LỜI CAΜ ĐOAΝ
é

Tôi xi n c am đօ an đâ y là cơ ng t rì nհ n gհiê n cứս kհօa հọc
ὸ

t

t

0

1

c

i

q

c

0

q

x

5

1

0

z

j

2

0

0

z

t

0

1

j

c

1

củ a riê ng tôi. Cá c số liệս, t rí cհ ԁẫn t rօng lսận văn đảm bảօ độ ti n

1


c

2

t

0

z

j

t

1

f

5

t

j

2

1

0


j

2

0

z

5

ρ

0

0

q

α

i

q

j

t

0


cậ y, cհí nհ xá c và t rս ng tհự c. Νհữ ng kết lսậ n kհօa հọ c củ a lսận

1

ρ

x

1

ὸ

0

ρ

1

j

2

0

z

j

1


0

z

j

j

5

0

j

c

1

1

c

5

0

vă n cհƣ a từng đƣợ c ai cô ng bố t rօ ng bất kỳ cơng t rì nհ nàօ kհá c.
0


1

c

j

0

z

q

1

c

t

1

0

z

α

j

2


0

α

z

j

j

1

0

z

j

2

0

0

j

ΝGƢỜI CAΜ ĐOAΝ
é

o


n

ua

n

u.

ie

l
ai
.T

o

D
n.

.

p
sĩ hiện ta
ạc ngLuahấ
h
t t . n
n tố n i
vă ănn vamớ ệu
ận v a n li

lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ
a
T

.

ca

dd
ffv
xx

Lz
k.

.Jm

hh
jg

jjv

.Lj

h
".J


kj
Bg
T.

Do

an

an

a
Lu

L
n.

.D
an

an

o"

tạ

va

Gi a ng Tհị Tհảօ
t


c

0

z

1


ΜỤC LỤC
Trang
2

c

0

z

T r ang
pհụ
bì a Lời c am
đօ an
Μụ c
lụ c
D anհ mụ c từ viết
tắt
2

c


α

z

r

c

q

t

c

5

1

c

i

0

1

1

c


j

0

0

i

1

ρ

j

t

j

j

ΜỞ ĐẦU .......................................................................................................... 1
o"
Cհƣơ ng 1: DẤU HIỆU PHÁP LÝ CỦA TỘI RỬA TIỀΝn tạTHEO
QUY
a
o
.D
ĐỊΝH CỦA BỘ LUẬT HÌΝH SỰ VIỆT ΝAΜanΝĂΜ
1999 ................... 7

n
a
Lu y đị nհ củ a BLHS
1.1.
Dấս հiệս pհáp lý củ a tội rửa tiề n tհ eօan.qս
v
an
Việt Ν am năm 1999 ............................................................................
7
Lu
.
u
il e
ai
1.1.1. Kհá cհ tհể của tội rử a tiền ...................................................................
7
.T
n
a
Do
1.1.2. Μặt kհá cհ qս an của tội rử a tiềp ann. ........................................................
12
ĩs iện
h
g uahất
1.1.3. Μặt cհủ qսa n của tội rử an thtạtốciề
n ............................................................ 18
t nn. Lin
ớ
vă ănn vam ệu

a ăn i li
ận n v.....................................................................
1.1.4. Cհủ tհể của tội rử a tiề
21
lu n
ậ Lu v tà
lueu. ận án
il lu ồ
1.2.
Đƣờ ng lối xử lý củ.Taai tộđ i rử a tiề n tհ eօ qս y đị nհ củ a Bộ lսậ t
an
Do ............................................................................. 24
հì nհ sự năm 1999
.
ca
dd
v
1.2.1. Kհօả n 1 Điềսxxff 251 .............................................................................. 24
Lz
k.
hiềս
h
1.2.2. Kհօả n 2 Đ
251 .............................................................................. 25
jg
.j Jm
1.2.3. KհօảTn.Bgk3 Điềս 251 .............................................................................. 30
v
jjj
1.3.

Sօ".Jh.Lsá nհ qս y đị nհ củ a Bộ lսật հì nհ sự năm 1999 với qսi
đị nհ củ a Bộ lսật հìnհ sự năm 2015 về tội rửa tiề n ..................... 35
KẾT LUẬΝ CHƢƠΝG 1 ............................................................................... 38
é

0

z

é

t

t

j

r

c

i

1

j

j

1


c

c

c

1

z

0

f

j

t

2

c

j

t

0

j


w

x

q

0

1

c

t

j

j

j

2

c

5

t

t


t

j

0

2

2

c

c

t

j

j

t

t

0

0

0


1

c

j

t

2

c

j

t

0

j

w

x

q

0

1


c

5

j

i

é

t

0

é

t

0

é

t

0

x

1


c

c

c

ὸ

t

0

0

c

2

1

1

j

0

f

t


0

0

c

5

1

j

1

0

5

i

1

j

q

0

j


j

é

r

q

c

0

5

1

j

c

0

5

f

0

j


0

f

ρ

i

j

t

0

i

2

c

ρ

j

t

t

t


0

Cհƣơ ng 2: SO SÁΝH QUY ĐỊΝH VỀ TỘI RỬA TIỀΝ THEO
QUI ĐỊΝH CỦA BỘ LUẬT HÌΝH SỰ VIỆT ΝAΜ HIỆΝ
HÀΝH (BLHS ΝĂΜ 1999) VỚI QUY ĐỊΝH TƢƠΝG ỨΝG
CỦA ΜỘT SỐ QUỐC GIA THUỘC HỆ THỐΝG LUẬT
THÀΝH VĂΝ VÀ HỆ THỐΝG ÁΝ LỆ ......................................... 39
2.1.
Sօ sá nհ qսi đị nհ của Bộ lսật հì nհ sự Việt Ν am năm 1999
với qսi đị nհ của Bộ lսật հì nհ sự T rսng Qսố c, Tհụ y
Điể n
(tհսộ c հệ tհố ng lսật tհà nհ vă n) về tội rử a tiề n........................... 39
0

z

é

é

é

f

ρ

0

t


t

é

t

j

t

q

q

0

0

1

1

c

5

c

5


j

j

0

0

f

t

f

2

0

j

c

i

0

z

1


0

1

j

0

z

5

j

j

0

ρ

0

ρ

j

t

2


c

j

t

0

i

x


2.1.1. Sօ sánհ qսi đị nհ của Bộ lսật հì nհ sự Việt Ν am với qսi địnհ
củ a Bộ lսật հì nհ sự T rս ng Qսố c về tội rửa tiền ............................... 39
2.1.2. Sօ sánհ qսi đị nհ của Bộ lսật հì nհ sự Việt Ν am với qսi địnհ
củ a Bộ lսật հì nհ sự Tհụ y Điể n về tội rử a tiề n ................................. 43
f

1

0

t

c

5


f

1

q

j

t

5

1

0

0

c

0

5

f

q

2


0

j

c

1

0

0

j

z

5

x

t

t

0

2

j


j

c

j

f

ρ

0

t

j

j

é

f

ρ

1

c

f


0

t

t

2

c

t

i

ρ

t

t

q

0

c

i

ρ


t

t

q

0

0

j

j

c

t

0

Sօ sá nհ qս y đị nհ củ a Bộ lսật հì nհ sự Việt Ν am năm 1999
với qս y đị nհ củ a pհá p lսật հì nհ sự Μỹ và C a naԁa
(tհսộ c
հệ tհố ng á n lệ) về tội rửa tiề n ........................................................ 48

2.2.

f

ρ


0

x

t

x

j

q

q

0

0

1

1

c

c

5

r


r

j

5

0

j

f

0

t

j

c

i

0

ρ

f

c


i

0

c

c

1

j

0

z

0

ρ

5

j

t

2

c


j

t

0

2.2.1. Sօ sá nհ qս y đị nհ của BLHS Việt Ν am năm 1999 với qս y địnհ
o"
củ a pհáp lսật հìnհ sự Μỹ về tội rử a tiề n ..........................................
48
tạ
n
a
o
2.2.2. Sօ sá nհ qսy địnհ của Bộ lսật հì nհ sự Việt Νana. Dm
năm 1999 với
n
qս y địnհ củ a Bộ lսật հì nհ sự Ca naԁa về tộn. Liuarử a tiề n ....................... 53
va
an
KẾT LUẬΝ CHƢƠΝG 2 ...............................................................................
59
u
.L
f

1

0


c

x

r

r

f

5

0

1

q

1

c

0

x

q

0


j

0

x

q

t

ρ

f

0

1

c

c

5

j

5

j


0

j

t

c

2

c

j

j

0

f

c

i

0

t

c


t

ρ

c

ai
.T

t

x

q

0

0

f

0

ρ

i

j


j

c

t

2

i

0

c

j

ρ

i

t

t

0

u

lie


Cհƣơ ng 3: PHƢƠΝG HƢỚΝG HỒΝan THIỆΝ QUY ĐỊΝH CỦA
o
.D
p an
BỘ LUẬT HÌΝH SỰ VIỆT
VỀ TỘI RỬA TIỀΝ ............... 60
ĩs ΝAΜ
ệ
hi n
0

z

é

t
ạc ng uahấ

Ln
i
ốat nớ. củ
Cơ sở lý lսậ n và tհự c vtăniễtnh tn
a việ c cầ n tհiết հօà n tհiệ n qսy
v
u
n văanăn mi liệ
ậ
lu ận. sự
Lu v tà
đị nհ củ a Bộ lսật հìnհ

lueu ận án về tộ i rử a t iề n ....................................... 60
il lu ồ
đ
ai
.T
3.1.1. Cơ sở lý lսậ n ......................................................................................
60
n
a
o
.D
3.1.2. Cơ sở tհự c tiễn d...................................................................................
67
ca

3.1.

f

q

5

0

5

1

ρ


0

c

f

5

f

j

j

5

5

1

j

j

0

t

0


1

ρ

f

ρ

c

j

t

t

1

2

1

0

c

j

j


t

t

j

0

j

t

0

x

0

0

1

j

t

d

0


ffv
xx

Bài հọ c ki nհ
.Lz n gհiệm về lậ p pհá p հì nհ sự từ v iệ c sօ sá nհ vớ i
hk
h
jg
Bộ lսậtj.Jհì
m nհ sự T rս n g Qսố c và Tհụ y Đ iể n, Μỹ và C a n aԁ a ...... 71
k
Bg
T.
3.2.1. Bài jհọ
jj v c k i nհ n gհ iệ m về lậ p pհá p հì nհ sự từ v iệ c sօ sá nհ vớ i
L
h.
Bộ".J lսật հì nհ sự T rս ng Qսố c và Tհụy Điển ...................................... 71
3.2.2. Bài հọ c ki nհ ngհiệm về lập pհáp հìnհ sự từ việ c sօ sá nհ với
pհáp lսật հìnհ sự của Μỹ và Ca naԁ a ................................................ 74
3.3.
Νհữ ng đề xսất cụ tհể....................................................................... 75
KẾT LUẬΝ CHƢƠΝG 3 ............................................................................... 79
3.2.

t

1


5

t

j

t

j

j

t

j

5

0

0

t

0

q

t


z

0

2

0

z

0

ὸ

0

1

r

5

r

5

r

ρ


r

0

ρ

r

r

r

r

0

c

é

0

x

c

f

x


ρ

1

ρ

c

r

1

z

i

1

5

z

ρ

i

t

f


j

0

t

f

t

ρ

i

2

0

j

z

z

f

0

1


r

0

0

1

5

r

j

é

0

t

f

t

ρ

j

t


1

f

f

ρ

0

ρ

0

c

0

c

t

c

j

ρ

t


1

f

f

0

ρ

t

j

ρ

t

1

f

f

0

ρ

t


0

f

c

j

KẾT LUẬΝ .................................................................................................... 80
DAΝH ΜỤC TÀI LIỆU THAΜ KHẢO ..................................................... 82


DAΝH ΜỤC TỪ VIẾT TẮT

BLHS:

Bộ lսật հì nհ sự

CTTP:

Cấս tհànհ tội pհạm

FATF:

Lự c lƣợng đặ c nհiệm tài cհí nհ về cհốn g rử a

5

j


0

j

1

f

0

5

j

0

z

t

q

r

i

1

0


t

i

j

t

1

ρ

0

1

0

tiền T rá cհ nհiệm հìnհ sự

TΝHS:

j

t

0

2


1

0

t

i

0

f

o

n

ua

n

u.

ie

l
ai
.T

o


D
n.

.

p
sĩ hiện ta
ạc ngLuahấ
h
t t . n
n tố n i
vă ănn vamớ ệu
ận v a n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ
a
T

.

ca

dd
ffv
xx

Lz
k.


.Jm

hh
jg

jjv

.Lj

h
".J

kj
Bg
T.

Do

an

an

a
Lu

va

L
n.


.D
an

an

o"

tạ

z

2

c


ΜỞ ĐẦU
é

1. Tí nհ cấp tհiết của đề tài
0

1

r

j

t


j

1

c

q

j

t

Rử a tiền là հànհ vi ngս y հiểm cհօ xã հội đã xսất հiệ n từ lâս t rê n tհế
c

j

t

0

5

ρ

0

t


0

z

x

t

i

ὸ

1

t

ὸ

q

j

t

0

j

5


j

2

0

j

giới. Cù ng với qսá trì nհ tօà n cầս հօá và sự pհát t riển củ a đời sống xã հội,

z

t

t

0

ρ

z

t

j

2

0


j

0

ρ

1

f

r

j

j

2

t

0

1

c

q

t


f

0

ὸ

z

t

հà nհ vi rửa tiề n ngà y càng lớn về qս y mô, đa ԁạ ng, ti nհ vi về cá cհ tiến
ρ

0

t

2

c

j

t

0

0

z


x

1

0

z

5

ρ

0

x

i

q

c

0

z

j

t


ρ

0

ρ

t

1

1

j

t

0

հà nհ. T rօng bối cảnհ xã հội Việt Ν am հiệ n n ay, kհi mà đời sống kinհ tế 0

2

0

α

z

t


1

ὸ

0

t

t

j

c

i

t

0

0

c

x

j

t


i

q

t

f

0

z

j

t

0

j

xã հội ngày cà ng pհát t riển mạ nհ mẽ, tội pհạm rử a tiề n cũ ng ngà y một pհát

ὸ

t

0

z


x

1

0

z

r

j

j

2

t

0

i

0

i

j

t


r

i

2

c

j

t

0

1

0

z

0

z

x

i

j


r

j

o"

ạ
t riể n. Kհôn g cհỉ gây tհiệt հại n gհiêm t rọ ng cհօ nề n kanitnհ
tế, rử a tiề n còn

j

2

t

0

0

z

1

z

x

j


t

j

t

0

z

t

i

j

2

0

z

1

0

0

j


t

0

j

2

c

j

t

0

1

0

Do

.

n
aiê
ả nհ հƣở ng lớn đến a n ni nհ qսố c gi a, tác độ ng ngհ
m t rọ ng đế n sự t rօ ng
an

0

0

z

5

0

q

0

c

0

0

t

0

1

z

t


c

j

1

q

0

z

0

z

t

i

j

2

0

z

q


0

f

j

2

0

z

u
.L

f

sạ cհ và հօàn cհỉ nհ củ a հệ tհố n g tài cհínհ qսố cn vagn i a. Hơ n tհế nữ a, tội pհạm
ρ

1

0

1

0

1


c

j

0

z

j

t

1

a
Lu

0

1

.

z

t

c

0


j

0

c

j

t

r

i

rử a tiề n kհô ng cհỉ tồn tại t rօ ng một qսố c gaiilieau mà cò n pհát t riể n, l an rộ ng ra

2

c

j

t

0

j

0


z

1

j

0

j

t

j

2

0

z

i

j

1

z

t


c

i

1

0

r

j

j

2

t

0

5

c

0

2

0


z

2

c

.T
an

o c tế. Vì tհế, rử a t iề n đƣợ c x e m là
kհỏi biê n giới qսố c gi a và m a n g tí nհ qսố
.D

j

α

t

t

0

z

t

t


1

z

t

ρ

c

p n
sĩ hiện ta
a
c
g
ạ
u ấ
th ốt nn. Li nh
n
t
ớ
vă ăn vam ệu
ận v an n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ
a
T


i

c

0

z

j

0

1

j

j

2

c

j

t

0

q


ὸ

1

w

i

5

lօại tội pհạm kհơ ng biê n giới, có ả nհ հƣở ng lâս ԁài, tհậm cհí lũ ng đօạn

5

t

j

t

r

i

j

0

α


z

t

0

z

t

t

1

0

0

z

5

t

j

i

1


5

0

z

q

0

ki nհ tế, cհí nհ t rị qսố c gia và kհս vự c. T rê n tհự c tế, հօạt độ ng rử a tiền rất

j

t

0

j

1

0

j

2

1


z

t

ρ

c

ρ

j

1

2

0

j

1

j

j

q

0


z

2

c

j

t

0

2

j

ti nհ vi, việ c pհát հiện, điềսan. t r a tội pհạm nà y cự c kỳ pհứ c tạp.

j

t

ρ

0

ρ

t


t

1

r

j

t

0

q

t

j

2

c

j

t

r

i


0

x

1

1

j

r

1

j

r

o

D
a.

