Chuyên đề tốt nghiệp

Lời ói đầu
Sau iều ập kỷ xâ dựg à pá iể ki ế, iệ am đag og
quá ì iế à ôg uộ đổi mới, ề ki ế đag dầ dầ kởi sắ : ố
độ ăg ởg gà àg ao, lạm pá đợ kiềm ế, sả xuấ pá iể, đời

sốg â dâ đợ ải iệ õ ệ.
oà ịp ào sự ăg ởg mạ mẽ ủa ề ki ế Đấ ớ , ệ ốg
gâ àg iệ am đag iế à ôg uộ đổi mới, iệ đại oá og
quả lý à oạ độg giệp ụ ằm xứm xứg đág là ug âm ủa ệ ốg
iề ệ quố gia. Sự pá iể ủa ề ki ế đòi ỏi pải ó sự đầu ấ lớ ừ
ội ộ ề ki ế à ê goài. í luü ƚҺõ пéi Ьé пÒп k̟iпҺ ƚҺÕ ເ ã ý gĩa
ấ qua ọg, đó là iề đề là điều kiệ để ó ể iếp ậ à sử dụg á
guồ ố ê goài đạ iệu quả đồg ời để ăg êm í độ lập ự ủ
ủa ề ki ế.

iệ a, ở ớ a, ầu ế á doa giệp ó ố ỏ, má mó ,
iế ị ôg gệ lạ ậu...à đag ấ ầ guồ ố đầu ớ goài để ải
iế, âg ao ấ lợg sả xuấ. Mặ dù ị ờg ứg koá iệ am a
đời, đà ạo kê dẫ ố ự iếp ới á doa giệp à xà ội. g ai
ò ủa gâ àg ơg mại og iệ đầu o ăg ởg à pá iể
ki ế ẫ iếm ị í ấ qua ọg. ệ ốg gâ àg ẫ là kê dẫ
ố í og ề ki ế. o ê iệu quả oạ độg ủa gâ àg
ơg mại ả ởg lớ đế iệu quả ủa ề ki ế.
Sở giao dị I o&P iệ am đà à đag í ự ìm kiếm,
iể kai á iệ páp ằm xứm âg ao iệu quả ki doa, xâ dựg ơ ấu
guồ ố ợp lý, kai á iềm ăg ề ố để đảm ảo guồ ố ổ
đị, ừ đó, sử dụg ố ó iệu quả là mụ iêu àg đầu đặ a o gâ

Giang Lâm Hơng Ngân hàng 41D

1


Chuyên đề tốt nghiệp

àg. Sự pá iể ủa gâ àg là sự đóg góp, kí lệ ào sự giệp
ôg giệp oá - iệ đại oá đấ ớ . oà ể a là đạo gâ àg
ũg đội gũ á ộ ôg â iê ứ đag ố gắg kôg iế mệ

mỏi kắ pụ ữg kó kă để oà à iệm ụ ủa Đảg à à
ớ giao.
Sau mộ ời gia ự ập ại Sở giao dị I o&P iệ am, đợ sự giúp đỡ ủa a là đạo, á ộ â iê pòg ki doa à sù Һíпg dÉп ƚҺËп ƚҺ×пҺ ເ đa ȽiÕп sÜ Ѵị Du ào, em đà giê ứu đề ài Giải pápp
âg ao iệu quả Sử dụg ố ại Së giao dÞ ເ Һ I ПҺПo&PȽПȽПȽПȽ ѴiƯƚ Пam
”.
Пéi duпg gồm a pầ í:
ơg I.

ơ sở lý luậ ề iệu quả sử dụg ố ủa gâ àg

ơg mại.
ơg II.

ự ạg iệu quả Sử dụg ố ại Sở giao dị I

o&P.
ơg III. Giải páp p âg ao iệu quả Sử dụg ố ại Sở giao dị I

o&P.


Giang Lâm Hơng Ngân hàng 41D

2


Chuyên đề tốt nghiệp
ơg

1

ơ sở lí luậ ề iệu quả sử dụg ố ủa gâ àg ơg

mại .
1.1. Kái quái quái quá ề gâ àg ơg mại.
1.1.1. Kápi iệm - Đặ điểm iểm ủa gâ àg ơg mại.
1.1.1.1. Kái i iệm.
gâ àg ơg mại đà ó mộ quá ì ì à à pá iể lâu
dài. ga ửa đầu ế kỷ 16, ở âu Âu đà a đời mộ số gâ àg đầu iê
mà iề â là ữg ổ ứ o a ặg lÃi. ào ời điểm à, gâ
àg pá iể ở ì độ ấp, oạ độg ủa gâ àg ỉ gói gọ og
lĩ ự giữ ộ iề à o a. ùg ới sự pá iể kôg gừg ủa ề
ki ế, oạ độg ủa gâ àg ơg mại ũg đợ ừg ớ đợ ủg ố
à oà iệ, uể oá dầ eo ớg đa ăg. u iê đế a a ó
mộ kái iệm ốg ấ ề gâ àg ơg mại do á à ki ế ậ
ấ ó ữg kó kă og iệ đị gĩa gâ àg, ởi qua iệm
ề gâ àg a đổi og kôg gia (ập quá à pog ụ ủa mỗi ớ )
à og ời gia (eo đà iế iể ki ế-xà ội). eo mộ số uê gia
ề gâ àg ê ế giới ì gâ àg og ề ki ế ê ị ờg đợ
qua iệm là gâ àg là mộ doa giệp đặ iệ oạ độg og lĩ
ự ài í iề ệ, uâ ủ eo páp luậ eo đuổi mụ iêu lợi uậ .

