B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH





LÊ TH BÍCH TÂM




MT S GII PHÁP TRONG HOT NG
PHÒNG CHNG RA TIN
TI VIT NAM




Chuyên ngành : Kinh T Tài Chính – Ngân Hàng
Mã s : 60.31.12


LUN VN THC S KINH T




NGI HNG DN KHOA HC
PGS.TS NGUYN NGC NH

TP. H Chí Minh – 2009

LI CAM OAN


Tôi xin cam oan lun vn này do chính tôi nghiên cu và thc hin. Các s
liu và thông tin s dng trong lun vn này u có ngun gc, trung thc và c
phép công b.

Thành ph H Chí Minh - nm 2009


LÊ TH BÍCH TÂM






















MC LC
Trang
Trang ph bìa
Li cam oan
Mc lc
Danh mc ch vit tt
Danh mc các bng
LI M U 1
CHNG 1
3
TNG QUAN V HOT NG RA TIN
1.1 Khái nim : 3
1.1.1 Khái nim v thut ng ”Ra tin” và hot ng ra tin : 3
1.1.2 Ngun gc ca hat ng ra tin: 4
1.1.3 Cách thc ca hat ng ra tin: 7
1.1.3.1 Nhp tin bt hp pháp vào h thng kinh t tài chính: 7
1.1.3.2 Quay vòng tin: 7
1.1.3.3 Nhp tin ã ra vào h thng kinh t tài chính: 7
1.2 Các hình thc ca h at !∀ng r#a ti∃n: 8
1.2.1 Ra tin bng tin mt: 8
1.2.2 Ra tin qua h thng ngân hàng: 8

1.2.3 Ra tin bng các công c tài chính : 9
1.2.4 Ra tin qua mng Internet: 9
1.2.5 Ra tin bng hình thc hàng i hàng : 10
1.3 Tác h%i ca h at !∀ng r#a ti∃n: 10
1.3.1 S lu chuyn các lung tin trong th gii ngm gây ra nhng t bin trong
cung, cu tin t và bt n nh lãi sut và t giá hi oái: 11
1.3.2 Hot ng kinh t ngm tác ng xu n hng u t, chuyn t! các khon u
t c∀n trng sang u t ri ro cao làm gim tc  tng tr#ng kinh t: 13
1.3.3 Các con s thng kê b bóp méo, gây khó khn cho vic hoch nh chính sách và
gim hiu qu iu tit ca chính ph: 14
1.3.4 Kích thích các hành vi ti phm kinh t nh trn thu, tham ô, mua bán ni gián,
gian ln th∃ng mi, tng tính bt n ca nn kinh t: 14
1.3.5 Các giao dch ngm làm suy gim hiu qu kinh t ca các giao dch hp pháp,
gây mt lòng tin i vi th trng: 15
1.3.6 H thng ngân hàng tài chính b suy yu, thm chí có th b thao túng b#i các
bng nhóm ti phm: 15
1.4 M∀t s kinh nghim phòng chng h at !∀ng r#a ti∃n ca các n&∋c: 16
1.4.1. Kinh nghim phòng, chng ra tin ti M%: 16
1.4.2. Kinh nghim phòng, chng ra tin ti Anh: 17
1.4.3.Kinh nghim phòng, chng ra tin ti Thái Lan: 18
1.4.4.Và mt s nc khác: 24
1.4.5 Bài hc kinh nghim cho Vit Nam: 25
1.4.5.1 Ban hành các vn bn pháp lut : 25
1.4.5.2 Kim soát hot ng ca h thng Ngân hàng th∃ng mi: 25
1.4.5.3 Minh bch trong vic công b thông tin: 26
Tóm t(t ch&)ng I 27
CHNG 2
28
TH∗C TRNG C+A HAT NG RA TIN TI VIT NAM
2.1 Ngun gc ca h at !∀ng r#a ti∃n t%i Vit Nam: 28

2.1.1 Buôn lu: 28
2.1.2 Tham nh&ng: 31
2.1.3 Trn thu và gian ln th∃ng mi: 33
2.2 Nguyên nhân phát sinh h at !∀ng r#a ti∃n t%i Vit Nam: 35
2.2.1 Hi nhp kinh t th gii: 35
2.2.2 M# ca th trng tài chính: 37
2.2.3 Tác ng ca cuc cách mng công ngh thông tin: 38
2.3 Các hình thc r#a ti∃n !ã xu,t hin t%i Vit Nam : 39
2.3.1 Ra tin bng tin mt: 39
2.3.2 Ra tin qua h thng Ngân hàng: 41
2.3.3 Ra tin qua mng Internet: 43
2.3.4 Ra tin bng công c tài chính khác: 47
2.3.4.1 Ra tin qua th trng chng khóan: 48
2.3.4.2 Ra tin qua hat ng bo him: 48
2.4 Th−c tr%ng h at !∀ng phòng chng r#a ti∃n t%i Vit Nam: 49
2.4.1 Mt s Vn bn pháp lut v chng ra tin: 49
2.4.2 Hp tác quc t v phòng chng ra tin: 54
2.4.3 Nhng thành công và hn ch trong hot ng phòng chng ra tin ti Vit
Nam: 55
Tóm tt ch∃ng II 58
CHNG 3 59
MT S GII PHÁP TRONG HAT NG PHÒNG CHNG RA TIN TI
VIT NAM
3.1 T.m quan tr ng ca vic phòng chng h at !∀ng r#a ti∃n t%i Vit Nam: 59
3.1.1 To uy tín trong quá trình hi nhp kinh t quc t: 59
3.1.2 Tng cng thu hút u t nc ngòai : 59
3.1.3 ∋m bo s hat ng hiu qu và an tòan ca th trng tài chính: 60
3.1.4 Hn ch c t nn tham nh&ng: 61
3.1.5 Ngn ng!a c tht thu thu cho chính ph: 62
3.2 M∀t s gi/i pháp trong h at !∀ng phòng chng r#a ti∃n t%i Vit Nam : 63

