Luận văn thạc sĩ Luật học: Thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông trong công ty cổ phần theo quy định của pháp luật Việt Nam - từ thực tiễn của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (VietinBank)

Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (8.35 MB, 93 trang )

Trang 1<div class="page_container" data-page="1">

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO. BỘ TƯPHÁP.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI

TRAN THỊ NGỌC ANH

THAM QUYEN CUA ĐẠI HỘI ĐỎNG CO DONG TRONG CONG TY CO PHAN THEO QUY ĐỊNH CUA

PHAP LUAT VIỆT NAM - TỪ THUC TIEN CUA NGAN HANG TMCP CONG THUONG VIET NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

(Định hướng ứng dụng).

HÀ NỘI, NAM 2019

</div>Trang 2<div class="page_container" data-page="2">

TRAN THỊ NGỌC ANH

THAM QUYẺN CUA ĐẠI HỘI ĐỎNG CO DONG TRONG CÔNG TY CO PHAN THEO QUY ĐỊNH CUA

PHAP LUAT VIỆT NAM - TỪ THỰC TIEN CUA NGAN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC 'Chuyên ngành: Luật Kinh tế

Người hướng dẫn khoa học: TS. Vũ Phương Đông.

HÀ NỘI, NAM 2019

</div>Trang 3<div class="page_container" data-page="3">

LỜI CAM BOAN

“Tôi xin cem doen Luận văn là cơng tình nghiên cứu khoe học đốc lập của

sitng tôi. Cie kết quả rêu trong Luận vin chưa được cổng bố trong bắt ky cổng

tình néo khác. Các số liệu trong Luân văn là trung thus, có nguồn gốc rơ rừng,

được trích dẫn đúng theo quy định

“Tơi xin chịu trách nhiệm về tính chính xác va trung thục cũa Luận văn này,

Tác giả Luận vẫn.

“Thị Ngọc Ảnh

</div>Trang 4<div class="page_container" data-page="4">

Ngăn hàng Nhà nước Viet NamNgăn hàng thương mái

Ngăn bàng TMCP Công thuơng Việt Nam,

</div>Trang 5<div class="page_container" data-page="5">

DANH MỤC HÌNH VE

sTT Ten hình về Trang

1 |Hinh1. Sơ đỗ cơ cấu quân tị nội bộ công ty cỗ phần cũaHoaKỹ | 21 2 |Hình2. Sơ đỗ cơ câu quản trí nội bộ cơng ty cổ phân cia Đức 2 3 _ |Hình3. Se đỗ cơ cdu quin ti nội bộ công ty cổ phân cia NhatBin | 23 4. |Hinh4 Sơ để cơ câu tổ chức của VietinBank năm 2019 4

DANH MỤC BANG, BIEU

SIT Tenbing Trang

1 | Bangi. Cơ edu cỗ đông VietinB ank năm 2019 8

</div>Trang 6<div class="page_container" data-page="6">

PHÀN MỞ DAU 1

2. Tinh hình nghiên cứu đề tài 2

4. Đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu, 4

6. Ý nghĩa khoa học và thực tiến cña đề tải 5

PHAN NỌI DUNG 5 CHƯƠNG 1. KHÁI QUAT CHUNG VE ĐẠI HOI ĐỒNG CO ĐÔNG VA PHÁP LUẬT VỀ ĐẠI HỘI ĐỒNG CỎ ĐÔNG TRONG CÔNG TY CỎ

PHÀN. 6

1.1 Khai quát chung về công ty cổ phản. 6 L1 Khả mdm và đặc đẫm công ty cễ phat 6 1.1.2. Về cơ cẫu tễ chức quản lý công ty 6 phần. 8 1.13. Cúc loại hinh công ty cễ phần tạ Hit Nam hiện nay. rey 12. Khái quát về Đại hội đồng cổ đông 1 12.1. Khả niệm và đặc diém của Dai hội đồng cô đông 2 12.3. Cúc loại Dat hật đẳng cổ đông 14 138. Va trị của Đại hội đồng cơ đồng. 14 12.4. Cúc yin tế tác động tới hoat động của Dai hội đẳng cễ đông. 15 13. Pháp luật về Đại hội ding cổ đông trong công ty cỗ phản. 1 18.1. Hệ thống văn bản pháp luật về Dat hội đồng cơ đồng. 1 13.3. Va trị của pháp luật về Dai hột đẳng cễ đông. 1 13.3. Nội dung pháp luật về Det hội đẳng cễ đông. 18 13.4. Mơ lình Dat hội đồng cỗ đồng theo pháp luật một số quốc gia trên thé gỏi...19

Kétluin Chương 1 3

CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG PHÁP LUAT VIET NAM VA THY TIEN ‘VE THÂM QUYỀN CUA ĐẠI HOI ĐỒNG CO BONG TẠI VIETINBANK...25

11. Thực trang pháp luật Việt Nam vẻ thẩm quyền của Đai hội đồng cổ dong trong công tycỗ phẫu 3

</div>Trang 7<div class="page_container" data-page="7">

2.1.1 Thực trạng các quy dinh về từng nhóm thâm quyển cu thể của Dat hột đồng

‘2.2. Thực tiến vé thắm quyên của Đại hội đồng cổ đông tại VietinBank: 6 3.3.1. Khái quát chung về quả trình phát triển, co cẫu tê chức của WetinBank... 46 3.2.2. Thực tẫn về thẩm quyền của Đa hột đẳng cễ đông VetnBank. “4

Kéthuin Chương 2 6L

CHƯƠNG 3. NHỮNG KIEN NGHỊ HOÀN THIỆN PHÁP LUAT VIET NAM VE THÂM QUYỀN ĐẠI HOI ĐỒNG CO ĐÔNG TRONG CONG TY CÔ PHAN TỪ KINH NGHIỆM CUA VIETINBANK ø

3.1, Một số bài học rút ra từ việc thực hiện thẩmquyền của Đại hội đồng cổ đông.

VietinBank “

3 2. Những kiến nghị hoàn thiện pháp luật Việt Nam vẻ thẩm quyền Dai hội đồng.

cổ đông trong công ty cổ phản. đ3

3.2.1, Kiénnght các giã pháp hoàn thận quy Ảnh pháp lui về cuộc hop Bat hột

đồng cễ đông việc thông qua và đễu liên hủy nghị quyét của Dat hội đồng cễ

đồng Cy

3.2.2, Kién nghĩ các giã pháp hoàn thận quy Ảnh cia pháp hit về phân Ảnh thm quyên của Đại hội đẳng cễ đồng và Hồi đồng quân trị trong công ty cổ phần. 66 3.23. Kién nght các giải pháp liễm soát các giao dich phát sinh tư lot trong công ty cễ phần 68 324 Mến nghị các gã pháp nhằm báo vệ cỗ đồng téu số trong công ty cễ

phẩn oo

32.5. Kién nghị các giả pháp về wéc nâng cao ý thức pháp luật và khả năng quản tr nội bệ công ty od phần của cd đồng và những người quấn lý công ty n

Kéthuin Chương 3 n

KETLUAN 7

</div>Trang 8<div class="page_container" data-page="8">

6 Việt Nam, id từ kha bước vào công cuộc Bai mới din ney, Đăng và Nhà nước ta đã chủ trương phát hiển nền kính tế thi trường định hướng xã hội chủ nghĩa, mở ra cơ hội và tao điều kiện cho kinh té tư nhân phát triễ Từ đó, các loại

Hình doanh nghiệp, đặc biệt là loại hình cơng ty cỗ phin ngày cảng phổ bién và

chứng min được vai tro đơng lục thúc diy của nó trong nén lánh tổ. Trong #8 các

doanh ngưệp đang host đồng tại Việt Nam hiện nay thi công ty cổ phn dang chiếm,

phân bao gầm nhiều loại cơ quan khác nhau: Bai hội đẳng,

ti, Giám đốc (Tổng Gián đổ, Ban kiểm soát Trong đó, Dai hội đồng cổ đồng là chủ thể có thim quyền tố cao tai công ty cổ phin Dai hội đẳng cỗ đồng là nơi tập hop tit cả những cỗ đơng có qun biểu qut — những người chủ thật sơ cũn cơng ty, có thấm quyền quyết ảnh những vẫn dé quan rong nhất của công ty cổ phản

“Tuy vậy việc thục hiện thâm quyền của Đại hội đồng cỗ đông trên thực té vẫn con nhiều bất cập, chưa thể hién đăng vai trò tối cao cia Dai hồi đồng cổ đồng cũng

như ÿ chỉ cũ tập th đồng có quyển biểu quyit trong việc quyết định các vin dé quan trong của công ty. Đảng thời, còn chiu sự tác động răng buộc của nhiêu yêu

tổ khách quan Điễu này có thé df dang nhận thấy tạ nhõng cơng ty cổ phn có vấn,Nhà nước chi phố, rong đó VietinBank, một Ngân hàng thương mai có vốn Nhà

nước chi phối là vi du đến hành Xet-vé mối quan hệ giữa các cơ quan rong bộ may quân bị công ty, việc thực hiện thim quyễn của Dai hội đẳng cỗ đông đổi khi bị nu thuộc vào chính thẩm quyền của Hội đẳng quản bị. Đẳng thời, với mơ hình là

một Ngân hing thương mai có vấn Nhà nước chi phổi (vốn cia Ngân hàng Nhà

nước Việt Nam chiêm tôi 64,46%) thi việc dim bảo thim quyền quyết ảnh của Dai hội đồng cổ đông là độc lập, khách quan, đảm bio lơ Ích cơn các cổ đồng thiểu số là điều ắt khó thực hiện

‘ip fi sor vietonk av Shuthotữngruchzeaspx, ty cập ngày 0862019.

</div>Trang 9<div class="page_container" data-page="9">

Vi những quy định của pháp luật về thẫm quyền Dai hội đồng cỗ đồng trong công ty cỗ phần, cân có những nhìn nhận, đánh giá nhằm chỉ ra những đẳm phù hop, tiến bộ công như những diém han chế, bất cập, Đẳng thôi, iên hệ với việc thục iện thim quyển cia Đai hội đồng cỗ đơng ti mt mơ hình cơng ty cổ phần cụ thể để từ đó nit ra bi học và nhơng tiễn nghị hồn thiện quy dinh của pháp luật

Nhận thấy tim quan trong của vẫn để trên, tac giả đã lựa chọn để tài. “Thi “quyền cũa Đại hội đồng cỗ đông trong công ty cỗ phan theo any định cña pháp

tật Việt Nam - từ thực ttn của Ngân hing TMCP Công thrơng Việt Nam(VietinBank)” làn đồ tài Luận văn Thạc ổ cơn nành

2. Tinh hình nghiên cáu đề tài

6 Việt Nem hiển nay, nghiên cứu về Đại hội cỗ đông trong công ty cỗ hân vấn là một vẫn dé con mới mé và con nhiều khoảng trồng, Có qua it các cổng

tình nghiên cứu về Đai hối đồng cỗ đồng trong đó chủ yêu nghiên cứu theo hai

Thứ nhất nghiên của và Đại hội đẳng cổ đông trong tổng thể những vin để của quản trí cơng ty. Các cơng tinh có thể kể din nh.

