B GIÁO DCăVÀăÀOăTO
TRNGăI HC THNG LONG
o0o
KHÓA LUN TT NGHIP
 TÀI:
GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU HOTăNG HUY
NG VN TIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI C
PHNăỌNGăÁăCHIăNHÁNHăBC GIANG

SINH VIÊN THC HIN :VăQUNH MAI
MÃ SINH VIÊN :A20304
CHUYÊN NGÀNH :NGÂN HÀNG
HÀ NI 2014


B GIÁO DCăVÀăÀOăTO
TRNGăI HC THNG LONG
o0o
KHÓA LUN TT NGHIP
 tài:
GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU HOTăNG HUY
NG VN TIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI C
PHNăỌNGăÁăCHIăNHÁNHăBC GIANG
Giáoăviênăhng dn :Ths Nguyn Th Tuyt
Sinh viên thc hin :VăQunh Mai
Mã sinh viên :A20304
Chuyên ngành :Ngân hàng
HÀ NI 2014
Thang Long University Library

LI CMăN
Khóa lun tt nghip đ tài: “Gii pháp nâng cao hiu qu hot đng huy đng
vn ti ngân hàng TMCP chi nhánh Bc Giang” đã đc hoàn thành vi s giúp đ
ca rt nhiu cá nhân và t chc.
Trc ht, em xin bày t s cm n chân thành nht ti ging viên Ths. Nguyn
Th Tuyt là ngi trc tip hng dn em trong sut quá trình nghiên cu đ tài khóa
lun tt nghip này. Nh s ch bo và hng dn tn tình ca cô, em đã tìm ra đc
nhng hn ch ca mình trong sut quá trình vit khóa lun đ có th kp thi sa cha
nhm hoàn thin khóa lun mt cách tt nht.
Em xin chân thành cm n các thy cô trong b môn Kinh t trng i hc
Thng Long đã tn tình truyn đt kin thc trong sut thi gian em hc tp ti trng.
Vi kin thc đc tip thu trong quá hc không ch là nn tng cho nghiên cu khóa
lun ca em mà còn là hành trang quý báu đ giúp em trong công vic sau này.
Em cng xin chân thành cm n s giúp đ nhit tình ca các anh ch công tác ti
ngân hàng TMCP ông Á chi nhánh Bc Giang đã giúp đ em trong vic cung cp s
liu, tài liu đ em có th hoàn thành khóa lun này.
Hà Ni, ngày 30 tháng 06 nm 2014
Sinh viên
V Qunh Mai


LIăCAMăOAN
Em xin cam đoan rng đây là công trình nghiên cu ca em, có s h tr t ging
viên, Ths Nguyn Th Tuyt. Các ni dung trong đ tài “Gii pháp nâng cao hiu qu
hot đng huy đng vn ti ngân hàng TMCP chi nhánh Bc Giang” đc trình bày
là nghiên cu ca bn thân em, cha đc ai công b trong bt k công trình nào
khác. Nhng s liu có trong các bng biu phc v cho vic phân tích, nhn xét, đánh
giá đu có tht, đc thu thp t nhiu ngun khác nhau nhng hu ht là s liu do

Chi nhánh cung cp.
Nu phát hin có bt k s gian ln nào, em xin hoàn toàn chu trách nhim trc
nhà trng, cng nh kt qu khóa lun tt nghip ca mình.
Hà Ni, ngày 30 tháng 06 nm 2014
Sinh viên
V Qunh Mai



Thang Long University Library


MUC LC
CHNGă1. TNG QUAN V HOTăNGăHUYăNG VN TI NGÂN
HÀNGăTHNGăMI 1
1.1. Tng quan v Ngân hƠngăthngămi 1
1.1.1. Khái nim v Ngân hàng thng mi 1
1.1.2. Chc nng ca Ngân hàng thng mi 1
1.1.2.1. Chc nng trung gian tín dng 1
1.1.2.2. Chc nng trung gian thanh toán 2
1.1.2.3. Chc nng to tin 2
1.1.3. Các nghip v ca ngân hàng thng mi 3
1.1.3.1. Nghip v huy đng vn 3
1.1.3.2. Nghip v s dng vn 4
1.1.3.3. Nghip v trung gian khác 4
1.2. Ngun vn caăngơnăhƠngăthngămi 4
1.2.1. Khái nim ngun vn 4
1.2.1.1. Vn ch s hu 5
1.2.1.2. Vn n 6
1.2.2. Vai trò ca ngun vn 7

1.2.2.1. i vi nn kinh t 7
1.2.2.2. i vi Ngân hàng thng mi 7
1.2.3. Phân loi ngun vn huy đng 9
1.2.3.1. Cn c theo thi gian 9
1.2.3.2. Cn c theo loi tin huy đng 9
1.2.3.3. Cn c theo đi tng huy đng 10
1.2.3.4. Cn c vào hình thc các nghip v 10
1.3. Hiu qu hotăđngăhuyăđng vn 12
1.3.1. Khái nim hiu qu huy đng vn 12
1.3.2. Mt s ch tiêu đánh giá hiu qu huy đng vn 12
1.3.2.1. Nhóm ch tiêu đánh giá quy mô và tc đ tng trng ca vn huy
đng 12


1.3.2.2. Nhóm ch tiêu đánh giá c cu các ngun vn huy đng 14
1.3.2.3. Nhóm ch tiêu phn ánh chi phí huy đng vn 15
1.3.2.4. Nhóm ch tiêu phn nh hiu qu sinh li ca vn 15
1.3.2.5. Nhóm ch tiêu phn ánh mi quan h gia huy đng vn và s dng
vn 16
1.3.3. Các nhân t nh hng đn hot đng huy đng vn 17
1.3.3.1. Yu t khách quan 17
1.3.3.2. Yu t ch quan 19
1.3.4. Ý ngha ca vic nâng cao hiu qu hot đng huy đng vn ca
ngân hàng thng mi 20
CHNGă2. THC TRNG HOTăNGăHUYăNG VN TI NGÂN
HÀNGăTHNGăMI C PHNăỌNGăÁăCHIăNHÁNHăBC GIANG 23
2.1. Khái quát hotăđng caăNgơnăhƠngăThngămi c phnăôngăÁăchiă
nhánh Bc Giang 23
2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng Thung mi c
phn ông Á chi nhánh Bc Giang. 23

2.1.2. C cu t chc ca Ngân hàng Thng mi c phn ông Á chi
nhánh Bc Giang 24
2.1.3. Khái quát v ngành ngh kinh doanh ca Ngân hàng Thng mi c
phn ông Á chi nhánh Bc Giang 25
2.1.4. Tình hình hot đng kinh doanh ca Ngân hàng Thng mi c
phn ông Á chi nhánh Bc Giang 25
2.1.4.1. Hot đng huy đng vn 25
2.1.4.2. Hot đng s dng vn 27
2.1.4.3. Kt qu hot đng kinh doanh 29
2.2. Thc trng hotăđngăhuyăđng vn tiăNgơnăhƠngăThngămi c phn
ôngăÁăchiănhánhăBc Giang 33
2.2.1. Khái quát v ngun vn 33
2.2.2. Hot đng huy đng vn ch s hu 34
2.2.3. Hot đng huy đng vn n 35
2.2.3.1. Huy đng vn theo k hn 36
Thang Long University Library