eo luậ ເ¸ເ ƚҺỉ ເ Һø ເ ƚҺÝп dơпg ເ đa ѴiƯƚҺ am đợ Quố ội ớ ộg Һßa X·
Һéi ເ Һđ пgҺÜa ѴiƯƚҺ Пam k̟Һãa X, k̟ú ọp ứ 2 ôg qua gà 12/12/1997
gâ àg là loại ì ổ ứ í dụg đợ ự iệ oà ộ oạ độg
gâ àg à á oạ độg ki doa ká ó liê qua. eo í ấ à
oạ độg, á loại ì gâ àg gồm gâ àg ơg mại, gâ àg
pá iể, gâ àg đầu , gâ àg í sá , gâ àg ợp á à á
loại ì gâ àg ká.
Giang Lâm Hơng Ngân hàng 41D

3


Chuyên đề tốt nghiệp

1.1.1.2. Đặ điểm iểm ủa gâ àg ơg mại.
u iê để iểu õ ơ kái iệm ề gâ àg ơg mại úg a
ầ xem xé đặ điểm ủa gâ àg ơg mại. ớ ế, oạ độg gâ

àg ơg mại là ì ứ ki doa kiếm lời, eo đuổi mụ iêu lợi
uậ là ủ ếu. gâ àg ự iệ ai ì ứ oạ độg là ki
doa iề ệ à dị ụ gâ àg. og đó, oạ độg ki doa iề ệ
đợ iểu iệ ở giệp ụ u độg ố dới á ì ứ ká au, để ấp
í dụg o ká àg ó êu ầu ề ố ới mụ iêu ìm kiếm lợi uậ.
gâ àg ơg mại là gời đi a để o a ằm xứm mụ đí kiếm lời.
á oạ độg dị ụ gâ àg đợ iểu iệ ôg qua á giệp ụ sẵ
ó ề iề ệ, a oá, goại ối, ứg koá, để am kế ự iệ ôg

iệ ấ đị o ká àg og mộ ời gia ấ đị ằm xứm mụ
đí u pí dị ụ oặ oa ồg.
ai là, oạ độg gâ àg ơg mại pải uâ ủ eo qu đị ủa

páp luậ, gĩa là ỉ ki gâ àg ơg mại oả mà đầ đủ á điều kiệ
kắ ke do páp luậ qui đị điều kiệ ề ố, pơg á ki
doa...ì mới đợ pép oạ độg ê ị ờg.
a là, oạ độg gâ àg ơg mại là ì ứ ki doa ó độ
ủi o ao ơ iều so ới á ì ứ ki doa ká à ờg ó ả
ởg sâu sắ ới á gà ká à ả ề ki ế. Sở dĩ ậ là do og
oạ độg gâ àg đặ iệ là oạ độg ki doa iề ệ do á gâ
àg iế à u độg ố ủa gời ká ồi ®em ѵèп ®ã ®Ĩ ເ Êp ƚҺÝп dơпg
ເ Һo k̟Һ¸ເ àg eo guê ắ oà ả ố à lÃi og mộ ời gia ấ

đị, ê đà ạo ủi o o á oạ độg gâ àg ơg mại. ủi o đế ừ
pía gâ àg, ká àg a iề, ủi o đế ừ ữg ếu ố ká qua.
ởi ậ, gâ àg ơg mại pải đối mặ ới ủi o ao, kéo eo là ủi o

Giang Lâm Hơng Ngân hàng 41D

4


Chuyên đề tốt nghiệp

đối ới ữg gời gửi iề ở gâ àg ơg mại ũg ủi o đối ới ề
ki ế. Để á ủi o đág iế xả a, ằm xứm kiểm soá, làm giảm ẹ ữg
ổ ại do gâ àg ỡ ợ gâ a, í pủ á quố gia dặ a ữg đạo
luậ iêg, ằm xứm đẩm ảo o oạ độg à đợ ậ à a oà, iệu quả
og ề ki ế ị ờg.
1.1.2. ứ ăg ủa gâ àg ơg mại og ề ki ế ị ờg.
ầm qua ọg ủa gâ àg ơg mại đợ ể iệ qua á ứ
ăg ủa ó. á à ki ế ọ đà í gâ àg ơg mại là ái im ủa ề
ki ế. gâ àg ú iề ề, ơm iề đi ì ế á guồ ố à ỗi đợ

kơi ôg đa iề ừ ơi ừa đế ơi iếu, giúp o quá ì lu uể iề
ệ mộ á iệu quả. á ứ ăg ủa gâ àg ơg mại ó ể đợ êu
a dới iều kía ạ ká au, g ao gồm a ứ ăg ủ ếu: ứ
ăg ug gia í dụg, ug gia a oá, ứ ăg ạo iề ủa gâ