* Sách chuyên khảo. Lê Về Nam ch biên, 2017), Pháp luật về quấn trì cổng

1y miên yét trên tha trường ching oán Tiệt Nam, NXB Dai học Quốc gia TP. HỗChí Minh

* Luân vin thạc đ

- Nguyễn Thị Thùy Linh, (2014), Hoàn điển php luật về quân tị nội bố

sống cỗ phần, Luận văn Thạc š Luật học, Trường Đai học Luật Hà Nội

- Lựa Thi Dung 2015), TỔ chức quai lý nói bổ cơng ty cễ phan theo LutDoanh nghiệp năm 2014, Luận văn Thạc & Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội

* Bà: đăng trên tạp chi

- Bii Xuân Hải, 2006), "So sảnh cầu trúc quân tị nổi bộ của công ty cổ phân

Việt Nam với các mồ hình didn hình rên thể giới", Tạp chỉ Khoa học pháp lý (Số9.1420

- Bùy Xuân Ha, 2012), “Ly luận và mổ hình quản tii cơng ty ð nước ngoài và

vẫn để tiếp nhận vào Việt Nem", Tạp chi Nhà rue và Pháp uất, (Sổ 9), 58-66

</div>Trang 10<div class="page_container" data-page="10">

* Luận vấn thạc

- Ngô Thi Hai Chiến, 2014), Hồn thuận php luật về Đại hội đồng cỗ đồng

sơng ty cỗ phan, Luân văn Thạc š Luật học, Trường Đai học Luật Hà Nội

~ Dương Manh Hà, (2011), Quy chế pháp lý về dai hồi đồng cỗ đồng của công.

ty cổ phần theo pháp luật Tiét Nam, Luân văn Thạc 8 Luật Kinh t2, Khoa Luật — Dai hoc Quốc gia Hà Nội

* Bùi ding trên tạp chỉ

- Vũ Van Tính, C019), “Binh luân điều kiện af hiy ngủ quyết Dei hội đồng

đông qua một số bản án, Tạp chỉ Nghề Luật, (Số chuyên để Kỹ năng tr vẫn

php luậtvà soạn hảo, quin ti ri ro hợp đồng), 48-53

- Phạm Thị Duyên Mỹ, 012, "Luật doanh nghiệp cin quy đính rõ chế độ wy

quyền them chr cuốc hop Đại hội đồng cổ đông”, Tạp chỉ Nghuên cứu lập pháp, (Sẽ3,51-55

- Hỗ Xuân Thắng, G014, "Sữa đổ, bỗ sang một số quy định vé hop Đại hội

đẳng cỗ đông trong công ty cỗ phần theo Luật doanh nghiệp năm 2005", Tạp chỉ

“Nghên cm lập pháp, 6 14, 39-40,64

Các công tỉnh nghiên của nêu tiên đã gop

quit và Dei hội đồng cổ đồng trong công ty cổ phần nữn vị tr, va tr, cơ ch host

đồng... thông qua hệ thống cơ sỡ Lý luận và các quy nh của pháp luật Đẳng thời

tạo nên một cá nhin tổng

chỉ ra đoợc một số những vẫn để thục tiến Tuy nhiên chưa có công tỉnh nào "nghiên cứu trục tiệp về thim quyén ofa Đai hội đồng cỗ đồng theo quy định cia php luật Việt Nam hiện hành, đặc biệt là wie liên hệ thục én từ mốt mơ Hình. cơng ty cỗ phần cụ thể nhụ VietinBenke

3. Mục đích va nhiệm vụ nghiền cứu

Mục đích nghiên của của để tai là lim rõ một sổ vẫn đồ lý luận và các quy

cảnh pháp luật Việt Nam hién hành về thẩm quyển cia Dai hội đồng cỗ đồng trong

công ty cỗ phin Đảng thoi, liên hé thục tin với viée thực hiện thẩm quyên ci Đai

hội đẳng cỗ đông tại VietinBank. Từ đó rút ra những bài học kính nghiêm thực tẾ

</div>Trang 11<div class="page_container" data-page="11">

và liền ngh vide hoàn thiện quy định của pháp luật, ĐỂ đạt được mục dich nghiên

của luận vin phi thục hiện được những nhiệm vụ sa

(@ Nghiên cửa làm rổ một số vin để Lý luận về Dei hối đồng cổ đông trong công ty cỗ phần. Trong đó chỉ ra bản chất vị bí, vai rị của Dai hội đẳng cỗ đơng và mỗi quan hệ giãn Dai hội đồng cổ đông với các cơ quan khác trong cơng ty Liên

Hệ với mơ hình Đai hồi đồng cổ đông theo pháp luật của một số quốc gia trên thé

(Œ Phân tích thọc trang các guy định cũa pháp luật Việt Nam hiện hành và

thục tấn thi hành pháp luật về thẫm quyền cũa Dai hội đồng cd đông trong công ty

cỗ phần Đưa ra nhận xát, đánh giá vé thực rạng pháp luật hiện hành:(Gi) Đánh giá thục tn thi hành pháp luật

đông tei VietinBank. Chỉ ra những uw đểm cũng như những tổn tạ, bắt cập Tử đó

rt ra bi học Linh nghiệm và dé xuất một sổ giải pháp nhằm hoàn thiên quy Ảnh.

âm quyển côn Dai hội đẳng cỗ

php luật v thẫn quyền cia Đại hội đồng cổ đồng tong công ty cổ phân

4. Dai tuợng nghiên cứu, phạm vi nghiên cầu

Đổi tượng ngiên cứu côn Luân vin là cơ chế pháp lý đều chỉnh về thẩm

quyin của Dai hội đồng cỗ đồng trong công ty cỗ phần và thục tin áp đụng tei

Pham vi nghiên cứa của Luận văn là các quy định pháp luật Việt Nam hiện

ảnh vé thim quyén của Đai hội đồng cỗ đông rong công ty cổ phn, bao gém Luật Doanh nghiệp, Luật Chúng khoán, Luật các tổ chức tin dụng và các vin bản hướng dấn th hành; có liên hộ với pháp luật của một số quốc gia trên thế giới. Đẳng thời đánh giá thọc tin thi hành pháp luật tei mốt mô hình cơng ty cổ phân cụ thể

(VistinB nig)

5. Các phương pháp nghiên cứut

“ác giá sử dụng phương pháp luận éuy vật biện chứng lá phương pháp nghiênsửa xuyên mốt trong quá tình thục hiện để tii Luân vấn cũa minh Đồng thời, tác

giã cũng nữ dụng linh hoạt các phương pháp nghiên cửu cụ thể phù hợp với tùng Tĩnh vực ci để tải như phương pháp thống kệ, phin tích, so sánh, tổng hợp... rong

aq tình nghiên cứu

</div>Trang 12<div class="page_container" data-page="12">

trình nghiên cứu rước đậy về Đai hối đồng cỗ đông trong công ty cỗ phẫn. Đẳng

thời, di sâu nghiên cứu mốt khie canh hoàn toàn mới ma rước đây chữa có một

cơng bình nghién cứu nào để cập đến một cách trực tiếp, đ la thim quyển côn Dat

Hồi đẳng cỗ đông trong công ty cỗ phần

Thứ hơi những két quả nghiên cứu của luân vin có giá t tham khảo cho cácco quan Nhà nước trong q tình hồn thiện và thi hành pháp luật về Đại hội đồng

cỗ ding rong cơng ty cỗ phân Ngồi ra Ln vin cơng cóthể được sỡ đụng là mốt

"nguồn tham khảo trong qué bình học tip và các để tả nghiên cửa khoa học1

Ngodi Phin mé đầu và Két luận, nối dung chính của Luân vin được kết cầuthành 3 chương, cụ thể như sau

Chương 1 há quát chung vi Đại hội đồng cổ đông và pháp luật về Dei hội đẳng cỗ đông trong công ty cỗ phản

Chương 2. Thực trang phép luật Việt Nam và thục tấn về thẳm quyển của Đai hồi đẳng cd đông tei VidinBandc

“Chương 3. Những liễn nghĩ hoàn thiên phép luật Việt Nam vé thim quyền cia

ai hồi đồng cỗ đông rong công t cỗ phn tử kinh nghệ cis VietinBenk

cục của hiện văn.

</div>Trang 13<div class="page_container" data-page="13">

PHAN NỘI DUNG

CHƯƠNG 1. KHÁI QUAT CHUNG VE ĐẠI HỘI BONG CO ĐÔNG VÀ PHÁP LUẬT VE ĐẠI HOI DONG CỎ ĐÔNG TRONG CÔNG TY CO PHAN

1.1 Khái quát chung về công ty cỗ phần

1.1.1 Khai tiệmtic diém công ty cỗ phim

6G Việt Nam, su năm 1986 khi thực hiện công cuộc đỗ mới, công ty cỗ phân (CTCP) đã được hình thành từ ba nguồn chính: cổ phần hóa các doanh nghiệp Nhà

nước, thành lập từ kim vục lãnh tổ tư nhân và thành lập từ khu vực doanh nghiệp có

vốn đầu tư nước ngoi?. Pháp luật Việt Nam không đưa ra ảnh ngiữa cu thể về

CTCP ma chỉ quy đính những dẫu hiệu để nhân biết nd. Ghỉ nhân tei Điễu 2 LuậtCông ty năm 1990, CTCP được coi là “domnh nghnép trong dé các thành viên cing

gp vốn cing chia nhan lợi nhiên, cũng chin 18 tương ứng với phần vẫn góp và

chin trách nhiệm về các khoản nợ của cổng ty trong pham vi phần vẫn cũa mình

ốp vào cơng ty" Quy định về CTCP đợc hồn thiện khơng những về kỹ thuật lập

ghép ma cịn về nối ding định ngiấa

“Tơi Luật Doanh ngiệp nim 2014, theo Điễu 110, CTCP lá doanh nghiép có

các dẫu hiệu cơ bản sau: “Tn điều lệ được chia thành như phần bằng nhan gợi là

số phn người sở hữn cỗ phần là các cỗ đồng cổ đồng cô thễ là tỔ chức, cá nhân,

số lượng td tds là ba và không ham chễ sổ lượng td đa, Các cổ đồng chỉ cha trách nhiệm về các khốn nợ và ngÌữa vụ tài sản khác cũa doanh nghiệp trong ham vi số vẫn đã góp vào doanh nghệp; có quyền phát hành cổ phan các loại để Ing đồng vin” Đỏ cũng là những đặc điểm đặc trung giúp phần biệt CTCP với các

toe hình doanh nghiệp khác

Mic dù có cách dinh ngiĩa khác nhau về CTCP, nhương xét vé bin chất, phápluật Việt Nam và pháp luật của một số nước trên thé giới có quan điểm tương đồng

“Trường Đại học Lat Bà Nội G017), Giấ minh Lut Dawg tu it Nt= tập 1 NÓ Trldp, Bà Ns,

triết

</div>Trang 14<div class="page_container" data-page="14">

“Từ quy đính chúng về CTCP theo Điều 110 Luật Doanh nghiệp năm 2014, có thể nhân thấy CTCP theo pháp luật Việt Nam có những đặc điểm sa

Thứ nhất về tính chất kh thành lập, CTCP là loại công ty đối vẫn Điều đó có "nghĩa là kh thành lập, cơng ty chủ yếu quan tâm din vốn gop, còn việc ai gop vấn.

khơng quan trong Vi vậy, tính chất nay đã quyết dinh tơi việc CTCP có cầu trúc

Thứ hai và cầu trúc vẫn của CTCP. Khic với loai hình doanh nghiệp khác,

vin đu lẽ côn CTCP được chie thành nhiều phin bằng nhau gợi là cổ phin Giá i

phần và được thể hiện thơng qua cổ phiêu Các đơng góp vốn vào công ty bing cách mua cổ phần Pháp luật không han chế số

phần gọi là mệnh giá

lương cổ phân mà mốt cỗ đơng có thé nắn gi nên một cổ đơng có thé mua nhiềucỗ phân Đặc điểm câu trúc vấn của CTCP còn được thi hiện ở khả năng huy độngvốn lớn nhất tong tit cả các loại hình đoanh nghiệp bing việc phát hành ching

hốn Sự chủ động và khã năng có thé huy động mét nguẫn vén lớn là wu đm về cùng quan trong tạo nên sự thành công về quy mô cũng như giá tri của CTCP. Tuy hiên, khả năng huy đồng vén lớn cũng mang lạ rồi ro nhất Ảnh cho các cỗ đồng

trong CTCP. Do vậy, so với các loại hình doanh nghiệp khác, CTCP chịu sự đềuchinh bi khung pháp Lý khắt khe hơn.