2.2.3.2. Huy đng vn theo thành phn kinh t 37
2.2.3.3. Huy đng vn theo loi tin 38
2.2.3.4. Huy đng vn theo đi tng huy đng 39
2.2.4. Mt s ch tiêu đánh giá hiu qu hot đng huy đng vn ti ngân
hàng TMCP ông Á chi nhánh Bc Giang 40
2.2.4.1. Nhóm ch tiêu phn ánh chi phí huy đng vn 40
2.2.4.2. Nhóm ch tiêu phn ánh hiu qu sinh li vn huy đng 42
2.2.4.3. Nhóm ch tiêu phn ánh mi quan h gia huy đng vn và s dng
vn 44
2.3. ánhăgiáăv hiu qu huyăđng vn 47
2.3.1. Nhng kt qu đt đc 47
2.3.2. Nhng hn ch 48

2.3.3. Nhng nguyên nhân dn đn hn ch 49
2.3.3.1. Nguyên nhân khách quan 49
2.3.3.2. Nguyên nhân ch quan 50
CHNGă3. GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU HUYăNG VN TI
NGỂNăHÀNGăTHNGăMI C PHNăỌNGăÁăCHIăNHÁNHăBC GIANG 53
3.1. nhăhng phát trin caăngơnăhƠngăthngămi c phnăôngăÁăchiă
nhánh Bc Giang. 53
3.1.1. nh hng phát trin hot đng chung ca Ngân hàng thng mi
c phn ông Á chi nhánh Bc Giang 53
3.1.2. nh hng phát trin huy đng vn ti Ngân hàng thng mi c
phn ông Á chi nhánh Bc Giang 53
3.2. Gii pháp viăNgơnăhƠngăthngămi c phnăôngăÁăchiănhánhăBc
Giang 55
3.2.1. Gn lin vic huy đng vn vi vic s dng vn mt cách hiu qu 55
3.2.2. Gii pháp v hoch đnh và thc hin chin lc huy đng vn 56
3.2.2.1. La chn th trng mc tiêu 56
3.2.2.2. Chin lc sn phm huy đng vn 56
3.2.2.3. Xây dng k hoch huy đng vn rõ ràng cho tng giai đon 57
3.2.3. Các chính sách cn áp dng 57


3.2.3.1. Chính sách marketing 57
3.2.3.2. Chính sách cnh tranh nng đng và hiu qu 58
3.2.3.3. Chính sách khách hàng 59
3.2.3.4. Chính sách v công ngh 59
3.2.4. Gii pháp v con ngi 60
3.3. Kin ngh 60
3.3.1. Kin ngh vi Chính ph 60
3.3.2. Kin ngh vi Ngân hàng Nhà nc 61
3.3.3. Kin ngh vi Ngân hàng Thng mi c phn ông Á 62


Thang Long University Library


DANH MC VIT TT
CSH Ch s hu
GTCG Giy t có giá
NHNN Ngân hàng nhà nc
NHTM Ngân hàng thng mi
TCKT-XH T chc kinh t, xã hi
TCTD T chc tín dng
TMCP Thng mi c phn


DANH MC BNG BIU
Bng 2.1. Tình hình huy đng vn giai đon 2011-2013 26
Bng 2.2. Tình hình cho vay giai đon 2011-2013 27
Bng 2.3. Kt qu hat đng kinh doanh giai đon 2011-2013 30
Bng 2.4. Tình hình ngun vn giai đon 2011-2013 33
Bng 2.5. Tình hình huy đng vn ch s hu giai đon 2011-2013 34
Bng 2.6. Tình hình huy đng vn giai đon 2011-2013 35
Bng 2.7. Lãi sut huy đng bình quân nm giai đon 2011-2013 40
Bng 2.8. T sut chi phí huy đng vn nm giai đon 2011-2013 41
Bng 2.9. Kh nng sinh li ca vn huy đng giai đon 2011-2013 42
Bng 2.10. Kh nng sinh li ca vn CSH giai đon 2011-2013 43
Bng 2.11. H s s dng vn giai đon 2011-2013 44
Bng 2.12. Tính cân đi gia huy đng vn và s dng vn theo loi tin 45
Bng 2.13. Tính cân đi gia huy đng vn và s dng vn theo k hn 46
Biu đ 2.1. Tc đ tng trng ngun vn huy đng giai đon 2011-2013 26
Biu đ 2.5. T trng vn huy đng theo k hn giai đon 2011-2013 36

Biu đ 2.6. T trng vn huy đng theo thành phn kinh t 37
Biu đ 2.7. T trng vn huy đng phân theo loi tin giai đon 2011-2013 38
Biu đ 2.8. T trng ngun vn huy đng theo đi tng huy đng 39


Thang Long University Library


LI M U
1. Tính cp thit caăđ tài
Ti Vit Nam hin nay, vn đang là vn đ cp bách trong bi cnh nn kinh t
đang  giai đon hu khng hong. Vn đóng vai trò vô cùng quan trng trong vic
khc phc hu qu ca cuc đi khng hong, đng thi góp phn không nh đn s
tng trng và phát trin kinh t đt nc.  đáp ng nhu cu vn cho nn kinh t,
nc ta cn phi có nhng bin pháp, chính sách nhm huy đng ti đa ngun vn
nhàn ri trong nn kinh t. Trong bi cnh th trng chng khoán trong nc còn
cha phát trin, lng vn huy đng bng con đng tài chính trc tip thông qua phát
hành c phiu, trái phiu và các giy t có giá khác còn rt hn ch so vi nhu cu vn
ca nn kinh t. Do vy quá trình nhn và truyn vn trên th trng ch yu đc
thc hin thông qua các ngân hàng thng mi và th trng tín dng. Có th nói 
Vit Nam, hn 80% lng vn lu thông trong nn kinh t là do h thng ngân hàng
cung cp. Chính vì vy vai trò ca Ngân hàng trong hot đng huy đng vn cho nn
kinh t là cc k quan trng.
Là mt thành viên thuc h thng Ngân hàng TMCP Vit Nam, Ngân hàng
TMCP ông Á Chi nhánh Bc Giang phi chung sc thc hin nhim v chung ca
toàn ngành, là làm th nào đ huy đng đc vn đáp ng cho nn kinh t, góp phn
trc mt là khc phc hu qu ca khng hong, sau đó là s nghip công nghip hóa
– hin đi hóa, thúc đy phát trin kinh t đt nc.
Trong thi gian hc tp ti trng i hc Thng Long và thc tp ti Ngân hàng
TMCP ông Á Chi nhánh Bc Giang, em nhn thy công tác huy đng vn luôn gi

v trí rt quan trng đi vi h thng NHTM trong vic đáp ng nhu cu vn cho đu
t phát trin kinh t, góp phn thc hin ch trng đng li ca ng và Nhà nc.
Trc tình hình đó, em đã quyt đnh chn đ tài nghiên cu: “Gii pháp nâng cao
hiu qu hot đng huy đng vn ti Ngân hàng Thng mi c phn ông Á Chi
nhánh Bc Giang”. Em mong mun bài nghiên cu ca mình có th giúp cho hot
đng huy đng vn ca các NHTM nói chung và Ngân hàng TMCP ông Á Chi
nhánh Bc Giang nói riêng đc hiu qu hn c v cht và lng.
2. Mc tiêu nghiên cuăđ tài
 tài đc nghiên cu nhm h thng li nhng c s lý lun chung v nghip
v huy đng vn. Tìm hiu thc trng, đánh giá hiu qu huy đng vn, nhng kt qu
đt đc, hn ch và nguyên nhân tn ti nhng hn ch đó ca Ngân hàng TMCP
ông Á Chi nhánh Bc Giang. T đó đ ra nhng gii pháp nhm khc phc nhng
khó khn và nâng cao hiu qu hot đng huy đng vn ca Ngân hàng TMCP ông
Á Chi nhánh Bc Giang.