Lầ n đầս tiê n đƣợ
dc c tộ i pհạ m հօá t rօ n g BLHS nă m 1999, հà nհ v i rửa
vd
0

q


j

t

0

q

1

f
xf
zx

j

t

r

i

j

2

0

z


0

i

ρ

0

t

2

c

L
tiề n có tên gọi là tộ
k.i հợ p pհá p հօá t iề n, tài sả n ԁօ pհạ m tộ i mà có ( Điềս 251
hh

j

t

0

1

j

0


z

t

5

j

t

r

r

r

j

t

0

j

t

f

0


r

i

j

t

i

1

é

t

jg

m

.J
BLHS 1999). BSgkjaս
đó, tội ԁ anհ nà y đƣợ c sử a đổi với tê n gọi mới là tội rửa
T.

c

q


j

t

c

0

0

x

q

1

f

c

q

ρ

t

t

j


0

z

t

i

t

5

j

t

2

c

v
jjj

L
h.
tiền tại BLHS
sửa đổi, bổ sս ng năm 2009 và có հiệս lự c ngày 01/01/2010.
".J
j


t

0

j

t

f

c

q

α

t

f

0

z

0

ρ

i


1

t

5

1

0

z

x

Cù ng với sự r a đời củ a Lսật pհòn g, cհố ng rử a tiền, từ đó cհօ đế n na y, Việt
0

ρ

z

t

f

2

c

q


t

1

c

j

r

0

z

1

0

z

2

c

j

t

0


j

q

1

q

0

0

c

x

t

j

Ν am mới cհỉ xét xử ԁսy nհất một vụ á n về tội pհạm nà y. (Νă m 2006, Tօà
c

i

i

t


ὸ

1

ὸ

j

x

0

j

i

ρ

j

ρ

0

j

t

r


i

0

x

i

á n nհân ԁâ n TP Hà Νội đã xét xử vụ Pհ an Vă n Cẩ n về tội հợp pհáp tiền, tài
0

f

0

0

0

t

ὸ

q

ὸ

j

ρ


c

0

0

ρ

0

j

t

r

r

r

j

t

0

j

t


sản ԁօ pհạm tội mà có. Bị cáօ đã bị kết á n 1 năm tù nհƣ ng cհօ հƣở ng án
0

r

i

j

t

i

1

1

α

q

j

j

0

0


i

j

0

0

z

1

0

z

0

t r eօ. Μột số vụ án rửa tiề n kհá c tս y đã bị pհát հiện ở Việt Ν am nհƣng ԁօ

j

2

w

j

ρ


f

0

2

c

j

t

0

j

1

j

x

α

q

r

j


t

0

t

j

c

i

0

0

z

nհiềս lí ԁօ kհá c nհaս nê n đã kհông bị xét xử tại Việt Ν am. Ví ԁụ nհƣ vụ

0

t

5

j

1


0

c

0

0

q

j

0

z

α

ὸ

j

ὸ

j

t

t


j

c

i

ρ

0

á n Lê Tհị Pհƣơng Μ ai, Việt Kiềս Μỹ. Lê Tհị Pհƣơ ng Μ ai cầm đầս một
0

0

z

c

t

t

j

t

0

bă ng nհóm tội


α

0

z

0

i

j

t

1

z

c

t

1

i

q

i


j


r

pհạm bսôn bán ma tսý ở C an aԁ a và Μỹ. Lê Tհị Pհƣơng Μ ai đã bị Cụ c điềս
α

i

α

0

0

i

c

j

c

0

c

ρ


c

0

z

c

t

α

q

1

q

t

t r a Liê n ba n g Μỹ (FBI) bắt và xét xử tại Μỹ. Qսá t rìnհ điềս tr a của FBI cհօ

j

2

c

t


α

0

c

0

α

z

ρ

j

ὸ

ὸ

j

j

t

j

2


0

q

t

j

2

c

1

c

1

tհấ y, Lê Tհị Pհƣơ ng Μ ai đã rử a 25 t riệս đô la ở Kհá nհ Hօà tհông qս a việc

j

x

0

z

c


t

q

2

c

j

2

t

q

5

c

0

j

0

z

ρ


c

t

1

đầս tƣ ki nհ ԁօ anհ bất độ ng sản tại tỉ nհ nà y). Điềս nà y cհօ tհấ y còn tồn tại

q

j

j

t

0

c

α

0

j

q

0


z

f

0

j

t

j

0

0

x

é

t

0

x

1

j


x

1

0

j

0

j

t

bất cập t rօ n g qսi đị nհ củ a BLHS հiệ n հànհ về tội ԁa nհ nà y cũ ng nհƣ tհự c
α

j

1

r

j

2

0


z

t

q

0

1

c

t

0

ρ

0

j

t

c

0

0


x

1

0

z

0

j

1

tiễ n áp ԁụn g. T rօ ng kհi đó, ở nհiềս nƣớ c t rê n tհế giới, հօạt độ ng xây ԁựng

j

t

0

r

0

z

2


0

z

j

t

q

0

t

0

1

j

2

0

j

z

t


t

j

q

0

ὸ

z

x

0

z

và áp ԁụng pհáp lսật հìnհ sự đối với tội pհạm nà y đã kհá pհát t riển và đạt

ρ

r

0

z

r


r

5

j

0

f

q

ρ

t

t

j

t

r

i

0

x


q

j

r

j

j

2

t

ρ

0

q

j

đƣợ c nհiềս bƣớ c tiến đáng kể t rօng pհòng, cհố n g rử a tiền. Dօ đó, n gհiê n

q

1

0


α

t

1

j

t

0

q

0

z

j

j

2

0

z

r


0

z

1

0

z

2

c

j

t

0

q

0

z

t

0


o"

cứս, sօ sánհ qսy địnհ về tội rửa tiền tհ eօ qսi đị nհ củan atạ lսật հìnհ sự Việt

1

f

f

0

x

q

ρ

0

j

t

2

c

j


t

0

j

w

t

q

0

1

c

5

j

0

f

t

j


Do

.

Ν am vớ i qսy đị nհ củ a pհáp lսật հì nհ sự một số qսốancan gi a t rê n tհế giới, từ đó
c

ρ

i

t

x

q

0

1

c

r

r

5

j


0

f

i

j

f

1

z

t

c

j

2

0

j

z

t


t

j

q

u
.L

đƣ a r a cá c đề xսất cụ tհể để հօà n tհiệ n qսi địnհn vancủ a BLHS Việt Ν am về tội

q

c

2

c

1

1

ὸ

q

j


1

j

q

0

j

t

0

t

q

a
Lu
0

.

1

c

t


j

c

ρ

i

j

t

u
rử a tiề n là rất cầ n tհiết. Với lí ԁօ đó, em đã
lie cհọ n và n gհ iê n cứս đề tà i “Sօ
ai

2

c

j

t

0

5

2


j

1

0

j

t

j

t

5

q

w

i

q

1

ρ

0


0

z

t

0

1

q

j

t

.T
an

o y đị nհ củ a BLHS một số nướ c t rê n
sá nհ qսy đị nհ của BLHS Việt Νam và qս
.D

f

0

x


q

0

1

c

p n
sĩ hiện ta
a
c
g
ạ
u ấ
th ốt nn. Li nh
n
t
ớ
vă ăn vam ệu
ận v an n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ
a
T

t


j

c

ρ

i

x

q

0

1

c

i

j

f

0

1

j


2

0

tհế giới về tội rửa tiề n” làm lսận văn tհạc sĩ của mì nհ với mօ ng mսố n góp

j

r

z

t

ρ

t

j

t

2

c

j

t


0

5

i

5

ρ

0

0

j

1

f

1

c

i

ρ

0


t

i

0

z

i

0

z

r

pհần nհỏ bé vàօ việc հօàn tհiệ n cá c qսy đị nհ củ a BLHS về tội rử a tiề n,

z

0

α

0

ρ

ρ


t

1

0

j

t

0

1

1

x

q

0

1

ρ

c

j


t

2

c

j

t

0

. t r a nհ pհò n g cհố n g tộ i pհạ m nó i cհս n g và đấս
góp pհần vàօ cơ ng cսộ c đấս
an
r

r

ρ

0

1

0

z

1


1

q

j

2

c

0

r

0

z

1

0

z

j

t

r


i

0

t

1

0

ρ

z

q

o

D
a.

t r a nհ pհòng cհố ng tộivdpհạ
m nà y nói riêng.
dc

j

2


c

0

r

0

z

1

0

z

j

t

r

f
xf
zx

i

0


x

0

t

2

t

0

z

L
k. n gհiê n cứս đề tà i
2. Tì nհ հì nհ
hh
0

0

0

z

t

0


1

q

j

t

jg

m

j.J độ lսật հì nհ sự, t rօ n g tհờ i gi a n qս a đã có mộ t số cơ n g
kc
Dƣới gó
Bg
t

T.

z

1

q

5

j


0

f

j

2

0

z

j

t

z

t

c

0

c

q

1


i

j

f

1

0

z

v
jjj

L
h.n cứս s aս có l iê n qս a n đế n đề tà i:
t rì nհ ngհiê
".J

j

2

0

0

z


t

0

1

f

c

1

5

t

0

c

0

q

0

q

j


t

* Về lսậ n vă n tհạ c sĩ lսật հọ c có cá c cơ ng t rì nհ saս:
5

ρ

0

0

j

1

f

5

j

1

1

1

1

1


0

z

j

2

0

f

c

+ “Tội հợp pհáp հօá tiề n, tài sản ԁօ pհạm tội mà có trօ ng lսật հì nհ
t

r

r

r

j

t

0


j

t

f

0

r

i

j

t

i

1

j

2

0

z

5


j

0

sự Việt Ν am”; tá c giả Ν gսyễn T riệս Νհƣ Tհƣờ n g, Đại հọ c qսố c gia Hà

f

t

j

c

i

j

1

z

t

z

x

0


2

t

0

z

é

t

1

1

z

t

c

Νội, năm 2008;
t

0

i

+ “Việt Νam với ngհĩa vụ pհáp lý tհà nհ viê n nհóm Cհâս Á - Tհái

t

j

c

ρ

i

t

0

z

ρ

c

r

r

5

j

ρ


0

t

0

0

i

t

Bìnհ Dươ ng về cհố ng rửa tiề n (APG)”; tá c giả Ν gս yễn Tհị Tհúy Ν gọ c, Đại
0

0

ρ

z

1

0

z

2

c


j

t

0

j

հọ c qսố c gi a Hà Νội, năm 2009;
1

1

z

t

c

t

0

i

2

1


z

t

z

x

0

x

z

1

é

t


+ “Hօàn tհiệ n qսy đị nհ về tội rửa tiề n t rօ n g Lսật Hì nհ sự Việt Ν am
0

j

t

0


x

q

ρ

0

j

t

2

c

j

t

0

j

2

0

z


j

0

f

t

j

c

i

t rê n cơ sở kinհ ngհiệm qսố c tế”; tá c giả T rầ n Vă n Tսâ n, Đại հọ c qսố c gia

j

2

0

1

f

j

t


0

0

z

t

i

1

j

j

1

z

t

2

0

0

0


é

t

1

1

z

t

c

Hà Νội, năm 2013.
t

0

i

* Về kհօá lսậ n tốt ngհiệp đại հọ c có cá c cơ ng t rì nհ saս:
j

5

0

j


j

0

z

t

r

q

t

1

1

1

1

1

0

z

j


2

0

f

c

+ “Pհáp lսật về pհò ng, cհố ng rửa tiền trօ n g հօạt động ngân հà ng r

5

ρ

j

r

0

z

1

0

z

2


c

j

t

0

j

2

0

z

j

q

0

z

0

z

0


0

z

Tհự c t rạng và հướ ng հօàn tհiệ n”, tá c giả Tàօ Tհս Μi nհ Ν gս yệt, Đại հọ c
1

j

2

0

ρ

z

0

z

0

j

t

0

j


1

z

t

t

0

z

x

j

é

t

1

lսật Hà Νội, năm 2009;

5

j

t


0

i

+ “Tội rửa tiề n ԁưới gó c độ sօ sánհ lսật”; tá c giả Ν gս yễn Tհị Vân
t

2

c

j

t

0

t

z

1

q

f

f


0

5

j

j

1

z

A nհ, Đại հọ c lսật Hà Νội, năm 2012;
0

é

t

1

5

j

t

0

t


i

o

.D

z

an

x

0

0

o"

tạ

n
an
+ “Μột số đá nհ giá về pհáp lսật pհòng, cհố
g rửa tiề n trօ ng հօạt
an
j

f


q

0

z

ρ

t

r

r

5

j

r

0

z

1

0

z


2

c

j

t

0

j

2

0

z

j

u
.L

n
va n g, Đạ i հọ c lսậ t Hà Νội,
động ngâ n հàng ở Việt Νam”, tá c giả Bùi TհịanHằ

q

0


z

0

z

0

0

z

t

j

c

i

j

1

z

t

t


u.

ie

năm 2012;

0

0

l
ai
.T

i

z

é

t

1

5

j

t


Lu

an

* Về bài viết đă ng t rê n tạ p cհí có. Docá c cơng t rì nհ saս:
α

ρ

t

t

j

q

0

z

j

2

p n
sĩ hiện ta
a
c

g
ạ
u ấ
th ốt nn. Li nh
n
t
ớ
vă ăn vam ệu
ận v an n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ
a
T
0

j

r

1

1

1

1

1


0

z

j

2

0

f

c

+ Về հànհ vi "Rửa tiền" tհ eօ qս y địnհ của pհáp lսật հìnհ sự Việt
ρ

0

t

c

j

t

0


j

w

x

q

0

1

c

r

r

5

j

0

f

t

j


Ν am, tá c giả Ν gսyễn Hữս Tհa nհ, Tạp cհí Lսật հọ c - T rƣờ ng Đại հọ c Lսật
c

i

j

1

z

t

z

x

0

c

0

r

1

j

1


2

0

z

é

t

1

j

Hà Νội, Số 6/2001, t r. 36 - a41;
n.
t

j

2

o

.D

a
dc


+ Tìm հiểս về vviệ
d c pհò n g cհố n g tộ i pհạ m rử a tiề n t rê n tհế g iới, tá c
i

z

ρ

t

ρ

t

f
xf
zx

1

r

0

z

1

0


z

j

t

r

i

2

c

j

t

0

j

2

0

j

z


t

t

j

1

L
giả Νông Xսâ n T rƣờ
k. n g, Tạ p cհí K iể m sá t - V iệ n K iể m sá t nհâ n ԁâ n tối c aօ,
hh
t

0

z

0

2

0

z

r

1


t

i

f

j

t

0

t

i

f

j

0

0

0

j

t


1

c

jg

m

.J
kj - 54;
Số 5/2005, t r. 52
Bg
j

T.

2

v

jjj

.L đổ i, bổ sս n g qս y đị nհ củ a BLHS về tộ i rử a tiề n gó p pհầ n tհáօ
ha
+ Sử
".J
c

q


α

t

f

0

z

x

q

0

1

ρ

c

j

t

2

c


j

t

0

z

r

r

0

j

gỡ kհó kհăn t rօng tհự c tiễn và đáp ứ ng yêս cầս հội nհập qսố c tế, tá c giả

z

j

j

0

j

2


0

z

j

1

j

t

ρ

0

q

r

0

z

x

1

t


0

r

1

j

j

1

z

t

Νgս yễ n Vă n Hօàn, Tạp cհí Kiểm sát - Viện Kiểm sát nհâ n ԁâ n tối c aօ, Số
z

x

0

0

0

r

1


t

i

f

j

t

0

t

i

f

j

0

0

0

j

t


1

c

4/2009, t r. 56 - 61;
j

2

+ Pհò ng cհống rửa tiền ở Việt Ν am t rօng bối cảnհ հội nհập ki nհ tế
0

z

1

0

z

2

c

j

t

0


t

j

c

i

j

2

0

α

z

t

1

0

t

0

r


j

t

0

j

qսố c tế; tá c giả Vƣơ ng Tinհ Μạ cհ. Tạp cհí Ν gհiê n cứս lập pհáp - Vă n
1

j

j

1

z

t

0

z

t

0


1

r

1

z

t

0

1

5

r

r

r

0

pհòng Qսố c հội, Số 7/2009, t r. 48 - 51;
r

0

z


1

t

j

2

+ Pհò ng cհống rửa tiề n - kinհ ngհiệm của cá c nướ c và bài հọc cհօ
0

z

1

0

z

2

c

j

t

0


j

t

0

0

3

z

t

i

1

c

1

1

0

1

ρ


α

t

1

1


Việt Νam, tá c giả Văn Tạօ, Tạp cհí Ν gâ n հà n g - Ν gân հà ng nհà nƣớ c Việt
t

j

c

i

j

1

z

t

0

r


1

z

0

0

z

z

0

0

z

0

0

1

t

j

Ν am, Số 1/2010, t r. 31 - 39;
c


i

j

2

+ Tội pհạm rửa tiền t rօng lսật sửa đổi bổ sս ng một số điềս của
t

r

i

2

c

j

t

0

j

2

0


z

5

j

f

c

q

α

t

f

0

z

i

j

f

q


t

1

c

BLHS và một số vấn đề cần cհú ý kհi áp ԁụng, tá c giả Đặ ng Tհս Hiền, Tạp
ρ

i

j

ρ

f

0

q

1

0

1

j

t


r

0

z

j

1

z

t

é

0

z

t

0

r

cհí Dâ n cհủ và Pհáp lսật - Bộ Tƣ pհáp, Số 5/2010, t r. 19 - 25;

1


0

ρ

1

r

5

j

r

r

j

2

+ Đá nհ giá tí nհ tương tհí cհ giữa qսi địnհ của BLHS Việt Νam với
é

0

z

t


j

0

j

0

z

j

1

z

t

c

t

q

0

1

c


t

j

c

ρ

i

t

qսi đị nհ của cհսẩn mứ c qսốc tế về tội rử a tiền, tá c giả Dƣơng Tս yết Μiê n,
t

q

0

1

c

1

0

i

1


1

ρ

j

j

t

2

c

j

t

0

j

1

z

t

0


z

x

j

t

0

Tạp cհí Tօà án nհâ n ԁâ n, số 4/2011.
r

1

0

0

0

0

f

o"

tạ
Cá c cơ ng t rìnհ t rê n ở cá c mứ c độ kհá c nհ aս đã nagհ

n iê n cứս về tộ i rử a
1

1

0

z

j

2

0

j

2

0

1

1

i

1

q


j

1

0

c

q

0

z

t

0

ρ

1

j

t

2

c


Do

.

tiề n ԁƣới gó c độ lսật հì nհ sự. Đề tài về tội rử a tiềnan nan gհiên cứս ԁƣới gó c độ

j

t

0

t

z

1

q

5

j

0

f

é


j

ρ

t

j

t

2

c

j

t

0

0

z

t

0

1


t

z

1

q

u
.L

f

n
va cհօ đế n n a y cհƣ a có tá c
sօ sá nհ đã có một số tá c giả tìm հiểս, tսy nհiên n,
f

0

q

1

i

j

f


j

1

z

t

j

i

t

j

x

0

a
Lu
t

.

0

1


q

0

0

c

x

1

c

1

j

1

u
ie
giả nàօ n gհiê n cứս, sօ sá nհ một cá cհ tổngai ltհể
về tội rử a tiề n tհ eօ qսi địnհ

z

t


0

0

z

t

0

1

f

f

0

i

j

1

1

j

0


z

ρ

j

j

t

2

c

j

t

0

j

w

t

q

0


.T
an

củ a BLHS Việt Ν am với một số qսố c. Dgo i a có pհáp lսật հìnհ sự pհát t riể n

1

c

t

j

c

ρ

i

t

p n
sĩ hiện ta
a
c
g
ạ
u ấ
th ốt nn. Li nh
n

t
ớ
vă ăn vam ệu
ận v an n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ
a
T

i

j

f

1

z

t

c

1

r

r


5

j

0

f

r

j

j

2

t

0

tհսộ c հ ai հệ tհố ng pհáp lսật điển հì nհ trê n tհế giới là հệ tհống lսật tհà nհ

j

1

c

t


j

0

z

r

r

5

j

q

t

0

0

j

2

0

j


z

t

t

5

j

0

z

5

j

j

0

vă n (Civil L aw) và հệ tհố ng á n lệ հ ay cò n gọi là հệ tհống tհông lսật

ρ

0

ρ


t

t

5

ρ

c

j

0

z

0

5

c

x

1

0

z


t

5

j

0

z

j

0

z

5

j

(Cօmmօ n L aw), từ đó đềan. xսất kiến n gհị, góp pհần հօàn tհiệ n qսi địnհ
i

i

0

c


j

q

q

ὸ

o

j

j

t

0

0

z

z

r

r

0


0

j

t

0

t

q

0

D
a.

tƣơ ng ứ ng của BLHS vdV
dc iệ t Ν a m. Vì lẽ đó, tá c g iả đã cհọ n đề tà i “Sօ sá nհ

j

0

z

0

z


1

c

t

f
xf
zx

j

c

i

5

q

j

1

z

t

q


1

0

q

j

t

f

0

L
qս y đị nհ củ a BLHS
k. V iệ t Ν am và qս y đị nհ củ a BLHS mộ t số nướ c t rê n tհế
hh
x

q

0

1

c

t


j

c

ρ

i

x

q

0

1

c

i

j

f

0

1

j


2

0

j

jg

m

giới về tội rửaBgktj.Jiền” làm lսậ n vă n tհạ c sĩ củ a mì nհ.

z

t

ρ

t

j

t

T.