Thứ ba, về số lượng cỗ đông trong CTCP, Luật Doan nghiệp năm 2014

không giới hạn số lượng tdi đa các cổ đồng ma chi giới han số lương tối thiểu là ba cỗ đông (heo điển b khoản 1 Điều 110). Điễu này, tạo điều kiện thuận lợi cho các

hà đầu tự khi thành lập công ty với khã năng và tiém lọc kính đáp ứng với số

lương ba cd đơng là đã df có thé điều hành cơng ty. Mặt khác, với tính ty do chuyển nhượng cỗ phân thi số lượng cỗ đồng trong công ty luôn kiến đi. Quy định này, giúp han chế nguy cơ công ty phải chấm dit hoạt đông khi không đã sổ lương cổ đông thiểu số, từ đó tạo tâm lý yên tâm cho các nhà đầu tư.

Thứ hy về tính chịu trách nhiễm trong kinh doen. Là mốt pháp nhân (theoquy định của Bộ Luật din sợ năm 2015), CTCP chứu trích nhiệm bằng tồn bộ tit

</div>Trang 15<div class="page_container" data-page="15">

sản của mình với các khoản no của cơng ty. Các cỗ đơng chỉ chịu trích nhiệm hữu Hạn về các khoản nợ và ngiĩa vụ ti sin khác của công ty trong phe vi sổ vẫn đã

ốp vào công ty mà không phi chu rách nhiệm thay công ty vé các khoăn nơ củacông ty Chế độ chiu trách nhiện hữu hen trong CTCP có nhiễu wm đến, trong đố

quan trong nhất là giúp hạn chế rũ ro trong lạnh doanh, cỗ đồng không phi chịu

trích nhiệm với các khoăn nợ cđa cơng ty bảng tồn bộ tai săn của mình như chế độhấu trách nhiệm vô han ofa công ty hop danh hay doanh nghiệp te nhân

Thứ năm, và tính tự đe chuyễn nhượng phân vốn góp (cỗ phic). Đây là đặc iim chỉ có ð CTCP (do bin chit đối vin). Phin vẫn góp được thể hiện bằng hành thúc cỗ phiêu Cổ phiếu do CTCP phát hành la một loại hing hóa. Người có cổ phiêu được hy do chuyển nhượng theo quy dinh oi pháp luật Việc chuyển nhường

được thục hiện theo cách thông thường hoặc thông qua giao dich trin thi trườngchúng khoán

Thứ sáu, CTCP cổ tr each pháp nhân và vi vậy công ty cũng cổ tơ cách.

thương nhân (hương nhân bi hình thử). Các cỗ đồng hay những người quản bỉ công ty đều không cổ tư cách thương nhân Nhing người có quyền giao dich với bên ngồi là những người đại diện cho cơng ty CTCP có cơ cầu tổ chức rất chất chế

do những đặc diém như đ hình bảy, đơi hồi phii cổ cơ cầu quản t chuyên nghiệp

tích bach với sở hồn"

1.12. VỀ cơ cầu tổ chức quân lý

Việc quân lý — đu hành CTCP trần thục tẾ chịu ar quy định chit chế cũa hệ

ty cé phần

thống pháp luật Trên thé giới, việc quản ly ~ đều hành CTCP thường theo một

trong hei mơ hình sau đầy: mơ hình hơi đồng đơn (cịn goi là hội đồng một ting) và

mơ hình hội đồng kép (còn gợi là hội dng ha ting).

Câu trúc hội đẳng mốt ting co trong luật công ty của hấu hết các nước thuộc hộ thống Common inv, trong đó, luật cơng ty Hoa Kỷ là điễn hành Theo luật cổng

ty Hoa Ky, cẩu trúc quản bị nội bộ cia CTCP gồm có: ĐHĐCĐ (shareholder'sesting và Hội đồng gián đốc (board of director) hay con goi lá HĐQT. Bồ phân.quân bị — điều hành cũa CTCP chỉ do một cơ quan dim nhiệm là Hội đẳng giám

pain Dado Lait H Nộ i8 x10,

</div>Trang 16<div class="page_container" data-page="16">

hoặc Didulé công ty quy inh thuộc vé ĐHĐCĐ. Mé hình quân ị theo cầu trúc hội

đẳng một ting khơng có một cơ quan chuyên trách lâm nhiệm vụ giám sit những"ngời quân ý — điều hành công ty. Tuy nhiên, trong các công t lồn, đặc biệt a cáccông ty niêm yét, xu hướng đa số thành viên của Hồi đẳng giám đốc la thành viên

độc lập không đều hành dang thẳng thé, mặc đà sự giám sắt này có thể thiểu tinh

đốc lập và kém tin cây hơn sơ với hoạt động của một cơ quan giám sát độc lập

Câu trúc hội đẳng hei tầng có nguồn gốc từ Đức. Theo luật cổng ty Đúc, câu trú hai ting có hai đặc đm quan trong nhất câu trúc quân trí điều hành có hai hồi đồng theo thử bậc và có thể có sự tham gia nhất dinh cia đại diện người lao

đông vào hối đẳng phia trên Cấu trúc quin tì nội bơ CTCP ở Đức gầm cóDHDCD, Hội đồng gián sát và HĐQT. Việc quân ý, đều hành CTCP được phânchia cho hai cơ quan là Hồi đồng giám sát và HĐQT như một thất chỗ ha tang,

theo đó Hội đồng gián sát nim ở ting tiên ĐHĐCĐ sỡ bi chon thành viên cũa

Hai đồng giảm sit (một số trường hop ngu leo đồng cing thục hién chức năng

nay). Hai đồng giám sắt có thim quyền lua chọn, bỖ nhiệm và cách chúc các thành,

viên HĐQT. Bên cạnh đó, Hội đồng giám sát tham gia trực tiếp vào việc đưa ra cácqt nh quan rong trong việc quản tri công ty và gián sát hoạt động cũa HĐQTHĐQT thục hiện chức năng điều hành công việc hing ngày cia công ty và báo cáo

thường xuyên với Hội đồng giám sát"

Tắt cả các mơ hình quan lý, mắc dit có những đu khác nhu song cùng chứng mét muc iêu là tạo khả năng để chủ sở hữu (cỗ đôn) có thể kiém sốt được hing người điều hành cơng ty một cách tốt nhất Kut phát từ đặc đm cũa CTCP, các cỗ đồng la chi sở hữu công ty, song không trục tiép đều hành các hoạt động hằng ngiy của cơng ty, do do có sự tích bạch giữa quyền sở hiểu và quyền quản lý,

“đều hành công ty

“Bà 3uên Bi, 2006), So sak ca trú quản winds cầu công cổ nhẫn Việt an với các mổ hàn Bốn,pti ga’, Top ci Khoa lọc pep ý, (S 9), 1-20

</div>Trang 17<div class="page_container" data-page="17">

6 Việt Nam, quy định về quân ly CTCP nó: chung được quy dinh tei Luật Doanh nghiệp Tuy nhiên, những CTCP có đã các điều kiện để trở thánh cơng ty dai

chúng thì việc quin ti cổng ty còn đời hồi cao hơn va ngặt nghéo hơn s0 với CTCP"

nổi chung Diu đó được thể hiên ð chỗ, ngoài việc phii tuân thi các quy định cũa

Luật Doanh nghiệp về quản tị CTCP nói chung, công ty đại chúng con phải tuânthủ quy ảnh cụ thể của Bồ Tải chính áp dung đổi với cơng t đại chúng có cổ nhiềuniêm t tạ sở giao dich chứng khoán

Luật Doanh nghiệp Việt Nam đã vận đụng những thơng lệ quốc té vấn mình,

ấn bơ về quân tị công ty, shim đầm bảo cho công ty phát triển dn đnh, đưa ra hai mơ hình tổ chúc quản lý

với mơ hình tổ chúc quản ý cơng ty ofa Anh — Mỹ và mơ hình tổ chúc quân lý ác công ty lựa chọn. Vé cơ bản hai mơ hình này giống cơng ty ci Châu Âu lục đa Cụ thể

(@ Mơ hình thứ nhất gần: ĐHĐCĐ, HĐQT, Gián đốc/Tổng Gián đốc (GD

(TGĐ) và Ban tiễn soát (BKS)

(G) Mơ hình thứ bai gồm: ĐHĐCĐ, HĐQT, GD (TGĐ). Mơ hình này khơng

có BKS, thay vào đỏ HĐQT có thêm Thành viên độc lập và Ban Kiểm toán nổi bộ shim thục hién chúc năng giám mát và kidm sốt vide quản lý, đều hành cơng ty

Cä bai mổ hình tên mắc di có nhiêu điểm khác nha song vỀ cơ bản vì tri, ai trỏ, chức nẵng của các cơ quan quân lý rong công ty bao gầm ĐHĐCĐ, HĐQT, GD (TGB) là không khác tiệt. Theo đỏ, ĐHĐCĐ vấn luôn là cơ quan quyển lục

cao nhất cũa cơng ty, gim tắt cả cổ đơng có quyền biểu quyết và họ những người 5

Hữu công ty, Chúc năng của ĐHĐCP là ra các quyết ngủ liên quan din những vin

đồ lớn quan trong nhất trong công ty, như Quyết định việc sửa đổi, bỗ sung Điều lệ

công ty, Thơng qua đính hướng phát triển cơng ty; Quyết định việc phân chia lợi nhuận, Đầu niễn nhiệm, bấi nhiệm thành viên HĐQT, Kiểm sốt viên; Thơng qua ‘bio cáo tii chỉnh hang năm; Quyết din việc tổ chức Ie, giả thể cơng ty... Đó là những vẫn dé quyết định tới sự tên tai, phát tin của công ty.

“Quyển lục của ĐHĐCĐ được thục hiện thông qua các cuốc hợp và bằng việc

xe các quyết nghị. Thông thường ĐHĐCĐ họp méi năm mét lẫn và cũng có thể hop

bit thường Voi tinh chất và tim quan trọng cia cuốc hop ĐHĐCĐ nh vậy, nên,

</div>Trang 18<div class="page_container" data-page="18">

php luật quy ảnh tất cụ thi về Thâm quyền của ĐHĐCĐ, Thim quyền tiệu tập

hop; Nhõng người có quyển dự họp; Chương tình nội đụng cuộc hop; Điều liên

đến hành cuộc hop; Thể thúc tiễn hành hop và biễu quyết tai cuốc hop; Hình thúc thơng qua nghị quyết của ĐHĐCĐ; Điễu kiện để nghị quyết đoợc thông qua; Biên, tản hợp ĐHĐCĐ; Hiệu lục nghi quyết ĐHĐCĐ,

Dưới ĐHĐCĐ là HĐQT — cơ quan quản lý của cơng ty, có qun nhân danh.

HĐQT, những vin dé gi thuộc én của DHBCD.

1.1.2, Các loại hin công ty cỗ phẫu tai Việt Nam hiệu nay

‘Theo quy dinh của pháp luật hiện hành, có thé chia CTCP thành be loại CTCP thông thường công ty đi chúng (chưa niêm y9) và công ty niém yét

* Công ty cé phẫu thông thường

Luật Doanh nghiép không đưa ra định ngấa cu thể mã chỉ du các dẫu hiệu

nhận biết đối với CTCP thông thường Cu thể, theo Điễu 110 Luật Dosnh nghiệp

năm 2014, CTCP là doanh nghiệp tong đó: én đều lệ được chia thành nhiễu phân,

bing nhau goi là cổ phin, Cổ đơng có thé là tổ chức, cá nhân; sổ lương cỗ đông tối thiểu là 03 và không hạn chế số lượng tố dx; CỔ đồng chỉ chiu rách nhiệm về các Xhoăn no và ngiĩa vụ tài sản khác cin doanh nghiệp trong pham vi sổ vốn đã góp vào doanh nghiệp, Cé đơng có quyền tr do chuyển nhượng cỗ phân của mình cho

"người khác

* Cong ty đại ching

Khai niệm "Cơng ty đại chúng" được quy dinh tei Điệu 25 Luật Chứng khoán

nim 2006, sửa đổ bỗ sang 2010 (Luật Chứng khốn năm 2006), theo đỏ, cơng ty

đi chúng la CTCP thuộc mốt trong ba loại hình sau diy: Cơng ty để thực hiện chảotốn cỗ phiêu ra cơng chứng, Cơng ty cổ cổ phiễu được niêm yét tai Sẽ giao dich

chúng khốn hoặc Trung tim giao dich chứng khốn, Cơng ty có cỗ phiêu được ít

</div>Trang 19<div class="page_container" data-page="19">

nhất mét tim nhà đều tr sở hồn, không id nhà đều tr chứng khốn chun nghiệp và có vẫn điều lẽ đã góp từ muti tỷ đồng Việt Nam trở lân.