3.2.1 Các gii pháp nhm hn ch giao dch bng tin mt và tng cng kh nng
qun lý ngun thu nhp: 63
3.2.1.1 Hn ch giao dch tin mt trong nn kinh t qua các l trình: 63
3.2.1.2 Nâng cao tính hiu qu ca Lut thu thu nhp cá nhân: 65
3.2.1.3 Có bin pháp ch tài trong vic công b ngun gc tài sn ca nhng kh(an
u t cá nhân có giá tr ln: 66
3.2.1.4 Cn có s phi hp cht ch) gia các c∃ quan nhà nc trong hat ng phòng
chng ra tin: 67
3.2.2 Các gii pháp nhm chng ra tin qua h thng ngân hàng: 68
3.2.2.1 V phía Ngân hàng nhà nc (NHNN): 68
3.2.2.2 V phía Ngân hàng th∃ng mi (NHTM): 69
3.2.3 Các gii pháp thuc chính sách quc gia : 70
3.2.3.1 Cn ban hành Lut chng ra tin : 70
3.2.3.2 Tr# thành thành viên chính thc ca FATF : 71
3.2.3.3 Nâng cao vic kt ni mng li thông tin bng Internet ca các c∃ quan nhà
nc : 73
3.2.3.4 Cn thành lp C∃ quan chuyên trách v vic iu tra các hat ng ra tin vi
y  chc nng và quyn hn: 74
3.2.3.5 Cn nâng cao h∃n na hiu qu hat ng ca Trung tâm thông tin tín dng-
CIC - ca Ngân hàng Nhà nc: 75
3.2.3.6 Phát trin hiu qu h thng tài chính quc gia: 76
Tóm tt ch∃ng III 78
KT LUN 79
Tài liu tham kho
Ph0 l0c
Ph lc 1 : 40+9 khuyn ngh v chng ra tin ca FATF PL-1
Ph lc 2 : S∃  b máy t chc ca Trung tâm thông tin phòng, chng ra tin PL-3
Ph lc 3 : Quyt nh s 470/Q∋-TTg PL-6
Ph lc 4 : Chng ra tin hiu qu s) góp phn ngn chn tham nh&ng PL-9
Ph lc 5 : Chi phí chng ra tin trên th gii tng dt bin PL-11






DANH MC CÁC T1 VIT T2T

1. APG Asia Pacific Group
2. ATM Automatic Teller machine
3. AMLC Anti-Money Laundering Council
4.
AMLO
Anti-Money Laundering Prevention & Suppression Office
5. ASEAN Association of Southeast Asian Nations
6. ADMIN Administration
7. BSA The Bank Secrecy Act


8. CIC Credit Information Center
9. C/O Certificate of Original
10. CIF Cost + Insurance + Freight
11. FATF Finance Action Task Force
12. FED Federal Reserve System
13. FOB Free On Board
14. FDI Foreign direct investment
15. GDP Gross Domestic Product
16. H∋QT Hi ∋ng Qun Tr
17. ILO International Labour Organization
18. IP Internet Protocol
19. L/C Letter of Credit

20. MLATs Mutual Legal Assistance Treaties
21. SMURF Smurfing
22. T.∗ Trung ∗∃ng
23. TI Transparency International
24. WTO World Trade Organization
25. WB World Bank
26.
UNODC The United Nations Office on Drugs and Crime
27. VAT Value Added Tax
DANH MC CÁC BNG

Bng 1.1 : Thng kê các các trng hp b tch biên tài sn do liên quan n hat
ng ra tin # Thái Lan Trang 21
Bng 1.2 : Bng thng kê tình hình x lý các trng hp b tch biên tài sn do liên
quan n hat ng ra tin # Thái Lan Trang 22
Bng 2.1 : Bng thng kê s v vi phm pháp lut nm 2006-2007 Trang 28
Bng 2.2 : Ch+ s "cm nhn tham nh&ng" ca mt s nc ∋ông Á Trang 32
Bng 2.3 : Bng so sánh s liu v ti phm ma túy nm 2008 và 2009 Trang 37































-1-
LI M U


1/ S cn thit ca  tài:

Trong quá trình àm phán gia nhp T chc thng mi th gii (WTO)
,mt trong nhng ni dung c các chuyên gia àm phán ca các nc c bit
quan tâm ó là các qui nh v phòng chng ra tin trong h thng pháp lut Vit
Nam . Hn na, trong thi gian va qua khung pháp lý v phòng chng ra tin
cng là yu t quan trng i vi các quc gia và các t chc quc t trong vic
xem xét các quyt nh v hp tác và tài tr cho Vit Nam.

“Ra tin” hin ang là vn nn c các nc trên th gii c bit quan
tâm và tích cc phòng nga, ngn chn. Hot ng “Ra tin” không phi là mt
hành ng ch xy ra và nh hng  phm vi mt nc, mà nó có mc  nh
hng lan rng. Vì vi c thù là tin “bn” nu mun c ty ra mt cách tinh
vi thì phi xóa c du vt ngun gc ban  u, do ó dòng tin s! c lu
chuy∀n qua nhiu l n giao dch, qua nhiu quc gia ∀ ln tránh s theo dõi, iu tra
ca các c quan pháp lut.
Chính vì l! ó mà các nc ang tích cc liên kt ∀ toàn c u hóa hot ng
phòng chng ra tin. Vì ∀ có th∀ tuyên chin vi loi ti phm này òi h#i phi có
s liên kt và phi hp cht ch! gia các nc.
Tuy phòng chng “Ra tin” ã tr thành trng tâm hàng  u trong vic
trong sch và lành mnh hóa nn kinh t tài chính ca các nc, thì  Vit Nam,
hot ng này v∃n ch dng li  mc “ phòng” ch cha có c mt s quyt
tâm mnh m! t phía nhà nc trong vic tuyên chin vi loi ti phm này.
Cng vì cha có c “Lut chng ra tin”- mt công c% hiu qu nht ∀
phòng chng loi ti phm này - mà Vit Nam v∃n cha to c lòng tin i
nhng nhà  u t quc t. Mt s t chc tín d%ng ca Vit Nam ã b t chi cp
phép hot ng ti M& cng chính vì lý do trên và ó chính là mt thit thòi rt ln
cho các Doanh nghip Vit Nam trong quá trình hi nhp.
Vit Nam ang trong quá trình hi nhp và phát tri∀n không th∀ tránh kh#i s
xâm nhp ca nhng t nn có tính cht quc t c bit nh nn “ra tin”. Và ∀
-2-
tip t%c con ng hi nhp và phát tri∀n Vit Nam cng không th∀ ng bên l
“cuc chin” chng “Ra tin” vi các nc trên th gii. Vì tính cp thit ó hc
viên chn  tài nghiên cu : “Mt s gii pháp trong hot ng phòng chng ra
tin ti Vit Nam”.
2. Mc tiêu ca  tài :

M%c tiêu ca  tài làm sáng t# nhng vn  sau :
- Gii thiu tng quan v hot ng ra tin

- Thc trng ca hot ng ra tin ti Vit Nam
- Trên c s tìm hi∀u v bn cht và các hình thc ca hot ng ra tin và
phân tích thc trng ã xy ra  Vit Nam  xut các gii pháp nh∋m phòng
chng hot ng ra tin ti Vit Nam.
3.i tng và phm vi nghiên cu:

