Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng: Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Tây Tiền Giang

Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (1.39 MB, 104 trang )

Trang 1<div class="page_container" data-page="1">

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

LÊ TIẾN KHOA

QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG

LUẬN VĂN THẠC SĨ

TP. HỒ CHÍ MINH - 2020

</div>Trang 2<div class="page_container" data-page="2">

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

LÊ TIẾN KHOA

QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG

</div>Trang 3<div class="page_container" data-page="3">

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan luạ n va n “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh

nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam – Chi nhánh Tây Tiền Giang l công tr nh nghi n c u c a ri ng tôi C c s li u trong đ t i n y đu c thu thạ p v s d ng mọ t c ch trung th c t qu nghi n c u đu c tr nh b y trong luạ n va n này không sao ch p c a b t c luạ n va n n o v c ng chu a đu c tr nh b y hay công b ở b t c công tr nh nghi n c u n o kh c tru ớc đ y

Tp.Hồ Chí Minh, ngày 11 tháng 07 năm 2020

T c giả uạ n va n

</div>Trang 4<div class="page_container" data-page="4">

LỜI CẢM ƠN

Tôi xin chân thành cám o n c c th y cô tru ờng ại học ng n h ng Tp H Ch Minh đ dạy d v truy n đạt cho tôi nh ng ki n th c qu b u l m n n t ng cho vi c th c hi n luạ n va n này.

Tôi đạ c bi t cám o n th y gi o PGS TS L Ho ng Ánh đ tạ n tình hu ớng dẫn ch b o đ tôi c th ho n t t luạ n va n cao học n y

Tôi c ng xin ch n th nh c m o n t t c bạn b đ ng nghi p v nh ng ngu ời đ gi p tôi tr lời b ng c u h i kh o s t l m ngu n d li u cho vi c ph n t ch v cho ra k t qu nghi n c u c a luạ n va n cao học n y

Cu i c ng tôi h t l ng bi t o n đ n nh ng ngu ời th n trong gia đ nh đ đọ ng vi n v tạo đọ ng l c đ tôi ho n th nh luạ n va n n y mọ t c ch t t đ p

Tp. Hồ Chí Minh, ngày 11 tháng 07 năm 2020

T c giả uạ n va n

Lê Tiến Khoa

</div>Trang 5<div class="page_container" data-page="5">

1.1. h i niệm doanh nghiệp vừa v nh ... 7

1 1 1 h i niệm v đặc đi m c a doanh nghiệp vừa v nh ... 7

1 1 2 Thuận l i v kh khăn c a DNVVN ti p cận ngu n v n t n d ng c a Ng n h ng thương mại (Luật H tr DNVVN 2017) ... 10

1.2.6 inh nghiệm qu n trị r i ro t n d ng tại một s NHTM trong nước ... 23

TÓM TẮT CHƯƠNG 1 ... 25 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG

</div>Trang 6<div class="page_container" data-page="6">

MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY TIỀN

GIANG ... 26

2.1. Giới thiệu kh i qu t đặc đi m kinh t - x hội c a t nh Ti n Giang ... 26

2.1.1. S n xu t nông nghiệp v nuôi tr ng th y s n ... 26

2 2 3 Mô h nh ch c c a Vietinbank – chi nh nh T y Ti n Giang ... 31

2.3. Th c trạng hoạt động t n d ng đ i với DNVVN c a Vietinbank T y Ti n Giang từ năm 2014 – 2019 ... 32

2 3 1 T nh h nh v dư n t n d ng c a DNVVN ... 32

2 3 2 Cơ c u dư n t n d ng đ i với DNVVN ... 34

2 4 Ph n t ch t nh h nh qu n trị r i ro t n d ng đ i với DNVVN c a Vietinbank T y Ti n Giang giai đoạn 2014 – 2019 ... 38

2.5. nh gi công t c qu n l qu n trị r i ro t n d ng DNVVN tại Ng n h ng TMCP Công thương Việt Nam – chi nh nh T y Ti n Giang ... 46

</div>Trang 7<div class="page_container" data-page="7">

HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI

NHÁNH TÂY TIỀN GIANG ... 60

3 1 ịnh hướng hoạt động t n d ng đ i với DNVVN c a ng n h ng TMCP Công thương Việt Nam – chi nh nh T y Ti n Giang ... 60

3 1 1 ịnh hướng chi n lư c ph t tri n c a Ng n h ng TMCP Công thương Việt Nam đ n năm 2025 ... 60

3 1 2 M c ti u hoạt động t n d ng đ i với DNVVN c a Ng n h ng TMCP Công thương Việt Nam – chi nh nh T y Ti n Giang ... 62

3 1 3 ịnh hướng qu n trị r i ro t n d ng đ i với DNVVN tại Ng n h ng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nh nh T y Ti n Giang ... 63

3 2 Gi i ph p ho n thiện hoạt động qu n trị r i ro t n d ng đ i với DNVVN tại Ng n h ng Công thương Việt Nam – chi nh nh T y Ti n Giang ... 64

3 2 1 X y d ng v ho n thiện chi n lư c qu n trị r i ro t n d ng đ i với DNVVN64 3 2 2 N ng cao năng l c nhận diện r i ro t n d ng ... 68

3 2 3 N ng cao hiệu qu ki m so t t n d ng sau gi i ng n ... 71

3 2 4 ẩy mạnh công t c ki m tra gi m s t t n d ng ... 72

3 2 5 X l t t v hiệu qu nh m n c v n đ ... 73

3 3 i n nghị ... 74

3 3 1 i n nghị đ i với Ng n h ng TMCP Công thương Việt Nam ... 74

3.3.2. Ki n nghị đ i với hiệp hội các DNNVV ... 76

</div>Trang 8<div class="page_container" data-page="8">

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 1.1: Đặc điểm phân oại doanh nghiệp vừa và nhỏ ... 8 Bảng 1.2: Mơ hình xếp hạng của Standard & Poor ... 20 Bảng 2.1: Tình hình thực hiện dƣ nợ của DNVVN của Vietinbank Tây Tiền Giang đến 31/12/2019 ... 33 Bảng 2.2: Cơ cấu dƣ nợ của DNVVN theo thời gian vay giai đoạn 2014-2019 34 Bảng 2.3: Cơ cấu dƣ nợ của DNVVN theo ngành kinh tế giai đoạn 2014-201935 Bảng 2.4: Cơ cấu dƣ nợ của DNVVN theo phân oại nợ giai đoạn 2014-2019 . 38 Bảng 2.5: Ý nghĩa c c mức xếp hạng theo mơ hình xếp hạng tín dụng của VietinBank ... 43 Bảng 2.6: Cơ cấu trình độ học vấn và số năm kinh nghiệm ... 47 Bảng 2.7: Đ nh gi tầm quan trọng của một số nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng DNVVN tại Vietinbank Tây Tiền Giang ... 49 Bảng 2.8: Đ nh gi tầm quan trọng của một số nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại Vietinbank Tây Tiền Giang ... 51

</div>Trang 9<div class="page_container" data-page="9">

DANH MỤC CÁC HÌNH

Hình 2.1: Mơ hình tổ chức VietinBank Tây Tiền Giang ... 32

</div>Trang 11<div class="page_container" data-page="11">

TÓM TẮT LUẬN VĂN

t i: “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại

Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang” với m c ti u nhằm ph n t ch đ nh gi th c trạng v công t c qu n trị r i

ro t n d ng kh ch h ng doanh nghiệp vừa v nh từ đ đ xu t c c gi i ph p c th nhằm n ng cao hiệu qu v công t c qu n trị r i ro t n d ng c a Vietinbank chi nh nh T y Ti n Giang

t i s d ng phương ph p định t nh như tổng h p mô t c c phương ph p li n quan đ n th ng k so s nh nhằm gi i th ch v dẫn đ n đư c m c đ ch đặt ra cho luận văn l đ xu t đư c c c gi i ph p nhằm n ng cao hiệu qu v năng l c qu n trị r i ro t n d ng kh ch h ng doanh nghiệp vừa v nh c a Ng n h ng thương mại cổ ph n Công thương Việt Nam – chi nh nh T y Ti n Giang

t qu nghi n c u c a luận văn đ tr lời đư c c u h i nghi n c u hướng tới đ l gi i ph p n o c th hạn ch r i ro t n d ng từ kh ch h ng doanh nghiệp vừa v nh đ i với Ng n h ng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nh nh T y Ti n Giang trong giai đoạn tới t qu cu i c ng đ ch nh l qua luận văn n y t c gi mu n đ ng g p một ph n thông qua việc đ xu t c c gi i ph p đưa ra g p ph n hạn ch r i ro t n d ng ph t sinh tại chi nh nh

Từ khóa: Quản trị rủi ro tín dụng, Vietinbank, chi nhánh Tây Tiền Giang.

</div>Trang 12<div class="page_container" data-page="12">

ABSTRACT

Title: Credit risk management for small anh medium emterprises in the

Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade

Summary:

Subject: "Credit risk management for small and medium enterprises at Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade - Tay Tien Giang branch" with the aim to analyze and assess the current situation of management. credit risk management for small and medium-sized enterprises, thereby proposing specific solutions to improve the efficiency and credit risk management of Vietinbank Tay Tien Giang branch.

The thesis uses qualitative methods such as summarizing, describing methods related to statistics, comparing to explain and leads to the purpose set out for the thesis as proposing solutions to improve efficiency. and credit risk management capacity of SMEs of Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade - Tay Tien Giang branch.

The research results of the thesis have answered the research question that is the solution that can limit credit risk from small and medium enterprise customers to Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade - Vietnam Branch. Tay Tien Giang in the coming period. The end result is that through this dissertation, the author wants to contribute in part through proposing solutions to limit the credit risks arising at the branch.

Keywords: Credit risk management, Vietinbank, Tay Tien Giang branch.