3. iătng và phm vi nghiên cu caăđ tài
i tng nghiên cu ca đ tài là hot đng huy đng vn ti Ngân hàng TMCP
ông Á Chi nhánh Bc Giang.
Phm vi nghiên cu ca đ tài đc xét trên hai khía cnh là không gian và thi
gian.V không gian, phm vi nghiên cu là ti Ngân hàng TMCP ông Á Chi nhánh
Bc Giang. V thi gian, đ tài kho sát và đánh giá thc t hot đng huy đng vn
ca Ngân hàng TMCP ông Á Chi nhánh Bc Giang trong giai đon 2011-2013.
4. Phngăpháp nghiên cu tip cn vnăđ
Các phng pháp nghiên cu c bn đc vn dng đ thc hin đ tài nghiên
cu gm hai phng pháp c bn: thu thp s liu, phân tích s liu
Phng pháp thu thp s liu: Thu thp s liu s cp t các bng báo cáo hot
đng kinh doanh ca Ngân hàng TMCP ông Á Chi nhánh Bc Giang qua 3 nm t
2011 – 2013, đng thi tham kho ý kin trc tip các nhân viên ti Ngân hàng v các
hot đng ca Ngân hàng và trao đi, tìm hiu hành vi ca khách hàng khi ti Ngân

hàng đ bit đc nhng mt còn thiu sót ca Ngân hàng. Bên cnh đó cng thu thp
thêm thông tin t các phng tin truyn thông nh sách, báo, tp chí, internet…
Phng pháp phân tích: Phân tích tng hp đ thy đc tng quan tình hình
hot đng ca Ngân hàng. Phng pháp so sánh s bin đng ca s liu qua các nm:
so sánh s tuyt đi cho thy s bin đng v s lng ca các ch tiêu và so sánh s
tng đi đ tính tc đ phát trin các ch tiêu nm sau so vi nm trc. Phng pháp
đánh giá thông qua các t s đ đánh giá hiu qu hot đng ca Ngân hàng.
5. Kt cuăđ tài
B cc ca đ tài nghiên cu “Gii pháp nâng cao hiu qu hot đng huy đng
vn ti Ngân hàng TMCP ông Á chi nhánh Bc Giang” đc chia thành ba chng
vi kt cu chi tit đc xây dng bao gm:
Chng 1: Tng quan v huy đng vn ti Ngân hàng thng mi.
Chng 2: Thc trng huy đng vn ti TMCP ông Á chi nhánh Bc Giang
Chng 3: Gii pháp nâng cao hiu qu huy đng vn ti TMCP ông Á chi
nhánh Bc Giang
Thang Long University Library
1

CHNGă1. TNGăQUANăVăHOTăNGăHUYăNGăVN TIăNGỂNă
HÀNGăTHNGăMI
1.1. Tngăquanăv NgơnăhƠngăthngămi
1.1.1. Khái nim v Ngân hàng thng mi
Lch s nhân loi đã chng kin cuc thay đi k diu ca nn kinh t, kt qu
ca nhng s chuyn mình qua nhiu th k y chính là h thng các ngân hàng hin
đi ngày nay vi v trí là xng sng, là mch máu ca nn kinh t quc dân.  đa
ra mt đnh ngha chính xác v NHTM ngi ta thng da vào tính cht mc đích
hot đng ca nó trên th trng tài chính và kt hp tính cht, múc đích và đi tng
hot đng. Mi quc gia khác nhau có mt khái nim khác nhau, nhng đu thng
nht coi NHTM là mt loi hình doanh nghip đc bit hot đng trong lnh vc tài
chính tin t vi mc tiêu li nhun.

Theo Lut Ngân hàng an Mch nm 1930: “Nhng nhà bng thit yu bao gm
nhng nghip v nhn tin gi, buôn bán vàng bc, hành ngh thng mi và các giá
tr đa c, các phng tin tín dng và hi phiu, thc hin các nghip v chuyn
ngân, đng ra bo him…”
Theo Lut Ngân hàng Pháp nm 1941: “NHTM là nhng xí nghip hay c s
hành ngh thng xuyên nhn ca công chúng di hình thc ký thác hay hình thc
khác các s tin mà h dùng cho chính h và các nghip v chit khu, tín dng hay
dch v tài chính”.
 Vit Nam, theo Lut các t chc tín dng nm 2010 đã đnh ngha: “NHTM là
loi hình Ngân hàng đc thc hin tt c các hot đng ngân hàng và hot đng kinh
doanh khác theo qui đnh ca Lut này nhm mc tiêu li nhun. Trong đó, hot đng
ngân hàng là hot đng kinh doanh và cung ng thng xuyên mt hoc mt s nhim
v nh: nhn tin gi, cung cp dch v tín dng, dch v thanh toán”.
1.1.2. Chc nng ca Ngân hàng thng mi
Cùng vi s phát trin ca nn kinh t, chc nng ca NHTM cng ngày càng
phong phú, m rng và hoàn thin. c trng ca NHTM đc th hin qua ba chc
nng sau: Chc nng trung gian tín dng, chc nng trung gian thanh toán và chc
nng to tin. Các chc nng này có mi quan h cht ch, b sung cho nhau và h tr
ln nhau.
1.1.2.1. Chc nng trung gian tín dng
Chc nng này đc xem là chc nng c bn nht, quan trng nht ca NHTM,
quyt đnh s tn ti và phát trin ca Ngân hàng, đng thi cng là c s đ thc hin
các chc nng khác. NHTM đóng vai trò là cu ni gia ngi d tha vn và ngi
2

có nhu cu v vn. Thông qua vic huy đng các khon vn tin t tm thi nhàn ri
trong nn kinh t bng nhiu hình thc, NHTM đã hình thành qu cho vay đ cung cp
tín dng cho nn kinh t. NHTM đã bin vn tm thi nhàn ri thành vn hot đng,
kích thích quá trình luân chuyn vn, thúc đy sn xut kinh doanh phát trin.
NHTM đã góp phn to li ích cho tt c các bên tham gia bao gm: ngi gi