( tài nghiên cu v hot ng phòng chng ra tin nên i tng và phm
vi nghiên cu  ây là hot ng ra tin và nhng ngun gc, nguyên nhân làm
phát sinh hot ng này.
4. Phng pháp nghiên cu:

Thu thp các thông tin và các d liu t các báo cáo ca Ngân hàng nhà
nc, báo chí, trang web, tp chí nghiên cu, các tài liu trong và ngoài nc…và
s d%ng phng pháp thng kê, tng hp, phân tích, so sánh ∀ x lý s liu thu
thp c.
5. Cu trúc, ni dung nghiên cu:
Ngoài ph n m  u và kt lun,  tài c trình bày gm 3 ph n :
Chng I : Tng quan v hot ng ra tin
Chng II: Thc trng ca hot ng ra tin ti Vit Nam
Chng III: Mt s gii pháp trong hot ng phòng, chng ra tin ti Vit
Nam.
-3-
CHNG 1
TNG QUAN V HOT NG RA TIN
1.1 Khái nim :
1.1.1 Khái nim v thut ng ”Ra tin” và hot ng ra tin :
Thut ng “Ra tin” có tên ting Anh là “ Money Lauderring” c chính
thc s d%ng t nm 1978 trong mt s vn bn pháp lý ca tòa án M& . Thut ng
này tr nên ph bin trong nhng thp k g n ây bi tính ph bin và mc  nh
hng ca chúng.

“Ra tin” là tòan b các hat ng c tin hành mt cách c ý nh∋m bin
i tin và tài sn có ngun gc phi pháp thành tin và tài sn hp pháp mà c quan
công quyn không th∀ truy ra ngun gc ca chúng.
T chc chng ra tin quc t (Finance Action Task Force) ã nh ngh)a
hot ng ca ra tin là:
 Vic giúp ∗ i tng phm pháp ln tránh s trng pht ca pháp lut;
 Vic c ý che giu ngun gc, bn cht, vic ct giu, di chuy∀n hay chuy∀n
quyn s hu tài sn phm pháp;
 Vic c ý mua, s hu hay s d%ng tài sn phm pháp.
Ti kh#an 1, (iu 3, Ngh (nh 74/2005/N(-CP do Chính ph nc Cng
Hòa Xã Hi Ch Ngh)a Vit Nam ban hành ngày 07 tháng 06 nm 2005 v phòng,
chng ra tin , thut ng “Ra tin” c nh ngh)a nh sau:
Ra tin là hành vi ca cá nhân,t chc tìm cách hp pháp hóa tin, tài sn
do phm ti mà có thông qua các hat ng c% th∀ sau ây:
a) Tham gia trc tip hoc gián tip vào mt giao dch liên quan n tin, tài
sn do phm ti mà có;
b) Thu nhn, chim gi, chuy∀n dch, chuy∀n i, chuy∀n nhng, vn
chuy∀n, s d%ng, vn chuy∀n qua biên gii tin, tài sn do phm ti mà có;
c) ( u t vào mt d án, mt công trình, góp vn vào mt doanh nghip hoc
tìm cách khác che y, ngu+ trang hoc cn tr vic xác minh ngun gc, bn cht
-4-
tht s hoc v trí, quá trình di chuy∀n hoc quyn s hu i vi tin, tài sn do
phm ti mà có.
(∀ hi∀u mt cách chính xác, cn k! khái nim ra tin, chúng ta phi hi∀u
mt thut ng khác, ó là “chuy∀n trn t bn” hay còn gi là “vn bay” (flight
capital). (ây là vn c rút mt cách cp tc kh#i mt nc do s mt lòng tin
vào Chính ph khi ti nc ó, xy ra nhng bin ng v kinh t, chính tr. Tuy
nhiên, ó mi ch là mt ph n ca khái nim. “Vn bay” còn c hi∀u là “tin
nóng”, tin c chuy∀n t mt a i∀m này n mt a i∀m khác do s lo ngi
v các chính sách ca Chính ph. Trong nhiu trng hp, rt khó có th∀ phân bit

tin hp pháp và tin bt hp pháp. Nhng b phn hp pháp ca “vn bay” thng
là nhng dòng tin sau thu t mt quc gia này sang mt quc gia khác, và nó
thng c ghi vào trong s sách và c lu gi ∀ báo cáo. Trong khi nhng b
phn hp pháp này thng c chuy∀n i mt cách an toàn, công khai thì nhng
b phn bt hp pháp ca “vn bay” thng c che giu i.

Mt thut ng khác trong ra tin thng liên quan trc tip ti ba giai on
trên, ó là smurfing (c t tên theo nhng nhân vt hot hình, ngi chuy∀n tin
mt cách liên t%c ∀ che giu ngun gc và ch s hu ca tin). Smurf là nhng
nhân vt giúp chuy∀n tin t mt t chc này sang mt t chc khác, hoc t quc
gia này sang quc gia khác. Hot ng ca các smurf thng liên quan n ngi
c m  u, gi là papa smurf, ngi trc tip ch o các smurf gi tin thu c t
buôn bán ma tuý ti nhiu các ngân hàng vi s lng nh# hn s lng ti thi∀u
mà các t chc tín d%ng c yêu c u phi báo cáo.

Hot ng ra tin thng c thc hin ti các a i∀m có lut bí mt
ngân hàng, có nhng quy nh v tài chính, lut pháp l#ng l,o và các quan chc,
nhân viên các t chc tín d%ng d− b mua chuc. Tuy nhiên, hot ng ra tin xy
ra ti tt c các ni trên th gii, bao gm c M& và Anh, ni có lut phòng, chng
ra tin nghiêm ngt nht.

1.1.2 Ngun gc ca h at ng ra tin:
-5-
Tin có c t các hat ng phm pháp và c dùng ∀ “ra” thng
c gi là “tin bn”.
Cùng mt c i∀m là do phm pháp nhng ni b.t ngun ca “tin bn” thì
rt a dng và phong phú. Ngoài các ngun gc chung nh: t vic buôn lu, t các
 nhóm ti phm hay t các phi v% gian ln thng mi thì tin bn còn có nhng
c trng tiêu cc là t vic lm d%ng thân th chính tr hay là các mi quan h thân
cn vi các yu nhân.