Công ty dai chúng mang diy đồ bản chất của CTCP, tuy nhiên Luật Chúng

Xhoán quy nh thêm một số điều kiện khác đối với Losi inh này và phải thực hiện

thủ tuc đăng ký nhất ảnh: * Công ty wi

Công ty niém yết là công ty dai chúng đáp ứng các điễu kiện quy dinh tạ Điều

33, Điều 54 Nghĩ định số 58/2012/NĐ-CP, ngày 20/7/2012 của Chính phủ quy nh,

chỉ tất và hướng din thi hành một số đều của Luật Chúng khoán và Luật si đổi, bổ mang một sổ điều của Luật Chứng khoản và khoản 15 Điều 1 Ngủ nh sổ

60/2015/NĐ-CP, ngày 26/6/2015 ci Chính phố sẵn đã,

Nghĩ ảnh số 58/2012/NĐ-CP. Theo đổ, cổng ty niêm yét ph đáp ứng các yêu cầunhất ảnh về vén đu lệ thời gian hoạt động và hiệu quả hoạt động kinh doanh; số

ang một số đều của

lương cỗ đông tối thiễu, đều kiện vé tri phiêu và đăng kỷ niêm yất trả phiêu,

Nhờ vậy, với tùng loại hình CTCP, mơ hình quản tỉ tương ứng với los hành

CTCP dé sẽ mang những nét khác biệt nhất định Do đó, hi nghiên cứu về thẩm quyền của ĐHĐCĐ trong CTCP cần phố có mr đối chiếu giữa các loại hình CTCP" Xhác nhau để tìm ra những né khác biệt

1.2. Khai quát về Đại hội

121. fm và đặc điều cia Đại hội đằng cỗ đông

“heo quy dink ti Điều 135 Luật Doanh ngưệp nim 2014: “Đại hồi đổng cổ đồng gin tắt cả cổ đồng có quyển biểu quyết là cơ quan quyết nh cao nhất cia sông ty od phẩn"' Như đã phân tích ở trên, ĐHĐCP là chủ thể quản tri có quyền lục nhất tei CTCP. ĐHĐCĐ là nơi tập hợp tit cả những cổ đông cổ quyên biểu

quyết ~ những người chỗ của công ty Khái niệm về ĐHĐCĐ theo Luật Doanh

"nghiệp đã thể hiện được bản chất pháp lý cũng như vị tí, vai trị của ĐHĐCĐ trong

eter

</div>Trang 20<div class="page_container" data-page="20">

Thứ nhất ĐHĐCĐ là cơ quan có thim quyén quyết ảnh cao nhất của CTCP. Cơ cấu tổ chúc quản lý cia CTCP gém nhiều cơ quan khác nhau như ĐHĐCĐ,

HĐQT, BES với v ti, vụ rõ, chúc năng khác nhau Trong đó, BHBCD ~ cơ quan

tập trong các cổ đơng có quyền biểu quyết ~là cơ quan có thim quyển tốt cao, nơi thể hiên ý chỉ tập thể cũa những người sở hữu công ty, Thẫn quyén tối cao thể hiện ở chỗ ĐHĐCĐ có quyền quyết đả nh những vin dé quan trong nhất lên quan đến host động cũng nữnr sự tin te, phát tiển của CTCP, nhờ thông qua ảnh hướng phat iển nh doanh của công ty, sửa đổ, bỗ sung Điễu lẽ công ty, quyết định các giao dich có gia lớn; quyất inh tổ chúc lạ, giã thể công ty, bêu ra eae cơ quan

Xhác rong công ty là HĐQT, BIES và giám sit host động côn các cơ quan này:Thứ ha, ĐHĐCĐ beo gầm cổ đông cia công ty, ty nhiễn không phi cổđồng nào cũng được than gia ĐHĐCĐ. Theo quy ảnh của Luật Doanh nghiệp, chỉ

có cỗ đơng phi thơng (cỗ đơng sở hữu cd phân phổ thông) và cỗ đông tu dit biểu

aqayit (cỗ đồng sở hữu cỗ phin tu dai biểu quyếp mới có quyển tham dự và biểu

quyết tei cuốc hop ĐHĐCP, Bởi li, cổ phân trong CTCP được chia thành 02 loại phn phổ thông và cd phần ua di. Trong dé, cỗ phin tu dit bao gém nhiễu loại phin wa dai cỗ túc, cỗ hân tu dai biểu quyết, cổ phần um đổi hoàn lạ và các oxi cỗ phần khác do Điễu lô công ty quy nh Mỗi loại cd phin sẽ mangle: cho cổ

đông sở hữu ching những quyển và nghĩa vụ khác nhan, đồng thời đáp ứng được

shu cầu đa dang của cỗ đông khi muốn góp vẫn vào cơng ty (như việc được wa liên chin cổ túc hay vie có quyền được biểu quyết ti ĐHĐCĐ)

Thứ ba. BHBCD không phải là cơ quan host đồng thường trực rong CTCP

mà chi host động thông qua các kỹ hợp được tổ chức thường nién hoặc bit thường để xem xét quyết dinh các vin để thuộc thẩm quyén oa ĐHĐCĐ. Bên canh đó, thay và phit hiệu tập cuốc hop, ĐHĐCĐ cũng có thể thục hiện thim quyền ofa

"mình thơng qua việc lay ý kiến các cỗ đơng có quyền biểu quyất bằng vin bin

`Ngô Thị Hi Cn, (2014), Hod Hiển php uted đại dng cổ dng cổng pc pn Tuần văn Thạc

-Loỷthọc, Trưởng Đụihọc Lait Ha Mộ 10.

</div>Trang 21<div class="page_container" data-page="21">

41.2.2, Các loại Đại hội đồng cỗ đồng

- DHDCD thường niên

ĐIHĐCP thường niên do HĐQT triệu tập méi năm mét lẫn rong thời hen 04 thing kể từ ngày kết thúc năm tả chính Có thé gia hen thời gian hop ĐHĐCĐ

thường niên nêu HĐQT để nghĩ và được cơ quan đăng ký kinh doanh cho phép,

nhưng thời han ti đa không qué 06 tháng kể từ ngày kết thúc năm tả chính DHDCD thường niên được hiệu tập để thơng qua và quyết nh các vẫn để quan

trong mang tinh chất thường nién của CTCP.- DHDCD bắtthường

DHDCD bit thuing có thi được tiệu tập bit kỹ khi nào theo yêu cầu ci HĐQT, BKS hoặc cia cỗ đông (hm cỗ đông) sở hồu từ 10% tổng số cỗ phn phổ

thông trở lên trong thời bạn liên tục it nhất 06 tháng hoặc mốt tỷ lê khác nhỗ hơn.

quy đính tei Điễu lệ công ty ĐHĐCĐ bit thường được hiệu lập để gii quyết

những vin đ cin thiết phát sinh và lợi ích côn cổng ty

1.2.3, Vai tro cha Đại hội đồng cỗ đông

Là mốt cơ quan bao gầm tập thé các cỗ đông trong công ty, do đỏ vai rồ ci

ĐIHĐCP trong CTCP đoợc xem xét trong ha mỗt quan hộ có liên quan mất tt tớihạ đó là vai trị đối với công ty và vi tra đối với các cỗ đơng,

- Đi với cơng

"Nhờ đã phân tích ở trên, ĐHĐCP là cơ quan có thim quyển quyết ảnh cao

nhất cia CTCP đái với những vin để quan trong của cơng ty. Từ đó có thể thấy, một CTCP có phát tiển lớn mạnh hay không, hoạt động kinh doanh có hiệu quả

"hay khơng pin thuộc rất nhiễu vào tính thực chất rong hot động và việc thực hiện

thim quyền mét cích hiệu qui của ĐHĐCĐ. ĐHĐCĐ khơng chỉ là cơ quan quyết cảnh các vấn đỀ quan trong vé định hưởng phát tiễn kinh doanh ma còn quyết dink

các vin để chủ chốt tong bộ may quân tị, đều hành của cơng ty theo mơ hình đã

fue chon Đẳng thờ, ĐHĐC cũng là cơ quan gm sit, chi phối hoạt đồng cũa các cơ quan khác trong tổ chức bộ máy công ty, bão dim nự hoạt động hiệu quả, phố:

hop nhịp nhàng giữa các cơ quan này và hạn ch ơi đa những rủi ro có thé xây ratrong quản ti CTCP

</div>Trang 22<div class="page_container" data-page="22">

- Đã với ác cỗ ding

DHDCD là nơi để các cỗ đông them gia vào việc quin lý, giám sit hoạt động ông có thể thực hiện được quyén và dat được lợi ích chính đáng cũa mình hey khơng phụ thuộc rit lớn vio cách thức host đông, quá tỉnh thông qua nghĩ quyết và

iệc bảo dim tinh công bằng, din chi trong host động cia ĐHĐCĐ.

Các cỗ đông khi gop vốn vào CTCP, nghĩa là ho đã đơa tải sin của cá nhân

ào công ty đỂ tao thánh ti sin thuộc rỡ hữu của công ty và ho trở thành các đồng sở hữu cia công ty. Quyên sở hữu công ty của mai cỗ đông tương ứng với tỷ lệ cỗ phin mà ho đã góp vào cơng ty Là chỗ sở hồu cin cơng ty, do đó các cỗ đồng có

diy đã quyên ning bao gốm quyển chiém hữu, sở đụng và đính đoạt đối với cơng

ty. Các quyền năng này của cổ đồng được thục hiện thông qua ĐHĐCĐ, nơi các cổ đồng th hiện ý chí cia mình đãi với các vẫn để quan trong của cơng ty

1.24, Các yén tổ ác động tới hoại động của Đại hội đồng cỗ đông

= Các uy định cũa pháp luật

Các quy dink của pháp luật được xem là mốt trong những yêu tổ quan trong shit tác động tới hoạt ding của ĐHĐCĐ. Pháp luật quy định cụ thể về thâm quyền của DHCD, các loại ĐHĐCP, cơ quan có thim quyển triệu tập và thể thúc triệu tập ĐHĐCP, thánh phin tham dự, đu liên tên hành hop DHBCD, việc thông qua

quyết Ả nh của ĐHĐCĐ.. Do đủ, các quy định của phép luật phấ trở hành hành

lang pháp lý vững chắc, phi thực sự chi td, rõ răng và phù hop mới có thé tạo điều

Xiện cho ĐHĐCĐ vận hinh một cách hiệu quả Hiện nay, các quy định vì ĐHĐCĐ,trong CTCP được quy dinh chủ yêu trong Luật Doanh nghiệp, Luật Chúng khoán

vi các vin bin hướng din th hành:

- Điễu lẽ cng ty

Pháp luật là bánh lang pháp ly ving chic để CTCP host đồng một cách hiệu qguả Tuy nhiên pháp luật li không thể dự iệu hết mọi vẫn để phát sinh có thể xây

xe Vì vậy, bên cạnh việc đưa ra các quy dinh mang tính bắt bude thì ghép luật cịn,

cho pháp các CTCP tự gu đ nh các điêu khoăn mang tinh m, cơ thể trong Điều lệ cho phù hợp với đặc diém của từng công ty Didu lệ cơng ty bao gém Điễu lệ khí