</div>Trang 13<div class="page_container" data-page="13">

MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài

Trong b i c nh n n t do h a to n c u h a c a kinh t v xu hướng hội nhập c c lu ng t i ch nh trong thời gian g n đ y đ l m thay đổi căn b n bộ mặt c a hệ th ng ng n h ng Với s ph t tri n c a c c thị trường qu c t gi p cho ng n h ng s d ng ngu n v n hiệu qu hơn th việc cạnh tranh c a c c ng n h ng ng y c ng gay gắt hơn v từ đ m c độ r i ro c ng sẽ tăng l n trong qu tr nh hoạt động kinh doanh C c r i ro luôn ti m ẩn trong hoạt động c a c c ng n h ng nhưng trong đ r i ro hoạt động t n d ng l r i ro lớn nh t v đư c quan t m nh t v n u n x y ra c th g y nh hưởng r t lớn đ n hoạt động c a ng n h ng c th dẫn đ n ph s n từ đ nh hưởng đ n c hệ th ng ng n h ng v s ph t tri n vận h nh c a n n kinh t Ch nh v l do đ qu n trị r i ro t n d ng luôn l v n đ m c c nh qu n l ng n h ng đặc biệt quan t m h ng đ u tại c c ng n h ng

Công t c qu n trị r i ro t n d ng đư c c c c p l nh đạo Vietinbank T y Ti n Giang đặt l m v n đ quan t m h ng đ u song song với việc vận hạnh v ph t tri n hoạt động t n d ng mặc d vậy tỷ lệ n x u tại chi nh nh đ n 31/12/2019 chi m 0 81%% tr n tổng dư n gi m 0 79% so với cu i năm 2018 X t tr n g c độ s tuyệt đ i Vietinbank T y Ti n Giang c 55 94 tỷ đ ng n x u tăng 13 38 tỷ đ ng so với năm 2018; n nh m 2 l 19 45 tỷ đ ng tăng 8 7 tỷ đ ng so với năm 2018 v nh ng con s n y vẫn c d u hiệu tăng trong thời gian ti p theo

T m lại n x u luôn l v n đ lo lắng v đe dọa hoạt động kinh doanh c a hệ th ng ng n h ng n i chung v Vietinbank T y Ti n Giang n i ri ng trong hiện tại v k c trong tương lai Theo nh ng b o c o g n đ y s tổn hại v l i nhuận tại c c chi nh nh v g nh nặng c a ng n h ng trong nh ng năm tới đ ch nh l việc tr ch lập d ph ng r i ro Th c t qua c c ph n t ch d a tr n s liệu và tình hình diễn bi n c a n x u tại Vietinbank T y Ti n Giang cho th y công t c qu n trị r i ro t n d ng tại đ y c n c nh ng thay đổi v t m nh n lẫn v hoạt động đ c th t m so t qu n trị r i ro v ph t huy hiệu qu t t hơn V vậy nh ng hạn ch y u k m trong công t c qu n trị r i ro t n d ng tại Vietinbank T y Ti n Giang c n

</div>Trang 14<div class="page_container" data-page="14">

đư c t m ra ph n t ch đ ch nh l công việc y u c u c n thi t v c p b ch hiện nay.

Xu t ph t từ nh ng l do trên, t c gi quy t định chọn đ t i “Quản trị rủi ro

tín dụng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang” đ l m đ t i nghi n

c u cho luận văn thạc sỹ

2. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài 2.1. Mục tiêu tổng qu t

Ph n t ch đ nh gi th c trạng v công t c qu n trị r i ro t n d ng kh ch h ng DNVVN từ đ đ xu t c c gi i ph p c th nhằm n ng cao hiệu qu v công t c qu n trị r i ro t n d ng c a Vietinbank T y Ti n Giang

2.2. Mục tiêu cụ thể

Ph n t ch th c trạng qu n trị r i ro t n d ng kh ch h ng DNVVN c a Ng n h ng thương mại cổ ph n Công thương Việt Nam – chi nh nh T y Ti n Giang trong giai đoạn 2014 – 2019 từ đ đưa ra nh ng tổng h p đ nh gi nhận x t với công t c n y tại Vietinbank chi nh nh T y Ti n Giang

Từ việc tổng h p đ nh gi nhận x t tr n t c gi sẽ đ xu t c c gi i ph p c th nhằm n ng cao hiệu qu v năng l c qu n trị r i ro t n d ng kh ch h ng DNVVN c a Vietinbank T y Ti n Giang v gi p chi nh nh đạt đư c m c ti u đ m b o l i ch t i đa c a m nh trong hoạt động kinh doanh

3. Câu hỏi nghiên cứu

Trong giai đoạn từ năm 2014-2019 th th c trạng đ qu n trị r i ro t n d ng kh ch h ng DNVVN tại Vietinbank T y Ti n Giang như th n o ?

i s nh với th c trạng v c c v n đ n u tr n trong giai đoạn 2014-2019 thì nh ng gi i ph p n o c n th c hiện đ n ng cao hiệu qu qu n trị r i ro t n d ng kh ch h ng DNVVN tại Vietinbank T y Ti n Giang ?

4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 4.1. Đối tượng nghiên cứu

Công t c qu n trị r i ro t n d ng kh ch h ng DNVVN tại Ng n h ng thương mại cổ ph n Công thương Việt Nam – chi nh nh T y Ti n Giang

</div>Trang 15<div class="page_container" data-page="15">

4.2. Phạm vi nghiên cứu

- Phạm vi về không gian: Qu n trị r i ro t n d ng l v n đ r t phổ bi n v c

r t nhi u công tr nh trước đ y đ nghi n c u tại nhi u địa đi m tr n Việt Nam tuy nhi n t nh ch t c p thi t c a n vẫn luôn hiện h u v vậy t c gi chọn nghi n c u hoạt động qu n trị r i ro t n d ng kh ch h ng DNVVN tại Ng n h ng thương mại cổ ph n Công thương Việt Nam – chi nh nh T y Ti n Giang

- Phạm vi về thời gian: t i tập trung nghi n c u trong giai đoạn 2014 –

2019.

5. Phương ph p nghiên cứu

D a tr n việc kh o lư c v nghi n c u c c công tr nh nghi n c u trước đ y c li n quan đ n t n d ng v qu n trị r i ro t n d ng th trong luận văn n y t c gi s d ng phương ph p định t nh như: tổng h p mô t c c phương ph p li n quan đ n th ng k so s nh nhằm gi i th ch v dẫn đ n đư c m c đ ch đặt ra cho luận văn l đ xu t đư c c c gi i ph p nhằm n ng cao hiệu qu v năng l c qu n trị r i ro t n d ng kh ch h ng DNVVN c a Ng n h ng thương mại cổ ph n Công thương Việt Nam – chi nh nh T y Ti n Giang

Ngu n d liệu đ ph n t ch g m:

+ Dữ liệu thứ cấp: C c b o c o hoạt động kinh doanh c a Ng n h ng thương

mại cổ ph n Công thương Việt Nam – chi nh nh T y Ti n Giang b o c o c a Ng n h ng Nh nước c c b i b o th ng k trong tạp ch Ng n h ng Tạp ch T i ch nh T i ch nh ti n tệ Công nghệ Ng n h ng

+ Dữ liệu sơ cấp: ư c thu thập từ phương ph p nghi n c u ho n c nh c

th th c t thông qua b ng c u h i đi u tra hoặc ti n h nh l y c u tr lời từ việc ph ng v n c c c n bộ hoạt động nghiệp v tại chi nh nh nhằm m c đ ch x c định c c l do ch nh nh hưởng đ n r i ro t n d ng v qu n trị r i ro t n d ng từ đ đ xu t c c gi i ph p nhằm n ng cao hiệu qu năng l c qu n trị r i ro t n d ng tại chi nhánh.

6. Đóng góp của đề tài

Th nh t nghi n c u v th c trạng qu n trị r i ro t n d ng kh ch h ng DNVVN tại tổ ch c m t c gi chọn đ nghi n c u nhằm đ ph n t ch nh ng thi u

</div>Trang 16<div class="page_container" data-page="16">

s t y u k m v c c mặt t n tại trong công t c qu n trị r i ro t n d ng kh ch h ng DNVVN tại Ng n h ng thương mại cổ ph n Công thương Việt Nam – chi nhánh T y Ti n Giang từ đ l m cơ sở đ c c nghi n c u sau tại c c địa đi m kh c c a c c t c gi kh c c th l m ngu n tư liệu đ k thừa đ i s nh v v n đ qu n trị r i ro t n dạng n y

Th hai từ việc đ nh gi đư c th c trạng c a công t c qu n trị r i ro t n d ng kh ch h ng DNVVN tại Ng n h ng thương mại cổ ph n Công thương Việt Nam – chi nh nh T y Ti n Giang th trong luận văn t c gi sẽ đ xu t nh ng gi i ph p c th c n thi t nằm n ng cao hiệu qu v năng l c qu n trị r i ro t n d ng kh ch h ng DNVVN tại tổ ch c Từ c c đ xu t n y c c nghi n c u sau n y c th k thừa hoặc l m tư liệu cho c c ng n h ng nghi n c u v p d ng v o th c t cho ng n h ng c a m nh

7. Tổng quan c c nghiên cứu iên quan đến đề tài

T n d ng đư c xem l hoạt động xương s ng v trọng t m quy t định ph n lớn l i nhuận v s vận h nh c a ng n h ng ch nh v vậy r i ro c a hoạt động n y sẽ g y tổn th t lớn nh t cho ng n h ng v thậm ch s ti m ẩn c c r i ro li n quan đ n t n d ng luôn hiện h u m c c ng n h ng ch c th c nh ng bước t m so t chuẩn bị x l v hạn ch ch không th loại b Ch nh v s quan trọng c p thi t đ n n v n đ qu n trị r i ro t n d ng l đ t i phổ bi n đư c học vi n cao học nghi n c u sinh hay c c chuy n gia kinh t ph ng vi n b o ch đặc biệt quan t m v vi t b i Trong đ c một s công tr nh nổi bật sau:

T c gi Phạm Th i H với b i vi t “Nghi n c u ch ti u đ nh gi r i ro t n d ng kh ch h ng DNVVN c a c c ng n h ng thương mại Tạp ch T i ch nh ng y 16/09/2017 đ ph n loại chi ti t c c loại r i ro t n d ng c a ng n h ng v c c nguy n nh n ch nh y u dẫn đ n c c r i ro n y tại c c ng n h ng thương mại ng thời trong b i vi t c a m nh t c gi Phạm Th i H c ng n u rõ c c cơ sở ph n loại ch ti u gi n ti p tr c ti p đ đ nh gi r i ro t n d ng c a nh m kh ch h ng DNVVN c a c c ng n h ng thương mại Nh ng ph n loại tr n c th l m khung cơ sở l thuy t p d ng v o luận văn n y