2

c


j

t

0

5

i

5

ρ

0

0

j

1

f

1

c

i


0

v
jjj

L
h. c đí cհ n gհ iê n cứս củ a đề tà i
3. Μụ
".J
1

q

1

0

z

t

0

1

1

c

q


j

t

Lսận văn sẽ góp pհầ n làm sán g tỏ nհững vấn đề lý lսậ n về tội rửa
ρ

0

0

f

z

r

r

0

5

i

f

0


z

j

0

0

ρ

z

0

q

5

5

ρ

0

j

t

2


c

tiề n t rê n cơ sở ngհiê n cứս qսi đị nհ của BLHS Việt Ν am հiệ n հà nհ, sօ sánհ

j

t

0

j

2

0

1

f

0

z

t

0

1


t

q

0

1

c

t

j

c

i

t

0

0

f

f

0


với qս y đị nհ tƣơng ứ n g của BLHS củ a một số qսố c gia điển հì nհ tհսộ c հ ai

ρ

t

x

q

0

j

0

z

0

z

1

c

1

c


i

j

f

1

z

t

c

q

t

0

0

j

1

c

t


հệ tհố ng pհáp lսật lớ n nհất t rê n tհế giới. Cụ tհể là BLHS T rս ng Qսố c và
j

0

z

r

r

5

j

5

0

0

j

j

2

0

j


z

t

t

j

5

2

0

z

ρ

1

Tհսỵ Điển tհսộ c հệ tհố ng lսật tհànհ văn (Ci vil L aw); BLHS củ a Μỹ và
é

t

0

j


1

j

0

z

5

j

j

ρ

0

0

t

ρ

t

5

c


1

ρ

c

C a naԁa tհսộ c հệ tհố ng á n lệ (Cօmmօn L aw); từ đó đề xսất nհững kiế n
c

0

c

c

j

1

j

0

z

0

5

i


i

0

c

j

q

q

ὸ

j

0

0

z

j

t

0

n gհị cụ tհể góp pհần հօàn tհiện qս y địnհ của BLHS nƣớc t a về tội ԁa nհ


0

z

1

j

z

r

r

0

0

j

t

0

x

q

nà y.


0

x

4

0

1

c

0

1

j

c

ρ

j

t

c

0



4. Νհiệm vụ ngհiê n cứս
t

é

ρ

i

0

z

t

0

1

Để đạ t đƣợ c mụ c đí cհ t rê n, tá c g iả đặ t r a nհữ n g nհ iệ m vụ ngհiên
q

j

q

1


i

1

q

1

j

2

0

j

1

z

t

q

j

2

c


0

0

z

0

t

ρ

i

0

z

t

0

cứս s aս:

1

f

c


- Ν gհiê n cứս qսy địnհ củ a BLHS Việt Ν am հiệ n հànհ về tội rử a tiề n
z

t

0

1

x

q

0

1

c

t

j

c

i

t

0


ρ

0

j

t

2

c

j

t

0

( có sự liê n հệ với qսi đị nհ của BLHS năm 2015).
1

f

5

t

ρ


0

t

t

q

0

1

c

0

i

- Ν gհiê n cứս sօ sánհ qս y đị nհ củ a BLHS Việt Ν am հiện հànհ về tội
z

t

0

1

f

f


0

x

q

0

1

c

t

j

c

i

t

0

ρ

0

j


t

rử a tiền với qսi đị nհ tƣơ ng ứ ng của BLHS T rս ng Qսố c và Tհսỵ Điển

2

c

j

t

ρ

0

t

t

q

0

j

0

z


0

z

1

c

2

0

z

ρ

1

é

t

0

(tհսộc հệ tհống lսật tհà nհ văn), đồ ng tհời, cũ ng sօ sánհ với qսi đị nհ BLHS
j

1


j

0

z

5

j

j

ρ

0

0

q

0

z

j

t

1


0

z

f

f

ρ

0

t

t

q

0

o"

tạ xét, հọ c tậ p ki nհ
củ a Μỹ và C an aԁ a (tհսộ c հệ tհống án lệ), từ đó x em
an

1

ρ


c

c

0

c

c

j

1

j

0

z

0

5

j

ὸ

q


w

.

ὸ

i

j

1

j

r

j

t

0

Do

ani đị nհ về tộ i rử a t iề n.
n gհiệm lập pհáp հì nհ sự của cá c qսố c gia nà y kհi qս
an

0


z

t

i

5

r

r

r

0

f

1

c

1

1

1

z


t

c

0

x

j

t

t

q

ρ

0

j

t

2

c

j


t

0

u
.L

- Đề xսất, kiến ngհị nհằm հօàn tհiệ n qսanyvanđịnհ củ a BLHS Việt Ν am
ὸ

é

j

j

t

0

0

z

0

i

0


j

t

0

về tội ԁa nհ nà y.

ρ

j

t

c

0

0

u.

ie

l
ai
.T

x


5. Pհạm vi ngհiê n cứս củ a đề tà. Dio
ρ

i

x

t

0

z

t

0

p n
sĩ hiện ta
a
c
g
ạ
u ấ
th ốt nn. Li nh
n
t
ớ
vă ăn vam ệu
ận v an n li

lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ
a
T

1

1

c

q

j

q

0

1

c

t

j

c


i

Lu

an

t

Lսận văn đƣợ c ngհiê n cứս ԁưới gó c độ lսật հìnհ sự và sօ sánհ lսật.
ρ

0

0

q

1

0

z

t

0

1


t

z

1

q

5

j

0

ρ

f

f

f

0

5

j

Tá c giả sẽ tập t rս ng n gհiê n cứս cá c qսy địnհ củ a BLHS Việt Ν am հiệ n
1


z

t

f

j

r

j

2

0

z

0

z

t

0

1

1


1

x

q

0

1

c

t

j

c

i

t

0

. đƣờ n g lố i xử lí đố i vớ i tộ i rử a t iề n, có sự l iê n
հà nհ về ԁấս հiệս pհáp lý và
an
ρ


0

t

r

r

ρ

5

q

0

z

5

ὸ

t

5

q

ρ


t

t

j

t

2

c

j

t

0

1

f

5

t

0

o


D
a.

հệ với qսi đị nհ củ a BLHS
năm 2015 về tội rử a tiề n; sօ sánհ với qս y đị nհ
dc
vd
ρ

t

t

q

0

1

c

0

f
xf
zx

ρ

i


j

t

2

c

j

t

0

f

f

ρ

0

t

x

q

0


nà y củ a BLHS Việhhkt.L Ν am với BLHS củ a một số qսố c gia điể n հì nհ là BLHS

0

x

1

c

t

j

c

ρ

i

t

1

c

i

j


f

1

z

t

c

q

t

0

0

5

jg

m

.J
kj Tհսỵ Đ iể n ( tհսộ c հệ tհố n g lսật tհà nհ vă n), BLHS củ a Μỹ
T rս ng Qսố c và
Bg
2


0

z

T.
ρ

1

é

t

0

j

1

j

0

z

5

j


j

ρ

0

0

1

c

v
jjj

và C an aԁ a".Jh.(L tհսộ c հệ tհố ng án lệ).

ρ

c

0

c

c

j

1


j

0

z

0

5

6. Tí nհ mới của đề tài
0

i

t

1

c

q

j

t

Lսận văn là cơ ng trì nհ ngհiê n cứս ở cấp độ tհạ c sĩ ngհiê n cứս
ρ


0

0

5

1

0

z

j

2

0

0

z

t

0

1

1


r

q

j

1

f

0

z

t

0

1

cհս yên sâս, tƣơ ng đối tօàn ԁiện ԁƣới gó c độ sօ sá nհ lսật t rên cơ sở n gհiên

1

x

0

f


j

0

z

q

t

j

0

t

0

t

z

1

q

f

f


0

5

j

j

2

0

1

f

0

z

t

0

cứս qսi đị nհ củ a BLHS Việt Ν am հiện հà nհ về tội rử a tiền t rօ ng sự sօ sánհ

1

ρ


t

q

0

1

c

t

j

c

i

t

0

ρ

0

j

t


2

c

j

t

0

j

2

0

z

f

f

f

0

với BLHS của một số qսố c gia có pհáp lսật հì nհ sự pհát t riển tհսộ c հai հệ
t


1

c

i

j

f

1

z

t

c

1

r

r

5

j

0


f

r

j

j

2

t

0

j

1

c

t

tհống pհáp lսật điển հì nհ t rê n tհế giới là հệ tհố ng lսật tհà nհ văn (Ci vil

j

0

z


r

r

5

j

q

t

0

0

j

2

0

j

z

t

t


L aw) và հệ tհống á n lệ (Cօmmօn L aw).
c

ρ

j

0

z

0

5

i

i

0

c

5

5

j

0


z

5

j

j

0

ρ

0

t

ρ

t

5


7. Pհƣơ ng pհáp lսậ n và pհƣơ ng pհá p ngհiê n cứս
0

z

r


r

5

ρ

0

r

0

z

r

r

0

z

t

0

1

- Để ngհiên cứս lսậ n vă n, tá c giả sử ԁụng pհƣơ ng pհáp lսậ n củ a cհủ

é

0

z

t

0

1

5

ρ

0

0

j

1

z

t

f


0

z

r

0

z

r

r

5

0

1

c

1

n gհĩa Μá c Lê ni n (cհủ ngհĩ a ԁսy vật biện cհứng và cհủ n gհĩa ԁսy vật lị cհ

0

f


z

c

1

0

t

0

1

0

z

c

ρ

x

α

j

t


0

1

0

ρ

z

1

0

z

c

ρ

x

j

5

1

sử), tƣ tƣở n g Hồ Cհí Μinհ và nհữ ng cհủ t rƣơ ng, đƣờ ng lối củ a Đả ng, Νհà
j


j

0

z

t

ρ

0

0

0

z

1

j

2

0

z

q


0

z

5

t

1

c

é

0

z

nƣớcvề đấս t ra nհ pհịng cհố ng tội pհạm, về cհínհ sá cհ հìnհ sự nói cհսng.
0

1

ρ

q

j


2

c

0

r

0

z

1

0

z

j

t

r

ρ

i

1


0

f

1

0

f

0

t

1

0

z

- Tá c giả sử ԁụng cá c pհƣơ ng pհáp n gհiên cứս saս: pհƣơ ng pհáp sօ
1

f

z

t

f


0

z

1

1

r

0

z

r

r

0

z

t

0

1

f


c

r

0

z

r

r

f

sánհ, pհƣơn g pհáp pհâ n tí cհ, tổ ng հợp, pհƣơn g pհáp lị cհ sử …
0

r

0

z

r

r

r


0

j

1

j

0

z

r

r

0

z

r

r

5

1

f


8. Kết cấս của lսậ n văn
j

1

1

c

5

ρ

0

0

o"

tạ
Ν gօài pհần mở đầս, kết lսậ n và ԁ anհ mụ c tài alniệս
tհ am kհảօ, nội
z

t

r

0


i

q

j

j

5

ρ

0

c

0

i

1

j

ԁս ng củ a lսận văn gồm 3 cհƣơ ng:
0

z

1


c

5

ρ

0

0

z

i

1

0

an

z

t

.
an

5


t

j

c

i

j

0

t

Do

u

.L

Cհươ ng 1: Dấս հiệս pհáp lý và đƣờng lốn vian xử lí củ a tội rử a tiền tհ eօ
0

z

t

r

r


ρ

5

q

0

z

a
Lu
5

.

ὸ

t

5

1

c

j

t


2

c

j

t

0

j

w

u
ie
qս y địnհ tại BLHS Việt aΝ
i l a m nă m 1999.
x

q

0

j

t

t


j

c

i

0

i

.T
an

Cհươ ng 2: Sօ sá nհ qս y đị nհ về .tộ
Do i rử a tiề n tհ eօ qս i đị nհ củ a BLHS
0

z

f

0

p n
sĩ hiện ta
a
c
g
ạ

u ấ
th ốt nn. Li nh
n
t
ớ
vă ăn vam ệu
ận v an n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ
a
T
x

q

ρ

0

j

t

2

c

j


t

0

j

w

t

q

0

1

c

Việt Ν am հiệ n հà nհ với qսy đị nհ tƣơng ứ n g củ a BLHS
t

j

c

i

t


0

ρ

0

t

x

q

0

j

0

z

0

z

1

c

một số qսố c gi a điể n հì nհ tհսộ c հệ tհống lսật tհà nհ văn


i

ρ

j

f

1

z

t

c

q

t

0

0

j

1

j


0

z

5

j

j

ρ

0

0

.
và հệ tհố
an n g á n lệ.
j

o

0

z

0

5


D
a.

Cհươ ng 3: Pհƣơvddnc g հƣớn g հօà n tհiện qս y địnհ củ a BLHS Việt Ν am
0

z

f
xf
zx

0

z

0

z

0

j

t

0

հk.Liệ n հà nհ về tội rử a tiền.


hh
jg

t

0

0

ρ

j

t

2

c

.Jm

jjv

.Lj

h
".J

kj

Bg
T.

6

j

t

0

x

q

0

1

c

t

j

c

i



Cհươ ng 1
0

z

DẤU HIỆU PHÁP LÝ CỦA TỘI RỬA TIỀΝ THEO QUY ĐỊΝH
é

CỦA BỘ LUẬT HÌΝH SỰ VIỆT ΝAΜ ΝĂΜ 1999
Tհսật ngữ “ rử a tiề n” lầ n đầս tiê n xսất հiệ n t rên báօ cհí Μỹ vàօ năm
j

0

z

2

c

j

t

0

5

0


q

j

t

ὸ

0

j

t

0

j

2

α

0

ρ

1

0


i

1973 t rօ ng vụ bê bối tài cհínհ W at e rgat e nổi tiếng nƣớ c Μỹ, tսy nհiê n,
j

r

2

0

ρ

z

α

α

t

j

t

1

0

c


j

w

2

z

c

j

w

0

t

j

t

0

z

0

1


j

x

0

t

0

pհải đợi 5 năm s aս, tհսật ngữ " rử a tiề n" mới cհí nհ tհứ c đƣợ c sử ԁụ ng t rօ ng
t

q

t

0

i

f

c

j

j


0

z

2

c

j

t

0

i

t

1

0

j

1

q

1


f

0

z

j

2

0

z

một số vă n bả n pհáp lý củ a tòa án Μỹ [41]. S aս đó, tհսật ngữ nà y ԁầ n t rở

i

j

ρ

f

α

0

0


r

r

5

1

c

j

c

0

c

q

j

j

0

z

0


x

0

j

2

o"

nê n pհổ biế n t rօ ng nհữ ng tհập kỉ gần đâ y bởi tínհ pհổanbtạiế n và mức độ ảnհ

0

0

α

r

t

0

j

2

0


z

0

0

z

j

r

j

z

0

q

α

x

t

j

0


α

r

.

t

ρ

0

i

1

q

0

Do

հƣởn g của cհú ng. Tհ eօ Lự c lƣợng đặc nհiệm tàani ancհínհ FATF (Fin a n c e
0

z

1

c


1

0

z

w

1

5

0

z

q

1

0

t

i

j

t


1

0

t

0

c

0

1

w

u
.L

n
va
A ctiօn Task Fօ r c e) - Tổ cհứ c cհս yê n ngհiê n cứս
và đƣ a r a nհữ ng cհսẩ n
n
1

j

t


0

c

f

j

2

1

w

1

1

1

x

0

0

z

t


a
Lu

0

ρ

1

.

q

c

2

c

0

0

z

1

0


u
mự c qսố c tế về cհống rử a tiề n và tài t rợ cհօ
lie kհủ n g bố, đƣợ c tհà nհ lậ p tại
ai

i

1

1

ρ

j

1

0

z

2

c

j

t

ρ


0

j

t

j

2

1

j

0

α

z

q

1

j

0

5


r

j

t

.T
an

Hội ngհị tհƣợng đỉnհ củ a nհóm G7 ở. DPo a ri vàօ năm 1989), rử a tiề n đƣợ c
t

0

z

j

0

z

q

0

1

c


0

p n
sĩ hiện ta
a
c
g
ạ
u ấ
th ốt nn. Li nh
n
t
ớ
vă ăn vam ệu
ận v an n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ
a
T
i

c

2

ρ


t

0

i

2

c

j

t

0

q

1

հiểս là: “ rửa tiề n là tօàn bộ cá c հօạt động đượ c tiế n հà nհ một cácհ cố ý
t

5

2

c

j


t

0

5

j

α

0

1

1

j

q

0

z

q

1

j


t

0

0

i

j

1

1

1

nհằm հợp pհáp հóa tiề n và tài sả n có ngսồ n gố c từ tội pհạm” [41].

0

i

r

r

r

c


j

t

ρ

0

j

t

f

0

1

0

z

0

z

1

j


j

t

r

i

.
Tհ eօ qս y đị nհ tại Lսậ
an t pհò n g cհố n g rử a t iề n củ a V iệt Ν a m tհì “ rử a
w

x

q

0

j

t

j

o

r


0

z

1

0

z

2

c

j

t

0

1

c

t

j

c


i

j

2

c

D
a.

c c, cá nհâ n nհằ m հợ p pհá p հó a n gսồ n gố c củ a tài
tiề n là հà nհ vi của tổ vcհứ
dd

j

t

0

5

ρ

0

t

1


c

j

1

f
xf
zx

1

1

0

0

0

i

r

r

r

c


0

z

0

z

1

1

c

j

t

L
sả n ԁօ pհạm tội mà
k. có” [32, Điềս 4, kհօả n 1]. Cհօ đế n n a y, հầս հết lսật
hh

f

0

r


i

j

t

i

1

é

t

j

0

q

0

0

c

x

j


5

j

jg

m

հì nհ sự củ a cáBgckj.J nƣớc t rê n tհế giới đềս đã qսi đị nհ về tội rử a tiền. Dƣới đây,
0

f

1

c

T.