</div>Trang 23<div class="page_container" data-page="23">

ding ký doanh nghiệp va Điễu lệ được sit đổ, bổ sung trong quá tình hoạt động, ao gim các nổi dụng quan trong, có thé được ví như "bộ luật riêng" của mất cổng ty. Thông qua Đi lệ cơng ty, thim quyển cde ĐHĐCĐ có thể được mỡ réng hơn.

so với quy Ảnh cin pháp luật

Đi với CTCP hoạt động trong mét sổ inh vực đặc thù hoặc các cơng ty đạichúng cơ quan nha nước có thấm quyền có thé ban hành các Điều lê mẫu, quy định.

chi tất và thống nhất những vin đồ liên quan din tổ chức, hoạt động của các loại công ty đó, Việc ban hinh Điễu lẽ mẫu nhằm bảo vệ quyền và lợi ich chính đáng của cỗ đơng cơng như cơn cơng ty, đẳng thời dim bio tính thẳng nhất trong quên lý của nhà nước. Chẳng hạn như, Bộ Túi chính đã ban hành Điễu lệ mẫu áp dụng đốt

với công ty đại chúng theo Thông tơ số 95/2017/TT-BTC, ngày 22/9/2017 của Bộ

Tai chinh hướng din mốt số điều của Ngá ảnh số 71/2017/NĐ-CP, ngày,

06/6/2017 của Chính phố hướng din vỀ quản tri cổng ty áp đụng đối với công ty daichúng

- Cổ đồng vat lệ od phn

Diy được xem là yêu tổ quan trong tác đồng đến hoạt động cũng nh việc thục hiên thim quyễn của ĐHĐCĐ. Tùy thuộc vào loại cổ phin ma cỗ đồng dang nắm giữ mã quyền được tham đợ và quyền biễu quyết cia các cỗ đồng tại ĐHĐCĐ, Tà Khác nhau. Chỉ có cỗ đơng phổ thơng và cỗ đơng ta di biễu quyết mới có quyền them dự và biểu quyit tạ ĐHĐCĐ. Mat khác, cổ ding wu đã biễu quyết sẽ có quyền tiểu quyết lớn hon so với cổ đông phổ thông,

‘TYé cỗ phin cổ ảnh huỗng đôn ĐHĐCĐ, thể hiện ở một số nổi dụng như việc

xác dinh điều liên hop lệ cin cuốc hop ĐHĐCP, theo đó số lương cổ đơng khơng

quan rong ma số lượng cổ đồng dai diện cho bao nhiễu phân trăm tổng sổ cỗ phiếu tiểu quyết mới quyết inh đoợc cuộc hợp ĐHĐCĐ có thể tên hành hay khơng

Nehi quyết cia ĐHĐCĐ được thông qua ti cuốc hop khi được sổ cổ đồng đại

cện ít nhất một tỷ lê nhất định tổ

"họp tán thành đối với các nội dung của cuộc hop.

g số phiêu biễu quyất của tắt cẽ các cỗ đông dự

Seb Thị HH Cain ad ts

</div>Trang 24<div class="page_container" data-page="24">

13. Phap lujevé Đại hội đồng cổ đồng trong cơng ty có phần 1.3.1. Hệ théng văn bin pháp ật về Đại hội đằng cỗ đông.

DHDCD là một cơ quan trong bộ máy quân tị của CTCP và lá cơ quan đi

din cho tiéng nói và lợi ích cin các

Với vi tí, vai to của ĐHĐCĐ, pháp luật đã có những quy định cụ thể, chất chế shim tạo ra hành lang pháp lý cho hoạt ding cũng như việc thực hiện thầm quyền

đông — những người chủ sở hữu của cổng ty.

của ĐHĐCĐ, cơ chế phối hợp và méi quan hệ giữa ĐHĐCĐ với các cơ quan khác

trong bô méy quan tị công ty (nh HĐQT, BKS), qua dé dim bảo quyền lợi, nghĩa

va của các chủ thể trong CTCP, giúp cho hoạt đông cia ĐHĐCĐ được thuận lợi và

ghép luật như Luật Doanh nghiệp năm 2014 và các vin bin hướng dẫn thí hành,uy dink tương đối diy đã các nôi dụng cơ bản về ĐHĐCĐ trong CTCP thơng

thường Ngồi ra, đổi với các cơng ty dai chúng công ty niêm yét, Ngân hàng

thương mai (NHTM) là CTCP thi quy ảnh vì ĐHĐCĐ cịn được thể hiện trongcác vấn bản quy ghen pháp uật khác nhau ni Luật Chứng khoán năm 2006 và cácvăn bản hướng dẫn thi hành, Nghĩ ảnh số 71/2017/NĐ-CP, ngày 06/6/2017 cũaChính phố hướng din v quân tị công ty áp dụng đổi với công ty dei chúng (Nghỉdish 71/2017/NĐ-CP); Thông tư sổ 95/2017/TT-BTC, ngày 22/9/2017 của Bộ Tài

chính hướng dẫn một sổ đều của Nghị định 71/0017/NĐ-CP; Luật các tổ chức tin

dang năm 2010, site đổi bổ mạng 2017 (Luật cá tổ chức tin đụng năm 2010) và các

văn bin hướng dẫn thi hành.

1.3.2. Vai tro cña pháp huật về Đại hội đồng cỗ đơng

Các quy ảnh pháp luật vì ĐHĐCĐ trong CTCP giữ vai trị vơ cũng quan

n quyền của ĐHĐCĐ, là cơ sở để ĐHĐCĐ quyết Ảnh các vẫn dé quan trong clRCTCP. Ngoài ra các quy Ảnh về thẫn quyền kiểu tập ĐEĐCĐ, đều lên thể thúc tién hin cuộc hop ĐHĐCĐ, cơ chế biểu quyết thông qua các vin đề thuộc thim quyén của ĐHĐCĐ, điều tiên có hiệu lực của các nghĩ quyết được thông qua

</div>Trang 25<div class="page_container" data-page="25">

tei ĐHĐCĐ, cơ chế công nhân hay hủy bỏ các nghi quyết cũa ĐHĐCĐ gép phần đầm bảo cho các quyết ảnh quan trong của công ty được thông qua một cách nhanh đông được thực hiện trên thực tế

chồng chỉnh xác va dim bảo cho ý chí của cácThứ hai, vả từ cách ch số ha công ty,

du hành công ty. Tuy nhiên không phi tắt

đã điệu liên a được them gia quản lý điều hành CTCP một cách trac iêp Thực tổ,

đơng có quyền tham gia quản lý,

8 ding đầu có mong mun và có chỉ có một số i cỗ đơng tham gia trục ấp vào bồ máy quản lý, đều hành công ty (ah HĐQT, BKS do ĐHĐCĐ bâu ra), các cổ đồng còn lại thực hiện quyền quản. ly, điều hành công ty mét cách gián tiếp thông qua việc 66 phiêu tei ĐHĐCĐ để qguyất Ảnh các vẫn để thuộc thẫm quyền của mình Như vậy, pháp uật vé BHBCD đã to cơ sở pháp lý quan trong để dim bảo cho cổ đông được thực hiện quyén của

"ngời chủ sở hữu công ty

Bén cạnh các quy din của pháp luật Điều lệ cổng ty cũng gữ mốt vai tròquan trong trong việc điều chỉnh hoạt đông của ĐHĐCĐ cũng như việc xác lập

thim quyền của cơ quan này, Bài vi Điều lẽ công ty không chi là vấn bản tổng hợp một cách diy đã nhất những quy dinh ma một cơng ty phii tn thi ma cịn cổ những bé sung làm rõ những quy dinh mã pháp luật còn để mỡ nhằm phủ hợp với

dic thù của từng CTCP"

8.1 Nội dung pháp tật ng cỗ đồng

Pháp luật vi ĐHĐCĐ quy Ảnh nhõng vấn để cơ bản tao cơ sở pháp lý cho

host động của ĐHĐCĐ, bao gồm những vin dé sau diy. Thim quyển của ĐHĐCP,

Thim quyền tiêu tập hop ĐHĐCĐ; Thành phin tham dự hợp ĐHĐCĐ; Chương trình nối đang cuộc hop, Diu tiên tiễn hành cuộc họp, Thể thức tiễn hành hợp và tiễu quyết ti cuốc hop; Hình thú thơng qua nghi quyit của ĐHĐCĐ,; Điễu kiên để "nghỉ quyết được thông qua, Biên bản hop DHBCD, Hiệu lục các nghĩ quyết cũa DHDCD... (quy dink từ Điều 135 đến Điều 148 Luật Doanh nghiệp năm 2014)

~ VỆ thẩm quyên của ĐHĐCĐ, pháp luật Việt Nam hiện hành đã có những quy.

Goh tương đốt chỉ tt, theo đó, ĐHĐCĐ là nơi thi hiện tập trung ý chi và quyền

lực của các cổ đông công ty Do đó, ĐHĐCĐ nim git thim quyển quyết định hi lại hộ

bit các vẫn đỀ quan trong nit én quan đến nựtên tạ, phất tiễn và hot động côn

</div>Trang 26<div class="page_container" data-page="26">

công ty. Nhin chung thim quyền của ĐHĐCĐ trong CTCP tập trung chủ yêu vào

‘én nổi dong cơ bản sau: Thim quyển đối với các vẫn để về quân bị công ty, Thẩm quyền đốt với các vẫn để vé hoạt động cũa công ty, Thim quyền đãi với các vin để

ồ phân pháp

về vén và ti chính của cơng ty, Thi qun đối với các vin để vé

lý" cân công tỷ)

- VỆ thẳm quyền tiệu tip hợp ĐHĐCĐ, tay tùng trường hop cu thé ma pháp

luật quy Ảnh chủ thể có thẫm quyền này,

Đổi với ĐHĐCP thường niên, chủ thể có thấm quyển triệu tập là HĐQT,

Đi với ĐHĐCP bit thường có 03 chủ thể có thim quyền triệu tập Cuthé

+HĐQTtrong thời han 30 ngày phải triệu tập họp ĐHĐCĐ bit thường trong.

các trường hop sau: HĐQT xét thấy cén thất vì lợi ích cơng ty, Số thành viênHĐQT, BKS cịn lg ít hơn số thành viên theo quy dinh của pháp tuật, Theo yêu cầu,của cổ đơng hoặc nhóm cỗ đồng sở hữu trên 1096 sổ cỗ phân phố thơng tiên tục ítshit 6 tháng quy định tei khoản 2 Điễu 114 Luật Doanh nghiệp năm 2014; Theoyêu cầu cần BES.

+ BKS có quyền thay thé HĐQT tiêu tập hop ĐHĐCĐ bit thường trong

trường hop HĐQT không triệu tập hop ĐHĐCP theo quy nh nêu tiên.