</div>Trang 17<div class="page_container" data-page="17">

C ng với đ l một b i vi t đăng tr n Tạp ch T i ch nh ng y 23/12/2017 t n b i vi t l “Một s v n đ r i ro t n d ng c a kh ch h ng DNVVN c a ng n h ng thương mại c a nh m t c gi đ n từ ại học inh t v Qu n trị Th i Nguy n g m ThS Nguyễn Thị im Nhung ThS Phạm Thị Thu Hi n ThS Nguyễn Thị Th y Quỳnh Nội dung xuy n su t b i vi t n y nh m t c gi đ kh i niệm v r i ro t n d ng v nh ng nguy n nh n dẫn đ n c c r i ro n y đ ng thời c ng đư c ph n loại kh c th th nh c c nh m nguy n nh n đ n từ môi trường từ ph a ng n h ng từ ph a kh ch h ng c ng một s nh m nguy n nh n kh c Từ nh ng r i ro v nguy n nh n đ đ đem lại nh ng hệ qu hệ l y to lớn cho ng n h ng thương mại v n n kinh t ng thời c c ch ti u đ nh gi r i ro t n d ng như N qu hạn d ph ng r i ro cho t n d ng n x u c c ch ti u ph n nh cho n x u c c biện ph p c th kh thi đ ph ng ngừa c c r i ro t n d ng hay c c biện ph p tổng qu t đ x l khi c c r i ro x y ra c ng đư c nh m t c gi vi t chi ti t một c ch tổng h p.

T c gi Nguyễn H ng H (Trưởng Bộ môn T i ch nh – Ng n h ng ại học Tr Vinh) với b i vi t “Ứng d ng chuẩn Basel II v o qu n trị r i ro t n d ng c a kh ch h ng l DNVVN tại ng n h ng thương mai Việt Nam: Trường h p Lienvietpostbank Tạp ch Công thương ng y 29/11/2017 Với công tr nh nghi n c u n y t c gi đ lư ng h a đư c r i ro hoạt động c a ng n h ng thương mại theo ti u chuẩn ti p cận v n c a chuẩn Basel II đ ng thời thi t k đư c mô h nh qu n trị r i ro hoạt động ng n h ng nh gi l m rõ th c trạng qu n trị r i ro t n d ng kh ch h ng DNVVN hoạt động c a hệ th ng ng n h ng thương mại cổ ph n Việt Nam thông qua c c ng n h ng lớn c th v c ng đưa ra nh ng khuy n nghị c th đ p d ng i m ti u bi u trong công tr nh n y ch nh l n u đi m nổi bật c a việc tri n khai chuẩn Basel II sẽ gi p chuẩn h a c i thiện v l m t t lĩnh v ng n h ng thông qua việc đ ng bộ p d ng c c chuẩn m c chung c a to n c u Basel II đư c x y d ng d a tr n c c nguy n tắc cơ b n nhằm đ m b o ch y u cho c c ng n hàng duy tr đ ngu n v n b đắp cho c c kho n l ph t sinh từ nh ng r i ro ti m ẩn c a ng n h ng đ ng thời chuẩn Basel II l bước ti n trong việc đ nh gi theo độ nhạy c m r i ro v s c n thi t trong việc p d ng chuẩn n y v o ng n h ng

</div>Trang 18<div class="page_container" data-page="18">

thương mại ở Việt Nam c ng như gi p ch cho qu n trị r i ro t n d ng kh ch h ng DNVVN trong hệ th ng ng n h ng thương mại Việt Nam

Tại trường ại học Ng n h ng với công Luận n Ti n sỹ inh t t n đ t i “Qu n trị r i ro t n d ng kh ch h ng DNVVN tại Ng n h ng Nông nghiệp v Phát tri n Nông thôn Việt Nam c a Nghi n c u sinh Nguyễn H ng Ti n b o vệ năm 2016 đ t m ra v khẳng định nh ng nguy n nh n g y ra r i ro t n d ng tại Ng n h ng Nông nghiệp v Ph t tri n Nông thôn Việt Nam v l m rõ nh ng biện ph p c th m Ng n h ng Nông nghiệp v Ph t tri n Nông thôn Việt Nam đang ti n h nh tri n khai gi i quy t đ ng thời đ nh gi nh ng biện ph p n y vẫn c n gi i quy t đư c h t c c t n tại y u k m trong công t c qu n trị r i ro t n d ng kh ch h ng DNVVN c a Ng n h ng Nông nghiệp v Ph t tri n Nông thôn Việt Nam Luận n n y đ c ng đ đ xu t đư c hệ th ng gi i ph p đ ng bộ trong công t c qu n trị r i ro t n d ng tại Ng n h ng Nông nghiệp v Ph t tri n Nông thôn Việt Nam Từ k t qu c a luận n n y nhận th y Ng n h ng Nông nghiệp v Ph t tri n Nông thôn Việt Nam ch y u hoạt động t n d ng tr n n n t ng nông nghiệp v nông thôn kh ph h p với hoạt động c a Ng n h ng thương mại cổ ph n Công thương Việt Nam – chi nh nh T y Ti n Giang n n c t nh k thừa cho luận văn cao v g c độ chi ti t h a đ xu t c c hướng gi i quy t nh ng t n tại trong hoạt động t n d ng v qu n trị r i ro t n d ng tại Vietinbank T y Ti n Giang

8. Kết cấu của uận văn

Ngo i ph n mở đ u k t luận danh m c c c b ng bi u h nh vẽ danh m c t i liệu tham kh o v c c ph l c nội dung c a luận văn g m 3 chương như sau:

Chương 1: Tổng quan v doanh nghiệp vừa v nh - Qu n trị r i ro t n d ng kh ch h ng DNVVN c a Ng n h ng thương mại

</div>Trang 19<div class="page_container" data-page="19">

CHƯƠNG 1

TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.1.1. Kh i niệm và đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ

Doanh nghiệp siêu nh , nh và vừa hay cịn gọi thơng d ng là doanh nghiệp nh và vừa là nh ng doanh nghiệp có quy mô nh bé v mặt v n lao động hay doanh thu. Doanh nghiệp vừa và nh có th chia thành ba loại c ng căn c vào quy mô đ l doanh nghiệp siêu nh (micro), doanh nghiệp nh và doanh nghiệp vừa. Ngân hàng th giới (World Bank) và nhi u tổ ch c qu c t kh c đ u s d ng tiêu chí s lao động đ đ nh gi Theo World Bank doanh nghiệp đư c chia thành 4 loại tương ng với s lư ng lao động như sau: doanh nghiệp siêu nh (s lao động < 10 người), doanh nghiệp nh (s lao động từ 10 người đ n dưới 50 người), doanh nghiệp vừa (s lao động từ 50 người đ n 300 người), doanh nghiệp lớn (s lao động > 300 người).

Ở Việt Nam hiện nay, tại đi u 3 Nghị định 56/2009/N -CP ngày 30/06/2009 c a Chính ph v việc tr giúp doanh nghiệp vừa và nh thì doanh nghiệp nh và vừa đư c định nghĩa:

Doanh nghiệp vừa và nh l cơ sở kinh doanh đ dăng k kinh doanh theo quy định pháp luật đư c chia thành ba c p: siêu nh , nh , vừa theo quy mô tổng ngu n v n (tổng ngu n v n tương đương tổng tài s n đư c x c định trong b ng c n đ i k toán c a doanh nghiệp) hoặc s lao động b nh qu n năm (tổng ngu n v n l ti u ch ưu ti n) c th như sau:

</div>Trang 20<div class="page_container" data-page="20">

Bảng 1.1: Đặc điểm phân oại doanh nghiệp vừa và nhỏ Quy mô

Khu vực

Doanh nghiệp siêu nhỏ

Số ao động

Tổng nguồn vốn

Số ao động

Tổng

I. Nông, âm nghiệp và thủy sản

10 người trở xu ng

20 tỷ đ ng trở xu ng

Từ tr n 10 người đ n 200 người

Từ tr n 20 tỷ đ ng đ n 100 tỷ đ ng

Từ tr n 200 người đ n 300

người

II. Công nghiệp và xây dựng

10 người trở xu ng

20 tỷ đ ng trở xu ng

Từ tr n 10 người đ n 200 người

Từ tr n 20 tỷ đ ng đ n 100 tỷ đ ng

Từ tr n 200 người đ n 300

người

III. Thương mại và dịch vụ

10 người trở xu ng

10 tỷ đ ng trở xu ng

Từ tr n 10 người đ n 50 người

Từ tr n 10 tỷ đ ng đ n 50

tỷ đ ng

Từ tr n 50 người đ n 100

người

(Nguồn: Bộ Kế hoạch và Đầu tư, 2010)

1.1.1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa

Doanh nghiệp vừa và nh có nh ng đặc đi m đư c th hiện thông qua nh ng l i th và hạn ch c a chúng. (Nguyễn Thị Loan, 2012)

 Lợi thế của doanh nghiệp nhỏ và vừa:

- Thành lập dễ dàng: bên cạnh c c đi u kiện v môi trường đ u tư ng y c ng

thông tho ng c ng như quy định nới l ng và khuy n khích c a c c văn b n pháp lý đư c ban hành theo thời gian g n đ y việc c n ít v n đ u tư đ tạo đi u kiện cho các DNVVN đư c thành lập dễ dàng và khá thuận l i i u n y đ tạo nhi u cơ hội đ u tư trong d n ch ng Th m v o đ diện tích xây d ng và yêu c u v cơ sở hạ t ng không cao, nhờ đ c c DNVVN dễ d ng đư c xây d ng ở các thị tr n đô thị và ngay ở một s v ng nông thôn thường là nh ng doanh nghiệp s n xu t các s n phẩm tiêu dùng cá nhân, có thị trường rộng huy động đư c các ngu n l c xã

hội đặc biệt là ngu n v n có ti m ẩn trong dân chúng.

