dng ti các NHTM
1.2.1.1. Hàn Quc
Trong thp niên 1970 Hàn Quc đã thành lp hàng lot các ngân hàng thng
mi góp phn đa dng hóa nghip v kinh doanh, huy đng, cho vay, đu t chng
khoán, dch v ngân hàng phc v ch yu cho các tp đoàn (chaebol).
 khuyn khích xut khu, thông qua các ngân hàng nhà nc, Chính ph
tp trung cp tín dng ch đnh vi lãi sut thp cho các ngành công nghip u tiên,
thc hin chuyn dch c cu. Tuy nhiên, s tài tr quá mc ca ngân hàng dành
cho các tp đoàn, đã đy h thng ngân hàng Hàn Quc phi đi đu vi khó khn
n nc ngoài, đng bên b vc thm.
Nm 1997, t l bình quân n trên vn ca các chaebol là 519%. Mc dù Hàn
Quc đã t do hóa h th
ng tài chính ca mình nhng li phát trin theo mt cu
trúc tài chính d đ v, các trung gian tài chính, các ngân hàng mi đc thành lp
và chi nhánh tín thác ca ngân hàng đc điu tit mt cách quá lng lo, các khon
n ngn hn bng ngoi t gia tng nhanh. Trong khi đó, các chaebol li tng cng
vay n ngn hn th trng tài chính trong và ngoài nc thông qua s h tr gián
tip ca ngân hàng đ đu t m r
ng quá mc nng lc sn xut.
Các chaebol khng l ca quc gia này mà thc cht là tp đoàn gia đình kinh
doanh đa lnh vc t kim khí đin máy, vi mch đin t, ô tô, tàu thy vi nhng d
án khng l đy mo him. Kt qu là doanh nghip dn mt tính cnh tranh, dn
đn tình trng thua l, thm chí phá sn đã trc tip ch
t đy thêm gánh nng n
khó đòi ca ngân hàng Hàn Quc n tháng 2 nm 1998 đã có 8 chaebol phá sn đ
li các khon n khng l lên đn hàng chc t USD, n khó đòi lên đn 20%.
1.2.1.2. Thái Lan
H thng ngân hàng  Thái Lan phát trin mnh theo xu hng xây dng mô
hình tp đoàn ngân hàng, nhiu ngân hàng trong nc đã m đc các chi nhánh 
Trang 16

nc ngoài hoc liên doanh vi các ngân hàng  nc ngoài. Các ngân hàng thng
mi h lãi sut đ m rng tín dng đi vi lnh vc nông nghip đ đm bo nhu
cu vn cho nông dân đc bit là vùng sâu vùng xa, Ngân hàng trung ng Thái
Lan có quyn kim soát cht ch các ngân hàng thng mi trong lnh vc cho vay
nông nghip, bên cnh đó Nhà nc thành lp U ban kim soát giá c, to điu
kin ki
m soát giá nông sn và khi cn Nhà nc kp thi tham gia đ bình n giá
th trng.
 đáp ng nhu cu vn đu t phát trin nông nghip, các ngân hàng Thái
Lan đc phép trc tip vay ngoi t ca nc ngoài. Bên cnh đó, ngân hàng còn
tn dng nhng ngun vn t bn ngn hn nc ngoài đ b sung khong trng
gia tit kim có gii hn trong nc và đu t
 trc tip nc ngoài, do đó d n
vay nc ngoài không ngng tng lên (nm 1996 chim 55% GDP, riêng Ngân
hàng quc t Thái Lan đã thu hút đn 50 t USD).
Các ngân hàng Thái Lan phát trin mnh m nghip v đu t vào th trng
tài chính do t l vay vn nc ngoài gia tng, t l li nhun trên vn ca ngân
hàng đt đn 25%. n nm 1996 tài sn ca h thng ngân hàng và tng giá tr ca
th trng chng khoán đt đn 15% GDP, cho thy c hai h thng trên đóng vai
trò ngang nhau trong vic cung cp vn cho nn kinh t. Sau khng hong tài chính
nm 1997, Thái Lan phi cho đóng ca 58 chi nhánh ngân hàng và công ty tài
chính, t l n xu lên đn 15%.
1.2.1.3. M
Cui nm 2001, khi nn kinh t M ri vào suy thoái, Cc d tr liên bang
(FED) đã thc hin chính sách tin t ni lng, liên tc ct gim lãi su
t, do đó lãi
sut trên hu ht các th trng tài chính đu gim mnh. Môi trng lãi sut thp là
nguyên nhân chính gây ra khng hong n di chun ti M, to ra các khon l
lên ti hàng trm t USD cho các ngân hàng đu t ln trên th gii.
Các khon vay di chun dành cho các đi tng có mc tín nhim thp.

Nhng đi tng đi vay này thng là nhng ngi nghèo, không có công n vic