+08 đông, nhỏm cỗ đông theo quy dinh tei khoản 2 Điều 114 Luật Doanh nghiệp năm 2014 có quyền tiểu tập hop ĐHĐCĐ bit thường trong trường hợp

BKS không tiệu tập hop ĐHĐCP theo quy đính nêu tiên

= VỀ danh sich cỗ đồng có quyển dự hop, được lập dựa trên rổ đăng ký cỗđông của công ty. Danh sich được lập không sớm hơn 05 ngày trước ngày eit gâymời họp ĐHĐCĐ nêu Điển lệ công ty không quy định khác

~ VỆ chương tình và nội đang hop ĐHĐCĐ: Người tiêu tập họp phổi chin

tí chương tình, nộ: dung cuộc hop Cổ đơng hoặc nhóm cổ đồng theo quy nh ti

Xhoăn 2 Điễu 114 Luật Doanh ngưệp năm 2014 có quyển kién nghĩ vẫn để đưa vào

chương tình hop ĐHĐCĐ và được chính thúc bổ sung vào nếu được ĐHĐCĐ chấp

“heo ch ỡ ông thuyết. Li Về Nam dã bên, (2017), Pp ate vb uốn mì cổng em v rên ể

mung ching Hoar Tự: Ne, NB Đọc Qué ga TP, Hồ Canis

</div>Trang 27<div class="page_container" data-page="27">

đông dự hợp dei diện ít nhất 51% tổng sổ phiêu biểu quyết Nu không đồ du liên tién hành thi hiêu tập hop lẫn thứ bai trong thời hen 30 ngày, ké từ ngày

dây định họp lần thứ nhất và được tiến bảnh ki có số cỗ đồng dự họp dai đin ít

nhất 33% tổng số phiêu biễu quyết. Nếu iếp tue không đồ điều liên tién hành thi triệu tập hop lên thử ba trong thời hạn 20 ngày, k từ ngày dự ảnh hop lên thử hai

và được tiên hành mà không phụ thuộc vào ting số phiêu biểu quyết cia các cổ

đồng dự họp (các trường hợp trên được áp dụng nêu Điễu lệ cơng ty khơng có quyenh khảo)

~ VỀ thể thúc tiễn hành hop và biểu quyết tại ĐHĐCĐ: Được tiến hành theo

trình by nu sau: ding ky cỗ đông dự hop ĐHĐCP bầu chỗ to, thư lý và bạn kiểm, hiểu thơng qua chương trình và nôi đăng hop; chủ toa đều khiển cuộc họp theo

chương tình đã được thơng qua, ĐHĐCĐ thio luận và biểu quyết theo từng vin đểtrong nôi ding chương tỉnh (nêu Điễu lệ cơng ty khơng có quy định kháo)

- V hình thức thơng qua nghĩ quyết cũa ĐHĐCĐ: Pháp luật quy dinh có 02

Hình thúc thơng qua nghỉ quyết của ĐHĐCP là biểu quyết tei cuộc hợp và lấy ý In fn bing vin bản Các trường hop ow thể áp dung đối với tùng hình thúc biểu

quyết do Luật Dosnh nghiệp và ĐiÊu lê công ty quy din

- VỆ đu liên đỂ nghị quyết được thông qua: Truờng hợp thơng qua nghỉquyết đưới hình thức biểu quyết tại cuộc hop DHCD, nghĩ quyết được thông que

niu được sổ cổ đồng đại điện it nhất 5196 hoặc it nhất 65% tổng sô phiêu biểu quyết của tt cẽ cỗ đồng dự hợp tán thành tùy từng trường hop cử thé do pháp luật quy inh. Trường hop thông qua nghị quyết đưới hình thức ấy ý tiễn bằng vin bản, tht hải được số cỗ đông đi di t nhất 5196 tổng sổ phiêu

- VÀ tiên bản hop ĐHĐCĐ: Toàn bộ nội dung cuộc hop ĐHĐCĐ (theo quy

ish của Luật Doanh nghiệp) phải được ghi biên bin hoặc có thé được ghi âm, Biên

bản họp ĐHĐCĐ phải được lam xong thông qua trước ili kết thúc cuộc hợp và

iu quyết tán thành

</div>Trang 28<div class="page_container" data-page="28">

thơng qua hoặc từ thời diém ghỉ trên nghĩ quyét 40. Cỗ đơng nhĩm cỗ đồng sỡ hữu, trên 10% sổ cỗ phân phổ thơng liên tục it nhất 06 tháng (hộc mốt tỷ lễ khác nh

hơn quy Ảnh tại Điễu lẽ cơng ty) cĩ quyền yêu cầu hãy bỗ nghị quyết hoặc một

phin nội dụng nghị quyết của ĐHĐCP trong trường hop vi pham: bình ty thủ tục

triệu tập hop, ra quyết định cũa ĐHĐCĐ; nổi dụng nghị quyết vi phạm pháp luật

hoặc Điều lệ cơng ty

1.3.4, Mo hình Đại hội đồng cỗ đồng theo pháp nat wt:

* Pháp hật oa K5

G Hoa Kỷ, quản tử cổng ty được hình thành bối một hệ thơng các quy định “mốt gia trêu thé

của liên bang và tu bang, Các tiễu bang ban hành Luật Cơng ty riêng đều chính co cấu tổ chúc, host đơng của cơng ty Chính vi thể, Luật Cơng ty & mỗi tid bang

của Hon Kỹ được xem là trụ cốt chỉnh cia quá tỉnh quản tỉ nổi bộ cơng ty. Theo

Luật Cơng ty của tidu bang Delawre thi về cơ cấu tổ chức, CTCP dai chúng thục

iện cơ chế đơn lớp (single —level board or unitary board)

Hinh 1. Sẽ đồ cơ cầu quân. ộ cơng ty cĩ phan của Hoa Ky

"Ea VĐ Non đã biên, C01), Pp lu tổ quấn cổng viên yt rn Để nường chứng Han TH Ne,NO Đi Quốc ga TP, HG Chỉ Minh, 3 6079,

</div>Trang 29<div class="page_container" data-page="29">

DHBCD là cơ quan quyết dinh cao nhất, còn cơ quan chức ning là HĐQT

DHDCD tổ chức hop hing nim để ban nhõng vin để do cổ đồng để xuất, chẳng hạn nh bầu Ủy ben chấp hành mới (giống Ban Giám đổ: trong hệ thống Cidi Lev),

thông qua các quyết định quân ly ma các cỗ đông thơn thun HĐQT có quyển lục

sit to lớn, tập trung toàn bộ quyền quyét định các vẫn để Linh doanh cite cơng ty.

Can Ủy ban chip hãnh có nhiệm vụ thực hiện Nghĩ quyết của ĐHĐCĐ và HĐQT, thục hiện điều hinh nghiệp vụ thường nhật, đúng đầu là TGD. Ở mơ hình này, moi quyền lục và các vin đề của công ty đoợc đất vio try HĐQT và Ủy ban chấp hành,

trừ những vin đ ma pháp lit và đu lễ công ty quy định phải thuộc vi ĐHĐCĐ,* Pháp init Đức

Trong mơ hình quản tiCTCP ð Đúc, người lao đơng và ngân hàng có vei trỏ

tất lớn. Do vậy, có thể nói, khung pháp lý quản tri công ty ở Đức chủ yêu hướng tới

vide cân bằng Lot ich cổ đồng và người có quyền lợi ích liên quan (teceholdes) Hệthống quân ti này bị chỉ phối bởi cả luật của iên bang ấn luật của iễu bang Luật

liên bang bao gầm: Luật Giao dich chúng khoán Luật CTCP, Luật Thị trường chúng khoán Luật Thương mai, Luật tham quyết Các vẫn để khác do quy nh của tidu bang điều chỉnh Cơ cầu quản tủ nội bộ cơa CTCP ở Đúc được tổ chúc theo mồ

"Hình. Sơ dé cơ cầu quản trị nộicơng ty có phần cia Đúc

ĐHĐCP là cơ quan đu dién cho quyển lục của những ngi góp vốn, có

quyền quyết dinh những vin để quan trong nhất, bao gồm quyển bổ nhiệm thành

viên Hội đồng giám sát, quyết Ảnh sử dụng các khoản lợi nhuận; quyết định việc

</div>Trang 30<div class="page_container" data-page="30">

giảm vốn điều lê, quyết dink tổ chúc lạ và giã thể công ty (Điễu 119 Luật CTCP"

Dix), Việc tiêu tập ĐHĐCĐ cơng vậy Tuy nhiên, trong thực tí, pháp luật cho

ghép giới hen quyền bô phiếu của cổ đông theo tỷ l£ vốn góp ĐHĐCĐ được triệu tập và ến hành thông qua cơ chế dai ciến, Các cổ đồng thường ủy quyền cho ngân, hàng của mình én dự và thục hiện quyên biểu quyết thay ho

* Pháp init Nhật Bin

(M6 hình quản tr cơng ty ở Nhật Bản có sự tích hợp những tinh tay cũa cả haisé hình rên côn pháp luật Đúc và Hoa Ky gin với bố cảnh riêng ce mình.

VÌ cầu trúc quản t nối bộ CTCP của Nhật Bán bao gỗm: ĐHĐCP, HĐQT, Bán Gián đốc, Kiểm soát viên ĐHĐCĐ là cơ quan quyết định ceo nhất của công

ty. HĐQT do ĐHĐCĐ bâu ra. HĐỌT due trên phương châm của ĐHĐCĐ để rachiến lược lãnh doanh, phục vụ lợi ích cổ đồng và các bên liên quan, thc hién giám,

sátBn Giám đốc. Ban Giám đốc do HĐQT bâu ra, đều hành chúng hoạt động lanh doanh, ding đu la CEO. Kiẫm soát viên do ĐHĐCĐ bêu ra cổ nhiệm vụ giám sit

công việc của thành viên HĐQT

“ ĐẠI HỘI ĐÔNG

Hinh 3. So đồ cơ cầu quản tri ngibé cơng ty có phân của Nhật Bản.

Phip luật Nhật Bin đặc iệt chú trong tới vie tôn trong các quyền cơ bản củacỗ đồng Pháp luật quy dink rõ ác trưởng hop phải có sơ tham gia biểu quyết của

cỗ đông tạ cuộc hop BHBCD như tr cỗ ức và phân bỗ các khoăn dự phông, bầu cử thành viên HĐQT, chữ định kiển toán viên, ste đỗi điều lẽ thanh toán các

</div>Trang 31<div class="page_container" data-page="31">

Xhoản hươu bí cho thành viên HĐQT và kiểm tốn vin; sáp nhập, mua lei, tử cấu

'rúc, vấn dé và vên.

Két hận Chương 1

Trong Chương 1, tác giã đã làm rõ những

CTCP và ĐHĐCĐ trong CTCP. Tác giá cũng đã đồ cập din những vin đ khái quát của pháp luật Việt Nam vé thim quyển côn BHBCD trong CTCP, trong đó bao gốm,

hệ thống vin bản pháp luật điều chỉnh, các ni đăng pháp luật cơ bản...Đồng thi,nghiên cứu vi mơ hình ĐHĐCĐ trong CTCP mét quốc quốc gia trên thể giới

dưới khía canh quản tr cơng ty để thấy được vei trò, thẫm quyén cũng như những đã lý luận chứng nhất về

nit dic trưng của ĐHĐCĐ. Đây là những oan cử quan trong dé đi vào phân tích và tỉnh luận thục trang pháp luật Việt Nam về thấm quyền của ĐHĐCĐ trong CTCP, là cơ sở a đánh giá thục ấn thị hành pháp luật về thim quyền của ĐHĐCĐ tai

VietinBank

</div>Trang 32<div class="page_container" data-page="32">

2.1. Thục trạng pháp hật Việt Nam về thấm quyền của Đại hội đằng cỗ

fang trong cơng ty có phần

3.1.1. Thực trạng các quy định về từng nhóm thâm quyén cụ thé của Đại

Hội đồng cỗ đông trong công ty cỗ phi

Nhu đã tinh bay ở Chương 1, pháp luật về ĐHĐCĐ trong CTCP được quy.inh ở nhiều vấn bên pháp luật khác nhau, như Luật Doanh nghiệp, Luật Ching

khoán, Nghị định 71/2017/NĐ-CP và được quy dinh cụ thể tại Điều lệ, Quy chế quin tị nội bộ của tùng CTCP trên nền tăng quy định pháp luật. Trong Chương 2, khi nghiên cứu về thục trạng pháp luật Việt Nam về thim quyên của ĐHĐCP, bên

cạnh các quy định chung đối với CTCP thông thường tác giả sẽ đi sâu nghiên cứu,

đánh giá các quy dinh đối với thêm quyền của ĐHĐCP trong công ty dai chúng ~ los hinh CTCP với nhiễu nét đặc trung, có quy mơ lớn và đang hoạt đồng sỗi nỗ: ti Viêt Namm hiện my, đẳng thời công sẽ phù hop với việc liên hệ the tn với mơ

Hình của VietinBank ở phẫn su

“Thâm quyển côa ĐHĐCĐ được pháp loật hiện hành quy định theo hướng mỡ, Luật Doanh nghiệp năm 2014 quy định một số thẫm quyền cơ bản meng tinh "nguyên tắc của ĐHĐCĐ và trao quyền bự chỗ cho các công ty trong việc quy Ảnh.