</div>Trang 21<div class="page_container" data-page="21">

- Thuận lợi trong quản lý điều hành: do quy mô nh nên chi phí qu n lý

th p và quan hệ gi a nhà qu n trị và người lao động thường g n g i hơn so với các doanh nghiệp lớn. Nhà qu n trị dễ dàng nắm bắt đư c tình hình th c t v môi trường lao động c ng như đi u kiện sinh hoạt c a người lao động i u này r t h u ch đ i với việc tạo lập môi trường làm việc t t nh t cho người lao động v c ng giúp phát huy t i đa năng su t máy móc thi t bị Hơn n a do đặc trưng v quy mô n n c c DNVVN c đi u kiện giao ti p t t hơn đặc biệt là gi a các bộ phận trong nội bộ doanh nghiệp v đi u n y gi p tr nh đư c s sai lệch do thông tin không ph i truy n đi qua c c k nh “phi ch nh th c v quan li u thường th y trong các

doanh nghiệp lớn.

- Năng động và nhạy bén với sự biến động của thị trường: thông thường các

DNVVN c t nh năng động, linh hoạt hơn so với các doanh nghiệp lớn trong s n xu t kinh doanh. Ở c c nước phát tri n ph n lớn các doanh nghiệp có kh năng đổi mới trang thi t bị nhanh hơn m không c n nhi u chi phí bổ sung với yêu c u mới c a thị trường. Th c t cho th y, các DNVVN này ch c n 1 đ n 2 năm l c th đổi mới toàn bộ hệ th ng m y m c i u này h t s c quan trọng v đôi khi thời gian v ng đời s n phẩm còn ngắn hơn c thời gian t n tại một hệ th ng s n xu t ra nó. Ở c c nước đang ph t tri n kh năng n y c n th p hơn nhưng đ i với các DNVVN kh năng thay đổi đ i tư ng s n xu t vẫn dễ d ng hơn so với các doanh nghiệp s n xu t có quy mơ lớn. Nhờ nhạy c m với nh ng bi n động c a thị trường và kh năng chuy n đổi mặt hàng nhanh, các DNVVN có th tận d ng đư c c c cơ

hội kinh doanh t t đ p ng nhanh nh t nhu c u thị trường.

 Hạn chế của doanh nghiệp nhỏ và vừa:

- Khó khăn về tài chính: tuy c ưu th tạo lập dễ dàng do v n t có khơng

lớn nhưng h u h t các DNVVN thường gặp ph i kh khăn l năng l c tài chính th p, vì th thi u v n là v n đ thường xuyên và phổ bi n đ i với các doanh nghiệp thuộc loại h nh n y y l một hạn ch gây trở ngại r t lớn cho các DNVVN trong quá trình phát tri n s n xu t kinh doanh Th m v o đ c c doanh nghiệp loại hình n y thường thi u nh ng chi n lư c, nh ng k hoạch l u d i đặc biệt là các chi n

</div>Trang 22<div class="page_container" data-page="22">

sớm khắc ph c c a các DNVVN.

- Khó khăn trong việc tiếp cận cơng nghệ tiên tiến: tuy không đ i h i công

nghệ cao là một trong nh ng l i th c a c c DNVVN Nhưng c c DNVVN thường bị hạn ch trước yêu c u ph i đổi mới trang thi t bị trong quá trình phát tri n s n xu t kinh doanh.

1.1.2. Thuận ợi và khó khăn của DNVVN tiếp cận nguồn vốn tín dụng của Ngân hàng thương mại (Luật Hỗ trợ DNVVN, 2017)

Luật H tr doanh nghiệp nh v vừa đ đư c Qu c hội thông qua v o ngày 12/6/2017 Luật c hiệu l c thi h nh k từ ng y 1/1/2018 Tri n khai Luật H tr doanh nghiệp nh v vừa Ch nh ph v c c bộ ng nh địa phương đ ban h nh nhi u cơ ch ch nh s ch h tr đ i với khu v c doanh nghiệp n y Tuy nhi n kh o s t cho th y khu v c doanh nghiệp n y c nh ng thuận l i v vẫn c n gặp nhi u kh khăn trong ti p cận v n t n d ng c đ n 70% doanh nghiệp nh v vừa chưa ti p cận đư c ngu n v n t n d ng (VCCI 2018)

1.1.2.1. Thuận lợi của DNVVN khi tiếp cận nguồn vốn tín dụng của ngân hàng thương mại

C c ng n h ng thương mại ti n hành tạo đi u kiện thuận l i gi p đỡ các DNVVN dễ dàng ti p cận ngườn v n tín d ng, ngoài ra các ngân hàng xây d ng n n t ng kỹ thuật s , s d ng quy trình x lý t động đ nâng cao kh năng ti p cận và cung c p dịch v t i ch nh đ n đại đa s DNNVV Nghĩa l x y d ng hệ

</div>Trang 23<div class="page_container" data-page="23">

th ng công nghệ thông tin liên k t với các DNNVV, tri n khai và cung c p các gi i pháp qu n lý dòng ti n đ cho phép các doanh nghiệp có th t giao dịch với ngân hàng thông qua hệ th ng này một cách nhanh chóng và thuận tiện với chi phí th p, gi p c c DNNVV n ng cao năng l c qu n l t i ch nh đ p ng c c đi u kiện khi tham gia chu i cung ng c a c c đ i tác lớn trong v ngo i nước.

C c ng n h ng thương mại tích c c tìm ki m và ti p cận các ngu n v n giá rẻ từ c c chương tr nh d n ưu đ i c a các tổ ch c trong v ngo i nước đ tài tr cho c c lĩnh v c kinh doanh đặc thù c a c c DNNVV đư c Chính ph Nh nước chú trọng phát tri n i u này giúp các DNVVN ti p cận đư c nhi u ngu n tín d ng với giá c hay chi phí h p lý và nhận đư c nhi u ưu đ i

C c ng n h ng thương mại thi t k nhi u loại s n phẩm cho vay đặc th ph h p với đ i tư ng kh ch h ng l DNNVV theo từng nh m ng nh ngh đ c c c gi i ph p đ p ng y u c u kh ch h ng một c ch linh hoạt C i ti n đơn gi n h a quy tr nh cho vay y u c u thông tin cung c p ph h p với th c t v c tư v n hướng dẫn chi ti t đ c c DNNVV c th dễ d ng nắm bắt v th c hiện

1.1.2.2. Khó khăn của DNVVN khi tiếp cận nguồn vốn tín dụng của ngân hàng thương mại

C c DNVVN c đặc đi m v n t có r t th p, m c độ thông tin đư c ti p cận v thị trường th p, tài s n th ch p thường có giá trị nh hoặc khơng có nhi u, kh năng đ i phó với r i ro th p và tình trạng khơng minh bạch v tài chính. (Ngọc Anh, 2018). Bởi nh ng lí do trên mà ta có th th y r i ro tín d ng c a nh ng DNVVN cao hơn doanh nghiệp lớn chính vì vậy khi c p tín d ng cho các doanh nghiệp này ngân hàng r t thận trọng. Do kh năng t i ch nh hạn ch , nhu c u bổ sung v n lưu động v đ u tư vào các d án nh (do các DNVVN có ti m l c và kh năng qu n lý có hạn) nên doanh nghiệp ln có nhu c u vay v n ngân hàng. C th tín d ng ng n h ng đ i với DNVVN có nh ng đặc đi m sau:

 Th nh t, với quy mô hoạt động nh nên các DNVVN gặp nhi u kh khăn trong q trình có th ti p cận ngu n v n cho vay c a các NHTM bởi đặc đi m quy mô nh nên các doanh nghiệp n y thường có kh năng v n lao động nh mang tính kinh t tư nh n

</div>Trang 24<div class="page_container" data-page="24">

 Th hai, nh ng DNVVN có tài s n đ m b o ít nên việc làm th t c vay v n với ngân hàng gặp nhi u kh khăn ở khâu th ch p vì ngân hàng c n ph i đ m b o đư c giá trị tài s n đ lớn đ thu h i v n vay đ khi có r i ro m t v n có th x y ra.

 Th ba, khách hàng có m c độ phân tán cao, do s lư ng DNVVN chi m đại đa s v đư c thành lập liên t c nên lịch s tín d ng chưa c t nh rõ r ng đ u đặn n n kh đ ngân hàng cho vay.

1.2. Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại 1.2.1. Khái niệm, vai trị và mục đích quản trị rủi ro tín dụng

1.2.1.1. Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng

Các nhà nghiên c u trong lĩnh v c ng n h ng đ u cho rằng đ i với các ngân h ng thương mại, trong hoạt động kinh doanh luôn ph i ch đ n hoạt động qu n trị r i ro tín d ng.

Qu n trị r i ro tín d ng là một hệ th ng các hoạt động hoàn ch nh qua đ ng n h ng x c định đ nh gi v ki m soát r i ro khi c p tín d ng c ng như l i nhuận có th thu đư c, từ đ đưa ra c c quy t định nhằm đ m b o l i ích t i đa cho mình. Hoạt động qu n trị r i ro tín d ng có th đư c xem x t tr n cơ sở một kho n tín d ng và một danh m c tín d ng (Phan thị Thu Hà, 2007).

Qu n trị r i ro tín d ng ph i hướng vào việc đ m b o hiệu qu c a hoạt động tín d ng và khơng ngừng nâng cao ch t lư ng tín d ng c a ng n h ng thương mại ngay c trong nh ng đi u kiện thị trường đ y bi n động nguy cơ r i ro khơng ngừng gia tăng

1.2.1.2. Mục đích quản trị rủi ro tín dụng

i với một ngân hàng, khi ch p nhận cho khách hàng vay là ch p nhận r i ro. Lãi c a món vay giúp ngân hàng khơng ch b đắp chi phí ngu n v n và chi phí hoạt động đ qu n l m n vay m c n b đắp nh ng tổn th t có th x y ra. Tuy nhiên, n u khơng có biện pháp hạn ch , tổn th t c a ngân hàng có th sẽ r t lớn khi ngân hàng không th thu h i đư c toàn bộ giá trị c a g c v l i v khi đ khơng có kho n lãi nào có th b đắp đư c. Vì vậy, qu n trị r i ro chặt chẽ giúp ngân h ng đ nh gi ch nh x c nguy cơ g y r i ro c a kh ch h ng trước khi cho vay, làm

</div>Trang 25<div class="page_container" data-page="25">

cơ sở đ đưa ra quy t định tín d ng phù h p đ ng thời sớm phát hiện đư c r i ro từ nh ng khách hàng hiện tại, nhanh chóng x lý r i ro từ khi mới chớm xu t hiện,

đ gi m thi u kh năng m t v n và lãi (Phan Thị Thu Hà, 2007).