T! buôn hàng cm và t∀ chc ti phm: Buôn bán trong nc hoc qua
biên gii nh: ma túy, v khí, ru, thuc lá v.v. nh∋m thu li bt hp pháp. Bên
cnh ó là các t chc ti phm nh làm tin gi, tng tin, t chc ánh bc, hot
ng bo kê, mi dâm, cp bóc
T! lm dng thân th chính tr# ho∃c các yu nhân ∃c bit: Tin do
nhng ngi làm lãnh o cp cao, hay chính ngi thân ca h nhn hi l. Hay là
vic li d%ng chc v% ví d% nh: li d%ng vic bit trc các thông tin v ch
trng, chính sách, qui hoch v.v ∀ tr%c li.
T! gian ln thng mi: Tin này b.t ngun t vic trn thu, lãng phí và
tht thoát trong xây dng c bn hay do hot ng chuy∀n giá gia các công ty
thuc cùng mt tp oàn hoc công ty m/ – con. Hoc là vic gian ln, bi∀n th và
mua bán ni gián… thng ph bin trong các doanh nghip và th trng ang
tng trng và có li nhun.
Hot ng ra tin, b ngoài có v, nh vô hi nhng kì thc là loi hot
ng có t chc và vô cùng nguy hi∀m. Ra tin va là công c% va là ng lc ca
các t chc ti phm. Khi tin bn c em ra thì có ngh)a là trc ó ã xy ra
các hot ng phm pháp. Tin có ra c thì các bng nhóm ti phm mi tn ti
c và càng lao vào phm ti ∀ kim tin bt hp pháp. Ra tin là khâu cui
cùng và quan trng nht trong nhng hot ng phm pháp nh∋m em li nhng tài
khon kch xù.
Hat ng ra tin cng có th∀ xut phát t các doanh nghip làm n công
khai, ch0ng hn khi h chuy∀n tin t nc này sang nc khác ∀ tránh thu. Có
hai phng pháp ∀ làm vic này. Mt là khai gian giá tr nhng dch v% mà bn
-6-
cht là hp pháp, hai là khai (nh trong hoá n) mt dch v% hoàn toàn không có
(k∀ c vic lp công ty ma). Trong các ngun tin c n ra thì có l! ngun kinh
doanh là phn nh toàn c u hoá nhiu nht: vi toàn c u hoá là s phát tri∀n vt
bc ca các công ty xuyên quc gia, và ai cng bit r∋ng s trng ca các công ty
này là khai man giá chuy∀n giao (transfer price) ∀ tránh thu.
Nhóm i tng th ba tham gia vào hat ng ra tin là nhóm ti phm

tham nhng. Vi nhng kh#an tin kch sù có c nh tham nhng mà vi cng
v, chc v% ca bn thân i tng không th∀ nào kim c thì vic ra tin ∀
hp pháp hóa ngun tin ó là cc k1 c n thit nh∋m tránh né s truy cu ca pháp
lut.
C ba nhóm i tng trên không hat ng riêng l, mà chúng luôn cu kt
vi nhau, h2 tr l∃n nhau ∀ d− dàng hp pháp hóa các tài sn phm pháp. Các bng
nhóm ti phm, la o vì không th∀ hat ng công khai nên chúng rt c n nhng
lp ch.n hp pháp qua vic hp tác làm n vi nhng Doanh nghip có t cách
pháp nhân, c pháp lut công nhn và quan trng hn là s bo kê ca mt s cán
b bin cht. Nhng Doanh nghip mun khai man, trn thu li rt c n có s “giúp
sc” ca các quan chc thuc các c quan công quyn nh: Cán b thu, cán b
Ngân hàng, hoc các quan chc cao cp… có th∀ bao che cho hành ng ca h
b∋ng các kh#an tin út lót. (i vi nhng quan chc tham nhng h cng c n có
ngi ∀ “ra tin” hi l, ngi này có th∀ là bn ti phm chuyên nghip hoc
các công ty ma s3n sàng a các ngun tin bt chính này vào lung chy hp pháp.
Ra tin là mt c ch y∀m tr nhiu ti phm kinh t khác, song chính nó
cng là mt dch v% vi mt th trng h3n hoi, có cung có c u. Tng trng kinh
t và toàn c u hoá làm sinh sôi vô s li kinh doanh, ngành ngh∀ sn xut phi pháp
(ngoài buôn lu ma tuý, v khí, ng vt hoang dã, c vt, lao ng, bây gi còn có
công nghip hàng d#m, hàng nhái, vv), nhu c u ra tin theo ó mà bùng n thêm.
Khi c cu nhng mu dch phi pháp này bin dng, hoc các dòng chy ca chúng
chuy∀n hng, thì nhng ni khác trên th gii li mc lên nhng dch v% ra tin.
(n chng mc nào ó, hot ng ra tin là hình nh phn chiu ích tht nn
“kinh t ng m” ca c th gii
.

-7-
1.1.3 Cách thc ca h at ng ra tin:
1.1.3.1 Nhp tin bt hp pháp vào h thng kinh t tài chính:
M%c ích ca bc này là bin i hình thái ban  u ca các khon thu nhp

phm pháp và tách chúng kh#i t chc ti phm nh∋m tránh s phát hin ca các c
quan chc nng. Mt s th on ph bin là chia nh# tin bt chính ∀ gi vào các
ngân hàng nhiu l n ∀ s lng m2i l n không n mc phi khai báo, mua các
công c% tin t hay hàng hóa xa x .t tin, chuy∀n lu tin ra nc ngoài, hoc nh
s h2 tr ca các công c% hin i nh Internet
1.1.3.2 Quay vòng tin:
Trong giai on này, nhng k, ra tin s d%ng tin bn ∀ thc hin càng
nhiu giao dch tài chính càng tt, c bit là các giao dch xuyên quc gia, nh∋m
to ra mt mng li giao dch ch∋ng cht, phc tp và khó l n du vt. Tin có th∀
c chuy∀n i thành chng khoán, séc du lch hoc qua các ngân hàng khác nhau.