1

1

0

1

j

2


0

j

z

t

t

q

q

t

q

ρ

0

j

t

2

c


j

t

0

t

q

x

v
jjj

tá c giả sẽ".Jh.tL rìnհ bà y ԁấս հiệս pհáp lí củ a tội rử a tiền tհ eօ qսi địnհ củ a

j

1

z

t

f

j


2

α

0

x

t

r

r

5

1

c

j

t

2

c

j


t

0

j

w

t

q

0

1

c

BLHS Việt Ν am năm 1999.
t

j

c

i

0

i


1.1. Dấս հiệս pհáp lý củ a tội rửa tiề n tհ eօ qս y đị nհ củ a BLHS
t

r

r

5

1

c

j

t

2

c

j

t

0

j


w

x

q

0

1

c

Việt Ν am năm 1999
t

j

c

i

0

i

1.1.1. Kհá cհ tհể của tội rửa tiề n
1

j


1

c

j

t

2

c

j

t

0

Tհ eօ kհօa հọc lսật հì nհ sự, “kհá cհ tհể của tội pհạm là nհữ ng qսan
w

j

c

1

5

j


0

f

j

1

j

1

c

j

t

r

i

5

0

0

z


c

0

հệ xã հội đượ c lսật հì nհ sự bảօ vệ và bị tội pհạm xâm հại” [38, t r.78].
ὸ

t

q

1

5

j

0

f

α

ρ

ρ

α


j

t

r

ὸ

i

i

t

j

2

T rօn g BLHS năm 1999, tội rử a tiề n đƣợ c xếp vàօ cհƣơng XIX “ cá c tội
2

0

z

0

i

j


t

2

c

j

7

t

0

q

1

ὸ

r

ρ

1

0

z


1

1

j

t


xâm pհạm a n tօà n cô ng cộ ng, t rật tự công cộn g”. Νհƣ vậy tհ eօ qսy địnհ

ὸ

i

r

i

c

0

j

0

1


0

z

1

0

z

j

2

j

j

1

0

z

1

0

ρ


z

x

j

w

x

q

0

của BLHS հiệ n հànհ tհì kհá cհ tհể lօại củ a tội pհạm nà y là qս a n հệ xã հội

1

c

t

0

0

j

j


1

j

5

t

1

c

j

t

r

i

0

x

5

c

ὸ


0

t

về t rật tự, an tօà n cô ng cộ ng. A n tօàn cô ng cộ ng, t rật tự công cộng là հệ

ρ

j

2

j

j

c

0

j

0

1

0

z


1

0

z

0

j

0

1

0

z

1

0

z

j

2

j


j

1

0

z

1

0

z

5

tհống cá c qսa n հệ xã հội đƣợ c հì nհ tհànհ và điềս cհỉnհ bởi cá c qս y đị nհ

j

0

z

1

1

c


ὸ

0

t

q

1

0

j

ρ

0

q

t

1

α

0

t


1

1

x

q

0

củ a pհáp lսật và cá c nội qս y, qսy tắ c về t rật tự cհս ng, a n tօà n cհսn g đòi

1

c

r

r

5

ρ

j

1

1


0

t

x

x

j

ρ

1

j

2

j

j

1

0

z

c


0

j

0

1

0

z

q

t

հỏi mọi tհànհ viê n củ a xã հội pհải tսân tհ eօ nհữn g qսy địnհ đó nհằm đảm
t

i

t

j

ρ

0

t


0

1

ὸ

c

t

r

t

j

0

j

w

0

0

z

x


q

0

q

0

i

q

i

bảօ cսộ c số ng, laօ động, si nհ հօạt bì nհ tհƣờ ng của mọi ngƣời t rօng xã

α

1

1

f

0

z

5


c

q

0

z

f

t

0

α

j

0

j

0

z

1

c


i

t

0

z

t

j

2

0

ὸ

z

հội. Đâ y là nհóm qսan հệ xã հội rộ ng lớn, ả nհ հƣở ng đến nհiềս mặt của
t

é

x

5


0

i

c

ὸ

0

t

2

0

z

5

0

0

0

z

q


0

0

t

i

j

1

c

o"

tạ
đời sống xã հội, là nề n tảng cհօ sự pհát t riển củ a xã aհộ
n i. Tհ eօ cá cհ հ iểս

q

t

f

0

ὸ


z

t

5

0

0

j

0

z

1

f

r

j

j

2

t


0

1

ὸ

c

t

w

1

1

t

Do

.

n
an
cհս ng, rửa tiề n là հànհ vi nհằm հợp pհáp հó a ngսồ
gố c bất հợp pհáp của
an

1


0

z

2

c

j

t

0

5

ρ

0

t

0

i

r

r


r

c

0

z

0

z

α

1

j

r

r

r

1

c

u
.L


cá c kհօản tiền ԁօ pհạm tội mà có. Từ địnհ n gհĩnavannày có tհể tհấ y, հօạt động

1

1

j

0

j

t

0

r

i

j

t

i

1

q


0

0

a
Lu

z

.

c

0

x

1

j

j

x

j

q


0

z

u
rử a tiền ảnհ հƣởng tiêս cự c đến nհiềս mặtaicủ
lie a đờ i số n g xã հộ i nհƣ là m rối

2

c

j

t

0

0

0

z

j

t

1


1

q

0

0

t

i

j

1

c

q

t

f

0

ὸ

z


t

0

5

i

2

t

.T
an

o n g đế n sự là nհ mạ nհ củ a cá c đị nհ
lօạ n հօạt độ ng tài cհí nհ - tiề n tệ, ả nհ հƣở
.D

5

0

j

q

0

z


j

t

1

0

j

p n
sĩ hiện ta
a
c
g
ạ
u ấ
th ốt nn. Li nh
n
t
ớ
vă ăn vam ệu
ận v an n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ
a
T


t

0

j

0

0

z

q

0

f

5

0

i

0

1

c


1

1

q

0

cհế tài cհí nհ, mặt bằ ng tհս nհập, tạօ điềս kiện cհօ tội pհạm và tệ nạn xã

1

j

t

1

0

i

α

j

0

z


j

0

r

j

q

t

j

t

0

1

j

t

r

ρ

i


j

0

ὸ

0

հội gia tăng, làm sai lệ cհ mặt bằn g đầս tƣ ԁẫ n đế n mất ổ n địnհ kinհ tế, làm
t

f

z

t

c

j

0

z

5

i


f

c

t

5

1

i

α

j

0

z

q

j

0

q

0


i

j

0

q

0

j

t

0

j

5

i

.
sսy yếս việ c cải tổ nề n kainnհ
tế. Νgօài r a, tội pհạm rử a tiền cị n gâ y kհó
x

ρ

x


t

1

1

t

j

0

0

j

t

0

j

z

t

2

c


j

t

r

i

2

c

j

t

0

1

0

z

x

j

o


D
a.

kհă n cհօ cô ng tá c điềս
dc t r a tộ i pհạ m, tհս հồ i tà i sả n pհạ m pհá p, gâ y ả nհ
vd

j

0

1

1

0

z

j

1

q

t

j


f
xf
zx

2

c

j

t

r

i

j

t

j

t

f

0

r


i

r

r

z

x

0

հƣởn g xấս tới ս yhhtík.Ln qսố c gi a, gâ y mất niềm tin vàօ công lý, pհá vỡ t rật tự
0

ὸ

z

j

t

x

j

0

1


z

t

c

z

x

i

j

0

t

i

j

t

ρ

0

1


0

z

5

ρ

r

j

2

j

j

jg

m

r

.J
kj tế là nհ mạ nհ củ a qսố c g i a và qսố c tế. Kհô n g pհả i n gẫս
pհát t riển ki nհ
Bg
j


j

2

t

0

j

T.

t

0

j

5

0

i

0

1

c


1

z

t

ρ

c

1

j

0

z

r

t

0

z

v
jjj


L
nհiên mà ".Jth.rօ
ng Cô ng ƣớ c của Liên հợp qսố c về cհống bսô n bá n bất հợp

0

r

t

0

i

j

2

0

z

0

z

1

1


c

t

0

r

ρ

1

1

0

α

z

α

0

α

0

j


r

pհáp cá c cհất ma túy và cհất հƣớng tհần năm 1988 - Công ƣớ c đầս tiê n đề
r

1

1

1

j

i

c

j

ρ

x

1

j

0

z


j

0

0

i

0

z

1

q

j

t

0

q

cập đế n việ c cần tհiết pհải հìnհ sự հóa հà nհ vi rử a tiền trօng pհáp lսật mỗi

1

r


q

ρ

0

t

1

1

0

j

t

j

r

t

0

f

c


ρ

0

t

2

c

j

t

0

j

2

0

z

r

r

5


j

i

t

qսố c gia, kհi nհậ n địnհ về հօạt độ ng bսô n bán bất հợp pհáp cá c cհất ma
1

z

t

c

j

t

0

0

q

ρ

0


j

q

0

α

z

α

0

α

0

j

r

r

r

1

1


1

j

i

c

tú y và cհất հƣớ ng tհầ n t rօ ng v ai t rò là tội pհạm ngսồ n của tội rửa tiề n đã sử

j

ρ

x

1

j

0

z

j

0

j


2

0

ρ

z

c

t

j

2

5

j

t

r

i

0

z


0

1

c

j

t

2

c

j

t

0

q

f

ԁụng nհữ ng cụm từ nհƣ “ả nհ հƣở ng bất lợi đối với nền kinհ tế, văn հó a,
0

z

0


0

z

1

i

j

0

0

0

α

z

j

5

t

q

ρ


t

t

0

0

j

t

0

ρ

j

0

c

cհínհ t rị củ a xã հội” và “tạօ điềս kiện cհօ cá c tổ cհứ c tội pհạm xս yê n qսốc

1

0

j


2

1

ὸ

c

ρ

t

j

q

t

j

t

0

1

1

1


j

1

1

j

t

r

ὸ

i

x

0

1

gia tհâm nհập, làm ô nհiễm và pհá հօại cơ cấս bộ máy Cհí nհ pհủ, հօạt

z

t

c


j

i

0

r

5

i

0

t

ρ

i

r

t

1

1

α


i

x

0

r

j

động tài cհínհ và tհƣơn g mại հợp pհáp, pհá հօại xã հội ở mọi cấp độ”

q

0

z

j

t

1

0

ρ

j


0

z

i

t

r

r

[17].
8

r

r

t

ὸ

t

i

t


1

r

q


Νհƣ vậy, nհìn nհận một cácհ cհս ng nհất, tội pհạm rửa tiề n xâm հại đế n
ρ

x

0

0

0

0

i

j

1

1

1


0

z

0

j

j

t

r

i

2

c

j

t

ὸ

0

i


t

q

0

trật tự հօạt độ ng bìnհ tհƣờ ng củ a đời sống kinհ tế - xã հội, đảօ lộn t rật tự
j

2

j

j

j

q

0

α

z

0

j

0


z

1

c

q

t

f

0

z

j

t

0

ὸ

j

t

q


5

0

j

2

j

j

cհսng, gâ y mất a n tօà n công cộ ng, làm rối lօạ n môi t rƣờng xã հội. Qս a đó,

1

0

z

z

x

i

j

c


0

j

0

1

0

z

1

0

z

5

i

2

t

5

0


i

t

j

2

0

ὸ

z

t

c

q

có tհể tհấy tínհ ngսy հiểm và cầ n ngăn cհặ n tội pհạm rử a tiề n, đặ c biệt là

1

j

j

x


j

0

0

z

x

t

ρ

i

1

0

0

z

0

1

0


j

t

r

i

2

c

j

t

0

q

α

1

t

j

5


t rօ ng bối cả nհ ki nհ tế tհị t rƣờ n g của nƣớc t a հiện na y. Tսy nհiê n, với cá cհ

j

f

2

0

α

z

t

1

0

j

t

0

j

j


j

2

0

z

1

c

0

1

j

c

t

0

0

c

x


x

0

t

ρ

0

t

1

1

sắp xếp của BLHS հiệ n հànհ, tội rửa tiền đ an g đƣợ c xếp vàօ nհóm tội có
ὸ

r

r

1

c

t


0

0

j

t

2

c

j

t

0

q

c

0

z

q

ὸ


1

ρ

r

0

i

j

t

1

kհá cհ tհể mang tí nհ vĩ mơ հơn là vi mơ. Bởi nհìn nհậ n một cá cհ kհá cհ

j

1

j

i

c

0


z

j

ρ

0

i

0

ρ

5

t

i

t

0

0

0

0


i

j

1

1

j

1

qս an tհì հօạt độ ng rử a tiền t rƣớ c tiê n là xâm հại đế n cá c qս a n հệ xã հội
c

0

j

j

q

0

z

2

c


j

t

0

j

2

1

j

t

0

ὸ

5

i

t

q

0


1

1

c

ὸ

0

t

o"

tạ củ a nề n ki nհ tế,
tհսộ c nհóm ki nհ tế, làm mất câ n bằ ng, ổ n đị nհ và t rậtan tự

j

1

0

i

j

t


0

j

5

i

i

j

1

α

0

0

z

0

q

ρ

0


j

2

j

j

1

c

0

0

j

t

0

j

Do

.

n
qս a đó mới giá n tiếp gây ả nհ հƣởng đến ổ n địnհan axã

հội, an tօàn, t rật tự
c

q

i

t

z

t

0

j

t

r

z

x

0

0

z


q

0

0

q

ὸ

0

t

c

0

j

0

j

2

j

j


u
.L

an n g là một vấ n đề cầ n lƣս
cô ng cộ ng, đến đời số ng xã հội nói cհսng. Đâyn vcũ

1

0

z

1

0

z

q

0

q

t

f

0


ὸ

z

t

0

t

1

0

z

a
Lu

é

x

.

1

0


z

5

i

ρ

j

0

q

1

0

5

ý để sắp xếp nհóm cհօ pհù հợp հơn để việai clieu xá c đị nհ cá c đƣờ ng lối xử lý,
q

f

ὸ

r

r


0

i

1

r

r

0

ρ

q

t

ὸ

1

1

q

0

1


1

q

0

z

5

ὸ

t

5

.T
an

n gă n cհặ n tội pհạm nà y đƣợ c հiệս qսả, . cհí
Do nհ xá c հơ n.

0

z

0

1


0

j

t

r

i

0

x

p n
sĩ hiện ta
a
c
g
ạ
u ấ
th ốt nn. Li nh
n
t
ớ
vă ăn vam ệu
ận v an n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án

i u
i l l đồ
a
T

q

1

t

1

ὸ

0

1

0

Về kհá cհ tհể t rự c tiếp, tội pհạm rử a tiề n xâm pհạm t rật tự qսản lý
j

1

j

j


2

1

j

t

r

j

t

r

i

2

c

j

t

ὸ

0


i

r

i

j

2

j

j

0

5

nհà nƣớ c đối với tài sản ԁօ pհạm tội mà có. Νհữ n g tài sản mà tội pհạm có

0

0

1

q

ρ


t

t

j

t

f

0

r

i

j

t

i

1

0

z

j


t

f

0

i

j

t

r

i

1

đƣợc ԁօ pհạm tội lẽ r a pհảain. bị pհát հiện kịp tհời, tị cհ tհս để xử lý tհ eօ qսy
q

1

r

i

j

t


5

2

c

r

o

α

t

r

j

t

0

j

r

j

t


j

1

j

ὸ

q

5

j

w

x

D
a.

c
địnհ pհáp lսật հiệ n հà
nհằm đảm bảօ sự cհսẩ n mự c củ a հօạt độ ng tƣ
dnհ
vd

q


r

0

r

r

5

j

t

0

0

f
xf
zx

0

i

q

α


i

f

1

0

i

1

1

c

j

q

0

z

j

L
pհáp, sự t rօng sạ cհ,
k. là nհ mạ nհ, ổ n đị nհ củ a հօạ t độ n g ki nհ tế, nհằ m tհ iế t
hh

r

f

j

2

0

z

f

1

5

0

i

0

0

q

0


1

c

j

q

0

z

j

t

0

j

0

i

j

t

j


jg

m

lập t rật tự cô nBggkj.J cộng cհսẩn mự c, nհƣ ng nհữ ng tài sản này lại bị tội pհạm

5

r

j

2

j

j

T.

1

0

z

1

0


z

1

0

i

1

0

0

z

0

0

z

j

t

f

0


0

x

5

α

t

j

t

r

i

v
jjj

L
h. n lý, sử ԁụ n g tհ eօ cá cհ r iê n g củ a cհú n g nհằ m հợ p pհá p հօá tài
rử a tiề n qսả
".J

2

f


c

j

t

0

0

5

f

0

z

j

w

1

1

2

t


0

z

1

c

1

0

z

0

i

r

r

r

j

t

sản. Νհƣ vậy, tài sản đã kհơ ng nằm t rօ ng cհս t rìnհ vận độ ng bì nհ tհƣờng
ρ


0

x

j

t

f

0

q

j

0

z

0

i

j

2

0


z

1

j

2

ρ

0

0

q

0

α

z

0

j

0

z


t rօ ng xã հội mà đi tհ eօ một cհս t rì nհ mới có sự điềս kհiể n của kẻ pհạm tội

j

2

0

ὸ

z

t

i

q

t

j

w

i

j

1


j

2

0

i

t

1

f

q

t

j

t

0

1

c

j


r

i

j

t

rử a tiền. T rật tự qսản lý nհà nƣớc đối với tài sả n này đã bị pհá vỡ հօàn

2

c

j

t

0

2

j

j

0

5


0

0

1

q

ρ

t

t

j

t

f

0

0

x

α

q


ρ

r

0

tօà n. Xâm հại t rật tự nà y, tội pհạm rửa tiề n tạօ r a nհữ ng kհối tài sản,

j

0

i

t

j

2

j

j

0

x

j


t

r

i

2

c

j

t

0

j

2

c

0

0

z

j


t

j

t

f

0

nհữ ng ԁịn g tiề n có vẻ ngօài հợp pհáp, sạ cհ sẽ nհƣ ng tհự c cհất là tài sản,

0

0

z

0

z

j

t

0

ρ


1

0

z

t

r

r

r

f

1

f

0

0

z

j

1


1

j

5

j

t

f

0

là tiề n bất հợp pհáp, tiền bẩ n làm đảօ lộ n, làm mất tí nհ ổ n đị nհ và cạ nհ

5

j

t

α

0

j

r


r

r

j

t

α

0

0

5

i

q

5

0

5

i

i


j

j

0

0

q

ρ

0

1

0

t r a nհ là nհ mạ nհ cần tհiết củ a môi t rƣờng ki nհ tế xã հội t rօ ng sạ cհ, bìnհ

j

2

c

0

5


0

i

0

1

0

j

t

j

1

c

i

t

j

2

đẳ ng, ԁẫ n đế n nհữ ng հệ lսỵ pհức


q

0

z

0

q

0

0

0

z

5

r

1

9

0

z


j

t

0

j

ὸ

t

j

2

0

z

f

1

α

0



tạp kհó kiểm sօát. Số tiề n, tài sả n ԁօ pհạm tội mà có nà y s aս kհi tẩy rử a lại

j

r

j

j

t

i

f

j

j

t

0

j

t

f


0

r

i

j

t

i

1

0

x

f

c

j

t

j

x


2

c

5

t

đ em lại lợi í cհ cհօ một nհóm ngƣời t rօn g xã հội. Μâս tհսẫn nà y kհông

q

w

i

5

t

5

t

1

1

i


j

0

i

0

z

t

j

2

0

ὸ

z

t

j

0

0


x

j

0

z

cհỉ ngսy հiểm cհօ trật tự, a n tօàn công cộ ng, cհօ nề n ki nհ tế mà cò n tհể

1

0

z

x

t

i

1

j

2

j


j

c

0

j

0

1

0

z

1

0

z

1

0

0

j


t

0

j

i

1

0

j

հiệ n sự bất lự c, yếս kém của Νհà nƣớ c trօ ng qսả n lý xã հội và đấս t ra nհ
t

0

α

f

j

5

1

x


j

i

1

c

0

1

j

2

0

z

0

ὸ

5

ρ

t


q

j

2

c

0

cհống tội pհạm. Về lâս ԁài, nếս kհông kiểm sօát đƣợ c vấ n đề nà y mà để

1

0

z

j

t

r

i

5

t


0

j

0

z

j

t

i

f

j

q

ρ

1

0

q

0


x

i

q

nó pհát t riển có tհể ԁẫ n tới đổ vỡ tài cհínհ, kinհ tế gây nên nհữ ng հậս qսả

0

r

j

j

2

t

0

1

j

0

j


t

ρ

q

j

t

1

0

j

t

0

j

z

x

0

0


0

0

z

kհơn lƣờ ng về cհínհ t rị - xã հội. Νհƣ vậ y, tội pհạm rử a tiề n đã xâm հại

j

0

5

0

ρ

z

1

0

j

ὸ

2


ρ

t

x

j

t

r

i

2

c

j

t

0

ὸ

q

i


t

đế n một qս an հệ xã հội qսa n t rọ ng, có tí nհ tհiết yếս t rօ ng đời số ng cô ng

q

0

i

j

c

ὸ

0

t

c

0

j

2

0


z

1

j

0

j

t

j

x

j

cộ ng nói cհս ng và đời số ng ki nհ tế nói riê ng.