tin, ngân hàng, ngi đi vay, đng thi góp phn thúc đy phát trin kinh t. i vi
ngi gi tin thì thu đc li t lãi sut tin gi, đng thi đm bo s an toàn cho
các khon tin gi và hng các dch v thanh toán tin li. i vi ngi đi vay thì
đc tha mãn nhu cu vay vn. i vi NHTM thì kim đc li nhun t chênh
lch gia lãi sut cho vay và lãi sut huy đng. c bit đi vi nn kinh t, chc nng
này có vai trò quan trng trong vic thúc đy tng trng kinh t thông qua vic cung
ng vn đ bo đm quá trình sn xut đc thc hin liên tc vi quy mô ngày càng
m rng.
1.1.2.2. Chc nng trung gian thanh toán
Vi s ra đi ca NHTM, phn ln các khon chi tr v hàng hóa và dch v ca
xã hi đu đc thc hin qua ngân hàng vi nhng hình thc thanh toán thích hp,
th tc đn gin và k thut ngày càng tiên tin. Vic thanh toán ca xã hi đu thông
qua ngân hàng nên vic giao lu hàng hóa, dch v đu tr nên thun tin, nhanh
chóng, an toàn và tit kim. Do thc hin chc nng trung gian thanh toán, NHTM có
điu kin huy đng tin gi ca xã hi ti mc ti đa to ngun vn cho vay và đu t,
đy mnh hot đng kinh doanh ca ngân hàng. T đó góp phn tng thêm li nhun
cho ngân hàng thông qua vic thu l phí thanh toán, tng ngun vn cho vay.
Ngân hàng là trung gian thanh toán ln nht hin nay  hu ht các quc gia.
Bng vic cung ng hàng lot các phng tin thanh toán tin li nh: séc, y nhim
thu, y nhim chi, th rút tin, th tín dng, th thanh toán… h thng NHTM đã góp
phn quan trng làm gim bt khi lng tin mt lu thông, tit kim chi phí lu
thông thun túy, đng thi thúc đy lu thông hàng hóa, đy nhanh tc đ thanh toán,
tc đ lu chuyn vn.
1.1.2.3. Chc nng to tin
Kh nng to tin ca ngân hàng thông qua cho vay đc xem là mt chui phn
ng kéo dài và tun t. Quá trình to tin không th đc thc hin bi mt ngân hàng
riêng l, mà phi có s tham gia ca c h thng NHTM. Ngun vn ca NHTM huy
đng đc thông qua hot đng cho vay bng chuyn khon qua các tài khon tin gi
ti các ngân hàng khác nhau to nên s tin gi. S tin này đc vn hành qua nhiu
NHTM, qua nhiu nghip v tín dng tr nên ln hn nhiu so vi s tin ban đu.

Thang Long University Library
3

Tuy nhiên, mc đ m rng tin gi này ph thuc vào s nhân tin gi. H s này
ph thuc bi t l d tr bt buc do NHNN đt ra.
Có th thy, các chc nng ca NHTM có mi quan h cht ch, b sung, h tr
cho nhau. Khi ngân hàng thc hin tt chc nng trung gian thanh toán và chc nng
to tin s góp phn làm tng ngun vn tín dng, nâng cao hiu qu chc nng trung
gian tín dng.
1.1.3. Các nghip v ca ngân hàng thng mi
NHTM hot đng vi ba nghip v có quan h mt thit, tác đng h tr, thúc
đy cùng nhau phát trin to nên uy tín và th mnh cnh tranh cho các NHTM. Các
nghip v: huy đng vn, s dng vn, trung gian khác đan xen ln nhau, to nên mt
chính th thng nht trong quá trình hot đng kinh doanh ca ngân hàng.
1.1.3.1. Nghip v huy đng vn
Nghip v huy đng vn là mt trong nhng nghip v c bn nht, quan trng
nht, gn lin vi mi hot đng ca ngân hàng, phn ánh cht lng hot đng ca
ngân hàng. Ngân hàng huy đng vn thông qua các nghip v sau:
Nghip v huy đng tin gi: NHTM nhn khon tin gi ca khách hàng di
các hình thc: tin gi thanh toán, tin gi cá nhân, tin gi tit kim không k hn và
có k hn, các hình thc khác ca cá nhân, t chc và các doanh nghip. Ngân hàng
hoàn tr lãi theo các điu khon đã tha thun vi khách hàng và gc khi đn hn.
Nghip v huy đng vn qua phát hành các giy t có giá: các NHTM s dng
nghip v này đ thu hút khon vn có thi hn tng đi dài và n đnh nhm đm
bo kh nng đu t, kh nng cung cp đ các khon tín dng mang tính trung và dài
hn cho nn kinh t. Hn na, nghip v này giúp các ngân hàng gim thiu ri ro và
tng cng tính n đnh vn trong hot đng kinh doanh.
Nghip v huy đng ngun vn đi vay: Nghip v này đc s dng thng
xuyên nhm to vn kinh doanh cho ngân hàng bng vic vay t NHNN, vay ngn hn
t các t chc tín dng khác, vay t th trng tài chính trong và ngoài nc.

Nghip v huy đng vn khác: Ngoài ba nghip v huy đng vn c bn trên,
NHTM còn có th to vn kinh doanh cho mình thông qua vic nhn làm đi lý hay y
thác vn cho các t chc, cá nhân trong và ngoài nc. ây là khon vn huy đng
không thng xuyên ca NHTM, đ nhn đc khon vn này đòi hi các ngân hàng
lp ra các d án cho tng đi tng hoc nhóm đi tng phù hp vi các khon vay.
4

1.1.3.2. Nghip v s dng vn
Nghip v s dng vn đm bo an toàn kinh doanh cng nh tìm kim li
nhun ca ngân hàng trong hot đng kinh doanh. Ngân hàng s dng vn thông qua
các nghip v sau:
Nghip v ngân qu: Các khon vn ca ngân hàng đc dùng vi mc đích đm
bo an toàn v kh nng thanh toán và thc hin quy đnh v d tr bt buc do
NHNN đa ra. Nhng khon này bao gm: tin mt ti qu, tin gi ti NHNN, các
chng khoán có tính thanh khon cao.
Nghip v cho vay: Là nghip v kinh doanh ch yu và to kh nng sinh li
cao cho ngân hàng. Các khon cho vay bao gm: cho vay ngn hn, cho vay trung và
dài hn. Hot đng cho vay mang li li nhun c bn cho ngân hàng, đng thi cng
là hot đng mang li ri ro. Vì vy ngân hàng luôn phi cân nhc đ đm bo an toàn
cho các khon vay.
Nghip v đu t tài chính: Ngân hàng đu t tài chính qua các hot đng nh:
góp vn liên doanh, kinh doanh chng khoán trên th trng… vi mc đích kim li,
phân tán ri ro qua vic đa dng hóa các hot đng kinh doanh.
1.1.3.3. Nghip v trung gian khác
Ngoài các nghip v đã k trên, các NHTM còn có thêm mt s nghip v trung
gian khác nhm kim thêm li nhuân, c th là:
 Nghip v kinh doanh ngoi t;
 Nghip v kinh doanh vàng;
 Nghip v bo lãnh ngân hàng;
 Nghip v y thác;