1.1.3.3 Nhp tin ã ra vào h thng kinh t tài chính:
Dù tin bn có c quay vòng qua bao nhiêu giao dch thì ích n cui
cùng v∃n là t chc ti phm ban  u. Mt s th on tiêu bi∀u là làm sai lch hóa
n trong giao dch xut nhp khu, chuy∀n tin qua mt ngân hàng hp pháp thông
qua mt ngân hàng trá hình hay công ty ma  nc ngoài Sau ó nhng k, ra
tin s!  u t tin này vào các hot ng kinh t hp pháp.
Tin s! c phân phi tr li vào nn kinh t vi ngun gc không th∀ tìm
ra c du vt ca chúng. Giai on này c tin hành b∋ng các hành vi tiêu
dùng,  u t vào các doanh nghip và  u t tài chính. Th on ca chúng lúc  u
thng chuy∀n i sang chi phí trên qung cáo trên các phng tin thông tin i
chúng ∀ to cho chúng v# bc uy tín, làm n có lãi, tài tr t thin, tr lng h,
óng góp xây dng hoc mua bt ng sn, mua ô tô .t tin, xây dng các công
trình,… Sau ó bán li ∀ thu tin, hay óng góp c ph n vào các công ty ln, sau
ó chuy∀n nhng c ph n.
-8-
Yêu c u c bn ∀ vic ra tin c thành công là phi khéo léo xóa c
mi du vt giy t giao dch. Tránh khai báo hi quan, xâm nhp cài ngi vào h
thng ngân hàng, trì hoãn cung cp chng t là nhng th an ph bin giúp bn
ti phm t c m%c ích này.

1.2 Các hình thc ca h at ng ra tin:
1.2.1 Ra tin b%ng tin m∃t:
(ây là hình thc ra tin n gin nht và d− thc hin. Có th∀ nói ra tin
b∋ng tin mt là hình thc  u tiên ca hat ng ra tin. Bn ti phm có th∀
dùng tin phm pháp ∀ mua nhng hàng hóa, dch v% có th∀ thanh tóan b∋ng tin
mt hoc thc hin nhng kh#an  u t không yêu c u phi thc hin qua Ngân
hàng.
Dù là hình thc n gin nht nhng ây cng chính là hình thc d− b phát
hin nht và chúng ch thích hp ∀ s d%ng  nhng quc gia còn giao dch ch
yu b∋ng tin mt, i∀n hình nh Vit Nam. Hn na vi hình thc này bn ti
phm ch có th∀ ra c nhng kh#an tin nh# nên vi s phát tri∀n ca quá trình
tòan c u hóa nn kinh t th gii, chúng ã tìm n nhng cách thc ra tin hin
i hn, phc tp hn nhng s! hp pháp hóa c nhng s tin ln hn rt nhiu.
1.2.2 Ra tin qua h thng ngân hàng:
Là cách thc gi tin mt nhiu l n vào Ngân hàng vi s tin gi m2i l n
nh# hn mc c yêu c u phi báo cáo, ví d% nh ti M& là 10.000USD, ti
Croatia #30.000DEM, ti Ba Lan 10.000 Ecu hay ti Vit Nam là 200 triu ng
Hoc chuy∀n tin t tài kh#an Ngân hàng này sang Ngân hàng khác hoc t tài
kh#an này sang tài kh#an khác trong cùng mt Ngân hàng ∀ cui cùng ng tin
phm pháp c rút ra mt cách hp pháp ti mt Ngân hàng nào ó.
Các ngân hàng thng c chn la không nhng vì kh nng ca chúng có
th∀ giao dch vi các khon tin rt ln, mà còn vì mt khi ng tin lt c vào
tài khon ca ngân hàng, nó lp tc tr thành mt ng tin sch, t ó có th∀ thc
-9-
hin c ngay các lnh thanh toán vi s lng ln n bt k1 âu, mà không gây
ra bt c mt s nghi ng gì v tính hp pháp ca chúng.

Riêng vi cách thc này ti phm ra tin thng mua chuc nhân viên
Ngân hàng ,vì h thuc không thuc phm vi báo cáo nghi vn ra tin, và các nhân
viên này s! to iu kin d− dàng hn ∀ che y vic chuy∀n nhng khon tin ln

bt hp pháp gia các tài khon vi nhau
.
.
1.2.3 Ra tin b%ng các công c tài chính :
Là cách thc ra tin thông qua vic mua bán chng khóan… Khi tin ã
c chuy∀n i thành chng khóan thì vic kim c nhng kh#an tin gp ôi
hoc gp mi l n s tin  u t ban  u là mt trong nhng cách thc ra tin tinh
vi và khó phát hin nht.
Vic ra tin qua chng khoán là vic rt d− dàng do c thù ca chng
khoán là mi ngi u có quyn mua i bán li c phiu và tái  u t trong khi giá
c phiu li lên xung tht thng. Do ó không th∀ ki∀m soát ni tài sn ca ngi
chi chng khoán.

1.2.4 Ra tin qua mng Internet:
Ti phm mng có nhiu mánh khóe ∀ ra tin hoc tu tán "chin li
phm" trên Internet. Theo lc lng c nhim tài chính v chng ra tin (FATF)
cho bit các dch v% thanh toán trc tuyn, nh PayPal (M&) hay Neteller (Anh)
thc s rt có ích vi nhng ai mun mua bán qua Internet nhng s ∀ l thông tin
tài chính. Chúng cho phép khách hàng giao dch n danh mà không ∀ li du vt
nh trên các giao dch giy t.
Ra tin qua mng thng ph bin nhng cách thc sau:
Ly c&p thông tin th∋ tín dng : B∋ng cách xâm nhp vào nhng trang
web bán hàng trc tuyn trên mng các Hacker (Ngi b, khoá) s! có c vô s
thông tin v th, tín d%ng ca nhng cá nhân ã giao dch trên trang web ó. Sau ó
chúng s! s d%ng nhng thông tin này ∀ thc hin các giao dch mua bán hàng trên
mng và chuy∀n i hàng mua c thành tin mt cách hp pháp. Có trng hp
chính các Hacker này s! m mt trang web cng ∀ thc hin các giao dch mua
-10-
bán nhng m%c ích chính là ∀ ly c.p thông tin Th, tín d%ng ca nhng ngi ã
tham gia giao dch vi trang web ó và s d%ng vào vic ra tin.