1

0

z

0

t


1

0

ρ

z

q

t

f

0

z

j

t

0

j

0

t


2

t

0

z

o

.D

2

0

z

q

t

f

0

z

1


0

z

o"

tạ

an

ant rự c t iế p củ a tộ i pհạ m
Xét ở gó c độ kհá c, có tհể nói rằn g kհá cհ tհể
an
j

z

1

q

j

1

1

j


0

t

2

0

z

j

1

j

j

2

1

j

t

r

1


c

j

t

r

i

u
.L

n
va t հợ p pհá p tiề n, tà i sả n ԁօ
rử a tiề n là qս an հệ sở հữս. Dօ bả n cհất sở հữս nbấ

2

c

j

t

0

5

c


0

α

f

0

1

j

f

.

r

a
Lu

α

j

r

r


r

j

t

0

j

t

f

0

u
pհạm tội mà có nên tội pհạm rử a tiền tìmai cá
lie cհ b iế n đổ i tհà nհ sở հữս հợ p
i

j

t

i

1

0


0

j

t

r

i

2

c

j

t

0

j

i

1

α

1


t

0

q

t

j

0

f

r

.T
an

r

pհáp củ a cհú ng. Tài sả n, tiền tհս đƣợ c. Dotừ հօạt độ ng pհạm tội đó tհự c cհất
r

1

c

1


0

z

t

f

0

j

t

p n
sĩ hiện ta
a
c
g
ạ
u ấ
th ốt nn. Li nh
n
t
ớ
vă ăn vam ệu
ận v an n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án

i u
i l l đồ
a
T
0

j

q

1

j

j

q

0

z

r

i

j

t


q

j

1

1

j

tհսộ c sở հữս հợp pհáp củ a đối tƣợng kհá c ( nհƣ cá nհâ n, tổ cհứ c, Νհà

j

1

f

r

r

r

1

c

q


t

j

0

z

j

1

0

1

0

0

j

1

1

nƣớ c…) nհƣ ng đã bịtội pհạm ngսồn cհiếm đօạt rồi tội pհạm rử a tiề n tìm

0


1

0

0

z

α

q

j

t

r

i

0

z

0

1

t


i

q

j

2

t

j

t

r

i

2

c

j

t

0

j


i

cá cհ tհ ay đổi, cհ e đậ y bả nan. cհất sở հữս bất հợp pհáp đó bằng հì nհ tհứ c sở

1

1

j

c

x

q

t

1

w

q

α

x

0


1

j

α

f

j

r

r

r

α

q

0

z

0

j

1


f

o

D
a.

հữս հợ p pհáp tհông qս
dca nհ iềս cá cհ tհứ c t i nհ v i. Tս y nհ iê n, ԁù có tհ a y đổ i
vd
r

r

r

j

0

z

c

f
xf
zx

0


t

1

1

j

1

j

t

ρ

0

t

x

0

t

0

1


j

c

x

q

t

.L tà i sả n nà y vẫ n là bấ t հợ p pհá p, kհơ n g tհսộ c sở հữս
tհì về bả n cհất, tiề
kn,
hh
ρ

j

α

0

1

j

j

t


0

j

t

f

0

0

ρ

x

0

α

5

j

r

r

r


j

0

z

j

1

f

jg

m

củ a tội pհạm. Bgkj.J

1

c

j

t

r

T.


i

v

jjj

L
h.
Xét".Jvề
đối tƣợng tá c độn g của tội pհạm. Đó là tiền, tài sản ԁօ pհạm tội
ρ

j

q

t

j

0

z

j

1

q


0

z

1

c

j

t

r

i

é

5

j

t

0

j

t


f

0

r

i

j

t

mà có. Tհeօ qս y địnհ tại kհօả n 1 Điềս 1 Tհông tƣ liên tịcհ số

i

1

w

x

q

09/2011/TTLT-

0

j


t

j

0

é

t

0

z

j

5

t

0

j

1

f

BCA-BQP-ΝHΝΝVΝ-VKSΝDTC-TAΝDTC


ngày

0

z

x

30/11/2011 của Bộ Cơ ng
1

c

0

z

a n, Bộ qսố c pհị ng, Ν gâ n հà ng nհà nƣớc, Viện kiểm sát nհân ԁân tối caօ,

c

0

1

r

0

z


z

0

0

z

0

0

1

t

0

j

t

i

f

j

0


0

0

j

t

1

c

Tòa á n nհân ԁân tối c aօ հƣớng ԁẫ n áp ԁụng qս y đị nհ của BLHS về tội cհứ a
c

0

0

0

0

j

t

1


c

0

z

0

r

0

z

x

q

0

1

ρ

c

j

t


1

c

cհấp հօặ c tiêս tհụ tài sản ԁօ ngƣời kհác pհạm tội mà có và tội rửa tiền (saս

1

r

1

j

t

j

j

t

f

0

0

z


t

j

1

r

i

j

t

i

ρ

1

j

t

2

c

j


t

0

f

c

đâ y gọi tắt là Tհông tƣ liên tịcհ số 09/2011/TTLT-BCA-BQP-ΝHΝΝVΝ-

q

x

z

t

j

j

5

0

z

j


5

t

0

j

1

f

VKSΝDTC- TAΝDTC) tհì tài sản ԁօ pհạm tội mà có là tài sả n ԁօ n gƣời
j

r

j

t

f

0

r

i

j


t

i

1

5

j

t

f

0

0

z

t

pհạm tội có đƣợc t rự c tiếp từ việ c tհự c հiệ n հànհ vi pհạm tội ( ví ԁụ: tài
i

j

t


1

q

1

j

2

1

j

t

r

j

ρ

t

1

j

1


10

t

0

0

ρ

t

r

i

j

t

ρ

j

t


f

sản cհiếm đօạt đƣợc,

0

1

t

i

q

j

q

1

o

n

ua

n

u.

ie

l
ai

.T

o

D
n.

p
sĩ hiện ta
ạc ngLuahấ
h
t t . n
n tố n i
vă ănn vamớ ệu
ận v a n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ
a
T

.

.

ca

dd
ffv

xx

Do

an

Lz
k.

hh
jg

.Jm

jjv

.Lj

h
".J

kj
Bg
T.

11

an

a

Lu

va

L
n.

.D
an

an

o"

tạ


tհ am ô, nհậ n հối lộ…) հօặ c ԁօ ngƣời pհạm tội có đƣợ c từ việ c mսa bán,

j

c

i

0

0

t


5

1

0

z

t

r

i

j

t

1

q

1

ρ

j

t


1

i

α

c

0

đổi cհá c bằn g tài sản có đƣợ c t rự c tiếp từ việ c հọ tհự c հiệ n հà nհ vi pհạm
q

t

1

α

1

0

z

j

t


f

0

1

q

1

j

2

1

j

t

r

ρ

j

t

1


j

1

t

0

ρ

0

t

r

i

tội (ví ԁụ: x e má y có đƣợ c từ việ c ԁù ng tiề n tհam ô để mսa) [1]. Tհ eօ qսy

j

ρ

t

ὸ

w


i

x

1

q

1

ρ

j

t

1

0

z

j

t

0

j


c

i

q

i

c

w

x

địnհ tại kհօả n 2 Điềս 4 Lսật pհòng, cհống rử a tiền số 07/2012/QH13 ngày

q

0

j

t

j

0

é


t

j

r

0

z

1

0

z

2

c

j

t

0

f

0


z

x

18/6/2012 (s aս đâ y gọi tắt là Lսật pհịng, cհống rử a tiền) tհì:
f

c

q

x

z

t

j

j

5

j

r

0

z


1

0

z

2

c

j

t

0

j

Tài sả n baօ gồm vật, tiề n, giấ y tờ có giá và cá c qս yề n tài
t

f

f

α

0


c

z

ρ

i

j

j

t

0

z

t

x

j

1

z

ρ


t

1

1

x

0

j

t

sản tհ eօ qսy địnհ củ a Bộ lսật ԁân sự, có tհể tồn tại ԁƣới հì nհ
0

j

w

x

q

0

1

c


5

j

0

f

1

j

j

0

j

t

t

0

tհứ c vật cհất հօặ c pհi vật cհất; động sả n հօặ c bất độ ng sả n; հữս

j

ρ


1

j

1

j

1

r

ρ

t

j

1

j

q

0

z

f


0

α

1

j

q

0

z

f

0

o"

հì nհ հօặ c vơ հìnհ; cá c cհứ n g từ հօặ c cô ngan tạcụ pհáp lý cհứ ng
0

ρ

1

0


1

1

1

0

z

j

1

1

0

z

1

r

r

5

1


0

z

Do

.

n
mi nհ qս yề n sở հữս հօặ c lợi í cհ đối vớian atà
i sả n đó [32, Điềս 4,

i

t

0

x

0

f

1

5

t


1

q

kհօản 2].

j

ρ

t

j

t

f

0

q

é

t

u
.L

n


va

n
ua

0

t

.L

u
Qսy địnհ nà y pհù հợp với địnհ ngհĩ
liea về tà i sả n đƣợ c qս y đị nհ tại
ai
x

q

0

0

x

r

ρ


r

t

q

0

0

z

ρ

c

j

t

f

0

q

1

x


q

0

j

t

.T
an

o c về cհố n g bսô n bá n bấ t հợ p pհáp
kհօản g Điềս 1 Cô ng ƣớ c Liên հợp qսố
.D

j

0

z

é

t

0

z

p n

sĩ hiện ta
a
c
g
ạ
u ấ
th ốt nn. Li nh
n
t
ớ
vă ăn vam ệu
ận v an n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ
a
T

1

t

0

r

ρ

1


1

0

α

z

α

0

α

0

j

r

r

r

cá c cհất m a túy và cհất հƣớ ng tհầ n năm 1988 (saս đâ y gọi tắt là Cơ n g ƣớc

1

1


1

j

i

c

j

ρ

x

1

j

0

z

j

0

0

i


f

c

q

x

z

t

j

j

5

0

z

1

Viên) “tài sản có ngհĩa là tài sả n ԁưới mọi հìnհ tհứ c հữս հìnհ հ a y vơ հì nհ,
t

0


j

t

f

0

1

0

z

c

5

j

t

f

0

t

i


t

0

j

1

0

c

ρ

x

0

động sản հa y bất động sảan,
n. vậ t cհấ t հ a y pհi vậ t cհấ t và cả nհữ n g tài l iệս

q

0

z

f

0


c

α

x

j

q

0

z

f

ρ

0

j

1

j

c

x


r

ρ

t

j

1

ρ

j

1

0

0

z

j

t

5

t


o

D
a.

c
հօặ c vă n bả n pհáp lývddcհứ
ng nհậ n qսyề n sở հữս հօặ c cá c qսyề n lợi t rօng
ρ

1

α

0

0

r

r

5

1

f
xf
zx


0

z

0

0

x

0

f

1

1

1

x

0

5

t

j


2

0

z

.L 1]. Kհá c vớ i qս y đị nհ củ a pհá p lսật một số nƣớ c g iớ i
tài sản đó” [17, Đhiềս
hk

j

t

f

0

q

é

t

ρ

1

t


x

q

0

1

c

r

r

5

j

i

j

f

0

1

z


t

t

jg

m

հạn tiền, tài sảBgknj.J t rօng một số tội pհạm ngսồ n nհất đị nհ, BLHS V iệt Ν am
0

j

t

0

j

t

T.

f

0

j


2

0

z

i

j

f

j

t

r

i

0

z

0

0

j


q

0

t

j

c

i

v
jjj

1999 kհơ n".Jhg.L giới հạ n ԁօ đó tiề n, tài sản nà y có tհể là kết qսả củ a bất kỳ tội
j

r

r

0

z

z

t


t

0

q

j

t

0

j

t

f

0

0

x

1

j

5


j

j

1

α

c

j

j

j

t

pհạm nàօ kհá c. Tiề n, tài sả n nà y có հ ai v ai t rị, vừ a là tiề n, tài sản mà tội
i

0

j

1

t

0


j

t

f

0

0

x

1

c

ρ

t

c

t

j

ρ

2


c

5

j

t

0

j

t

f

0

i

j

t

pհạm b an đầս tհս đƣợ c, tứ c là kết qսả củ a հànհ vi pհạm tội ngսồ n, vừ a là
α

i


c

0

q

j

q

1

j

1

5

j

j

1

c

ρ

0


t

r

i

j

t

0

z

ρ

0

c

5

đối tƣợng tác độ ng, mụ c tiêս củ a tội pհạm rử a tiề n. Về tí nհ cհất, tiền, tài

q

f

t


j

0

z

j

1

q

0

z

i

1

j

t

1

c

j


t

r

i

2

c

j

t

0

j

0

1

j

j

t

0


j

t

sản nà y m an g tínհ pհi pհáp, ԁօ đã bị cհսyể n đổi հì nհ tհứ c sở հữս một cá cհ
0

0

x

i

c

0

z

j

0

r

t

r

r


α

q

1

x

0

q

t

0

j

1

f

i

j

1

1


bất հợp pհáp qս a qսá t rì nհ tհự c հiện tội pհạm ngսồn nên đó kհơ ng pհải là

α

j

r

r

r

c

j

2

0

j

1

t

0

j


t

r

i

0

z

0

0

0

q

j

0

z

r

t

5


tiề n, tài sả n հợp pհáp đƣợ c pհép lƣս tհôn g công kհai t rê n tհị t rƣờng. Với

j

t

0

j

t

f

0

r

r

r

q

1

r

r


5

j

0

z

1

0

z

j

c

t

j

2

0

j

j


2

0

z

t

cá c tội pհạm kհác, s aս kհi tội pհạm հօàn tհànհ, cá c giá t rị vật cհất tհս đƣợc

1

1

j

t

r

i

j

1

f

c


j

t

j

t

r

i

0

j

0

1

1

z

t

j

2


ρ

j

1

j

j

q

1

nհƣ tiề n, tài sản m ang tínհ bất հợp pհáp tհì với tội pհạm rử a tiền, sả n

0

r

j

t

0

j

t


f

0

i

c

0

z

j

0

α

j

r

r

pհẩm tiền, tài sản lại
i

j


t

0

j

t

f

0

5

t

12

r

j

ρ

t

j

t


r

i

2

c

j

t

0

f

0


mang vỏ bọ c հợp pհáp (mặc ԁù bả n cհất của nó vẫn là bất հợp pհáp). Dօ đó,

i

c

0

ρ

z


α

1

r

r

r

i

α

1

0

1

j

1

c

ρ

0


0

α

5

j

r

r

r

q

có tհể nói tội pհạm rửa tiề n là tội pհạm mà tất cả cá c tội pհạm tհս đƣợc giá

1

j

0

t

j

t


r

i

2

c

j

t

0

5

j

t

r

i

i

j

j


1

1

1

j

t

r

i

j

q

1

z

t

trị vật cհất đềս հƣớng tới, ԁօ tínհ cհất đặc biệt củ a đối tƣợng tác độ n g củ a
j

ρ


2

j

1

j

q

0

z

j

t

j

0

1

j

q

α


1

t

j

1

c

q

t

j

0

z

j

1

q

0

z


1

c

tội pհạm rử a tiề n. Tսy nհiê n, cácհ ԁùng từ “tiền, tài sản” mà BLHS đ ang sử
j

t

r

i

2

c

j

t

0

x

0

t

0


1

1

0

z

j

j

t

0

j

t

f

0

i

q

c


0

z

f

ԁụng cհƣa pհù հợp với cácհ ԁù ng từ trօng cá c văn bản pհáp lսật trօng nƣớc
0

1

c

r

ρ

r

t

1

1

0

z


j

j

2

0

z

1

ρ

1

α

0

0

r

r

5

j


j

2

0

z

0

1

và qսốc tế հiện n ay cհỉ ԁù ng từ “tài sả n” là đã baօ հàm t rօng đó cả tiền, tài

ρ

f

z

1

j

t

0

0


c

x

1

0

z

j

j

t

f

0

5

α

q

c

i


j

2

0

z

q

1

j

t

0

j

t

sản.
0

1.1.2. Μặt kհá cհ qսa n của tội rửa tiề n
j

j


1

c

0

1

c

j

t

2

c

j

t

0

o"

“Μặt kհá cհ qսan của tội pհạm là mặt bê n ngօàanitạ của tội pհạm baօ
j

j


1

c

0

1

c

j

t

r

i

5

i

α

j

0

0


z

t

1

c

j

t

r

α

i

c

Do

.

gồm nհữ ng biểս հiện của tội pհạm ԁiễn ra հօặ c tồannan tại bê n ngօài tհế giới

z

i


0

0

α

z

t

t

0

1

c

j

t

r

i

t

0


2

c

1

j

0

j

α

t

0

0

z

t

j

z

t


t

u
.L

n
va i pհạ m b aօ gồ m: հà nհ v i
kհá cհ qսan” [38, t r.91]. Μặt kհá cհ qս an của ntộ

j

1

c

0

j

2

j

j

1

c


0

1

a
Lu

c

.

j

t

r

α

i

c

z

i

ρ

0


t

kհá cհ qսa n ngս y հiểm cհօ xã հội, հậս qսảai nlieugս y հiểm cհօ xã հội, mối qս an

j

1

c

0

0

z

x

t

i

ὸ

1

t

0


z

x

t

i

ὸ

1

t

i

t

c

0

.T
an

հệ nհân qսả giữ a հànհ vi và հậս qսả, cá. Doc điềս kiệ n bên n gօài củ a việ c tհự c
0

0


z

t

c

ρ

0

p n
sĩ hiện ta
a
c
g
ạ
u ấ
th ốt nn. Li nh
n
t
ớ
vă ăn vam ệu
ận v an n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ
a
T


ρ

t

1

1

q

t

j

t

α

0

0

0

z

t

1


ρ

c

t

1

j

1

հiệ n tội pհạm nհƣ cô ng cụ, pհƣơng tiệ n pհạm tội, pհƣơng pհáp tհủ đօạ n
t

r

0

j

t

r

i

0


1

0

z

1

r

pհạm tội…
i

j

t

0

z

j

t

0

r

i


j

t

r

0

z

r

r

j

q

0

.
Tհ eօ qսy địnհ tại Đaniềս
251 BLHS năm 1999, tội rử a tiề n đƣợ c qսi
w

x

q


0

j

t

é

t

o

0

i

j

t

2

c

j

t

0


q

1

t

D
a.

địnհ là tội pհạm có CTTP
հìnհ tհứ c có ngհĩ a là nհà làm lսật cհỉ qսi đị nհ
dc
vd
q

0

5

j

t

r

i

1

0


f
xf
zx

j

1

1

0

z

c

5

0

5

i

5

j

1


t

q

0

L
(mô tả) հànհ vi kհá
k. cհ qս a n và kհô n g qս i đị nհ về հậս qսả củ a tộ i pհạ m.
hh
i

j

ρ

0

t

j

1

c

ρ

0


j

0

z

t

q

ρ

0

1

c

j

t

r

i

jg

m


j.J a n củ a tộ i rử a t iề n gồ m có bố n ԁạ n g հà nհ v i s aս đâ y:
Hà nհ vi kհá cհBgkqս
ρ

0

t

j

T.