R i ro tín d ng nh hưởng tr c ti p đ n l i nhuận, tài s n, uy tín c a ngân hàng. M c đ ch c a nhà qu n trị ngân hàng trong qu n trị r i ro tín d ng là nhằm t i đa h a l i nhuận và duy trì r i ro tín d ng trong phạm vi ngân hàng có th ch p nhận đư c, phù h p với quy định, chính sách tín d ng c a ngân hàng và phù h p với quy định c a pháp luật.

Với m c đ ch c a nhà qu n trị ngân hàng v việc qu n trị r i ro tín d ng thì việc qu n l c ng mang lại c c nghĩa nh t định v :

 Ng n h ng c ch nh s ch cho vay v c c phương th c ki m tra s d ng v n vay hiệu qu đ m b o quá trình thu h i v n vay có k t qu t t nh t nhằm t i ưu hóa l i nhuận.

 C c cơ quan c thẩm quy n như Ng n h ng Nh nước dễ dàng ki m soát hoạt động cho vay c a c c ng n h ng c ng như ki m so t đư c thị trường tài chính.

 Người đi vay c k hoạch s d ng v n vay c a mình một cách hiệu qu , và kịp thời đi u ch nh k họach kinh doanh cho phù h p trong từng thời kỳ.

1.2.2. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng

Theo tài liệu Ng n h ng thương mại (Phan Thị Thu Hà, 2007) thì quy trình qu n trị r i ro tín d ng bao g m:

Bước 1: Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng

Chi n lư c qu n trị r i ro tín d ng thường d a vào các chính sách v tín d ng m ng n h ng đ đ ra và các kinh nghiệm từ qu n l m ng n h ng c đư c y l bước n n t ng cho việc th c hiện c c bước sau.

Bước 2: Nhận diện rủi ro tín dụng

Khách hàng c a ngân hàng r t đa dạng, m i khách hàng lại có nh ng r i ro khác nhau với m c độ khác nhau. Vì vậy ngân hàng c n x c định nh ng thông tin li n quan đ n khách hàng mà ngân hàng thu thập đư c. Ngu n thông tin mà ngân hàng nhận đư c thường là do khách hàng cung c p và các ngu n thông tin khác do

</div>Trang 26<div class="page_container" data-page="26">

ngân hàng t tìm hi u đư c. V n đ đặt ra là ngân hàng ph i x c định có nh ng loại r i ro nào mà khách hàng có th c trước khi c p tín d ng đ từ đ c hướng đo lường m c độ c a từng loại r i ro. Mặt khác, sau khi c p tín d ng, ngân hàng ph i thường xuyên giám sát kho n tín d ng đ đ có th x c định nh ng loại r i ro nào phát sinh trong quá trình khách hàng s d ng v n, từ đ c hướng gi i quy t sao cho r i ro là th p nh t, và n u có tổn th t x y ra thì tổn th t đ l th p nh t.

Bước 3: Đo lường rủi ro tín dụng

y thường đư c coi l bước quan trọng nh t trong quy trình qu n trị r i ro tín d ng. Từ nh ng đ nh gi sơ bộ v các loại r i ro mà khách hàng có th có, các ngân hàng sẽ ti n hành đ nh gi v đo lường các loại r i ro d a tr n c c phương pháp khác nhau nhằm x c định kh năng tr n c a kh ch h ng C ng gi ng như khi nhận diện r i ro, ngân hàng c n đo lường trước kh năng kh ch h ng không tr đư c n khi c p tín d ng c ng như khi sau khi c p tín d ng Bước n y thường do bộ phận thẩm định ti n hành. Các nhà kinh t v c c chuy n gia đ đưa ra nhi u mô h nh kh c nhau đ ph n t ch v đo lường r i ro. Các mơ hình này r t đa dạng, bao g m mơ hình ph n ánh v khía cạnh định tính hoặc định lư ng v r i ro tín d ng. Mặt khác các mơ hình này khơng loại trừ nhau nên có th s d ng nhi u mô

h nh đ đ nh gi r i ro tín d ng từ nhi u g c độ.

Bước 4: Báo cáo rủi ro

Báo cáo r i ro đư c th c hiện su t trong quá trình từ xem xét c p tín d ng đ n khi thu h i v n. D a vào báo cáo mà các c p qu n lý ngân hàng sẽ x c định đư c nh ng khách hàng hay nhóm khách hàng có th gây r i ro, các m c độ r i ro có th x y ra đ từ đ đưa biện pháp x l đ hạn ch thiệt hại mà r i ro có th gây ra.

Bước 5: Xử lý rủi ro

Một v n đ t t y u ng n h ng thường ph i đ i mặt là gi i quy t các v n đ li n quan đ n thiệt hại sau khi ng n h ng đ ti n hành t t c các biện ph p đ phòng ngừa r i ro r i, mà r i ro vẫn x y ra – tổn th t tín d ng. Hiện nay, các ngân h ng thường áp d ng các biện ph p đ gi i quy t hay khắc ph c tổn th t tín d ng

</div>Trang 27<div class="page_container" data-page="27">

như: c p thêm v n, gia hạn n , bán tài s n đ m b o, bán n , xóa n , chuy n thành v n cổ ph n.

Tóm lại c c bước c a quy trình qu n trị r i ro tín d ng đ i với một kho n tín d ng khơng tách rời nhau mà tạo thành một chu trình kín, n u thi u một bước thì sẽ x y ra nh ng hậu qu kh lường h t đư c.

Th c tiễn công tác qu n lý r i ro tín d ng khách hàng DN VVN tại Vietinbank Chi nhánh Tây Ti n Giang đang p d ng là mơ hình qu n trị r i ro tín d ng phân tán là ch y u, mọi s quy t định h u h t l do Gi m đ c tại chi nhánh. N n n không mang t n độc lập, dễ ti m ẩn r i ro Nhưng b n cạnh đ n mang lại s gọn nh trong quá trình qu n trị.

1.2.3 Vai trò của quản trị rủi ro tín dụng đối với hoạt động của ngân hàng

Cơng tác qu n trị r i ro tín d ng có vai trị c c kỳ quan trọng đ i với các ngân hàng nói riêng và c hệ th ng tài chính nói chung. Việc đ nh gi thẩm định và qu n lý t t các kho n cho vay, các kho n d định gi i ngân sẽ hạn ch nh ng r i ro tín d ng mà ngân hàng sẽ gặp ph i, ngân hàng sẽ gi m bớt n x u và nâng cao hiệu qu kinh doanh.

- Cơ sở để báo cáo và kiểm soát rủi ro:

 có th hoạt động trong lĩnh v c tín d ng, ngân hàng c n ph i tuân th c c quy định, các nguyên tắc c a Ngân hàng nhà nước v qu n trị r i ro tín d ng như tỷ lệ an toàn v n t i thi u, giới hạn tín d ng đ i với khách hàng, tỷ lệ t i đa c a ngu n v n ngắn hạn đư c s d ng cho vay trung hạn và dài hạn.

 Qu n trị r i ro tín d ng sẽ giúp cho các ngân hàng hoạt động tr n cơ sở theo đ ng định hướng c c quy định v tín d ng đưa ra c c b o c o v ki m soát r i ro đ m b o không bị Ng n h ng nh nước có nh ng c nh báo hay x lý v việc vi phạm các nguyên tắc v qu n trị r i ro tín d ng.

 Qu n trị r i ro tín d ng trong ngân hàng cịn có vai trị trong cơng tác báo cáo và ki m soát r i ro trong nội bộ ng n h ng Thông tin đư c cập nhật thường xuyên, liên t c, chính xác và c th đ nhà qu n trị ngân hàng cung c p định hướng tới c c đơn vị kinh doanh v c đi u ch nh kịp thời khi mới có d u hiệu c a r i ro tín d ng gây nh hưởng tới m t an toàn ngu n v n cho ngân hàng.

</div>Trang 28<div class="page_container" data-page="28">

- Cơ sở đề ra chiến lược kinh doanh:

 Chi n lư c kinh doanh với b t kỳ một tổ ch c n o c ng đ u r t quan trọng do đ việc ngân hàng c n l đ ra đư c chi n lư c kinh doanh c a mình. Chi n lư c kinh doanh đư c xây d ng tr n cơ sở nh ng quy định c a nh nước, tình hình thị trường t nh h nh đ i th cạnh tranh và b n thân ti m l c c a nội bộ ngân hàng. đưa ra đư c chi n lư c kinh doanh trong từng thời kỳ, nhà qu n trị ngân hàng c n căn c tr n cơ sở các thông tin v tín d ng và r i ro tín d ng tại ngân hàng.

 Ngân hàng có quy trình qu n trị r i ro tín d ng t t sẽ giúp có nh ng thơng tin chính xác v tình hình tín d ng. Các thông tin c th đư c tập h p sẽ giúp cho nhà qu n trị có đư c nh ng quy t định c n thi t đưa ra đư c chi n lư c kinh doanh c th c a ngân hàng. Từ đ c th hạn ch và giới hạn r i ro ở m c m c ti u ng thời sẽ giúp cho ngân hàng trong việc phân loại n và trích lập d phòng r i ro, ti n tới m c đ ch t i đa hóa l i nhuận và b o vệ s an toàn c a hệ th ng ngân hàng.

- Nền tảng phát huy lợi thế cạnh tranh:

 Qu n trị r i ro tín d ng giúp ngân hàng có các ch s t t v n quá hạn, t c là có quy trình qu n trị r i ro tín d ng t t đư c đ nh gi cao bởi các ngân hàng trong v ngo i nước i u này thuận l i trong việc phát tri n các m i quan hệ với c c đ i tác, nâng cao uy tín c a ng n h ng Hơn n a, ch tiêu n quá hạn c ng chính là một trong nh ng ch ti u đư c đ nh gi h ng năm trong hệ th ng x p hạng tín d ng ngân hàng. Do vậy, khi ngân hàng có ch s t t, x p hạng tín d ng t t thì sẽ đư c c c ng n h ng nước ngo i c ng như c c th nh ph n kinh t người dân tín nhiệm g i ti n và vay.