Cá  trc tuyn: Hin nay trên mng có rt nhiu trang cho cá  bóng á,
th∀ thao và ánh bài trc tuyn ,cho phép ngi tham gia np tin vào tài kh#an cá
, ánh bài t th, tín d%ng và rút tin t tài khon cá , ánh bài ra tài khon ngân
hàng, séc hoc các tài khon thanh toán trc tuyn nh MoneyBookers, Paypal.
Cách thc hin ca casher (Tên vit t.t ca nhng k, chuyên b, khóa ly c.p tin
qua th, ATM ) khá n gin: dùng th, chùa np tin vào tài khon cá , ánh bài,
chi mt vài ván  tránh s nghi ng, sau ó rút tin t tài khoàn ó ra tài khon
ngân hàng… n gin nhng hiu qu
.
Làm i lý gi( mo : có nhng trang web bán hàng trên mng cho phép
ngi khác làm i lý n hoa hng ca h: bn gii thiu ngi khác vào mua hàng
trên trang web ca h, h s! chi ph n trm hoa hng li cho bn. Vy casher làm gì?
Câu tr li là: trò chi hai mt. Mt mt, casher óng vai i lý bán hàng: t
banner ca website bán hàng trên site ca h (m2i banner có kèm theo on mã, khi
ngi khác click vào thì ch site bán hàng s! bit c, t ó h có th∀ tr tin cho
i lý gii thiu). Mt khác, h óng vai “ngi c gii thiu”: t click vào
banner ca site bán hàng, dùng th, chùa mua hàng và cui cùng phn trm hoa
hng s chy vào tài khon làm i lý ca h.
1.2.5 Ra tin b%ng hình thc hàng ∀i hàng :
(i vi các t chc ti phm thì vic ra tin còn có th∀ c hin b∋ng hình
thc hàng i hàng, thng là nhng mt hàng phi pháp, ví d% : Dùng ma tuý i
ly v khí.
Tuy nhiên hình thc này thng c thc hin trong th gii ng m, có t
chc cht ch! và thng không ph bin nh các hình thc trên. Nó ch thc s
nguy hi xét v mt an ninh xã hi ch không nh hng nhiu n h thng tài
chính ca các quc gia.
1.3 Tác hi ca h at ng ra tin:
-11-
1.3.1 S lu chuy)n các lung tin trong th gi∗i ngm gây ra nhng t
bin trong cung, cu tin t và bt ∀n #nh lãi sut và t+ giá hi oái:

Theo lý thuyt v s lng tin t , m2i mt nn kinh t u có mt khi lng
tin t tng ng vi tng giá tr tài sn ca quc gia ó hay còn gi là GDP. Và
vic ki∀m sóat khi lng tin t này thng c giao cho mt t chc tng i
c lp là Ngân hàng trung ng ,ti M& t chc này là C%c d tr liên bang vit t.t
là FED, ti Vit Nam là Ngân hàng nhà nc. T chc này có nhim v% quyt nh
mc cung ng tin t, và hat ng nh∋m ki∀m sóat mc cung ng tin t c gi
là chính sách tin t. T chc này s! cn c vào iu kin , hòan cnh và nhu c u
thc t ca nn kinh t mà s d%ng các công c% ca chính sách tin t ∀ quyt nh
vic tng hay gim lng tin cung ng trong lu thông ó là : Nghêp v% th trng
m, t4 l d tr b.t buc và Lãi sut chit khu.
Lý thuyt s lng tin t cng nói r∋ng Ngân hàng trung ng , mt c quan
ki∀m sóat mc cung ng tin t, trc tip ki∀m sóat t4 l lm phát. Nu ngân hàng
trung ng gi cho mc cung ng tin t n nh, mc giá cng n nh. Nu ngân
hàng trung ng tng cung ng tin t mt cách nhanh chóng , mc giá cng tng
lên nhanh chóng.
Theo lý thuyt trên, vic cung ng tin t quyt nh trc tip n lm phát.
Trong khi ó t4 l lm phát có liên quan trc tip n mi quan h gia lãi sut
danh ngh)a và lãi sut thc t. Lãi sut thc t là ph n chênh lch gia lãi sut danh
ngh)a và t4 l lm phát, nó cng th∀ hin s gia tng sc mua ca ngi tiêu dùng
sau khi ã c iu chnh bi lm phát.
Ngòai ra, mc cung ng tin t cng nh hng n s thay i ca t4 giá hi
óai. Theo mô hình Mundell-Fleming áp d%ng cho mô hình nn kinh t nh# và m
ca áp d%ng ch  t4 giá hi óai th ni, vic gia tng cung ng tin t ca ngân
hàng trung ng s! làm tng thu nhp và gim t4 giá hi óai. Trong nn kinh t
nh# và m ca, lãi sut c c nh  mc lãi sut th gii. Ngay sau khi s gia
tng cung ng tin t to ra áp lc làm gim lãi sut trong nc, vn s! chy ra kh#i
nn kinh t, vì các nhà  u t luôn tìm kim t4 l li tc cao hn  âu ó. Lung
vn chy ra này ngn không cho lãi sut gim xung và làm cho t4 giá hi óai
-12-
gim. S s%t gim ca t4 giá hi óai làm cho hàng ni r, hn hàng ngoi và iu

này làm tng xut khu ròng. Do vy, trong nn kinh t nh# và m ca, chính sách
tin t tác ng ti thu nhp thông qua vic làm thay i t4 giá hi óai, ch không
phi lãi sut.
T hai mi tng quan trên ta thy r∋ng, vic cung ng tin t có quan h trc
tip n lm phát, lãi sut và t4 giá hi óai. S cung ng tin quá mc u s! gây
ra nhng bt n nh cho các bin s kinh t v) mô này.
Th nhng lng tin trong nn kinh t không ch ph% thuc vào Ngân hàng
trung ng mà nó còn ph% thuc vào hai thành ph n khác na, ó là : các h gia
ình là nhng ngi n.m gi tin mt và các Ngân hàng thng mi là ni gi tin
gi không k1 hn ca các h gia ình và có th∀ s d%ng cho nhu c u giao dch,
ch0ng hn tài kh#an vit sec. Ngh)a là nu M là cung ng tin t, C là tin mt và D
là tin gi không k1 hn, chúng ta có th∀ vit :
Cung ng tin t = Tin mt + Tin gi không k1 hn
M = C + D
Do cung ng tin không ph% thuc hòan tòan vào vic iu tit ca Ngân hàng
trung ng nên ôi khi c quan này cng không th∀ iu tit c lng cung tin
theo ý mình. (iu này s! d∃n n nhng bt n nh cho lãi sut và t4 giá hi óai
và hu qu là thng mi quc t s! tr nên khó khn hn, gây mt n nh cho các
nhà  u t quc t.
Theo nghiên cu ca các nhà kinh t – ch yu trong thp niên 1980, qui mô
ca nn kinh t ng m ti mt s quc gia so vi GDP nh sau: Australia: 412%;
(c: 211%; Ý: 1.033%; Nht Bn: 415%; Anh: 115% và M&: 433%. (1)
Và theo Financial Times (ngày 18.10.1994), s tin c ty ra hàng nm trên th
gii khong 500 t ô la M& và hin nay qui mô s tin “bn” c ty ra hàng
nm ã lên ti trên di 1.000 t USD.
Trong xu th toàn c u hóa, chu chuy∀n các lung vn gia các quc gia tng
mnh c v qui mô và tc , trong ó không lai tr mt khi lng ln là các
ngun tin bt hp pháp thâm nhp vào h thng tài chính. Vì vy, m2i quc gia
c n có chính sách và bin pháp i phó thích hp nh∋m m bo n nh kinh t v)
-13-