 Nghip v t vn.
1.2. Ngunăvnăca ngơnăhƠngăthngămi
1.2.1. Khái nim ngun vn
Vn ca NHTM là nhng giá tr tin t do bn thân NHTM to lp hoc huy
đng đc dùng đ cho vay, đu t hoc thc hin các dch v kinh doanh khác.
V thc cht, vn ca NHTM là nhng ngun tin t ca chính bn thân ngân
hàng và huy đng t nhng ngi có vn tm thi nhàn ri. Vn không ch là phng
tin kinh doanh chính mà còn là đi tng kinh doanh ch yu ca NHTM. Vi mt
ngun vn có quy mô ln và c cu hp lý, ngân hàng s có kh nng cung cp các
loi hình dch v tài chính cho khách hàng mt cách n đnh, quyt đnh nng lc cnh
tranh ca ngân hàng cng nh uy tín ca ngân hàng trên th trng.
Thang Long University Library
5

Vn là nhân t quyt đnh thng li to nên ch đng vng chc trên th trng.
chính vì vy, ngun vn tng trng mnh hàng nm là điu kin tiên quyt quyt đnh
đn s phát trin ca các hot đng ngân hàng. Vn ca NHTM bao gm hai ngun:
vn ch s hu và vn n.
1.2.1.1. Vn ch s hu
Vn t có ca NHTM là nhng giá tr tin t mà NHTM to lp đc, thuc s
hu ca ngân hàng. Vn này chim mt t trng nh trong tng ngun vn ca ngân
hàng, song li là điu kin pháp lý bt buc khi mi thành lp. Do tính cht thng
xuyên n đnh ca vn t có, ngân hàng có th ch đng s dng vào các mc đích
khác nhau nh: trang b c s vt cht, đu t góp vn liên doanh… Vi chc nng
bo v, vn t có đc coi nh tài sn đm bo bo v ngi gi tin, trang tri nhng
khon l v tài chính và nghip v ca ngân hàng. Vi vai trò hot đng, vn t có
cung cp nng lc tài chính cho quá trình tng trng và m rng quy mô, phm vi
hot đng, phát trin các sn phm dch v mi. Vi vai trò điu chnh, vn t có là
cn c đt ra các quy đnh, chun mc giám sát, điu hành và điu chnh hot đng
ca ngân hàng. Vn ch s hu ca NHTM gm vn cp 1 và vn cp 2.

Vn cp 1 bao gm vn điu l, các qu d phòng: qu d tr b sung vn điu
l, qu d phòng tài chính, qu phúc li, qu khen thng.
Vn điu l là vn do c đông đóng góp và đc ghi vào trong điu l hot đng
ca ngân hàng, theo quy đnh ti thiu phi bng vn pháp đnh (ln hn 3000 t
VN). Tùy theo hình thc s hu mà vn điu l đc hình thành t các ngun khác
nhau. i vi Ngân hàng Quc doanh, vn điu l do ngân sách cp. Vn điu l ca
Ngân hàng C phn do các c đông đóng góp di hình thc mua c phiu. Vn điu
l ca Ngân hàng Liên doanh là s góp vn t các bên liên doanh.
Qu d tr b sung vn điu l hàng nm đc trích theo t l nht đnh t li
nhun sau thu. Theo Ngh đnh 146/N – CP ngày 23/11/2005, mc trích lp qu là
5% li nhun sau thu, mc ti đa bng mc vn điu l thc có.
Qu d phòng tài chính là các d phòng tn tht đc xem nh mt b phn ca
vn t có đ bù đp thua l. NHTM đc trích 10% t li nhun sau thu hàng nm,
s d tr không vt quá 25% vn điu l ca NHTM.
Vn cp 2 bao gm các khon mc sau:
Các khon giá tr tng thêm ca tài sn c đnh đc đnh giá li theo quy đnh
ca pháp lut: 50% phn giá tr tng thêm ca tài sn c đnh đc đánh giá li.
6

Giá tr tng thêm ca các chng khoán đu t đc đánh giá li theo quy đnh:
40% phn giá tr tng thêm ca loi chng khoán đu t (k c c phiu đu t vn
góp) đc đánh giá li.
Trái phiu chuyn đi hoc c phiu u đãi do t chc tín dng phát hành tha
mãn các điu kin theo quy đnh: có kì hn ban đu, thi hn còn li trc khi chuyn
đi c phiu ph thông ti thiu là 5 nm. TCTD không đc mua li theo đ ngh ca
ngi s hu hoc mua li trên th trng th cp. T chc tín dng ch mua li sau
khi NHNN chp thun bng vn bn. TCTD đc ngng tr lãi và chuyn khon ly
k sang nm tip theo nu vic tr lãi dn đn kt qu kinh doanh trong nm b thua l.
Trong trng hp TCTD b thanh lý, ngi s hu trái phiu chuyn đi ch đc
thanh toán cho tt c các ch n có đm bo và không có đm bo khác. Vic điu

chnh tng lãi sut ch đc thc hin sau 5 nm k t ngày phát hành và thng đc
điu chnh mt ln trong sut thi hn trc khi chuyn đi thành c phiu ph thông.
Các công c n khác đáp ng các điu kin ca pháp lut: là khon n mà ch
n là th cp đi vi các khon n khác, có kì hn ban đu trên 10 nm, không đc
đm bo bng tài sn ca TCTD, ngng tr lãi và chuyn lãi ly k sang nm sau nu
tr lãi dn đn l trong kinh doanh ca nm tip theo.
Qu d phòng chung: ti đa bng 1,25% tng tài sn có ri ro.
1.2.1.2. Vn n
Vn n thng đc gi là vn huy đng: là nhng giá tr tin t ngân hàng huy
đng t các cá nhân và t chc kinh t thông qua quá trình thc hin các nghip v tín
dng, thanh toán, các nghip v kinh doanh khác… Bn cht ca vn huy đng là tài
sn không thuc quyn s hu ca ngân hàng, ngân hàng ch có quyn s dng và có
trách nhim hoàn tr c gc và lãi đúng k hn đã ký kt trong hp đng hoc đã tha
thun khi huy đng. Vn huy đng bao gm:
Tin gi bao gm: tin gi thanh toán, tin gi tit kim, tin gi có k hn ca
doanh nghip, các t chc xã hi.
Tin thu đc t phát hành giy t có giá: chng ch tin gi, k phiu, trái phiu…
Vn đi vay: đc gi là ngun vn mà ngân hàng tm thi chim dng ca các cá
nhân, t chc trong nn kinh t. Vn đi vay bao gm: vay t các TCTD khác, vay t
NHNN.
Ngun vn huy đng khác: ngoài nhng ngun vn đã nêu trên, NHTM còn có
th huy đng t các vn khác nh: vn trong thanh toán, vn y thác đu t, tài tr ca
Chính ph hoc ca t chc trong và ngoài nc cho các chng trình, d án phát
trin kinh t xã hi, vn tm thi cha s dng trong nghip v cho vay đng tài tr…
Thang Long University Library
7