Nhân chung th

canh sau Các vin dé hiên quan din quản trí cơng ty, host động của công ty, vén và

w quyên của ĐHĐCĐ tạ CTCP tập trung vào những khía

tii chính của cơng ty, các vẫn để vỀ số phận pháp lý của công ty.

21.11 Thm quyền của Đại hội đồng od đông về các vẫn đề liên quan din

quản tị céng ty

</div>Trang 33<div class="page_container" data-page="33">

“Theo quy định của pháp luật biện hành, thim quyền của ĐHĐCĐ đổi với các vin để liên quan đến quân tị công ty bao gồm”

- Bi bãi nhiệm, miễn nhiệm và they thể thành viên HĐQT, Kiểm soát viênKai số thành viên HĐQT, BKS cịn lại ít hơn số thành viên theo quy định của pháp.

Init thì HĐQT phả: triệu tập hop bit thường ĐHĐCĐ đổ quyết định việc biu bổ

sang thuy thé các vị tử côn khuyết

~ Xem xét và xã lý các vi pham của HĐQT, BKS gây thất hai cho công ty và

sỗ đồng công ty. Bat cử thành viên HĐQT, thành viên BKS nào khí cổ hành vi vĩ

pham các quy định ce pháp luật hoặc quy chỗ quên bị nội bô của công gây thiệt

ai cả về vật chất và phi vật chất cho CTCP đều được đưa ra xem xát lay ý iến ti

DHDCD vi mức đô vi phạm, những thiệt ha gây ra và chế tả xử lý những vi pham

- Thâo luận, đảnh giá và thông qua báo cáo hoạt đông cia HĐQT về quân ti

và kết quả hoạt đông của HĐQT cũng như tùng thành viên HĐQT. Theo quy Ảnh,

thi Didu9 Nghị dinh 71/2017/NĐ-CP, báo cáo cia HĐQT phi bao gồm những nộidang như thù lao, chỉ phi hoạt đồng và các lợi ich khác ci HĐQT và ting thành

viên HĐQT; tổng kết các cuốc hop của HĐQT và các quyết dinh của HĐQT, kết qué đánh giá ci thành viên độc lip HĐQT về host động của HĐQT (nếu cổ); host đồng của Ban kiẫm toán nội bộ trực thuộc HĐQT (nêu cô) hoạt động của các tiễu ‘ban khác thuộc HĐQT (nấu cô; kết quả gián sát đốt với GD (TOD); kết quả giá

sát đội với người điều hành khác, các ii hoạch rong tương lạ.

= Thảo luận, đánh giá, thông qua báo cáo hoạt động của BKS vé kết quả kinh.doanh cđa cơng ty, kết quả host động ci HĐQT, GD (TGB) và bio cáo tự đánh

giá host động của BKS và của ting Kiểm soát viễn Thơng qua các báo cáo này,

ĐHĐCĐ có cơ sở để đính giá hiệu quả quân lý, điều hành của HĐQT và GD(TGP) trong cơng ty. Từ đó có quyết Ảnh khen thưởng hay truy cửa trách nhiệm

vit chất (nếu có thiệt ha xây r) đãi với thành viên HĐQT, GD (TGE), thâm chi là

ra quyết inh niễn nhiệm, bãi nhiệm đối với các chúc danh này, Theo quý dinh tạ

Điều 10 Ngủ ảnh 71/2017/NĐ-CP, báo cáo của BKS phải có những nội dụng beo

Điều 135, Điều 156 Lait Domnghiip nim 2014

</div>Trang 34<div class="page_container" data-page="34">

iim s Sn hình host đơng và tài chính của cơng ty, kết quả giám set đốt với HĐQT, GD (TGP) và những người điều hành doanh nghiệp khác, kết quả đánh giá snr phéi hợp host động giữn BKS với HĐQT, GD (GB) và các cổ đồng

- Quyết định sta đồi, bỗ ming Điều lệ cơng ty. CTCP nói riêng và các loạiHình doanh nghiệp khác nói chung ngồi việc phải tin thủ, chấp hành theo các quycảnh của pháp luật thi Didu lệ công ty là mốt rong những vấn bản quan trong nhất

trong tồn bộ q tình tén te, phát tiễn và host đồng ma công ty phải tuân theo Nei cách khác, Điều lẽ cơng ty có thể được xem là "bộ luật riêng" cũa cổng ty. ới một văn bên có giá tị pháp lý quan trong như vậy việc trao thẳm quyền sin

sang Điều lê cho ĐHĐCĐ là điễu hoàn tồn hợp lý Theo đó, ĐHĐCĐ có thim

quyền quyết ảnh sim đỗ, bỗ sung mọi vin đỀ được quy dinh trong Điệu lễ cơng ty. Ngồi ra theo thơng lẽ quản ti cơng ty, ĐHĐCĐ có thể có thêm thim quyền

- Quyết dinh việc GD (TGP) đồng thời làm Chỗ tích HĐQT của cơng ty- Quyễt din cơ cẩu qn tí cơng ty trong đó có các nội dang bao gém: sổ

lương thành viên HĐQT, sổ lượng thành viên HĐQT không điều hành, thành viên HĐQT độc lập, số lượng thành viên BS; sổ lượng và thành phân các ban thuộc HOT. Mặc di pháp luật hiên hành không quy định cụ thé về thẩm quyền này cũa DHDCD nhưng theo muy luận hop lý thi những vin đề này khơng thể rao thẩm

quyền cho chủ thi nào ngồi ĐHĐCĐ

- Phê chuin việc HĐQT bỗ nhiệm GD (TGP) điều hành: Thục ấn quân ti

công ty cho thấy ti mất số công ty, ĐHĐCĐ được trao thễm quyển phê chuin việc tổ nhiệm Ban Giám đốc theo để cử của HĐQT

3112 Thần quyẫn của Đại hột đồng cổ đồng về hoạt đơng cđa cơng ty‘Theo quy dinh của pháp luật hiện hành, ĐHĐCĐ có thim quyển quyết dinh

những vẫn dé liên quan đến hoạt động của công ty nhưsau"

Điền 135, Điều 136 Lot Dom ngập nian 2014

</div>Trang 35<div class="page_container" data-page="35">

- Thông qua đ nh hướng phát tiễn công ty bao gm cả định hướng phát hiển

ngắn hen và dai hen cia công ty; thông qua kế hoạch kinh doanh hing nắm cũa công ty. Đây là vấn để mang tinh chit sống còn đổi với mốt doanh nghiệp nên đương nhiên chỉ có ĐHĐCĐ là cơ quan có thim quyển cao nhất mới có quyển qguyất Ảnh vin dé này, Luật Doanh nghiệp năm 2014 quy đ nh ĐHĐCĐ có quyền quyất ảnh ảnh hướng phát triển công ty, tuy nhiên lạ chưa có một văn bản quy nh cụ thi vẫn để nào được coi la "định hướng phát biễn cơng ty”. Định hướng phat tidn cơng ty có thể được hiễu là chiến lược phát trim công ty hoặc đơn giản chỉ là dinh hướng they đổi, thu hẹp, mở tông thay đổi ngành nghề kinh doanh. Theo đễm « khoản 2 Điều 136 Luật Doanh nghiệp nim 2014 quy định ĐHĐCP có

Trên thục tí, khi áp đụng pháp luật dễ sấy ra ranh chấp về thim quyển gữa HDD và HĐQT khi quyết inh các vẫn để mang tinh định hưởng phát tiễn cũa

đã có sự chẳng chéo trong quy định giữa các điều luật trong cing mét văn bản.

công ty. Theo quan đm của tac gi, với những vin đề quan trong như rên th thậm,

quyền quyết ảnh tối cao vẫn thuộc vì ĐHĐCĐ.

- Quyết Ảnh việc hy đổi ngành, nghề và Tính vực kinh doanh của công ty- Quyết ảnh việc thay đổ cơ cầu tổ chức quin lý công ty. Trên cơ sở thọ tẾnhost động của CTCP, cũng như tuy sở thích. ý muốn chủ quan ma cơng ty he quyết

đãnh mơ hình cơ cấu tổ chức quân lý cho phù hợp. Thim quyén quyết nh việc thay đỗi cơ cầu tổ chúc quân ly của CTCP thuộc về ĐHĐCĐ. Nhờ đã tình bảy ở phân

trước, Luật Doanh nghiệp năm 2014 cho phép CTCP được lựa chọn mốt trong hai

mơ hình tổ chúc quản lý, cụ thổ: @) Mô hink thử nhất gồm: ĐHĐCĐ, HĐQT, GD

(IGE) và BKS; (i) Mơ hình thứ hei gim: ĐHĐCĐ, HĐQT, GD (TGB), trong

HĐQT có Thành viên độc lập và BanKiểm toán nội bộ Tuy nhiên, đối vú inh vực "ngần hàng, Luật các tổ chúc tin dụng năm 2010 chỉ cho pháp NHTM cỗ phần được

</div>Trang 36<div class="page_container" data-page="36">

nà khơng có quyển được they đổi Theo kinh nghiệm quốc

thé áp dạng trong linh vợc ngân bàng và vây Luật các tổ chức tin đụng nên có din, tướng thay đỗi để đồng nhất với Luật Doanh nghiệp cing như phủ hop với thông lệ

- Quyết định đầu hư hoặc bán số tit sin có giá tr bing hoặc lớn hơn 35% tổng, mé hành nào cũng có

gi bị tài sân được gh trong báo cáo tai chính gin nhất cũa cơng ty được kiểm tốn. Tỷ lẽ cụ thể sẽ được quy dinh trong Diu lẽ cơng ty hoặc Đi lệ cơng ty quy đính, một tỷ 18 hoặc một gia ti khác. Những giao dich có giá tr từ 3586 tổng gi to tà sin của công ty trở lân đều là những giao dich có gi ti lồn, có khả năng ảnh hướng đến cơ cá cơng như năng lục tải chính của cổng ty Do vậy, vin đồ này thuốc thẩm,

quyền quyết ảnh côn ĐHĐCĐ — cơ quan quyền lực cao nhất của công ty là rắt phù

- Thông qua họp đồng giao dịch giữa công ty với những đổi tượng: cổ đồng,"người dei diện uy quyển của cỗ đông sỡ hữu rên 10% tổng sổ cỗ phân phổ thông

của công ty và những người có liên quanh” của ho; thành viên HĐQT, GD (TGD) và

"người cô liên quan của những đối tương này, doen nghiệp ma thành viên HĐQT,

Tim soát vién GD (TGP) hoặc người quân ly khác theo quy dink tei Điều lẽ cổng ty sở hơu phin vốn góp hoặc cổ phản, doanh nghiệp mà nguôi lién quan của thành,

viên HĐQT, Kiễm soát viên, GD (TGĐ) hoặc ngời quản ý khác theo quy đính ta

Điễu lê cơng ty cing sở hữu hoặc sở hữu riêng phn vốn góp hoặc cỗ phần trên

10% vấn điều lẽ heo quy định tei khoản 1 Điểu 162 và khoản 2 Điều 159 Luật

Doanh nghiệp năm 2014). Thim quyền này có thể thuộc vé HĐQT nêu như Điễu lệ công tự và Quy chế nội bộ về quản t công ty quy dink,

Điều 30 talc tổ đúc tê @mgni 2010, 3n đốt bố angxim201. - "

Pm Ding ái 019), Pp ude quân ng tị ong Hướng phít ri rên tể gói vàn dng vấn để“đi re tớ Pde Nam, Kỷ yl Bài thảo Won học Mễ a qua công cổ phản ho quy ãnh pap tthộ tơ mie vì lth ghia cho Việt Nem, Viên Lat So seh, Trường Đụ Đọc Lut Ba NOL

hwo Vhoix 17 Điu Lait Doinh nghập nim 2014 thìnhỗng ngờ lên gun bao gam Vợ, ching, caarabe ze rds, cơn conus, mre, chi rat enue mì, eared địn ơn đc