mô và tng trng bn vng. (c bit là, c n xác nh rõ liu lng, l trình và thi
i∀m áp d%ng chính sách, trc ht c n da trên m%c tiêu kinh t ca nc th%
hng, c ch t giá, các qui nh v th∀ ch. Trong ó, c n xác nh c ng c
và nguyên nhân ca lung vn vào, c cu lung vn, tác ng ca nó n nn kinh
t và h thng tài chính.
1.3.2 Hot ng kinh t ngm tác ng xu n h∗ng u t, chuy)n t! các
kho(n u t c,n tr ng sang u t ri ro cao làm gi(m tc  t−ng tr.ng
kinh t:
Mi kh#an  u t nu c tính tóan cn trng u có mt t4 l ánh i
gia ri ro và li nhun. S ánh i ó s! khin cho nhà  u t cn trng hn
trong kinh doanh và c g.ng tìm kim li nhun cao nht ∀ tn ti và phát tri∀n.
Kt qu t c ca nhng hat ng kinh doanh này s! to ra s tng trng cho
nn kinh t và to ra giá tr gia tng cho xã hi.
Ngc li vi các kh#an  u t tích cc là các kh#an  u t  y ri ro nh∋m
m%c ích ra tin. Bn cht ca ra tin là làm sch các ngun tin bn càng nhanh
càng tt và càng nhiu càng tt. Do ó, ph n ln các kh#an  u t này thng nh.m
vào m%c ích  u c ∀ tìm kim li nhun hn là  u t .
Li ích ca hot ng  u c là nó cung cp cho th trng mt lng vn
ln, làm tng tính thanh khon cho th trng và làm cho các nhà  u t khác d−
dàng s d%ng các nghip v% nh phòng v hay kinh doanh chênh lch giá ∀ loi tr
ri ro. Tuy nhiên  u c cng gây ra nhng tác ng tiêu cc. Khi có hot ng  u
c giá lên di−n ra, giá ca mt loi hàng hoá nht nh có th∀ tng t ngt vt quá
giá tr thc ca nó, n gin vì vic  u c ã làm gia tng cái gi là "c u o". Giá
tng li tip t%c làm các nhà kinh doanh khác nhy vào th trng này vi hi vng
giá s! còn lên na. Hiu ng tâm lý này tip t%c y giá lên, làm cho th trng này
tr nên rt nóng và n cha ri ro cao. Toàn b quá trình này c gi là "bong
bóng kinh t", mt khi trái bong bóng này b chc thng thì các nhà  u c trên th
trng này có th∀ gp nhng tn tht vô cùng nng n.
-14-
Mt khi tin c a vào ra di hình thc  u c thì ch.c ch.n s! d∃n

n nhng nguy c làm s%t gim tc  tng trng ca nn kinh t.
1.3.3 Các con s thng kê b# bóp méo, gây khó kh−n cho vic hoch #nh
chính sách và gi(m hiu qu( iu tit ca chính ph:
Lu thông tin t là mt trong nhng chính sách iu tit kinh t v) mô rt quan
trng ca Chính ph. 5c lng c lng tin trong lu thông mt cách chính
xác s! làm cho vic áp d%ng các chính sách ca Chính ph t c hiu qu.
Ngc li, s sai lch thông tin hay không d báo c s di chuy∀n ca các lung
tin s! làm cho các công c% tài chính không th∀ phát huy c tác d%ng.
Vi c trng ca hat ng ra tin là di chuy∀n các dòng tin mt cách nhanh
và không n nh, các lung tin bn này s! làm sai lch các thng kê kinh t.
Ch0ng hn, nhà c m quyn khó bit c chính xác khi lng tin ang lu hành,
bao nhiêu là ca ngi trong nc, bao nhiêu là ca ngi nc ngoài. Hn na,
i vi nn kinh t nói chung, m2i loi “tin bn” s! có s nh hng khác nhau
(ch0ng hn tin bn do tham nhng có nh hung khác tin bn do buôn lu). Thiu
nhng con s chính xác thì các chính sách kinh t (nht là v tin t, nh vic iu
chnh lãi sut) s! không th∀ úng liu lng và hu hiu c.
1.3.4 Kích thích các hành vi ti phm kinh t nh trn thu, tham ô, mua
bán ni gián, gian ln thng mi, t−ng tính bt ∀n ca nn kinh t:
Tin có ngun gc t các hat ng phm pháp nh : tham ô, buôn lu, trn
thu, gian ln thng mi… s! d− dàng b phát hin nu không c a qua các
hat ng ty ra tinh vi nh∋m qua m.t s phát giác ca các c quan pháp lut.
T các hình thc ty ra tin n gin ban  u là b∋ng cách dùng “tin bn”
∀  u t vào bt ng sn hoc mua các tài sn có giá tr, thì cho n hôm nay ty
ra tin ã có c mt “công ngh” ∀ có th∀ ty ra tt c các kh#an tin ln b∋ng
nhng bin pháp tinh vi nht. Thông qua các hat ng ra tin, các ngun tin
phm pháp ã xóa c du vt và tr thành ngun tin sch. Chính s giàu lên
nhanh chóng t các ng tin phm pháp c ty ra thành công ã là ng lc
-15-
cho mt b phn dân chúng trong xã hi tip t%c thc hin các hành vi gian ln và
phm pháp, t ó các hat ng phm pháp s! ngày càng có chiu hng tng lên,

c bit ti các nc ang phát tri∀n, làm gia tng tính bt n ca xã hi và tòan b
nn kinh t ca quc gia.
1.3.5 Các giao d#ch ngm làm suy gi(m hiu qu( kinh t ca các giao d#ch
hp pháp, gây mt lòng tin i v∗i th# tr/ng:
Tin bn và hot ng ra tin cng nh hng sâu s.c n phân b thu nhp
(to bt công) và làm chao o s tín nhim ca xã hi vào các th trng tài chính.
Nhìn t quan i∀m tng trng v) mô, có th∀ ây là tác hi nguy hi∀m nht.
S vng mnh ca h thng tài chính và ngân hàng tu1 thuc mt cách quyt
nh vào lòng tin ca công chúng (k∀ c ngi nc ngoài) vào tính trong sch và
s lành mnh ca h thng y. Dính líu n tin bn s! làm suy gim nim tin này,
có nguy c gây khng hong cho c nn kinh t quc gia, thm chí có th∀ hm do
s n nh chính tr. Nguy hi ca nn ra tin là nó dung túng tin bn, và nhng
hot ng em li ngun tin bn ó, to ra tình hình cnh tranh không công b∋ng
gia các giao dch kinh t , gây sút gim nim tin vào s vn hành công b∋ng ca
nn kinh t th trng t ó không thu hút c các nhà  u t.