1.2.2. Vai trò ca ngun vn
Ngun vn ca ngân hàng đóng vai trò vô cùng quan trng đi vi bn thân ngân
hàng cng nh toàn b nn kinh t. Ngun vn huy đng di dào giúp ngân hàng đa

dng hóa các hot đng kinh doanh nhm phân tán ri ro và thu đc li nhun cao vì
mc tiêu an toàn và hiu qu, góp phn không nh vào s phát trin ca nn kinh t.
1.2.2.1. i vi nn kinh t
Vn là chìa khóa, là điu kin hàng đu đ thc hin các sách lc phát trin
kinh t. Vn trong nn kinh t đc coi nh máu trong c th, thiu vn nn kinh t s
chm phát trin. Tit kim và đu t là c s nn tng ca nn kinh t, góp phn thúc
đy, m rng phát trin sn xut kinh doanh. Nhng trong nn kinh t các khon tit
kim thng nh l, NHTM đóng vai trò tp hp vn mt cách hiu qu.
V thc cht, vn ca ngân hàng là mt b phn thu nhp quc dân tm thi
nhàn ri. Vic huy đng vn ca ngân hàng giúp nn kinh t đc cân đi v vn,
nâng cao hiu qu s dng vn, kích thích luân chuyn vn, thúc đy sn xut kinh
doanh đem li nhiu li ích kinh t xã hi nh to điu kin cho quá trình tái sn xut
m rng, to nhiu vic làm cho ngi lao đng, nâng cao đi sng cho ngi dân…
1.2.2.2. i vi Ngân hàng thng mi
Vn là c s đ ngân hàng t chc mi hot đng kinh doanh: i vi bt k
doanh nghip nào, mun hot đng kinh doanh đc thì phi có vn, vn quyt đnh
kh nng kinh doanh ca mi doanh nghip. NHTM cng là mt loi hình doanh
nghip, bi vy vn cng là c s đ NHTM t chc mi hot đng kinh doanh ca
mình. Nói cách khác, ngân hàng không có vn thì không th thc hin đc các
nghip v kinh doanh. Nhng ngân hàng có ngun vn di dào và n đnh s có nhiu
th mnh trong kinh doanh. Chính vì th, có th nói: vn là đim đu tiên trong chu k
kinh doanh ca ngân hàng. Do đó, ngoài vn điu l theo lut đnh, ngân hàng phi
thng xuyên chú trng tng trng vn trong sut quá trình hot đng ca mình.
Vn quyt đnh quy mô hot đng tín dng và các hot đng khác ca ngân
hàng: Vn ca ngân hàng quyt đnh đn vic m rng hay thu hp khi lng tín
dng. Thông thng, nu so vi các ngân hàng ln thì các ngân hàng nh có khon
mc đu t và cho vay kém đa dng hn, phm vi và khi lng cho vay ca các ngân
hàng này cng nh hn. Trong khi, các ngân hàng ln cho vay đc ti th trng
trong vùng thm chí trong nc và c quc t, thì các ngân hàng nh li b gii hn
trong phm vi hp, mà ch yu trong tng khu vc nh. Thêm vào đó, do kh nng

vn hn hp nên các ngân hàng nh không phn ng nhy bén đc vi s bin đng
v lãi sut, gây nh hng đn kh nng thu hút vn t các tng lp dân c và các
thành phn kinh t. Gi s trên đa bàn ca ngân hàng đó, nhu cu vn rt ln, mà nu
8

ngân hàng không huy đng đc, thì không th đáp ng đc nhu cu cho vay. Nu
kh nng vn ca ngân hàng đó di dào, thì chc chn ngân hàng s đáp ng đc nhu
cu vn cho vay, có đ điu kin m rng th trng tín dng và các dch v ngân
hàng. Chính vì vy, càng khng đnh rõ tm quan trng ca vn trong hot đng kinh
doanh ngân hàng.
Vn quyt đnh nng lc thanh toán và đm bo uy tín ca ngân hàng trên
thng trng. Tht vây, trong nn kinh t th trng, đ tn ti và ngày càng m rng
quy mô hot đng đòi hi các ngân hàng phi coi uy tín ln trên th trng là điu
trng yu. Uy tín đó phi đc th hin trc ht  kh nng sn sàng thanh toán chi
tr cho khách hàng ca ngân hàng. Kh nng thanh toán, hay nói cách khác là tính
thanh khon ca ngân hàng mà cao thì chng t vn kh dng ca ngân hàng đó là ln.
Vì vy, loi tr các nhân t khác, kh nng thanh toán ca ngân hàng t l thun vi
vn ca ngân hàng nói chung và vi vn kh dng ca ngân hàng nói riêng. Vi tim
nng vn ln, ngân hàng có th hot đng kinh doanh vi quy mô ngày càng m rng,
tin hành các hot đng cnh tranh có hiu qu nhm va gi ch tín, va nâng cao v
th ca ngân hàng đó trên th trng.
Vn quyt đnh nng lc cnh tranh ca ngân hàng. Thc t đã chng minh: quy
mô, trình đ nghip v, phng tin k thut hin đi ca ngân hàng là tin đ cho
vic thu hút ngun vn. ng thi, kh nng cung cp vn ln là điu kin thun li
đi vi ngân hàng trong vic m rng quan h tín dng vi các thành phn kinh t xét
c v quy mô, khi lng tín dng, ch đng v thi gian, thi hn cho vay, thm chí
quyt đnh mc lãi sut va phi cho khách hàng. iu đó s thu hút ngày càng nhiu
khách hàng, doanh s hot đng ca ngân hàng s tng lên nhanh chóng và ngân hàng
s có nhiu thun li hn trong kinh doanh. ây cng là điu kin đ b sung thêm
vn t có ca ngân hàng, tng cng c s vt cht k thut và quy mô hot đng ca

ngân hàng trên mi lnh vc.
ng thi, vn ca ngân hàng ln s giúp cho ngân hàng có đ kh nng tài
chính đ đu vào nhiu danh mc tài sn, nhiu hot đng kinh t đ phân tán ri ro,
không ch đn thun là cho vay mà còn m rng các hình thc đu t, kinh doanh dch
v cho thuê tài chính, mua bán n và các dch v ngân hàng khác. Chính các hình thc
kinh doanh đa nng này s góp phn phân tán ri ro trong hot đng kinh doanh và to
thêm vn cho ngân hàng đng thi tng sc cnh tranh ca ngân hàng trên th trng.
Tóm li, ngun vn huy đng ca NHTM đóng vai trò rt quan trng không ch
đi vi hot đng kinh doanh ca bn thân ngân hàng mà còn đi vi s phát trin
ca c nn kinh t. Bi vy, vic liên tc nâng cao hiu qu hot đng huy đng vn
ti NHTM là rt cn thit.
Thang Long University Library
9