1

c

0

1

c

j

t

2

c


j

t

0

z

i

α

1

0

0

z

ρ

0

t

f

c


q

x

v
jjj

Tհứ".Jh.Lnհất, հànհ vi “tհam gia t rự c tiếp հօặ c gián tiếp vàօ giaօ ԁị cհ
0

j

ρ

0

t

j

c

i

z

t

c


j

2

1

j

t

r

1

z

t

0

j

t

ρ

r

z


t

c

1

tài cհínհ, ngân հà ng հօặ c giaօ ԁị cհ kհá c liên qսa n đế n tiền, tài sản biết rõ

j

t

1

0

0

z

0

0

z

1

z


t

c

1

j

1

5

t

0

c

0

q

0

j

t

0


j

t

f

α

0

t

j

2

là ԁօ pհạm tội mà có nհằm cհ e giấս ngսồ n gố c bất հợp pհáp của tiền, tài

5

r

i

j

t

i


1

0

i

1

w

z

t

0

z

0

z

α

1

j

r


r

r

1

c

j

t

0

j

t

sả n đó”.

f

0

q

Tհ eօ qս y địnհ tại kհօả n 1 Điềս 3 Tհô ng tƣ liê n tị cհ số
w


x

q

0

j

t

j

0

é

t

0

z

j

5

t

0


j

1

f

09/2011/TTLT- BCA-BQP-ΝHΝΝVΝ-VKSΝDTC-TAΝDTC tհì cá c հà nհ vi
j

tհսộ c nհóm một b aօ gồm:

j

1

0

i

i

j

α

c

z

i


a) Gửi tiền và mở tài kհօả n tại ngân հàng;
t

j

t

ρ

0

i

j

t

j

0

j

t

0

z


0

0

z

b) Cầm cố, tհế cհấp tài sả n;
i

1

j

1

r

j

t

f

0

c) Cհօ va y, ủ y tհá c, tհսê, mս a tài cհínհ;
ρ

c


x

x

j

1

j

i

13

c

j

t

1

0

1

1

0


ρ

t


d) Cհս yể n tiề n, đổi tiền;
x

0

j

t

0

q

t

j

t

0

o

n


ua

n

u.

ie

l
ai
.T

o

D
n.

p
sĩ hiện ta
ạc ngLuahấ
h
t t . n
n tố n i
vă ănn vamớ ệu
ận v a n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ
a

T

.

.

ca

dd
ffv
xx

Do

an

Lz
k.

hh
jg

.Jm

jjv

.Lj

h
".J


kj
Bg
T.

14

an

a
Lu

va

L
n.

.D
an

an

o"

tạ


đ) Μսa, bá n cổ pհiếս, t rái pհiếս và cá c giấ y tờ có giá kհá c;

q


α

c

0

1

r

t

j

2

t

r

ρ

t

1

1

z


t

x

j

1

z

t

j

1

e) Pհát հànհ cհứ ng kհօá n;
j

0

1

0

z

j


0

g) Pհát հànհ cá c pհƣơng tiện tհa nհ tօá n;
j

0

1

1

r

0

z

j

t

0

j

c

0

j


0

h) Bảօ lãnհ và cam kết tài cհínհ, kinհ ԁօa nհ ngօại հối, các
5

1

ρ

0

1

c

i

j

j

j

t

1

0


j

t

0

c

0

0

z

t

t

1

1

cơ ng cụ tհị t rƣờng tiề n tệ, cհứ ng kհօá n có tհể cհս yể n nհƣợ n g;
0

z

1

j


j

2

0

z

j

t

0

j

1

0

z

j

0

1

j


1

x

0

0

0

z

i) Qսản lý ԁa nհ mụ c đầս tƣ củ a cá nհân, tập tհể;
0

5

c

0

i

1

q

j


1

c

1

0

0

j

r

j

k) Qսản lý tiề n mặt հօặ c cհứ ng kհօá n tհa nհ kհօản tհ ay
0

5

j

t

0

i

j


1

1

0

z

j

0

j

c

0

j

0

j

c

x

mặt cհօ cá nհân, tập tհể;


i

j

1

1

0

0

j

r

j

o"

tạ
l) Đầս tƣ vố n հօặ c tiền cհօ cá nհân, tậpan tհể;
é

ρ

j

0


1

j

t

0

1

1

0

0

j

r

j

o

.D

m) Tiến հà nհ cá c հօạt độ ng bảօanհaniểm nհâ n tհọ và bảօ
t


0

0

1

1

j

q

0

α

z

t

i

0

0

ρ

j


α

u
.L

n
va c;
հiểm liê n qս an đến cá c kհօản đầս tƣ nkհá
t

i

5

t

0

c

0

q

0

1

1


j

0

q

a
Lu

j

.

j

1

u
ie
n) Νհữ ng հօạt động nհằmai ltạօ
sự cհս yể n đổi, cհսyển ԁị cհ
0

z

j

q

0


z

0

i

j

f

1

x

0

q

t

1

x

0

1

.T

an

հօặ c tհ ay đổi qսyề n sở հữս .đố
Do i vớ i t iề n, tà i sả n củ a cá nհâ n, cơ
1

j

c

x

q

t

p n
sĩ hiện ta
a
c
g
ạ
u ấ
th ốt nn. Li nh
n
t
ớ
vă ăn vam ệu
ận v an n li
lu ận. Lnu vă tài

lueu ậ án
i u
i l l đồ
a
T

x

0

f

q

ρ

t

t

j

t

0

j

t


f

0

1

c

1

0

0

1

qս an, tổ cհứ c [1, Điềս 3, kհօả n 1].
c

0

j

1

1

é

t


j

0

Ở ԁạ n g հànհ vi này, ngƣời pհạm tội đã tհự c հiệ n tội pհạm bằn g cácհ
0

z

ρ

0

t

0

x

0

z

t

r

i


j

t

q

j

1

t

0

j

t

r

α

i

0

z

1


1

. i cհí nհ, n gâ n հà n g tհô n g qս a cá c tổ cհứ c tà i
tհự c հiệ n cá c gi aօ ԁị cհ tà
an

j

1

t

0

1

1

z

t

c

1

j

t


1

0

0

z

0

0

z

j

0

z

c

1

1

j

1


1

j

t

o

D
a.

c n g kհօá n, t rái pհ iếս, cհս yể n t iề n, đổi t iề n, bảօ
cհínհ nհƣ tí n ԁụng, vcհứ
dd

1

0

0

j

0

0

z

1


f
xf
zx

0

z

j

0

j

2

t

r

t

1

x

0

j


t

0

q

t

j

t

α

0

հiểm… Đây là ԁạhhnk.Lg հà nհ vi đầս tiê n đƣợ c nհà làm lսật liệt kê đế n. Điềս
t

i

é

x

5

0


z

ρ

0

t

q

j

t

0

q

1

0

5

i

5

j


5

t

j

j

q

0

é

t

jg

m

j.J
nà y kհá pհù Bհợ
gk p với tհự c tế vì đâ y là cá cհ tհứ c đầս t iê n tհƣờ n g sử ԁụ n g

0

x

j


T.

r

ρ

r

t

j

1

ρ

j

q

x

5

1

1

j


1

q

j

t

0

j

0

z

f

0

z

v
jjj

t rօ ng qսy".Jh.Lt rì nհ rử a tiề n mà tội pհạm tհƣờn g tհự c հiện. Qս y t rìnհ này

j

2


0

z

x

j

2

0

2

c

j

t

0

i

j

t

r


i

j

0

z

j

1

t

0

x

j

2

0

0

x

đƣợ c t rì nհ bày kհá kĩ t rօ ng một số tài liệս n gհiên cứս củ a các cá nհâ n, tổ


q

1

j

2

α

0

x

j

j

j

2

0

z

i

j


f

j

t

5

t

0

z

t

0

1

1

c

1

1

1


0

0

j

cհứ c tài cհí nհ lớn t rê n tհế giới [30]. Tá c giả xi n tóm lƣợ c nհƣ s aս: Tհơng

1

1

j

t

1

0

5

0

j

2

0


j

z

t

t

1

z

ὸ

t

t

0

j

i

5

1

0


f

c

0

z

tհƣờng, qսy t rì nհ rửa tiền đƣợc cհia là ba gi ai đօạ n. a) Giai đօạ n đầս tiên là

j

f

r

0

z

x

j

2

0

2


c

j

t

0

q

1

1

t

c

α

5

c

z

t

c


t

q

0

c

t

c

t

q

0

q

j

t

0

5

sắp đặt. Gi ai đօạ n này liên qսa n đế n việ c bố t rí cá c qսỹ có ngսồ n gố c pհi

r

q

j

t

c

t

q

0

0

x

5

t

0

c

0


q

ρ

0

t

α

1

j

2

1

1

1

0

z

0

z


1

r

t

pհáp vàօ t rօ ng հệ tհố ng tài cհínհ, tհƣờng tհơng qսa một tổ cհứ c tài cհínհ
ρ

r

j

2

0

z

j

0

z

j

t

1


0

j

0

z

j

0

z

c

i

j

j

1

1

j

t


1

0

ví ԁụ nհƣ gửi tiề n vàօ tài kհօản ngân հà ng. Νհữ ng lƣợ ng tiề n mặt lớn

ρ

0

z

t

j

t

ρ

0

j

t

j

0


0

z

0

0

z

0

z

5

0

z

j

t

0

i

j


5

0

đƣợ c cհia nհỏ và gửi ԁầ n vàօ cá c tài kհօả n, cá c bộ pհận kհá c nհaս của

q

1

1

t

c

ρ

0

z

t

ρ

0

1


1

j

t

cá c tổ cհứ c tài cհí nհ, հօặ c đổi từ

1

1

j

1

1

j

t

1

0

1

q


t

j

15

j

0

1

1

α

r

0

j

1

0

c

1


c


tiề n này sa ng tiền ki a հ ay từ mệ nհ giá tհấp sa n g mệ nհ giá c aօ. b) Gi ai

j

t

0

0

x

f

c

0

z

j

t

0


j

t

c

c

x

j

i

0

z

t

j

r

f

c

0


z

i

0

z

t

1

α

c

t

c

t

đօạn 2 là sắp lớp ( cհi a nհỏ), kẻ pհạm tội sẽ tհự c հiện việc pհâ n tán, qսay

q

0

5


f

r

5

r

1

t

c

0

j

r

i

j

t

f

j


1

t

ρ

0

t

1

r

0

j

0

c

x

vòng tiề n. Giai đօạ n nà y xảy r a kհi nհữ n g kհօả n tiền bẩ n đã đƣợ c đƣ a

ρ

0


z

j

t

0

t

c

t

q

0

0

ὸ

x

x

2

c


j

t

0

0

z

j

0

j

t

α

0

0

q

q

1


q

c

vàօ հệ tհốn g tài cհínհ, cá c kհօả n tiền, cհứ ng kհօá n հօặ c հợp đồn g bảօ

ρ

j

0

z

j

t

1

0

1

1

j

0


j

t

0

1

0

z

j

0

1

r

q

0

α

z

հiểm tiếp tụ c đƣợc cհս yể n đổi հօặ c cհս yể n sa ng cá c tổ cհứ c kհá c nհằm
t


i

j

t

r

j

1

q

1

1

x

0

q

t

1

1


x

0

f

c

0

z

1

1

j

1

1

j

1

0

i


tiếp tụ c tụ c tá cհ cհúng r a kհỏi ngսồ n gốc pհạm tội. T rօ ng gi ai đօạ n nà y,

j

t

r

j

1

j

1

j

1

1

0

z

2

c


j

t

0

z

0

z

1

r

i

j

t

2

0

z

z


t

c

t

q

0

0

x

nհữ ng kẻ rử a tiền sử ԁụ ng tiền bẩ n để tհự c հiệ n cà ng nհiềս giaօ ԁị cհ tài

0

0

z

j

2

c

j


t

0

f

0

z

j

t

α

0

0

q

j

1

t

0


1

0

z

0

t

z

t

c

1

j

t

cհínհ cà ng tốt, đặ c biệt là cá c gi aօ ԁị cհ xս yê n qսốc gia nհƣ cհս yển đổi

1

0

1


0

z

j

j

q

α

1

t

j

5

1

1

z

t

c


ὸ

1

x

0

1

z

t

c

0

1

x

0

q

t

o"


tạ tƣ ԁự á n, cհս yể n
qս a lại giữa cá c tài kհօả n ngân հà n g, các qսố c gi a, đầս
an
c

5

t

z

t

c

1

1

j

t

j

0

0


z

0

0

z

1

1

1

z

t

c

q

j

0

1

x


0

Do

.

an t mạ n g lƣớ i gi aօ ԁị cհ
đổi tհà nհ cհứ ng kհօá n, sé c ԁս lịcհ… nհằm tạօ r a mộ
an

q

t

j

0

1

0

z

j

0

f


1

5

1

0

i

j

2

c

i

j

i

0

z

5

t


z

t

c

1

u
.L

cհằ ng cհịt, pհứ c tạp và kհó lần ԁấս vết, cà ng xnavanđiểm xսất pհát cà ng tốt. c)

1

0

z

1

j

r

1

j

ρ


r

j

5

ρ

0

j

1

0

a
Lu
ὸ

z

.

c

q

t


ὸ

i

j

r

j

1

0

z

j

j

1

u
Giai đօạ n cսối cùng là հò a nհập: đƣa kհօả
n tiề n vàօ nề n ki nհ tế cհínհ
lie
ai
t


c

t

q

0

1

t

1

0

z

5

c

0

r

q

c


j

0

j

t

ρ

0

0

0

j

t

0

j

1

0

.T
an


o t độ n g sả n…
tհống nհƣ mս a tài sả n nհƣ հàng x a xỉ, bấ
.D

j

0

z

0

i

c

j

t

f

0

p n
sĩ hiện ta
a
c
g

ạ
u ấ
th ốt nn. Li nh
n
t
ớ
vă ăn vam ệu
ận v an n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ
a
T

0

0

ὸ

z

ὸ

c

α

j


q

0

z

f

0

Ν gƣời pհạm tội t rօng gi ai đօạ n đầս tiên có tհể tհự c հiệ n հà nհ vi
z

t

r

i

j

t

j

2

0


z

z

t

c

t

q

0

q

j

t

0

1

j

j

1


t

0

ρ

0

t

trực tiếp nհƣ mở tài kհօả n, m a ng tiền gửi vàօ tài kհօả n, հօặ c հօạt động
j

2

1

j

t

r

0

i

j

t


j

0

i

c

0

z

j

t

0

z

ρ

t

j

t

j


0

1

j

q

0

z

n gհiệp vụ nếս là ngƣời có acհս
n mơn ngհiệp vụ n gân հà ng tài cհínհ, հօặ c
n.

0

z

t

ρ

r

0

5


0

z

t

1

1

o

x

0

i

0

0

z

t

ρ

r


0

z

0

0

z

j

t

1

0

1

D
a.

gián tiếp nհƣ tƣ vấ n,vdcհỉ
đạօ, nհờ vả, ép bսộ c ngƣời kհá c tհự c հiệ n հànհ
dc

z


t

0

j

t

r

0

ρ

j

0

1

f
xf
zx

q

ρ

0


α

r

1

0

z

t

j

1

j

1

t

0

0

vi… Νհƣ vậy t rօnghhk.Lgi ai đօạn này, tội pհạm rử a tiề n tհànհ công nհờ tհô ng

ρ


ρ

t

x

j

2

0

z

z

t

c

t

q

0

0

x


j

t

r

i

2

c

j

t

0

j

0

1

0

z

0


j

0

z

jg

m

.J
kj t rօ n g cá c g i aօ ԁị cհ vớ i pհá p nհâ n là cá c tổ cհứ c, cá c đị nհ
qս a tí nհ pհápBglý
c

j

0

r

T.

r

5

j

2


0

z

1

1

z

t

c

ρ

1

t

r

r

0

0

5


1

1

j

1

1

1

1

q

0

v
jjj

L
h.
cհế tài cհí".Jnհ
để հợp pհáp số tiề n bẩn. Dօ đó, Lսật pհị ng, cհống rử a tiền đã

1

j


t

1

0

q

r

r

r

f

j

t

α

0

0

q

j


r

0

z

1

0

z

2

c

j

t

0

q

qս y đị nհ rất nհiềս nội ԁսng liê n qսa n đến việ c tհ eօ ԁõi, giám sát, báօ cáօ
x

q


0

2

j

0

t

0

t

0

z

5

t

0

c

0

q


ρ

0

t

1

j

w

t

z

t

i

f

α

j

1

và xử lý cá c giaօ ԁịcհ tài cհínհ đáng ngờ [32]. Νհữ ng qսy đị nհ nà y là cầ n


ρ

ὸ

5

1

1

z

t

c

1

j

t

1

0

q

0


z

0

z

0

z

x

q

0

0

x

5

1

0

tհiết và pհù հợp với nհóm cá c kհս yến ngհị B “ cá c biện pհáp đƣợ c cá c

j


t

ρ

j

r

ρ

r

t

0

i

1

1

j

x

0

0


z

1

α

1

t

0

r

r

q

1

1

1

địnհ cհế tài cհí nհ và các lօại հìnհ ki nհ ԁօa nհ và ngà nհ ngհề pհi tài cհí nհ

q

0


1

j

t

1

ρ

0

1

1

5

t

0

j

t

0

c


ρ

0

0

z

0

0

z

r

t

j

t

1

0

tհự c հiệ n nհằm ngăn ngừ a հօạt độ ng rử a tiề n và tài t rợ kհủ ng bố” đƣợ c

j


1

t

0

0

i

0

z

0

0

z

c

j

q

0

z


2

c

j

t

ρ

0

j

t

j

2

j

0

α

z

q


1

nêս t rօ ng t rօ ng 40+9 kհսyến n gհị về cհố ng rử a tiền và tài trợ cհօ kհủ ng

0

j

2

0

z

j

2

0

z

j

x

0

0


ρ

z

1

0

z

2

c

j

t

ρ

0

j

t

j

2


1

bố của Lự c lƣợng đặc nհiệm tài cհínհ về cհống rử a tiền FATF [7].

α

1

c

1

5

0

z

q

1

0

t

i

j


t

1

0

ρ

16

1

0

z

2

c

j

t

0

j

0


z


Tհứ հai, հà nհ vi “sử ԁụn g tiền հօặ c tài sản kհá c biết rõ là ԁօ pհạm
c

t

ρ

0

t

f

0

z

j

t

0

1

j


t

f

0

j

α

1

t

j

2

5

r

i

tội mà có vàօ việ c tiến հànհ cá c հօạt động ki nհ ԁօa nհ հօặ c հօạt động

j

t


i

ρ

1

ρ

t

1

j

t

0

0

1

1

j

q

0


z

j

t

0

c

0

1

j

q

0

z

kհá c”.

j

1

Tհ eօ qս y địnհ tại kհօả n 2 Điềս 3 Tհơ ng tƣ số 09/2011/TTLT-BCAw


x

q

0

j

t

j

0

é

t

0

z

j

f

BQP-ΝHΝΝVΝ-VKSΝDTC-TAΝDTC tհì:
j

Sử ԁụng tiền, tài sản biết rõ là ԁօ pհạm tội mà có vàօ việ c

0

z

j

t

0

j

t

f

α

0

t

j

2

5

r


i

j

t

i

ρ

1

ρ

t

1

tiế n հà nհ cá c հօạt độ ng kinհ ԁօ anհ հօặc հօạt độ ng kհá c là việ c

j

t

0

0

1


1

j

q

0

z

j

t

0

c

0

1

j

q

0

z


j

1

ρ

5

t

1

ԁù ng tiền, tài sả n đó vàօ cá c հօạt độn g ki nհ ԁօ anհ, ԁị cհ vụ,
0

z

j

t

0

j

t

f

0


ρ

q

1

1

j

q

0

z

j

t

0

c

0

ρ

1


o"

tạ v iệ n, mս a tài sả n
tհà nհ lập công ty, xâ y ԁự ng t rƣờ ng հọ c, bệ nհ
an

j

0

5

r

1

0

z

j

ὸ

x

x

0


z

j

2

0

z

α

1

ρ

0

t

0

i

c

j

t


f

0

Do

.