1.3.6 H thng ngân hàng tài chính b# suy yu, thm chí có th) b# thao túng
b.i các b−ng nhóm ti phm:
Các khon tin có ngun gc bt hp pháp trong nc hoc t nc ngoài khi
 u t vào h thng ngân hàng thông qua hot ng gi tin, mua chng ch tin
gi, trái phiu, tín phiu, c phiu v.v.v có v, nh là nhng khon tit kim,  u t
bình thng nhng ít ai ng r∋ng chúng cng có th∀ làm xu i hình nh ca ngân
hàng, tác ng xu n tình hình cnh tranh và giá c kinh doanh ca các ngân hàng
trong nn kinh t c bit khi các t chc, cá nhân s d%ng các ngun tin có ngun
gc ti phm ∀ khng ch hot ng ca các ngân hàng thông qua vic mua c
ph n ca các ngân hàng.
-16-
Mt i∀m yu ca các ngân hàng thng mi ti các quc gia ang phát tri∀n
hin nay trong quá trình chng vic ty ra tin là các ngân hàng thng mi
(không k∀ các ngân hàng thuc s hu nhà nc) hin nay ang trong quá trình thc

hin vic b sung vn theo yêu c u ca Ngân hàng Nhà nc trong chng trình tái
c cu h thng ngân hàng. Do vy nguy c các ngân hàng Thng mi c ph n d−
dàng chp nhn vic góp vn ca bt k1 ai mà không quan tâm n ngun gc ca
các kh#an vn ó.
1.4 Mt s kinh nghim phòng chng h at ng ra tin ca các n∗c:
1.4.1. Kinh nghim phòng, chng ra tin ti M0:
M& là nc có h thng lut pháp v phòng, chng ra tin toàn din và
nghiêm kh.c nht trên th gii mà tt c các nh ch tài chính và nhân viên ca h
u phi tuân theo.

Mt trong nhng o lut quan trng nht liên quan n phòng, chng ra
tin là Lut bí mt ngân hàng (BSA) nm 1970 và nhng quy t.c ca nó. M%c ích
ca BSA là to ra mt vn bn pháp lý to iu kin iu tra ti phm ra tin, trn
thu… b∋ng cách yêu c u các t chc tài chính phi lu gi nhng chng t liên
quan n giao dch trên 10.000 USD. Sau ó lut c sa i cho phép Chính ph
và các c quan chc nng có th∀ h thp mc chun 10.000 USD trong các cuc
iu tra.

Mt s lut quan trng khác trong vic phòng, chng ra tin ti M& gm
Lut qun lý toàn din ti phm nm 1984, Lut qun lý ra tin nm 1986, Lut
chng s d%ng ma tuý nm 1988, Lut chng ra tin Annunzio-Wylie nm 1992.
Nhng lut và quy nh v phòng, chng ra tin ti M& luôn c b sung, sa
cha cho phù hp vi nhng thay i ca ti phm ra tin.

Lut chng ra tin quy nh ngh)a v% ca tt c các i tng, t các cá
nhân n các t chc khi phát hin có s tham gia vào bt k1 hot ng ra tin nào
và là cn c ∀ tch thu, sung qu& tin và tài sn liên quan n hot ng ra tin.
Vic không tuân th nhng quy t.c và lut l liên quan n hot ng phòng, chng
ra tin ca các nhân viên ca các t chc tín d%ng có th∀ d∃n ti b pht dân s và
-17-

hình s. V mt dân s, nhân viên ngân hàng có th∀ b pht ti 100.000 USD cho
vic c tình vi phm nhng quy nh v báo cáo và lu gi chng t ca BSA. V
mt hình s, ngi vi phm có th∀ b pht tin ti 250.000 USD, 5 nm tù hoc c
hai.

Mt trong nhng v% sm nht và ni ting nht liên quan n vic ngân hàng
b pht do vi phm các quy nh và lut l liên quan n hot ng ra tin ti M&
là trng hp Ngân hàng Boston. Mc dù ã c yêu c u phi tuân th cht ch!
hn trong vic lu gi các chng t giao dch vào nm 1980, song Ngân hàng
Boston v∃n tip t%c giao dch vi các ngân hàng nc ngoài, bao gm c các ngân
hàng i lý ca nó mà không h lu gi h s chng t n tn nm 1984. Nghiêm
trng hn, các chi nhánh ca Ngân hàng Boston ã tip t%c thc hin nhng giao
dch vi nhng ti phm ni ting qua nhiu nm. Nhng nhân vt này ã thc hin
nhng phi v% kinh doanh bt ng sn, nhng nhân viên ca Ngân hàng Boston ã
không báo cáo và lu gi chng t ca nhng giao dch này mc dù chúng không
c loi tr theo các quy nh và lut l v tài chính. (n nm 1985, Ngân hàng
Boston mi thc hin úng các yêu c u v phòng, chng ra tin theo các quy nh,
lut l nên cui cùng ã b kt án và b pht 500.000 USD.
1.4.2. Kinh nghim phòng, chng ra tin ti Anh:
Ti Anh, các nh ch tài chính cng hot ng theo nhng quy nh v
phòng, chng ra tin tng t nh ti M&. Tháng 12/1990, nc Anh ban hành
mt lot vn bn hng d∃n các ngân hàng trong vic phát hin và chm dt các
hot ng ra tin, trong ó tp trung ch yu vào các nhim v% ca ngân hàng
trong vic cnh báo cho các c quan quyn lc nhng hot ng và giao dch áng
ng. Các hng d∃n này c xây dng bi Ngân hàng Trung ng Anh và các
ngân hàng thng mi vi s phi hp, tham gia ca C quan tình báo quc gia, hi
quan, cnh sát. Theo ó, ngân hàng phi ích thân nhn dng tt c các khách hàng
b∋ng mi cách có th∀, k∀ c b∋ng cách gp mt trc tip. Hng d∃n cng ch rõ các
cách thc xác nhn thông tin cá nhân, trong ó h chiu là hình thc c u tiên,
ngoài ra các hình thc khác cng c chp nhn nh th, nhân viên, b∋ng lái xe…