1.2.3. Phân loi ngun vn huy đng
1.2.3.1. Cn c theo thi gian
Vic phân loi ngun vn theo k hn giúp ngân hàng theo dõi và kim soát
đc mc đ n đnh, tính an toàn và kh nng sinh li ca ngun vn. T đó cân đi
gia k hn, lãi sut huy đng và cho vay.
Huy đng vn ngn hn: ngun vn huy đng ngn hn có k hn di 1 nm.
NHTM huy đng bng cách m tài khon tin gi có k hn ngn hoc phát hành các
GTCG ngn hn, vay NHNN hay vay trên th trng liên ngân hàng vi thi gian ngn
hn. Do thi gian ngn nên lãi sut huy đng vn thng thp và tính n đnh ca
ngun vn kém, đc bit là vn huy đng t tin gi ngn hn. Phn ln ngun vn
này thng đc cho vay ngn hn hoc chuyn hoán k hn đ cho vay trung và dài
hn
Huy đng vn trung hn: là ngun vn có thi hn t 1 nm đn 5 nm, đc
ngân hàng huy đng t các khon tin gi trung hn hoc đi vay thông qua vic phát
hành các GTCG hoc vay các t chc tín dng khác. Ngun vn đc ngân hàng s
dng tng đi dài và n đnh, tuy nhiên lãi sut huy đng ca ngun vn cao hn

ngun vn ngn hn. Ngun vn trung hn rt quan trng và cn thit trong hot đng
đu t, cho vay trung, dài hn vi lãi sut cao.
Huy đng vn dài hn: đây là ngun vn có thi hn trên 5 nm đc ngân hàng
huy đng qua hình thc m tài khon tin gi dài hn cho khách hàng, phát hành các
công c n dài hn,… Ngun vn này đc NHTM s dng vào nhim v đu t phát
trin theo đnh hng phát trin kinh t nh: đu t vào các d án đi mi công ngh,
xây mi các nhà máy, các d án phc v đi sng, dân sinh… lãi sut huy đng ca
ngun vn thng cao. Ngân hàng cn điu hòa gia lãi sut huy đng và lãi sut cho
vay ca ngun vn dài hn.
1.2.3.2. Cn c theo loi tin huy đng
Ngun vn huy đng bng ni t: là ngun vn NHTM huy đng bng VN.
Ngun vn này có đc thông qua vic nhn tin gi, đi vay ca các t chc kinh t,
dân c, phát hành GTCG, hoc đi vay trên th trng liên ngân hàng và vay NHNN.
Ngun vn huy đng bng ngoi t: là ngun vn NHTM huy đng t các t
chc kinh t, dân c hay đi vay các ngân hàng nc ngoài bng ngoi t nh: USD,
EUR, GBP, JPY… Nhng khon ngoi t này cng rt quan trng cho các hot đng
ca ngân hàng nh kinh doanh ngoi t trong nc, xut nhp khu, thanh toán quc
t, y thác xut nhp khu… Do bin đng t giá hi đoái trong th trng ngoi t,
ngun vn này mang tính cht ri ro cao.
10

1.2.3.3. Cn c theo đi tng huy đng
Cách phân loi vn theo đi tng huy đng giúp ngân hàng d dàng theo dõi
đc c cu ngun vn huy đng đc trong nn kinh t, t đó đa ra nhng bin
pháp nhm huy đng ti đa ngun vn nhàn ri trong dân c cng nh s dng hiu
qu ngun vn đó.
Huy đng vn t dân c: tin nhàn ri trong dân chúng là khon tin khá ln, đ
huy đng đc ngun vn di dào này, ngân hàng cn tin hành nhiu hình thc huy
đng khác nhau nh: m tài khon tin gi, phát hành GTCG,… khi đn ngày đáo
hn, ngân hàng phi đm bo hoàn tr cho ngi gi khon tin c gc và lãi ng vi

khon tin gi hay thi hn ca GTCG.
Huy đng vn t các doanh nghip và t chc xã hi: đây là ngun vn đc
đánh giá rt cao và chim t trng tng đi ln trong tng ngun vn ca NHTM.
Khon tin đc huy đng t các doanh nghip, t chc trong nn kinh t thông qua
các hình thc huy đng ca ngân hàng, to ngun vn n đnh cho ngân hàng.
Huy đng vn t các ngân hàng và t chc tín dng khác: là ngun vn mà
NHTM huy đng t các t chc tín dng khác bng hình thc nhn tin gi, vay trên
th trng liên ngân hàng hoc bán các GTCG
Huy đng vn t NHNN: NHNN là cu cánh cho vay cui cùng ca NHTM. Khi
NHTM mt kh nng thanh toán, hoc cn thanh toán trong trng hp khn cp s
vay vn ca NHNN qua hình thc vay qua đêm hoc vay tái chit khu.
1.2.3.4. Cn c vào hình thc các nghip v
Th nht là huy đng vn qua nghip v nhn tin gi
Tin gi thanh toán: là các khon tin gi không k hn đc s dng đ tin
hành thanh toán, chi tr cho các hot đng mua bán hàng hóa, dch v và các khon chi
phí khác. Ngi gi có th rút bng séc hoc tin mt bt c lúc nào. ây là ngun
vn huy đng có chi phí thp ca ngân hàng vì tin gi thanh toán có mc lãi sut thp
hoc không đc tr lãi.
Tin gi tit kim: đây là phn tin nhàn ri trong dân c, h gi vào ngân hàng
vi mc đích ct tr mt cách an toàn và hng lãi t s tin đó. Tin gi tit kim là
mt dng đc bit đ tit kim tin t trong tiêu dùng cá nhân.
Tin gi có k hn ca doanh nghip, các t chc xã hi: khon tin đc gi
vào ngân hàng vi mc đích chi tr trong mt khong thi gian nht đnh. ây là
ngun vn n đnh, vì vy các ngân hàng luôn tìm cách đa dng hóa huy đng loi tin
gi này bng vic áp dng nhiu k hn, lãi sut linh hot.
Thang Long University Library
11

Th hai là huy đng vn qua nghip v đi vay: đc gi là ngun vn mà ngân
hàng tm thi chim dng ca các cá nhân, t chc trong nn kinh t. Vn đi vay bao