 Việc đ nh gi thẩm định và qu n lý t t các kho n cho vay, các kho n d định gi i ngân sẽ hạn ch nh ng r i ro tín d ng mà ngân hàng sẽ gặp ph i, và t t y u sẽ gi m bớt n x u cho ng n h ng i u này sẽ tạo nên l i th cạnh tranh c a ng n h ng đ với các ngân hàng khác.

1.2.4. Lượng hóa rủi ro tín dụng

làm gi m tổn th t và r i ro tín d ng x y ra thì ngân hàng ph i lư ng hóa v đ nh gi đư c r i ro tín d ng đ từ đ c c c biện pháp qu n lý hiệu qu . Các

</div>Trang 29<div class="page_container" data-page="29">

nghiên c u cho th y có th s d ng nhi u mô h nh kh c nhau đ đ nh gi r i ro tín d ng, bao g m mô h nh định lư ng v mô h nh định tính. Tác gi trình bày trong luận văn 4 mơ hình sau:

- Mơ hình 6C (Phạm Huy Hùng, 2012): L mô h nh định tính v r i ro tín

d ng. Nghiên c u mơ h nh định tính v r i ro tín d ng mơ hình 6C từ g c độ khách h ng “6 kh a cạnh c a mô hình 6C bao g m:

 Tư c ch người vay (Character): cán bộ tín d ng ph i làm rõ m c đ ch xin vay c a khách hàng, m c đ ch xin vay c a họ có phù h p với chính sách tín d ng hiện hành c a ngân hàng và phù h p với nhiệm v s n xu t kinh doanh c a khách hàng không? Ngân hàng c n xem xét lịch s đi vay v tr n đ i với khách hàng c đ i với khách hàng mới thì c n thu thập thông tin từ nhi u ngu n khác nhau như trung t m ph ng ngừa r i ro, từ ngân hàng khác, từ c c cơ quan thông tin đại chúng.

 Năng l c c a người vay (Capacity): Người đi vay ph i c năng l c pháp luật v năng l c hành vi dân s người vay ph i l đại diện h p pháp c a doanh nghiệp.

 Thu nhập c a người đi vay (Cashflow): X c định ngu n tr n c a khách h ng như lu ng ti n từ doanh thu bán hàng hay thu nhập, ti n bán thanh lý tài s n, ti n từ phát hành ch ng khoán,...

 B o đ m ti n vay (Collateral): y l đi u kiện đ ngân hàng c p tín d ng và là ngu n tài s n th hai có th tr n vay cho ngân hàng.

 C c đi u kiện (Conditions): Các ngân hàng quy định c c đi u kiện tùy theo chính sách tín d ng từng thời kỳ.

 Ki m so t (Control): nh gi nh ng nh hưởng do s thay đổi luật pháp, quy ch hoạt động đ n kh ch h ng nh gi y u c u tín d ng c a người vay có đ p ng đư c tiêu chuẩn c a ngân hàng.

i với các ngân hàng, việc s d ng mô h nh n y tương đ i đơn gi n, tuy nhiên c n lưu rằng mô h nh 6C l mô h nh định t nh do đ ph thuộc vào m c độ chính xác c a ngu n thơng tin thu thập, kh năng d b o c ng như tr nh độ phân t ch đ nh gi c a cán bộ tín d ng.

- Mơ hình điểm số Z (Giáo trình Ngân hàng Thương mại, NXB Th ng kê,

</div>Trang 30<div class="page_container" data-page="30">

2013): L mơ h nh định tính v r i ro tín d ng y l mô h nh do E I Altman

(1968) xây d ng, mơ hình này ph thuộc vào ch s các y u t tài chính c a người vay - X. T m quan trọng c a các ch s này là việc x c định xác su t vỡ n c a

người vay trong quá kh Mô h nh đư c mô t như sau:

Z= 1,2.Xi + 1,4.X2 + 3,3.X3 + 0,6.X4 + 1,0.X5 Trong đ :

X1: Tỷ s V n lưu động ròng / Tổng tài s n X2: Tỷ s L i nhuận t ch l y / Tổng tài s n

X3: Tỷ s L i nhuận trước thu và lãi / Tổng tài s n X4: Tỷ s Thị giá cổ phi u / Giá trị ghi sổ c a n dài hạn X5: Tỷ s Doanh thu / Tổng tài s n

 Trị s Z c ng cao th người vay có xác su t vỡ n càng th p Ngư c lại, khi trị s Z th p hoặc là một s âm sẽ l căn c đ x p khách hàng vào nhóm có nguy cơ vỡ n cao.

 C ch đ nh gi trị s Z như sau:

Z < 1,81: Khách hàng có kh năng r i ro cao 1 81 < Z < 2 99: hông x c định đư c

- Mơ hình điểm số tín dụng (Giáo trình Ngân hàng Thương mại, NXB Th ng kê, 2013):

 Mơ h nh đi m s tín d ng đư c áp d ng đ x l c c đơn xin vay c a người ti u d ng đ nh gi d a trên các y u t quan trọng li n quan đ n khách hàng bao

</div>Trang 31<div class="page_container" data-page="31">

g m: Hệ s tín d ng, tuổi đời, trạng thái tài s n, s người ph thuộc, sở h u nhà, điện thoại c định, s tài kho n cá nhân, thời gian công tác.

 Mô h nh thường s d ng 7 đ n 12 hạng m c và m i hạng m c cho đi m từ 1 đ n 10. D a theo mơ hình ngân hàng t nh đi m hệ s tín nhiệm kh ch h ng đ đưa ra quy t định có cho vay hay không, và sẽ cho vay bao nhi u tương ng với từng m c đi m c th . Một mơ hình ch m đi m tín d ng t t ph i c đặc đi m phân biệt cao: đi m cao nghĩa l g n như không c r i ro và đi m th p tương ng với m c r i ro cao (hoặc ngư c lại tùy theo cách phân loại). Hệ th ng ch m đi m càng có s phân biệt cao th c c kh ch h ng đư c phân loại t t hơn theo c c m c r i ro từ cao đ n th p.

 Ch t lư ng c a việc x p hạng đi m r i ro tín d ng và các tiêu chí có th thẩm tra lại bằng việc phân tích nh ng tổn th t tín d ng theo từng m c đi m, các m c đi m đ đư c phân loại ph n nh c c ước lư ng v các m c độ r i ro riêng biệt c n đư c bi t đ n là hạng r i ro Mô h nh đi m s tín d ng loại b đư c s phán xét ch quan trong quá trình cho vay và gi m đ ng k thời gian ra quy t định tín d ng Như c đi m c a mơ hình là khơng th t đi u ch nh một cách nhanh ch ng đ thích ng với nh ng thay đổi trong n n kinh t và cuộc s ng gia đ nh

- Mơ hình xếp hạng tín dụng (Standard & Poor):

 X p hạng tín d ng là việc đ nh gi m c độ tin cậy và sẵn sàng tr các kho n n c a cá nhân, doanh nghiệp hay chính ph theo c c đi u kho n vay mư n. Moody và Standard & Poor là nh ng công ty cung c p dịch v x p hạng trái phi u và kho n cho vay. Việc đ nh gi x p hạng trái phi u và kho n cho vay sẽ giúp các ng n h ng đo lường r i ro tín d ng hiệu qu . Quy trình x p hạng tín d ng bao g m c c ph n t ch định lư ng, t c l xem x t cơ c u n , báo cáo tài chính, b ng c n đ i và thông tin ngành ngh ; sau đ ph n t ch định tính xem xét ch t lư ng qu n lý, vị trí cạnh tranh, tri n vọng tăng trưởng… Moody v Standard & Poor x p hạng trái phi u và kho n cho vay theo 9 hạng theo ch t lư ng gi m d n Trong đ 4 hạng đ u ngân hàng nên cho vay, còn 5 hạng sau th không n n đ u tư cho vay

</div>Trang 32<div class="page_container" data-page="32">

Bảng 1.2: Mô hình xếp hạng của Standard & Poor

CC: c nguy cơ không tr đƣ c n r t cao.

C: th y rõ việc phá s n tuy nhiên vẫn đang c gắng dàn x p việc tr n . D: doanh nghiệp đ th c s vỡ n .

</div>Trang 33<div class="page_container" data-page="33">

1.2.5. Các tiêu chí đánh giá kết quả quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng DNVVN

R i ro tín d ng ln t n tại cùng với hoạt động tín d ng, ngân hàng khơng th loại trừ đư c r i ro tín d ng mà ch có th hạn ch đ n m c th p nh t các tổn th t có th x y ra nh gi k t qu qu n trị r i ro tín d ng gi p ng n h ng x c định m c độ r i ro tín d ng tại ngân hàng từ đ đưa ra đư c nh ng biện pháp phù h p nhằm nâng cao hiệu qu qu n trị r i ro tín d ng. K t qu qu n trị r i ro tín d ng đư c đ nh gi thông qua nh m ch ti u định lư ng v định tính.

- Tỷ lệ nợ quá hạn: Tỷ lệ n quá hạn là tỷ trọng dư n quá hạn trên tổng dư

n cho vay x c định ở từng thời đi m c th . Theo m c 2 2 Thông tư BTC ng y 03 th ng 06 năm 2004 c a Bộ tài chính v “Hướng dẫn ch ti u đ nh gi hiệu qu hoạt động tài chính c a các tổ ch c tín d ng Nh nước th n quá hạn cu i kỳ đư c x c định theo phân loại n do Ng n h ng Nh nước qui định, ngoại trừ các kho n n khoanh theo quy t định c a Chính ph và n t n đọng c đư c x lý theo Quy t định s 149/2001/Q -TTg ngày 6/5/2001 c a Th tướng Chính ph .