</div>Trang 37<div class="page_container" data-page="37">

- Chấp thuận hợp đồng, giao dich giữa công ty con của CTCP, cổng ty dolệ bế lên với thành viên HĐQT,

Kim soát viên, GD (TCD) và người quản lý khác theo Diu lệ côn công ty theo quy định ti khoản 3 Điều 24 Nghị Ảnh 71/2017/NĐ-CP. Thim quyển này có thể thuộc về HĐQT néu như Điều lệ Công ty và Quy chế nội bộ về Qn trị cơng ty

quy ảnh

CTCP nim quyền kiểm sốt trên 50% vốn đề

- Chip thuận các giao dich tin quan din vẫn để xung đột lợi ích theo Điều 26

Ngự đính 71/2017/NĐ-CP, bao gia:

+ Cấp các khoản vay hoặc bio lãnh cho thành viên HĐQT, Kiểm soát viên, GD CTD), người quản lý khác và những cá nhân, tổ chúc c liên quan của các đối tương này, trừ trường hợp cơng ty và t8 chúc có liên quan din cổ đơng lá các cổng

ty son rong cùng tập đồn hoặc các cơng ty host động theo nhóm cơng ty bao gémcơng ty me - cơng ty cơn, ấp đồn kinh tổ và pháp luệt chuyên ngành có guy dinkkhác

+ Gino dich dẫn dintổng giá giao dich có giá tr từ 3556 tr lên tổng giá tr. tii sẵn gh rên báo cáo ti chính gần nhất giữa cơng ty đại chúng với mốt rong các đối trợng seu: thánh viên HĐQT, Kiểm soát viên GD (TGĐ), các nguời quin ly

Ähác và người có liên quan của các đối tương này: cổ đồng người dei điên uy

quyền của cỗ đông sỡ hữu trên 10% tổng sí phổ thơng của cơng ty và những ngơi có liên quan ci ho; doanh nghiệp mà thành viên HĐQT, Kiểm soát

viên GD (TGĐ) hoặc người quân ý khác theo quy dinh tại Đi lệ công ty sở hike

phin vốn gop hoặc cổ phin; doanh nghiệp mà người liên quan cite thinh viên HĐQT, Kiểm soát vién GD (TGĐ) hoặc người quin lý khác theo quy Ảnh tei Điều Tê công ty cùng sở hữu hoặc sở hữu riêng phần vẫn gép hoặc cd phần trên 10% vốn,

3113 Thân quyén của Đại hột đồng od đồng về vẫn và từ chính của cơng tr Pháp luật hiện hành quy Ảnh thim quyền cia ĐHĐCĐ trong các vin dé lên quan đến vấn và ti chính cũa công ty nh sa

- Thông qua báo cáo ti chính hing nim của cơng ty. Báo cáo ti chính hing

năm cia công ty được coi là một trong những cơ sỡ quan trong nhất để ĐHĐCĐ

</div>Trang 38<div class="page_container" data-page="38">

din ra quyết nh đối với các vin dé liên quan din hoạt động kinh doanh của côngty. BG IG, báo cáo ti chính 1ã văn bản phân ánh đây đã nhất kết quả kính doanh, cơ

cấu tài chính cũng như tinh trang vén của công ty Theo khoản 1 Điều 170 Luật

Doanh nghiệp năm 2014, báo cáo ti chính hing năm cia công ty do HĐQT lập và

git BKS để thim dink sau dd BKS sẽ trình báo cáo thim đính lên ĐHĐCĐ (khoản

3 Điều 165 Luật Doanh nghiệp nắn 2014)

- Quyết dink loại cổ phân và tổng số cổ phin céa tùng loại được quyền chào

toán theo khoăn 3 Điều 111 Luật Doanh nghiệp năm 2014 và việc chuyển nhương cổ phin côn thành viên sing lập Theo đó, ĐHĐCĐ có quyin quyét ảnh các loại cổ phin ma công ty được quyền chảo bản (nhu cỗ phn phổ thông, các Tosi cổ phân vợ.

đã). ĐHĐCĐ cũng quyết nh tổng s

uy động vốn. Ngồi ra trong thơi hen 03 nim, cd từ ngày công ty được cp Giấy,

chứng nhân đăng ký doanh nghiệp, cỗ đơng sáng lập có quyén tơ do chuyển nhương

phin các loại ma công ty cháo bán để

cỗ hân cơn mình cho cổ đơng sáng lập khác, néu muốn chuyển nhương cỗ phn

phi thông cia mình cho người khơng phải là cỗ đơng sing lập thi phii co nự chấp

thuận của DHBCD (khoản 3 Điễu 119 Luật Doanh nghiệp năm 2014)

- Quyết Ảnh việc thay đôi vẫn điêu lễ của công ty theo khoản 5 Điễu 111 Luật

Doanh nghiệp năm 2014. BHBCD có quyền quyết nh việc cơng ty hồn tré một phin vén góp cho cỗ đông theo tỷ lẽ sỡ hữu cổ phin của họ trong công ty nấu cổng

ty đã hoạt động ánh doanh liên tục trong hon 02 năm. Đảng thời, su lơi hồn trcỗ phần cho cỗ đơng, cơng ty phãi béo dim thanh toán đã các khoăn nợ và ngiễa vụtii sẵn khác của công ty

- Quyết định việc công ty mua lạ trên 109% (nhưng không vượt quá 309%)

tổng số cổ phin đã bin cia mỗi oai theo Điễu 130 Luật Doanh nghiệp năm 2014. Theo quy diah ĐHĐCĐ có quyển quyết dinh Losi cỗ phần và tổng sổ cỗ phần của từng loại được quyén chào bin, Do đó, Lửa CTCP mn mua lạ những cổ phần để

‘bin, đặc biệt là với số lượng lớn trên 10% thi khả năng ảnh bung đến cơ cầu vấn,tấu lẽ của công ty là đều không tránh khôi. Voi một vấn để quan trong như vậy:thim quyền quyét ảnh đương nhiên phi rao cho ĐHĐCĐ

</div>Trang 39<div class="page_container" data-page="39">

- Quyết ảnh loại tri phiẫu, tổng giá tị trái phiéu và thoi điểm phát hành trái

phiêu nêu Điễu lê công ty quy dinh Các loại trú phiếu bao gồm tri phiêu chuyển đi và các loại ti phiêu khác theo quy định cit pháp luật hoặc Điễu lê công ty. Mặc dù ĐHĐCĐ có thim quyền quyết Ảnh tổng gti trái phiêu phát hành những khơng có thim quyền quyết dinh giá chảo bán tr phiêu Vấn để này thuộc thẩm

quyền của HĐQT. Bởi lẽ, việc phát hénh trái phiêu chỉ là một hình thức huy đơng,

vốn mà khơng lâm ảnh hưởng dén việc sở hữu cổ phần các cổ đông cũng như không lâm thay đỗi vẫn điều lệ cis cơng ty. Mat khác, giá bán trú phiêu ln có sự biển đơng do ảnh hng của nên kính tế. HĐQT với cơ chế hiệu tập, thông qua quyết cảnh tương đối đơn giản, gon nhẹ nên dễ ding nắn bit được din biển côn giá trái phiêu rên thi tường để có

cơng ty Cịn ĐHĐCĐ với cơ chế hop định kỳ

thường thi cũng tốn rất nhiều thời gian do do khó có thể đưa ra quyết Ảnh vé múcgiá chảo bản phủ hop va lip thơi Bén cạnh đó, khơng phải cổ đơng nào cing am

Hiểu và có đoợc thông tin diy đã về thị trường để dua ra được mét mức giá chao ‘bin tai phiêu tối ưa Do đó, vin đề này do HĐQT quyết ảnh là hợp lý hơn cổ!"

- Quyết định mức cổ ức thanh toán hằng năm cho mỗi loại cỗ phần phủ hepdua ra mức giá chào bán phù hợp với lợi ich củavà nêu hợp bất

với quy định của Luật Doanh nghiệp và các quyển gắn liên với loại cổ phần đỏ. Mức cổ túc này sẽ do HĐQT để x

cue hop, ĐHĐCĐ sẽ quyết nh mức cỗ ức cuốt cing Việc quyết inh mute cổ tức L su khi tham khẩo ý kiến của các cổ đồng tứ thanh toán hing nắm sẽ ảnh hướng tree iếp dn quyén lợi về vật chất của các cổ đồng, do đó với tr cách là cơ quan có thim quyền quyết dinh cao nhất BHBCD hi là cơ quan trục tếp quyết nh vin để này:

- Quyết dinh tổng mic thù lao của HĐQT, tổng mức lương thi lao và ngânsách hoạt động hing năm của BES theo Điều 159 và Điệu 167 Luật Doanh nghiệp

năm 2014; Quyết dinh ting vẫn diéw lệ thông qua phát hinh cổ phiểu tr cổ túc hoặc phát hành cổ phiu thưởng cho cỗ đồng hiện hữu từ nguồn vốn tr có; Quyết

` Địo THấy Anh, G019), Hoàn Điện pháp ớt it Now tổ ỗ cate qui cổng cổ phn- Góc nin tt

-ohinghiệm cia ite Ba Livin Thạc Tsìthọc, Đường Đạihọc Luật Hà Nột 42.

</div>Trang 40<div class="page_container" data-page="40">

- Ngồi ra theo thơng lệ ốt về quản ti công ty, ĐHĐCĐ nôn là chỗ thể nắm

git thấm quyin lựa chọn tổ chúc liễm toán độc lập nhằm ting cuồng tinh minh ‘bach, khách guan trong hoạt đông liễm tra, giám sét tủ chính cơng ty!"

21.1.4 Thần quyẫn cũa Đại hội đẳng cổ đồng về số phân pháp i cia cơng y DHBCD có thần qun trong nhũng vẫn đổ iên quan din sé nhân pháp ly ci CTCP nh thông qua việc ổ chức si (sáp nhập, chie, tach hợp nhấ) hoặc chuyển. đối hình thúc pháp lý của cơng ty. BHBCD là chỗ thể có quyền phê chun wie giải thể và thanh lý công ty Theo thông lâ ĐHĐCP sé chỉ Ảnh một ban thanh lý châu trách nhiệm tiễn hành các rink ty thủ tục thanh lý và chim dit hoạt đồng cia công

gâyriêng các tỗ chúc tn dung là CTCP: Ngodi những quy nh chungvề thim quyển của ĐHĐCP nfu tiên, còn phải chiu đu chỉnh bởi các quy din

phip luật chuyên ngành, ma cụ thể là Luật các tổ chức tin dụng năm 2010. Tại Xhoăn 2 Điều 59 Luật các tổ chúc tin dụng năm 2010 quy dinh về thắm quyén cũa ĐHĐCP trong các tổ chúc tín dụng về cơ bản cũng tương te nh các CTCP thông thường Tuy nhiên có một số điểm khác tiệt so với Luật Doanh nghiệp năm 2014, cu thé tei idm p và didm q khoản 2 Điều 59 Luật các tổ chức in dụng năm 2010

quy ảnh ĐHĐCP có quyển:

- Quyết Ảnh đầu tụ mua, bán ti sin của tổ chức tin đụng co gi ti từ 20% trở

lên so với vẫn điều lẽ của tổ chúc tin dụng ghi trong báo cáo ti chính đã được kiểm, tốn gin nhất hoặc tỷ lễ khác thấp hơn theo quy định tei Điều lệ cia tổ chúc tin dựng

- Thông qua các hợp đồng có giá trì trên 20% vốn điều lệ cin tổ chúc tin dụng

hi tong báo cáo tai chính đã được kiểm toán gin nhất hoặc mớt tỷ lệ khác thép hơn theo quy định tại Điều lệ của tổ chúc tín dung giữa tổ chức tin dụng với thành.

viên HĐQT, BKS, GD (TGD), cỗ đồng lớn, người có liên quan của người quản lý,

Tả VỆ Nga dã biện t6, 156

</div>