gm:
Vay t các TCTD khác:  đáp ng nhu cu v d tr, thanh khon và chi tr cp
bách các ngân hàng vay mn ln nhau và vay ca các TCTD khác thông qua th
trng tin t liên ngân hàng. Quy mô khon vay, k hn vay quyt đnh đn lãi sut
vay. Trong khi đó, quy mô và k hn các khon vay ph thuc rt nhiu vào tình trng
hot đng kinh doanh, uy tín ca ngân hàng. Ngun tin đi vay không phi d tr và
đc đm bo bi các GTCG.
Vay t NHNN: óng vai trò là ngi cho vay cui cùng trong nn kinh t,
NHNN có th cho các NHTM và các TCTD vay vn ngn hn và cung ng phng
tin thanh toán toán khi cn thit di hình thc tái cp vn nh cho vay li theo h s
tín dng, chit khu, tái chit khu các GTCG ngn hn, cho vay đm bo bng cm c
thng phiu và các GTCG ngn hn khác, cho vay b sung trong thanh toán đin t
liên ngân hàng. Vay vn NHNN thng là s la chn cui cùng ca các NHTM khi
mt kh nng thanh toán và có nguy c gây mt an toàn cho c h thng. Vic vay vn
NHNN không h d bi ph thuc nhiu vào chính sách tin t trong tng thi k.
Th ba là huy đng vn qua phát hành GTCG: Các chng ch tin gi, k phiu,
trái phiu… đc ngân hàng phát hành tng đt vi mc đích, s lng và k hoch
s dng vn c th, đc NHNN chp thun và phi công b rng rãi. Các k phiu,
trái phiu này có kh nng chuyn đi d dàng bng cách mua bán, chuyn nhng
trên th trng vn hoc chit khu ti ngân hàng. Hình thc huy đng vn này giúp
to và tng các ngun vn trung hn và dài hn có tính n đnh cao nhng thng có
lãi sut cao hn các loi tin gi cùng k hn. Ngày nay, ngun vn này có xu hng
gia tng phù hp vi xu hng phát trin ca nn kinh t.
Th tălƠ huy đng vn qua các hình thc khác:
Vn trong thanh toán: ngân hàng có th s dng các khon vn trên tài khon m
th tín dng L/C, tài khon séc bo chi… trong quá trình làm trung gian thanh toán.
Thông qua quá trình thu hoc chi h khách hàng, làm đi lý cho các TCTD, nhn và
điu chuyn vn cho khách hàng, y thác cp phát, y thác gii ngân và thu h…
NHTM huy đng đc mt lng vn đáng k.
Vn y thác đu t, tài tr ca Chính ph hoc ca t chc trong và ngoài nc

cho các chng trình, d án phát trin kinh t xã hi…
Vn tm thi cha s dng trong nghip v cho vay đng tài tr.
12

1.3. Hiuăquăhotăđngăhuyăđngăvn
1.3.1. Khái nim hiu qu huy đng vn
Hiu qu là s so sánh gia kt qu đt đc và chi phí b ra. Nu kt qu đt
đc s càng ln hn chi phí b ra thì hiu qu càng cao, ngc li nu chi phí b ra
li ln hn kt qu đt đc phn ánh s không hiu qu. Hiu qu hot đng huy
đng vn cao là kt qu vn ngân hàng huy đng đc phù hp vi nhu cu s dng
vn, đm bo đc mc tiêu an toàn và sinh li cho ngân hàng. Hiu qu hot đng
huy đng vn thp là khi kt qu vn ngân hàng huy đng đc không đáp ng đc
nhu cu s dng vn hoc huy đng đc nhng không s dng vn tt theo mc tiêu
đã đ ra.
Vn huy đng phi xut phát t nhu cu kinh doanh ca ngân hàng. Vn huy
đng ca ngân hàng phi có s tng trng, n đnh v s lng đ có th tha mãn
các nhu cu cho vay, thanh toán cng nh hot đng kinh doanh ngày càng tng ca
ngân hàng. Tuy nhiên, vn huy đng phi đc n đnh v mt thi gian. Nu ngân
hàng huy đng đc mt lng vn ln mà không n đnh v mt thi gian, thng
xuyên có mt dòng tin ln có kh nng b rút ra thì lng vn dành cho vay, cho đu
t s không ln. Nh vy, hiu qu s dng s không cao và ngân hàng phi thng
xuyên đi đu vi vn đ thanh khon. Nhng nu ngân hàng huy đng đc ngun
vn n đnh thì ngân hàng s yên tâm s dng phn ln vn đó vài các hot đng có
thu nhp cao. Nhng nói nh vy không có ngha là nu ngân hàng thy có ngun vn
n đnh thì s huy đng bng mi giá mà vic huy đng vn phi xut phát t nhu cu
thc t ca ngân hàng v vn. Nu huy đng đc ít thì ngân hàng s không đáp ng
đc nhu cu ca khách hàng, không đa dng hóa đc các hot đng kinh doanh,
không m rng cnh tranh đc và s b mt ht khách hàng. Còn nu huy đng nhiu
mà không s dng ht thì vn s b “đóng bng” khin li nhun s b gim sút do vn
phi tr lãi và các chi phí kèm.

Nói tóm li, huy đng vn hiu qu là huy đng vn n đnh, hp lý, đáp ng đ
vi hot đng s dng vn ca ngân hàng, mang li li nhun cao cho ngân hàng.
1.3.2. Mt s ch tiêu đánh giá hiu qu huy đng vn
1.3.2.1. Nhóm ch tiêu đánh giá quy mô và tc đ tng trng ca vn huy đng
Vn đ quan tâm đu tiên khi xem xét kh nng huy đng vn ca mt NHTM là
quy mô vn mà ngân hàng đó huy đng đc. Quy mô ca ngun vn th hin khi
lng, s lng vn huy đng đc ca NHTM. ây là ch tiêu quan trng vì công tác
huy đng vn không th có hiu qu khi ngun vn huy đng không đt đc quy mô
theo k hoch huy đng ca ngân hàng hay không đáp ng nhu cu kinh doanh ca
Thang Long University Library
13

ngân hàng. Mc tiêu ca ngân hàng là tin ti mt quy mô vn hp lý, đáp ng nhu
cu tín dng, đu t, chi tr cho các t chc và cá nhân.
Quy mô vn ln s to điu kin cho ngân hàng m rng hot đng kinh doanh.
Trong tng ngun vn ca ngân hàng thì quy mô vn huy đng là mt b phn chim
t trng cao nht và có vai trò quan trng nht. ây là ngun vn phc v ch yu cho
hot đng kinh doanh hàng nm và mang li ngun thu ln cho ngân hàng. S gia tng
ca quy mô vn đc th hin thông qua s gia tng v s lng tuyt đi và tc đ
tng trng ca ngun vn. V s gia tng tuyt đi ca quy mô vn đc đô bng
hiu s tng ngun vn huy đng đc nm sau và nm trc. Nu hiu s này ln
hn 0 tc là quy mô ngun vn nm nay cao hn nm trc, và đt đc bao nhiêu so
vi mc tiêu và k hoch đ ra.
.












Các h s tng trng ln hn 0 th hin ngun vn nm nay ln hn tng ngun
vn nm trc, tc đ huy đng vn có xu hng gia tng. Còn nu h s này nh hn
0 chng t ngun vn nm nay nh hn ngun vn nm trc. Trng hp h s tng
trng ngun vn bng 0 chng t rng ngun vn nm nay và nm trc không có s
bin đi. Vi ch tiêu tc đ tng trng ca ngun vn ta còn bit đc mc bin
đng ca ngun vn. Nu tc đ tng đu qua các nm thì ban đu có th khng đnh
ngun vn huy đng gia tng n đnh. Ngoài ra, ch tiêu tc đ tng trng vn còn
đc tính cho quy mô ca tng loi vn.
Tng ngun vn nm nay-Tng ngun vn nm trc
=
Tng vn huy đng nm trc

Tc đ tng trng
ngun vn
Tng vn huy đng nm nay-Tng vn huy đng nm trc
=
Tng ngun vn nm trc

Tc đ tng trng
ngun vn huy đng
Tng vn CSH nm nay-Tng vn CSH nm trc
=
Tng vn CSH nm trc

Tc đ tng trng

ngun vn CSH