49/2004/TT-N quá hạn là kho n n mà một ph n hoặc toàn bộ n g c và/hoặc l i đ qu hạn (m c 6 đi u 3 Thông tư 02/2013/TT-NHNN) y l ch tiêu ph n ánh tổng s ti n quá hạn ng n h ng chưa thu h i đư c cho đ n thời đi m đang xem x t

Tỷ lệ N quá hạn cho bi t, c 100 đ ng dư n hiện h nh c bao nhi u đ ng quá hạn đ y l một ch ti u cơ b n cho bi t ch t lư ng hoạt động tín d ng c a ngân hàng. Tỷ lệ n q hạn càng cao thì r i ro tín d ng c a ngân hàng càng lớn.

 Cách x p loại theo Thông tư 49/2004/TT-BTC: X p loại A : Tỷ lệ n quá hạn ≤ 5%

X p loại B: 5% < Tỷ lệ n quá hạn < 8% X p loại C: Tỷ lệ n quá hạn ≥ 8%

</div>Trang 34<div class="page_container" data-page="34">

N u tại một thời đi m nh t định n o đ tỷ lệ n quá hạn chi m tỷ trọng trên tổng dƣ n lớn thì nó ph n ánh ch t lƣ ng nghiệp v tín d ng tại ngân hàng kém, r i ro tín d ng cao v ngƣ c lại.

- Nợ xấu: Theo Thơng tƣ 02/2013/TT-NHNN thì

 N x u là n từ nh m 3 đ n nhóm 5, là nh ng kho n n mà kh năng tr n c a khách hàng khơng cịn cao (ph i cơ c u lại thời hạn tr n nhi u l n, n quá hạn lâu ngày không tr ).

 Tỷ lệ n x u là tỷ lệ gi a n x u so với tổng n từ nh m 1 đ n nhóm 5.

 N x u sẽ ph n ánh một cách rõ nét r i ro tín d ng c a ngân hàng thông qua việc đ nh gi c thời hạn quá hạn c a kho n vay và tiêu ch đ nh gi r i ro c a kho n vay.

- Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng: D phòng r i ro tín d ng là kho n ti n

đƣ c trích lập đ d phịng cho nh ng tổn th t có th x y ra do khách hàng c a tổ ch c tín d ng khơng th c hiện nghĩa v theo cam k t. D phòng r i ro đƣ c tính theo dƣ n g c và hạch tốn vào chi phí hoạt động c a các tổ ch c tín d ng.

Tỷ lệ này nói lên s chuẩn bị c a ngân hàng cho các kho n vay bị tổn th t tín d ng thơng qua việc trích lập quỹ d phịng tín d ng h ng năm từ thu nhập c a ngân hàng. Trích lập d phịng r i ro tín d ng d a trên k t qu phân loại tồn bộ danh m c tín d ng c a ngân hàng thành các nhóm n khác nhau và tỷ lệ tr ch tăng

</div>Trang 35<div class="page_container" data-page="35">

d n theo m c độ r i ro. Tỷ lệ này th hiện m c độ r i ro tín d ng c a tồn bộ danh m c tín d ng.

1.2.6. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng tại một số NHTM trong nước 1.2.6.1. Kinh nghiệm của Vietinbank

VietinBank đ chuy n đổi mô h nh tổ ch c bộ m y t n d ng trong to n hệ th ng với c c ch c năng độc lập vừa đ m b o t nh chuy n nghiệp cao vừa tăng cường kh năng gi m s t gi a c c ch c năng theo đ ch c năng nghi n c u tham mưu ban h nh ch nh s ch t n d ng đư c t ch biệt với ch c năng qu n l kh ch h ng thẩm định v đ xu t t n d ng (Ph ng kh ch h ng); thẩm định r i ro v qu n l danh m c t n d ng (ph ng Qu n l r i ro); theo dõi qu n l c c kho n n bị suy gi m kh năng tr n (Ph ng qu n l n c v n đ ); ki m tra gi m s t t n d ng độc lập (Ban ki m tra ki m so t nội bộ) Nhờ đ qu tr nh đổi mới ch nh đ mang lại nh ng k t qu quan trọng

B n cạnh đ Vietinbank c n th c hiện ch nh s ch tăng trưởng t n d ng linh hoạt trong từng thời kỳ gi i quy t c hiệu qu t nh trạng thừa v n t nh trạng tăng trưởng t n d ng n ng; ng x t n d ng h p l với c c đ i tư ng c p t n d ng c th tu n th danh m c t n d ng đ đư c thi t lập c ưu ti n cho c c khu v c kinh t ph t tri n kh ch h ng c năng l c t i ch nh mạnh c c lĩnh v c then ch t c a n n kinh t t chịu r i ro; N ng cao ti u chuẩn l a chọn kh ch h ng phương n d n kinh doanh tăng cường biện ph p qu n l t n d ng đ i với kh ch h ng tr ch lập d ph ng r i ro đ y đ v t ch c c x l n x u

Nhờ đ quy mô t n d ng c a VietinBank tăng b nh qu n h ng năm 31% đ n nay tăng g n 170 l n so với l c mới th nh lập) đ p ng đư c c c nhu c u v n h p l c a n n kinh t g p ph n quan trọng v o công cuộc công nghiệp ho hiện đại ho đ t nước Cơ c u t n d ng theo địa b n đ i tư ng kh ch h ng m c đ ch s d ng v n ng nh h ng kỳ hạn c p t n d ng h nh th c b o đ m ti n vay… đư c đi u ch nh theo hướng t ch c c Ch t lư ng t n d ng đư c n ng cao v trở th nh một trong nh ng Ng n h ng c tỷ lệ n x u th p nh t

Vietinbank ch trọng qu n l đi u h nh tập trung bằng cơ ch ch nh s ch quy tr nh t n d ng th c hiện ph n quy n cho c c c nh n đơn vị trong qu tr nh th c hiện Hoạt động t n d ng đư c diễn ra th ng nh t trong to n hệ th ng đ m b o c c giới hạn ch p nhận r i ro thông qua c c ti u chuẩn c p t n d ng c ng như

</div>Trang 36<div class="page_container" data-page="36">

c c biện ph p qu n l t n d ng đ m b o rằng d kh ch h ng quan hệ t n d ng ở b t c chi nh nh n o c ng đư c hưởng l i c c s n phẩm t n d ng như nhau ng thời c c c nh n đơn vị đư c quy n ch động th c hiện thông qua việc ph n c p uỷ quy n c a Hội đ ng Qu n trị Tổng Gi m đ c v c c c p c thẩm quy n tr n cơ sở ph h p với môi trường ch t lư ng hoạt động x p hạng t n d ng c a từng đơn vị v năng l c tr nh độ kinh nghiệm qu n l c a người đư c uỷ quy n

1.2.6.2. Kinh nghiệm của HD Bank

HDBank l một trong nh ng ng n h ng đ u ti n đ công b th c hiện th nh công hệ th ng x p hạng t n d ng nội bộ g m 9 bộ ch ti u x p hạng d nh cho 4 đ i tư ng kh ch h ng: định ch t i ch nh tổ ch c kinh t hộ kinh doanh v c nh n Việc ng d ng hệ th ng n y sẽ gi p HDBank đ nh gi đư c ch t lư ng t n d ng ph n nh m kh ch h ng c ng như lư ng h a t n d ng ph n loại n tr ch lập d ph ng qu n trị ch t lư ng t n d ng hiệu qu v to n diện T nh đ n nay tỷ lệ n

x u c a HDBank đ đư c ki m so t ở m c tr n 1%/năm

ng thời HDBank đ x y d ng đư c kh i qu n trị r i ro v ki m so t tu n th theo theo ti u chuẩn qu c t g m c c ph ng ban (Qu n l r i ro Thẩm định gi Ph p ch i m tra ki m so t nội bộ X l n ) C c ph ng ban n y li n k t chặt chẽ với nhau tạo th nh quy tr nh thẩm định kh p k n th c hiện c c hoạt động qu n trị r i ro t n d ng v r i ro phi t n d ng như: r i ro thanh kho n r i ro tỷ gi ph p l r i ro nh n l c v c c hoạt động kh c B n cạnh đ ng n h ng c ng đ hoàn thành chuẩn h a nhi u văn b n nội bộ quy tr nh x t duyệt thẩm định đẩy mạnh công t c gi m s t từ xa x y d ng bộ ti u chuẩn qu n trị r i ro đơn gi n th t c vay thời gian gi i ng n nhanh ch ng (ch trong ba ng y với nh ng h sơ h p

lệ) g p ph n đem lại s t n nhiệm v h i l ng cho kh ch h ng

</div>Trang 37<div class="page_container" data-page="37">

TÓM TẮT CHƯƠNG 1

Trong chương 1 t c gi đ t m tắt nh ng khái niệm và lý luận cơ b n v tín d ng ngân hàng, hoạt động tín d ng ngân hàng, r i ro tín d ng ngân hàng và qu n trị r i ro tín d ng ngân hàng vì m c đ ch đ xác định đư c các gi i pháp hạn ch r i ro tín d ng ngân hàng thì c n ph i hi u rõ nh ng khái niệm cơ b n và hi u đư c vai trò quan trọng c a tín d ng ngân hàng với n n kinh t .

Từ việc hi u đư c và phân loại r i ro, nguyên nhân chính c a r i ro tín d ng và r i ro tín d ng luôn là r i ro thường tr c c a ngân hàng. Nh ng d u hiệu c a r i ro tín d ng n u đư c nhận diện và x lí sớm c ng l m gi m đư c tổn th t gây ra cho ngân hàng. Nguyên nhân dẫn đ n r i ro tín d ng th đ n từ nhi u mặt như môi trường kinh doanh, từ b n thân ngân hàng, từ khách hàng,... thì việc phát hiện rõ ràng các nguyên nhân thì việc phân loại và có k hoạch x lí sẽ hiệu qu hơn T c gi c ng đ kh o lư c đư c một s ch s đ nh gi m c độ r i ro tín d ng như tỷ lệ n quá hạn, n x u, tỷ lệ d phịng r i ro tín d ng, tỷ lệ r i ro trên tổng dư n , tỷ lệ dư n có tài s n đ m b o.