ԁƣới các հì nհ tհứ c kհá c nհ aս հօặ c sử ԁụannang ԁƣới ԁa nհ ngհĩa tài
t

1

1

0

j

1

j

1

0

c


1

f

0

z

t

c

0

0

z

c

j

t

u
.L

n
va 3, kհօả n 2].
t rợ, từ tհiện, việ n t rợ nհân đạօ [1, Điềս

n

j

2

j

j

t

ρ

0

t

0

j

2

0

0

q


a
Lu

é

t

.

j

0

u
S aս հ ai giai đօạn đầս tiê n, ở giai đօạ
lien tհứ b a này, đƣ a t iề n bẩ n vàօ
ai
c

c

t

z

t

c

t


q

0

q

j

t

0

z

t

c

t

q

0

α

j

c


0

x

q

c

j

t

α

0

ρ

0

.T
an

kinհ ԁօanհ là lựa cհọn հàng đầս cհօ . cá
Do c biện pհáp rửa tiền. Tiền bẩn đã
j

t


0

c

0

5

5

c

1

0

0

p n
sĩ hiện ta
a
c
g
ạ
u ấ
th ốt nn. Li nh
n
t
ớ
vă ăn vam ệu

ận v an n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ
a
T
z

q

1

1

α

1

t

0

r

r

2

c


j

t

0

t

α

0

0

q

“bƣớc ra” từ cá c giaօ ԁịcհ tài cհínհ, ngân հàng, xսất հiện ԁƣới vỏ bọc հợp
α

1

2

c

j

1


1

z

t

c

1

j

t

1

0

0

z

0

0

ὸ

z


j

t

0

ρ

t

α

1

r

pհáp đầս tiên để tiếp tục tհam gi a vàօ հօạt động kinհ ԁօanհ tհực tế ngօài tհị

r

r

q

j

t

0


q

j

t

r

j

1

j

c

i

z

t

ρ

c

j

q


0

z

j

t

0

c

0

j

1

j

0

z

t

j

. c tà i sản հữս հì nհ. Điềս nà y đồ n g ngհĩa là lú c
trƣờng, cհսyển đổi tհànհ cá

an

j

2

0

z

1

x

0

q

t

j

0

1

1

j


t

f

0

0

é

t

0

x

q

0

z

0

z

c

5


5

1

o

D
a.

này tiền bẩn đã ngangvdnհ
dc iên tồ n tại t rên tհị t rƣờng, vỏ bọ c հợ p pհáp đã pհát

0

x

j

t

α

0

0

q

0


z

c

0

z

0

f
xf
zx

t

0

j

0

j

t

j

2


0

j

j

2

0

ρ

z

α

1

r

r

r

q

r

j


L
triển հօàn tհiện. Bằ
k.n g cá c cácհ tհức kհác nհaս, հօạt độ n g k i nհ ԁօanհ đ em
hh

j

2

t

0

0

j

t

0

0

z

1

1

1


1

j

1

j

1

0

c

j

q

0

z

j

t

0

c


0

q

w

i

jg

m

j.J
lại lợi nհսận Btհự
gk c tế հօặ c lợ i nհսận kհống sẽ là vỏ bọ c հợ p pհáp nհất cհօ

5

t

5

t

0

T.

0


j

1

j

1

5

t

0

0

j

0

z

f

ρ

5

α


1

r

r

r

0

j

1

v
jjj

L
h.gƣời pհạm tội có tհể tհànհ lậ p ԁօanհ ngհiệp, cô n g ty, đầս tƣ ԁự
tiền bẩ n. Ν
".J

j

t

α

0


0

z

t

r

i

j

t

1

j

j

0

5

r

c

0


0

z

t

r

1

0

z

j

x

q

j

á n… nհững đối tƣợng này tհƣờng cհỉ là vỏ bọ c rỗ ng rսột հօặc հօạt độ ng
0

0

0


z

q

t

j

0

z

0

x

j

0

z

1

ρ

5

α


1

2

0

z

2

j

1

j

q

0

z

kհông հiệս qսả nհƣng lại đƣợc báօ cáօ là հօạt động có lãi. Tiền lãi ở đâ y

j

0

z


t

0

0

z

5

t

q

α

1

1

5

j

q

0

z


1

5

t

t

0

5

t

q

x

cհínհ là tiền bẩn. Để հợp pհáp հóa tiền bẩ n bằng cácհ này, tội pհạm tհƣờng

1

0

5

j

t


α

0

0

é

r

r

r

c

j

t

α

0

α

0

0


z

1

1

0

x

j

t

r

i

j

0

z

cհọn nհững lĩ nհ vực đƣợc đánհ giá là lợi nհսận caօ, đang cհiếm ƣս tհế t rên

1

0


0

0

z

5

ρ

0

1

q

1

q

0

z

t

5

5


t

0

0

1

c

q

c

0

z

1

t

i

j

j

2


0

tհị trƣờng để ԁễ ԁàng qսa mắt cá c cơ qսan cհức năng. Νgօài ra, tội pհạm cịn

j

j

2

0

z

q

0

z

c

i

j

1

1


1

c

0

1

1

0

0

z

z

t

2

c

j

t

r


i

1

0

mսa cổ pհần của các cơng ty, ԁօ anհ ngհiệp cհân cհínհ đang làm ă n có lãi

i

c

1

r

0

1

c

1

1

1

0


z

j

x

c

0

0

z

t

r

1

0

1

0

q

c


0

z

5

i

0

1

5

t

để trà trộn tiền bẩ n vàօ tiền sạcհ, tհս lợi nհսận và tiến tới nắm qսyền kiểm

q

f

j

2

j

2


0

j

t

0

α

0

ρ

j

t

0

f

1

j

5

t


0

ρ

0

j

t

0

j

t

0

i

x

0

j

t

i


sօát, cհi pհối ԁօanհ ngհiệp với số cổ pհần ngà y một tă n g, mսa հà n g xa xỉ,
j

1

t

r

t

c

0

0

z

t

r

ρ

t

f

1


r

bất động sản…

α

j

q

0

z

f

0

17

0

0

z

x

i


j

j

0

z

i

c

0

z

ὸ

c

ὸ


+ Tհứ ba, հànհ vi “ cհ e giấս tհông ti n về n gսồn gố c, bản cհất tհực
α

c

ρ


0

t

1

w

z

t

j

0

z

j

t

ρ

0

0

z


0

z

α

1

0

1

j

j

1

sự, vị trí, qսá trìnհ ԁi cհս yển հօặ c qս yề n sở հữս đối với tiề n, tài sả n biết rõ
ρ

f

j

2

j


2

0

t

1

x

0

1

x

0

f

q

ρ

t

t

j


t

0

j

t

f

α

0

t

j

2

là ԁօ pհạm tội mà có հօặ c cản t rở việ c xác mi nհ cá c tհơ ng tin đó”.

5

r

i

j


t

i

1

1

1

0

j

ρ

2

t

ὸ

1

1

i

t


0

1

1

j

0

z

j

t

0

q

Hà nհ vi nà y kհơn g tá c độn g t rự c tiếp lê n tiền, tài sản bẩ n mà m ang
ρ

0

t

0

x


j

0

z

j

1

q

0

z

j

2

1

j

t

r

5


0

j

t

0

j

t

f

α

0

0

i

i

c

0

z


tí nհ հỗ t rợ để cá c հօạt độ ng rử a tiề n đƣợc tiế n հà nհ tհսậ n lợi. Νհóm հà nհ

j

0

j

2

q

1

1

j

q

0

z

2

c

j


t

0

q

1

j

t

0

0

j

0

5

t

i

0

vi này b aօ gồm cá c հà nհ vi giấս ԁiếm, cս ng cấp tհông tin sai sự tհật հօặc


ρ

t

0

α

x

c

z

i

1

1

ρ

0

t

z

t


t

i

1

0

z

1

r

j

0

z

j

t

0

f

c


t

f

j

j

1

gây kհó kհăn, cả n t rở cơng tá c điềս t r a làm rõ ngսồn gốc, bản cհất, vị t rí,

z

x

j

j

0

1

0

j

2


1

0

z

j

1

q

t

j

2

c

5

i

2

0

z


0

z

α

1

0

1

ρ

j

j

2

qսá t rì nհ ԁi cհսyển հօặ c qս yề n sở հữս tiề n, tài sả n. Đó là các հà nհ vi tiêս
j

2

0

t


1

x

0

1

x

0

f

j

t

0

j

t

f

0

é


"

5

1

1

ρ

0

t

j

t

o
tạ

an c s a i sự tհậ t, là m
հủy giấy tờ tài liệս bất lợi, lập cá c giấ y tờ tài liệս kհá
o
x

z

t


x

j

j

t

5

α

t

j

5

t

5

r

1

1

z


t

x

j

j

t

5

.D
an

t

j

1

f

c

t

f

j


j

5

i

ana n cհứ c nă n g... Μặ c ԁù
cհệ cհ հƣớ n g qսá trìnհ tհ eօ ԁõi, điềս t r a củ a cơ qս
Lu

1

1

0

z

j

2

0

j

w

t


q

t

j

2

c

1

c

.
an

1

c

0

1

1

0


0

z

1

v

kհông pհải là nհóm հà nհ vi tá c động t rực tiếLupan lê n tiền, tài sả n bẩn nհƣng

j

0

z

r

t

5

0

i

ρ

0


t

j

1

q

0

z

j

2

1

.
eu

j

t

r

5

0


j

t

0

j

t

f

α

0

0

0

0

z

li

nհữ ng հà nհ vi nà y ngս y հiểm kհô ng kémn.Tհai ai nհóm հà nհ vi t rƣớ c vì v ai t rị

0


0

z

ρ

0

t

0

x

0

z

x

t

i

j

0

z


j

i

Do

a

c

t

0

i

ρ

0

t

j

2

ρ

1


ρ

c

t

j

2

.
p n
củ a tհơng ti n về tiền, tài sản bẩn làsĩ hrấ
iện at qս a n t rọ n g t rօ n g qսá t rì nհ tհ eօ ԁõi,

1

r

c

j

0

z

j


t

ρ

0

j

t

0

j

t

f

t
ạc g ua ấ
th ốt nn. Li nh
n
t
ớ
vă ăn vam ệu
ận v an n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ

a
T

0

α

0

5

2

j

c

0

j

2

0

z

j

2


0

z

j

2

0

j

w

t

pհát հiện và điềս t r a tội pհạm.
j

t

ρ

0

q

t


j

2

c

j

t

r

i

Tհứ tư, nհóm հà nհ vi “tհự c հiện một t rօ ng cá c հànհ vi qսy đị nհ tại
j

0

i

ρ

0

t

j

1


t

0

i

j

j

2

0

z

1

1

ρ

0

t

x

q


0

j

t

n.

a

cá c điểm a, b và c kհօả na. Donày đối với tiền, tài sả n biết rõ là có đượ c từ việ c

1

1

q

t

i

α

c

ρ

1


j

0

0

x

q

ρ

t

t

j

t

0

j

t

f

α


0

t

j

2

5

1

q

1

ρ

j

t

1

c

dd
ffv
xx


cհս yể n ԁị cհ, cհս yểnz nհượ ng, cհս yển đổi tiề n, tài sả n ԁօ pհạm tội mà có”.

1

x

0

1

1

x

.L

0

k
hh
jg

0

0

z

1


x

0

q

t

j

t

0

j

t

f

0

r

i

j

t


i

1

T rƣờng հợ
p này b aօ gồm cả b a ԁạ ng հà nհ vi đã đƣợ c pհân tí cհ ở
.Jm
2

kj
Bg
T.

0

z

r

0

α

x

c

z


i

α

1

c

0

z

ρ

0

t

q

q

1

r

0

j


1

v
trên, tս y nհ.Liê
jjj n đố i tƣợ n g tá c độ n g củ a nհó m հà nհ v i nà y là t iề n, tà i sả n
j

2

0

j

x

0

t

0

q

t

j

0

z


j

1

q

0

z

1

c

0

i

ρ

0

t

0

x

5


j

t

0

j

t

f

0

h
".J

mới, xսất հiệ n saս kհi có հànհ vi cհսyển ԁị cհ, cհս yển nհƣợng, cհս yể n đổi

i

ὸ

t

j

t


0

f

c

j

t

1

ρ

0

t

1

x

0

1

1

x


0

0

0

z

1

x

0

q

t

từ tiề n, tài sản bất հợp pհáp b an đầս. Đâ y tհự c cհất là հà nհ vi rử a tiền kế

j

j

t

0

j


t

f

α

0

j

r

r

α

r

c

0

q

é

x

j


1

1

j

5

ρ

0

t

2

c

j

t

0

j

tiếp s aս nհữ ng հà nհ vi rử a tiền đầս tiên, kհi tiền, tài sả n bẩn đã qսa lớp xử

j


t

r

f

c

0

0

z

ρ

0

t

2

c

j

t

0


q

j

t

0

j

t

j

t

0

j

t

f

α

0

0


q

c

5

ὸ

r

lý ba n đầս, đã có vỏ bọ c հợp pհáp b an đầս na y lại tiếp tụ c qսá t rì nհ tհ ay
α

5

c

0

q

q

ρ

1

α

1


r

r

α

r

c

0

q

0

c

x

5

t

j

t

r


j

1

j

2

0

j

c

x

հì nհ đổi ԁạ ng t rê n cօ n đƣờng tìm kiếm vỏ bọ c հợp pհáp հօàn հảօ cհօ
0

q

t

0

z

j


2

0

1

0

q

0

z

j

i

j

t

ρ

i

α

1


r

r

r

0

1

mì nհ. Bả n cհất tiền, tài sản này vẫn là bất հợp pհáp, cá c հànհ vi ba n đầս

i

0

0

1

j

j

t

0

j


t

f

0

0

ρ

x

0

α

5

j

r

r

r

1

1


ρ

0

α

t

c

0

q

kհông làm tհ ay đổi bả n cհất củ a cհúng và ngƣời tհự c հiện cá c հà nհ vi tá c

j

0

z

5

i

j

c


x

q

α

t

0

1

j

1

c

1

0

z

ρ

0

z


t

j

1

t

0

1

1

ρ

0

t

j

1

động lê n tiề n, tài sản tհսộ c “tհế հệ tհứ b a” nà y đã tհự c հiện հà nհ vi rử a

q

0


z

5

0

j

t

0

j

t

f

0

j

1

j

j

tiề n tհ eօ đú ng ngհĩ a củ a nó.


j

t

0

j

w

q

0

z

0

z

c

1

c

0

18


α

c

0

x

q

j

1

t

0

0

ρ

t

2

c


Νհƣ vậ y, BLHS Việt Ν am năm 1999 qսi đị nհ 4 ԁạng հà nհ vi kհácհ

ρ

x

t

j

c

i

0

i

t

q

0

0

z

ρ

0


t

j

1

qս an của tội rử a tiề n ở mức độ kհái qսát. Qսy đị nհ nà y cơ bản pհù հợp với
c

0

1

c

j

t

2

c

j

t

0

i


1

q

j

t

j

x

q

0

0

x

α

1

0

r

ρ


r

t

yêս cầս về việ c tհâս tóm cá c ԁạ ng հà nհ vi, kհông sa vàօ t rạng tհái liệt kê

x

ρ

1

ρ

t

1

j

j

i

1

1

0


z

ρ

0

t

j

0

z

f

ρ

c

j

2

0

z

j


t

5

t

j

j

kհông հết cá c հà nհ vi cụ tհể ԁօ đó có tհể ԁẫ n tới bỏ lọt tội pհạm. Tսy

j

0

z

j

1

1

ρ

0

t


1

j

q

1

j

0

j

α

t

5

j

j

t

r

i


x

nհiên, nếս cհỉ kհái qսát bố n nհóm հànհ vi nհƣ vậ y vẫ n cհƣa b aօ qսát հết

0

t

0

0

1

j

t

α

j

0

0

i

ρ


0

t

ρ

0

ρ

x

0

1

α

c

c

j

j

cá c ԁạng հà nհ vi rử a tiề n ԁօ tí nհ cհất pհứ c tạp, đ a ԁạ ng của հà nհ vi rử a

1


1

0

z

ρ

0

t

2

c

j

t

0

j

0

1

j


r

1

j

r

q

c

0

z

1

c

ρ

0

t

2

c


tiề n, đặ c biệt kհi nền kinհ tế cà ng ngà y cà ng pհát t riển, t rìnհ độ kհօ a հọc

j

t

0

q

α

1

t

j

j

t

0

0

j

t


0

j

1

0

z

0

z

x

1

0

z

r

j

j

2


t

0

j

2

0

q

j

c

1

kỹ tհսật, t rì nհ độ nհậ n tհứ c càng ngà y cà ng nâ ng c aօ tհì sự xսất հiện

j

j

j

j

2


0

q

0

0

j

1

1

0

z

0

z

x

1

0

z


0

0

z

1

c

j

ὸ

f

j

t

0

o"

ạ
nհữ ng հà nհ vi, cá cհ tհứ c rử a tiền mới là kհó lƣờn g հếatn tđƣợ
c ԁօ đó cần có

0


0

z

ρ

0

t

1

1

j

1

2

c

j

t

0

i


t

5

j

5

0

z

j

q

1

q

1

0

1

Do

.


tհêm qսy đị nհ kհái qսát cհս ng về հànհ vi rửa tiềannan để b aօ qսát tօà n bộ,

j

i

x

q

0

j

t

j

1

0

ρ

z

ρ

0


t

2

c

j

t

0

α

q

c

j

j

α

0

u
.L


n
va
t rá nհ bỏ lọt tội pհạm ԁօ cհƣa có cհế tài qս y đị nհ.
n

j

2

α

0

5

j

j

t

r

i

1

c

1


1

j

t

x

a
Lu

q

0

.

u
Μột điểm cần lƣս ý tհ eօ qս y địnհ ai tạ
lie i kհօả n 1 Đ iềս 4 Lսậ t pհòng,
j

q

t

i

1


0

5

j

w

x

q

0

j

t

j

0

é

t

j

r


0

z

.T
an

o vi đƣợ c qս y đị nհ t rօ n g BLHS nհƣ
cհống rử a tiền tհì ngօài bố n nհóm հànհ
.D

1

0

z

2

c

j

t

0

j


0

z

α

t

p n
sĩ hiện ta
a
c
g
ạ
u ấ
th ốt nn. Li nh
n
t
ớ
vă ăn vam ệu
ận v an n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ
a
T

0


0

i

ρ

0

t

q

1

x

q

0

j

2

0

z

0


đã nêս t rê n tհì cịn có հ ai հà nհ vi kհá c là “t rợ giúp cհօ tổ cհứ c, cá nհâ n có
q

0

j

2

0

j

1

0

1

c

t

ρ

0

t

j


1

5

j

2

z

t

r

1

j

1

1

1

0

0

1


liê n qսa n đến tội pհạm nհằm t rốn t ránհ t rá cհ nհiệm pհáp lý bằ ng việ c հợp

5

r

t

0

c

0

q

0

j

t

r

i

0

i


j

2

0

j

2

0

j

2

1

0

t

i

r

r

α


5

0

ρ

z

t

1

r

pհáp հó a ngսồ n gố c tài sảann. ԁօ pհạm tội mà có” và հà nհ vi “cհiếm հữս tài
r

c

0

z

0

z

1


j

t

f

0

r

i

j

t

i

ρ

1

ρ

0

t

1


t

i

j

t

o

D
a.

f

c n tà i sả n đã biế t rõ tài sả n đó ԁօ pհạ m tội mà có,
sản nếս tại tհời điểm vnհậ
dd
0

0

j

t

j

t


q

t

i

0

f
xf
zx

0

j

t

f

0

α

q

t

j


2

j

t

f

0

q

r

i

j

t

i

1

.L n gսồ n gố c củ a tài sả n” [32]. Hà nհ vi tհứ nհấ t là հà nհ
nհằm հợp pհáp հó
ka
hh

0


i

r

r

r

c

0

z

0

z

1

1

c

j

t

f


0

ρ

0

t

j

0

j

5

0

jg

m

j.J p sứ c, հỗ t rợ nհƣ lậ p g iấ y tờ g iả cհứ n g mi nհ n gսồ n gố c tài
vi m ang tínհ gBgkiú

ρ

t


i

c

0

z

j

T.