Việc hi u đư c các khái niệm, tóm tắt và nh ng lý luận cơ b n v r i ro tín d ng thì có th th y cơng tác qu n trị r i ro tín d ng th c s r t quan trọng và c p thi t ở mọi giai đoạn c a ngân hàng. Chúng ta c n hi u đư c m c đ ch th c s c a qu n trị r i ro tín d ng, nó là n n t ng l cơ sở đ hạn ch r i ro th p nh t cho ngân h ng l cơ sở đ xây d ng chi n lư c kinh doanh c ng như n ng cao kh năng cạnh tranh c a ngân hàng. Tác gi nhận th y rằng đ qu n trị r i ro tín d ng hiệu qu thì c n th c hiện quy trình qu n trị r i ro tín d ng g m 5 bước cơ b n, mặt kh c đ th c hiện quy trình chính xác hiệu qu thì ngân hàng cùng c n ph i áp d ng một s mô h nh lư ng h a đư c r i ro tín d ng nhằm đ đ nh gi tổn th t và ki m soát r i ro tín d ng hiệu qu .

Với việc đ lư ng h a đư c các lý luận v đưa ra cơ sở lý thuy t n n t ng đ hạn ch r i ro tín d ng y đư c xem là ti n đ lý luận cơ b n đ tác gi có th phân tích nh ng th c trạng trong cơng tác qu n trị r i ro tín d ng nhằm đ xu t các gi i pháp hạn ch r i ro nhằm đạt đư c các m c tiêu hạn ch r i ro tín d ng tại Ngân hàng thương mại cổ ph n Công thương Việt Nam – chi nhánh Tây Ti n Giang.

</div>Trang 38<div class="page_container" data-page="38">

CHƯƠNG 2

THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM –

CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG

2.1. Giới thiệu kh i qu t đặc điểm kinh tế - xã hội của tỉnh Tiền Giang

Ti n Giang là một t nh ven bi n thuộc đ ng bằng sông C u Long, mi n Nam Việt Nam, vừa thuộc V ng đ ng bằng sông C u Long, vừa đư c đ nh gi l V ng kinh t trọng đi m phía Nam. Ti n Giang c đường bờ bi n dài 32 km, với địa hình tương đ i bằng phẳng đ t phù sa trung tính, ít chua dọc sông Ti n, chi m kho ng 53% diện tích tồn t nh, thuận l i cho ni tr ng nhi u gi ng cây tr ng và vật ni.

Vùng phía Tây t nh Ti n Giang g m 4 huyện: Cái Bè, Cai Lậy, thị xã Cai Lậy, huyện Châu Thành và huyện T n Phước có diện tích t nhiên 118,2 nghìn ha; trong đ đ t s n xu t nông nghiệp chi m 52,2%. Dân s năm 2016 ước kho ng 673 570 người, chi m 38,7% dân s c t nh. Vùng có t c độ tăng trưởng s n xu t b nh qu n giai đoạn 2013- 2017 đạt kho ng 11%/năm Trong 5 năm qua thu hút v n đ u tư c a v ng đạt khá với tổng v n đ u tư to n x hội đạt kho ng 45.600 tỷ đ ng, chi m 37,1% so với tổng v n đ u tư to n x hội c a t nh.

2.1.1. Sản xuất nông nghiệp và nuôi trồng thủy sản

- Đối với nông nghiệp:

 Cây lúa: trong tháng, ti p t c gieo sạ 38 213 ha chăm s c l a ông Xu n n nay, v l a ông Xu n đ k t thúc xu ng gi ng với diện t ch 68 813 ha đạt 100,2% k hoạch, gi m 3,9% so cùng kỳ tương ng gi m 2.810 ha, ch y u gi m ở huyện Ch Gạo 2.023 ha, thị xã Cai Lậy 287 ha, huyện Cái Bè 247 ha, huyện Cai Lậy 335 ha… do chuy n sang tr ng c y l u năm như thanh long s u ri ng…

 Cùng với việc gieo sạ c y l a trong th ng đ gieo tr ng đư c 409 ha bắp; thu hoạch 275 ha; năng su t bình quân 35,8 tạ/ha với s n lư ng 986 t n. Cây ch t bột có c tr ng đư c 31 ha c y rau đậu các loại tr ng đư c 5.663 ha, gi m 2,2% so cùng kỳ do một ph n diện tích chuy n từ tr ng cây ngắn ng y sang d i ng y đ thu hoạch 4 479 ha năng su t bình quân 197,1 tạ/ha với s n lư ng 88.261 t n.

</div>Trang 39<div class="page_container" data-page="39">

 Chăn ni: ước tính thời đi m 01/01/2018 đ n b c 122 ng n con tương đương c ng kỳ; đ n l n 611 ngàn con, gi m 16% so cùng kỳ; đ n gia c m 12,5 triệu con, gi m 2,8% so cùng kỳ. Tổng đ n gia s c gia c m c a t nh phát tri n chưa mạnh do người chăn nuôi đ th c t nh với hiện tư ng gi tăng cao b t thường, tại một s nơi thi u ngu n cung c c bộ thì giá sẽ bị đẩy lên, n u ch nhìn v o đ m ạt tăng đ n r t dễ rơi v o t nh trạng như vừa qua.

- Đối với nuôi trồng Thủy hải sản:

 Diện tích ni th y s n các loại đư c 5.982 ha, gi m 3,4% so cùng kỳ. Th y s n nước ngọt nuôi đư c 3.196 ha, gi m 6,1% so cùng kỳ; trong đ c 1 178 ha nuôi cá tra công nghiệp. Th y s n nước mặn, l nuôi đư c 2 786 ha tương đương so cùng kỳ trong đ c 62 ha tôm s 103 ha tôm thẻ chân trắng.

 S n lư ng th y s n thu hoạch trong th ng đư c 18.729 t n tăng 2 5% so cùng kỳ. S n lư ng thu hoạch từ nuôi đạt 11.462 t n, gi m 0 1% trong đ c tra đạt 2.703 t n tăng 0 33% Tr n địa bàn t nh ti p t c cho vay phát tri n th y s n theo Nghị định 67/2014/N -CP c a Chính ph cho vay đ ng mới đ nhận h sơ 33 tàu, ký h p đ ng tín d ng cho vay 32 tàu với s ti n cam k t theo h p đ ng tín d ng là 238 tỷ đ ng; cho vay nâng c p t u đ gi i ngân cho 10 tàu với s ti n cam k t là 18 tỷ đ ng; cho vay v n lưu động đ cho vay 25 hộ với doanh s cho vay l y k là 19 tỷ đ ng.

2.1.2. Sản xuất công nghiệp

Ch s s n xu t công nghiệp th ng 01/2018 tăng 5 5% so th ng 12/2017 v tăng 11 6% so th ng c ng kỳ, bao g m: ngành công nghiệp ch bi n, ch tạo tăng 12%, ngành s n xu t và phân ph i điện kh đ t nước n ng hơi nước v đi u hịa khơng kh tăng 6% ng nh cung c p nước, hoạt động qu n lý và x lý rác th i và nước th i gia tăng 6 2%

2.1.3. Thương mại - Giá cả - Dịch vụ

- Tổng mức bán lẻ hàng hóa và doanh thu dịch vụ tiêu dùng xã hội:

 Tổng m c bán lẻ hàng hóa và doanh thu dịch v tiêu dùng xã hội trong tháng th c hiện đư c 4.556,2 tỷ đ ng tăng 6 1% so c ng kỳ.

 Phân theo loại hình kinh t : kinh t nh nước th c hiện 398,6 tỷ đ ng tăng

</div>Trang 40<div class="page_container" data-page="40">

1,8%; kinh t ngo i nh nước th c hiện 4.132,6 tỷ đ ng tăng 6 6%; kinh t có v n đ u tư nước ngoài th c hiện 25 tỷ đ ng tăng 1 7% so c ng kỳ.

 Phân theo ngành kinh t : thương nghiệp đạt 3.609,4 tỷ đ ng tăng 6 3%; lưu trú 10,2 tỷ đ ng tăng 9 3% ăn u ng 449 tỷ đ ng tăng 11%; du lịch l hành 8,9 tỷ đ ng tăng 5 2%; dịch v 478,7 tỷ đ ng tăng 0 4% so c ng kỳ.

- Xuất - nhập khẩu: Kim ngạch xu t khẩu hàng hóa th c hiện đư c 217,3

triệu USD tăng 7 9% so c ng kỳ; trong đ : kinh t nh nước đạt 6 triệu USD, g p 4 l n so cùng kỳ, kinh t ngo i nh nước đạt 57,8 triệu USD tăng 7 2% kinh t có

v n đ u tư nước ngoài th c hiện đư c 153,5 triệu USD tăng 5% so c ng kỳ.

- Giá cả: Ch s giá tiêu dùng (CPI) tháng 12/2019 tăng 0 94% so với tháng

trước (thành thị tăng 1 02% nông thôn tăng 0 92%); so c ng th ng năm trước tăng 4,08%. Ch s gi ti u d ng b nh qu n năm 2019 so với năm 2018 tăng 3 87% Trong 11 nhóm hàng hóa và dịch v ch nh c 7 nh m tăng: tăng cao nh t là nhóm thu c và dịch v y t tăng 16 68%; k đ n là giao thông tăng 1 09%; may mặc m n n gi y d p tăng 0 26% C 3 nh m h ng gi m: h ng ăn v dịch v ăn u ng gi m 0 24%; văn h a gi i trí và du lịch gi m 0 06%; bưu ch nh viễn thông gi m

0,05%. Riêng nhóm hàng giáo d c tháng này ch s giá ổn định.

2.2. Tổng quan về Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang

2.2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank)

- T n đăng k ti ng Việt: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

- T n đăng k ti ng Anh: VIETNAM JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR INDUSTRY AND TRADE

- Tên giao dịch: VietinBank

- V n đi u lệ: 37 234 045 560 000 đ ng

- V n ch sở h u: 63 765 283 000 000 đ ng (tại thời đi m 31/12/2017)

- ịa ch hội sở chính: 108 Tr n Hưng ạo, Quận Hoàn Ki m, Thành ph Hà Nội, Việt Nam

- Website: www.vietinbank.vn

</div>

Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng: Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Tây Tiền Giang

<b>QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM </b>

<b>CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG </b>

<b>QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM </b>

<b>CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG </b>

Tài liệu liên quan

Tài liệu bạn tìm kiếm đã sẵn sàng tải về