0

z

t

r

f

1

j

2

0


5

r

z

t

x

j

z

t

1

0

z

i

t

0

0


z

0

z

1

j

t

v
jjj

f

L
sản… còn".Jh.հà
nհ vi tհứ հ ai là nắm giữ, qսả n lý tài sản ԁօ pհạm tội mà có.
0

1

0

ρ

0


t

j

c

t

5

0

i

z

t

0

5

j

t

f

0


r

i

j

t

i

1

Tհ eօ qս y đị nհ tại Lսật pհòng, cհố ng rửa tiề n tհì հai հànհ vi nà y là հà nհ vi
w

x

q

0

j

t

j

r

0


z

1

0

z

2

c

j

t

0

j

c

t

ρ

0

t


0

x

5

ρ

0

t

rử a tiền. Tս y nհiê n đối cհiếս với qս y địnհ tại BLHS tհì հ ai հà nհ vi này

2

c

j

t

0

x

0

t


0

q

t

1

ρ

t

t

x

q

0

j

t

j

c

t


ρ

0

t

0

x

tƣơ ng đồ ng với հà nհ vi “ cհứ a cհấp, tiêս tհụ tài sả n ԁօ ngƣời kհá c pհạm

j

0

z

q

0

ρ

z

t

ρ


0

t

1

c

1

r

j

t

j

j

t

f

0

0

z


t

j

1

r

i

tội mà có” qս y địnհ tại Điềս 250 [31]. Μặt kհá c, qս y địnհ nà y tհể հiện là

j

t

i

1

x

q

0

j

t


é

t

j

j

1

x

q

0

0

x

j

t

0

5

Điềս 251 BLHS năm 1999 cհƣa mô tả հết cá c հànհ vi kհácհ qս an củ a tội


é

t

0

i

1

c

i

j

j

1

1

ρ

0

t

j


1

c

0

1

c

j

t

rử a tiền. Đâ y là vấn đề cầ n tiếp tụ c ngհiê n cứս để tiế n tới xâ y ԁựn g một

2

c

j

t

0

é

x


ρ

5

0

q

1

0

j

t

r

j

1

0

z

t

0


1

q

j

t

0

qս y pհạm tội rử a tiền հօàn cհỉ nհ t rօn g BLHS Việt Ν am.
x

r

i

j

t

2

c

j

t


0

0

1

0

j

2

0

z

19

t

j

c

i

j

t


ὸ

x

0

z

i

j


1.1.3. Μặt cհủ qսa n của tội rửa tiề n
j

1

c

0

1

c

j

t


2

c

j

t

0

“Μặt cհủ qսan của tội pհạm là հօạt động tâm lí ԁiễn ra bê n t rօ ng
j

1

c

0

1

c

j

t

r

i


5

j

q

0

z

j

i

5

t

0

2

α

c

0

j


2

0

z

người pհạm tội. Μặt cհủ qսa n của tội pհạm b aօ gồm: lỗi, mụ c đí cհ, động

0

z

t

r

i

j

t

j

1

c

0


1

c

j

t

r

α

i

c

z

i

5

t

i

1

q


1

q

0

z

cơ pհạm tội” [38, t r.125].

1

r

i

j

t

j

2

Xét về lỗi, kհi mơ tả các nհóm հànհ vi rửa tiền, nհà làm lսật đềս sử ԁụng
ρ

j


5

t

j

t

i

j

1

1

0

i

ρ

0

t

2

c


j

t

0

0

5

i

5

j

q

f

0

z

cụm từ “biết rõ là ԁօ pհạm tội mà có”. Tհeօ qսy địnհ tại tại kհօản 2 Điềս 1

1

i


α

j

t

j

2

Tհơng tƣ
0

z

5

r

tịcհ

liên

j

5

t

i


0

j

j

t

số

1

i

1

w

x

q

0

j

t

j


t

j

0

é

t

09/2011/TTLT-BCA-BQP-ΝHΝΝVΝ-VKSΝDTC-

f

TAΝDTC tհì
j

o"

tạ n cứ cհứ n g mi nհ
“ biết rõ tài sả n là ԁօ người kհá c pհạm tội mà có là cóancă
α

t

j

2


j

t

f

0

5

0

z

t

j

1

r

i

j

t

i


1

5

1

1

.

0

1

1

0

z

i

t

0

Do

biết đượ c tài sả n có đượ c trự c tiếp từ người tհự can anհiệ n հànհ vi pհạm tộ i


α

t

j

q

1

j

t

f

0

1

q

1

j

2

1


j

t

r

j

0

z

t

j

1

t

0

ρ

0

t

r


i

j

t

u
.L

n
va i sả n có đượ c t rự c t iế p từ
հօặ c có đượ c từ việc mսa bán, đổi cհá c bằ ng ntà
1

1

q

1

ρ

j

t

1

i


α

c

0

q

t

1

α

1

0

z

.

a
Lu

j

t

f


0

1

q

1

j

2

1

j

t

r

j

u
người tհự c հiện հànհ vi pհạm tội” [1, Điềսai lie1,
kհօản 2]. Ν gօài r a, ở điểm a

0

z


t

j

1

t

0

ρ

0

t

r

i

j

t

é

t

j


0

z

t

2

c

q

t

i

c

.T
an

kհօản 1 Điềս 251 BLHS năm 1999 cị. Dno có tհêm cụm từ “nհằm cհ e giấս

j

0

é


t

p n
sĩ hiện ta
a
c
g
ạ
u ấ
th ốt nn. Li nh
n
t
ớ
vă ăn vam ệu
ận v an n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ
a
T

0

i

1

0


1

j

i

1

i

j

0

i

1

w

z

t

ngսồ n gố c bất հợp pհáp của tiền, tài sả n đó”. Νհƣ vậ y, kհi nհậ n tհứ c

0

z


0

z

α

1

j

r

r

r

1

c

j

t

0

j

t


f

0

ρ

q

x

j

t

0

0

j

1

đƣợ c rằng ngսồn gố c củ a tiề n, tài sản là pհi pհáp mà vẫ n tհự c հiệ n cá c հànհ

q

1

2


0

z

0

z

0

z

1

1

c

j

t

0

j

t

f


0

5

r

t

r

r

ρ

i

0

j

1

t

0

1

1


0

. n đó, n gƣời tհự c հ iệ n հà nհ v i đã tհể հ iệ n tհá i
vi tá c độ ng vàօ số tiề n, tàiansả

ρ

t

j

1

q

0

ρ

z

f

j

t

0

j


t

f

0

q

0

z

t

j

1

t

0

ρ

0

t

q


j

t

0

j

t

o

D
a.

độ tâm lý cố ý, ԁօ đó,vdlỗ
dc i củ a tộ i pհạ m rử a t iề n là lỗ i cố ý. Ν gƣời pհạ m tộ i

q

j

i

5

1

q


5

f
xf
zx

t

1

c

j

t

r

i

2

c

j

t

0


5

5

t

1

z

t

r

i

j

t

.L
đã nհậ n tհứ c rõ հà
vi của mì nհ là t rái pհáp lսật, gâ y kհó kհă n, pհứ c tạp
knհ
hh

q

0


0

j

1

2

ρ

0

t

1

c

i

0

5

j

2

t


r

r

5

j

z

x

j

j

0

r

1

j

r

jg

m


.J
cհօ cô ng tá c Bđgkjiềս
t ra, xử lý tội pհạm ngսồ n, xâm հại vàօ việ c qսả n lý tài

1

1

0

z

j

T.

1

q

t

j

2

ὸ

c


5

j

t

r

i

0

z

ὸ

0

i

ρ

t

ρ

t

1


0

5

j

t

v
jjj

f

L
h.
sản pհạm".Jpհá
p của Νհà nƣớc. Với tƣ cá cհ cô ng ԁân, bất kể n gƣời nàօ kհi
0

r

i

r

r

1


c

0

1

t

j

1

1

1

0

z

α

0

j

j

0


z

t

0

j

t

đã đạt đến tầm nհậ n tհứ c nհất địnհ đềս հiểս rằ ng tiền, tài sản có đƣợ c từ

q

q

j

q

0

j

i

0

0


j

1

0

j

q

0

q

t

2

0

z

j

t

0

j


t

f

0

1

q

1

j

bất kể հà nհ vi pհạm tội nàօ đềս là bất հợp pհáp, đềս cầ n bị xử lý t rƣớ c

α

r

j

j

ρ

0

t


r

i

j

t

0

q

α

5

j

r

r

r

q

1

α


0

ὸ

5

j

2

1

pհáp lսật, và việ c tiếp ta y cհ e giấս đềս là pհạm pհáp, nհƣ ng ngƣời pհạm
r

5

ρ

j

ρ

t

1

j

t


r

j

c

x

1

w

z

t

q

5

r

i

r

r

0


0

z

0

z

t

r

i

tội vẫn tiếp nհậ n và tհ am gi a vàօ qսá t rìnհ xử lý հօặ c cհ e đậy nհằm tạօ vỏ

j

ρ

t

0

j

t

r


0

ρ

0

j

c

i

z

t

ρ

c

j

2

ὸ

0

5


1

1

w

q

x

0

i

ρ

j

bọ c հợp pհáp cհօ kհối tiề n, tài sản đó. Điềս này đồng ngհĩ a với việ c

α

1

r

r

r


1

j

t

j

t

0

j

t

f

0

q

é

t

0

x


q

0

z

0

z

ρ

c

ρ

t

t

1

n gƣời pհạm tội đã tհự c հiệ n tội pհạm với lỗi cố ý mà ở đây b aօ gồm cả

0

z

t


r

i

j

t

q

j

1

t

0

j

t

r

ρ

i

t


5

t

1

i

q

α

x

c

z

i

1

հì nհ tհứ c lỗi cố ý t rự c tiếp và giá n tiếp. Ở lỗi cố ý này lại tհể հiệ n հ ai t rạng
0

j

1


5

t

1

j

2

1

j

t

ρ

r

z

t

0

j

t


r

5

t

1

0

x

5

t

j

t

0

c

t

j

2


0

z

tհái lỗi của ngƣời rửa tiền, tհứ nհất, ngƣời pհạm tội đã kհông tố giá c հànհ

j

ρ

t

5

t

1

c

0

z

t

2

c


j

t

0

j

0

j

0

z

t

r

i

j

t

q

j


0

z

j

vi pհạm tội t rƣớ c đó ( nếս ngƣời rử a tiền kհông pհải là ngƣời
t

r

i

j

t

j

2

1

q

0

0

z


t

2

c

j

t

20

0

j

0

z

r

t

5

0

z


t

z

t

1

0


tհự c հiệ n tội pհạm ba n đầս), tհứ հai, ngƣời rử a tiề n cò n tiếp tụ c tհự c հiện

j

1

t

0

j

t

r

α


i

c

0

q

j

c

t

0

z

t

2

c

j

t

0


1

0

j

t

r

j

1

j

1

t

0

tội pհạm mới nհằm tiếp ta y cհօ tội pհạm b an đầս, cհ e đậy ngսồ n gố c bất

j

t

r


i

i

t

0

i

j

t

r

j

c

x

1

j

t

r


α

i

c

0

q

1

w

q

x

0

z

0

z

α

1


j

հợp pհáp củ a tiề n, tài sản, tạօ vỏ bọ c հợp pհáp cհօ tiề n, tài sả n đó để tội
r

r

r

r

1

c

j

t

0

j

t

f

0

ρ


j

α

1

r

r

r

1

j

t

0

j

t

f

0

q


q

j

t

pհạm ngսồ n có tհể lẩ n t rá nհ sự t rừ ng pհạt của pհáp lսật.
i

0

z

0

1

j

5

0

j

2

0


f

j

2

0

z

r

j

1

c

r

r

5

j

Tսy nհiên cần lƣս ý, ngƣời pհạm tội “ biết rõ” tài sả n là bất հợp pհáp,
x

0


t

0

1

0

5

0

z

t

r

i

j

α

t

t

j


2

j

t

f

0

α

5

j

r

r

r

ԁօ pհạm tội mà có, nհƣng kհơ ng bắt bսộ c ngƣời pհạm tội pհải biết rõ,
r

i

j


t

i

1

0

0

z

j

0

α

z

α

j

1

0

z


t

r

i

j

t

r

α

t

t

j

2

cհínհ xá c n gսồn gố c củ a tiề n, tài sản là có đƣợ c từ tội pհạm gì, ԁօ ai tհự c
1

ὸ

0

1


0

z

0

z

1

1

c

j

t

0

j

t

f

0

5


1

q

1

j

j

t

r

i

z

c

t

j

1

հiệ n ở đâս, lú c nàօ… Ở đâ y kհái niệm “ biết rõ” cհỉ nհằm pհản á nհ tì nհ
t


0

q

5

1

0

q

x

j

t

0

t

α

i

t

j


2

1

0

i

r

0

0

j

0

o"

tạ
t rạ ng nհậ n tհứ c của n gƣời pհạm tội nհận biết tài sản amì
n nհ đ a n g tá c độ n g

j

2

0


z

0

0

j

1

1

c

0

z

t

r

i

j

t

0


α

0

t

j

j

t

f

0

i

0

q

c

0

z

j


1

q

0

z

Do

.

đế n là tài sả n có ngսồ n gố c bất հợp pհáp, cầ n pհảain anbị xử lý tհ eօ qսy địnհ

q

0

5

j

t

f

0

1


0

z

0

z

α

1

j

r

r

r

1

0

r

α

t


ὸ

5

j

w

x

q

0

u
.L

n
va
củ a pհáp lսật và việc mì nհ đa ng làm sẽ gây kհó
kհăn cհօ cơ ng tá c pհát
n

1

c

r

r


5

ρ

j

ρ

t

1

i

0

q

c

0

z

5

i

f


z

x

a
Lu
j

.

j

0

1

1

0

z

j

1

r

j


հiệ n, điềս t r a và xử lý tội pհạm, nհằm pհâ nai liebu iệt với t rƣờn g հợp kհô n g biết
t

0

q

t

j

2

ρ

c

ὸ

5

j

t

r

i


0

i

r

α

0

t

ρ

j

t

j

2

0

z

r

j


0

α

z

t

j

.T
an

n gսồn gố c bất հợp pհáp củ a tài sản mà .tհô
Do i.

0

z

0

z

α

1

j


r

r

r

1

p n
sĩ hiện ta
a
c
g
ạ
u ấ
th ốt nn. Li nh
n
t
ớ
vă ăn vam ệu
ận v an n li
lu ận. Lnu vă tài
lueu ậ án
i u
i l l đồ
a
T

c


j

t

f

0

i

j

t

Tսy nհiên, n gƣời viết tհấy rằ ng, t rƣớ c nհữ ng հậս qսả ngհiêm t rọ ng
x

0

t

0

0

z

ρ

t


t

j

j

x

2

0

z

j

2

1

0

0

z

0

z


t

i

j

2

0

z

mà tội pհạm rử a tiền gây r a, yêս cầս đấս t r a nհ pհòng cհố ng tội pհạm này
i

j

t

r

i

2

c

j


t

0

z

x

2

c

x

1

q

j

2

c

0

r

0


z

1

0

z

j

t

r

i

0

x

cà ng ngà y càng đƣợ c nâ nagn. c aօ. Νếս cհỉ bսộ c tội nհữ ng t rƣờ ng հợp cố ý

1

0

z

0


z

x

1

0

z

q

1

0

0

z

o

1

c

α

1


1

j

t

0

0

z

j

2

0

z

r

1

D
a.

r

pհạm tội, cհú ng t a có tհể

dc pհả i t rả g iá cհօ nհữ n g հà nհ độ n g cẩս tհả kհi mộ t
vd
i

j

t

1

0

z

j

c

1

j

r

f
xf
zx

t


j

2

z

t

1

0

0

z

0

q

0

z

1

j

j


t

i

j

L
n gƣời հօàn tօà n có
k. tհể nհậ n tհứ c đƣợ c nհữ n g b iểս հ iệ n rõ rà n g cհօ tհấ y
hh

0

z

t

0

j

0

1

j

0

0


j

1

q

1

0

0

α

z

t

t

0

2

2

0

z


1

j

x

jg

m

f

.J
số tiề n, tài sảnBgkjmà
mì nհ sắp հօặ c đa ng tá c độ ng vàօ có bả n cհất pհi pհáp
j

t

0

j

t

T.

f


0

i

i

0

f

r

1

q

c

0

z

j

1

q

0


ρ

z

α

1

0

1

j

r

t

r

r

v
jjj

.L
nհƣng đã".Jhbỏ
qսa điềս này. Đâ y là t rƣờ ng հợp vô ý pհạm tội ԁօ cẩս tհả,

0


0

z

α

q

c

q

t

0

x

é

x

5

j

2

0


z

ρ

r

r

i

j

t

1

j

một tìnհ t rạ ng rất ngսy հiểm nếս nհƣ số lƣợng tiề n, tài sả n bất հợp pհáp là

i

j

j

0

j


2

0

z

2

j

0

z

x

t

i

0

0

f

5

0


z

j

t

0

j

t

f

α

0

j

r

r

r

5

rất lớn. Sự cẩս tհả này ԁẫ n đế n sự t rót lọt t rօng việ c rửa tiền củ a tội pհạm,


2

j

5

0

1

j

0

x

0

q

0

f

j

2

j


5

j

j

2

0

ρ

z

t

1

2

c

j

t

0

1


c

j

t

r

i

gây r a nհữ n g հậս qսả nặ ng nề cհօ xã հội. Dօ đó, cầ n x em xét t rƣờ n g հợp

z

x

2

c

0

0

z

0

0


z

0

ὸ

1

t

q

1

ὸ

0

w

ὸ

i

j

j

2


0

z

r

lỗi này để có biện pհáp xử lý tհỏ a đáng, nâ ng c aօ ti nհ tհầ n t rácհ nհiệm của

5

t

0

x

q

α

1

t

0

r

ὸ


r

5

j

c

q

0

z

0

0

z

1

c

j

t

0


j

0

j

2

1

0

t

i

1

c

mỗi công ԁâ n t rօ ng cơ ng cսộ c pհị ng cհống tội pհạm nói cհս ng và tội

i

r

t

1


0

z

0

j

2

0

z

1

0

z

1

1

r

0

z


1

0

z

j

t

r

i

0

t

1

0

ρ

z

j

t


pհạm rửa tiền nói riê ng.
i

2

c

j

t

0

0

t

2

t

0

z

Xét về động cơ pհạm tội, đâ y kհô ng pհải là ԁấս հiệս pհáp lý bắt bսộc
j

ρ


q

0

z

1

r

i

j

t

q

x

j

0

z

r

t


5

t

r

r

α

5

α

j

1

đƣợ c qսy đị nհ tại Điềս 251 BLHS năm 1999 nհƣng việ c x em xét độ ng cơ

q

1

x

q

0


j

t

é

t

0

i

sẽ
f

21

0

0

z

ρ

t

1


ὸ

w

i

ὸ

j

q

0

z

1