àg ơg mại.
1.1.2.1. gâ àg ơg mại - ug gia í dụg
Đâ là ứ ăg đặ g à ơ ả ấ ủa gâ àg ơg mại à
ó ý gĩa đặ iệ qua ọg og iệ ú đẩ ề ki ế pá iể. ự
iệ ứ ăg ug gia í dụg, gâ àg là ầu ối giữa ug à ầu

ố og ề ki ế, kơi guồ ố ừ ữg gời ó ố à ỗi sag
ữg пgêi ເ ã пҺu ເ Çu ѵỊ ѵèп.
Ƚгoпg пỊп k̟iпҺ ế, do á đơ ị ki ế ó u ầu ề iề, ố ào
ời điểm ká au là ká au, gâ a iệ ợg ừa, iếu ạm ời. gâ
àg ơg mại là gời ug gia ó ai ò uể đổi kỳ ạ ợ, a đổi
ời kỳ đáo ạ ủa á koả, mó ợ.
gâ àg ơg mại u độg à ập ug á guồ ố iề ệ ạm ời
à ỗi ủa á ủ ể og ề ki ế để ì à guồ ố o a;

Giang Lâm Hơng Ngân hàng 41D

5


Chuyên đề tốt nghiệp

mặ ká, ê ơ sở số ố đà u độg đợ , gâ àg o a để đáp ứg
u ầu ố sả xuấ, ki doa, iêu dùg, ủa á ủ ể ki ế góp pầ
đảm ảo sự ậ độg liê ụ ủa guồg má ki ế xà ội, ú đẩ ăg ởg ki ế. ậ, gâ àg ơg mại ừa là gời đi a, ừa là gời

o a.

gà пaɣ, quaп пiƯm ѵai ƚҺгß ƚҺгuпg giaп ƚҺÝп dơпg ƚҺгë ê iế oá ơ.
Sự pá iể ủa ị ờg ài í làm xuấ iệ á kía ạ ká ủa
ứ ăg à. gâ àg ó ể đứg làm ug gia giữa ôg (ki pá

à ổ piếu) ới ữg à đầu : uể giao á mệ lệ ê ị ờg ứg koá; đảm ậ iệ mua á ái piếu ôg . eo á à
gâ àg làm ug gia giũa gời đầu à gời ầ a ố ê ị ờg.
ơ ữa, í dụg gâ àg là mộ og ữg guồ ì à ố lu
độg à ố ố đị ủa doa giệp. ì ậ í dụg gâ àg góp pầ
điều oà ố og ề ki ế, đảm ảo quá ì sả xuấ ki doa liê
ụ , là ầu ối giữa iế kiệm, í luỹ à đầu . Đa ậ àg oá ào sả xuấ
lu ôg, mở ộg guồ ố ú đẩ iế ộ koa ọ kĩ uậ, đẩ a
quá ì ái sả xuấ.
ứ ăg í dụg ủa gâ àg ơg mại đợ ì à ấ sớm,

ga ừ lú ì à á gâ àg ơg mại. gà a, ôg qua ứ
ăg ug gia í dụg, gâ àg ơg mại đà à đag ự iệ ứ
ăg xà ội ủa mì, làm o sả pẩm xà ội đợ ăg lê, ố đầu đợ
mở ộg à ừ đó góp pầ ú đẩ sự pá iể ủa ki ế, ải iệ đời
sốg â dâ.
1.1.2.2. gâ àg ơg mại-ug gia a oái .
iệ làm ug gia a oá ủa gâ àg gà a đà pá iể
đế ầm mứ ấ đa dạg, kôg ỉ là ug gia uề ốg ớ , mà ò

Giang Lâm Hơng Ngân hàng 41D

6



Chuyên đề tốt nghiệp

quả lý á pơg iệ a oá. Đâ là ai ò gà àg iếm ị í ấ
qua ọg, pù ợp ới sự pá iể à ƚҺiÕп Ьé ເ ña k̟Һoa Һä ເ k̟ü ƚҺҺuËƚҺ. ë á
ớ pá iể, pầ lớ á ôg á a oá ở og ớ đợ ự iệ
ôg qua sé à pầ lớ sé a oá ở og ớ đợ ự iệ ằm xứg
a oá ù ừ ôg qua ệ ốg gâ àg ơg mại. ới pơg
páp ôg gệ iệ đại ơ, á M ừg ớ ag ị đầ đủ á má i
í à á pơg iệ kỹ uậ ká ạo điều kiệ, a oá ù ừ đợ
a óg giảm ớ i pí à ó độ í xá ao. Quá ì lu ôg
uể ố ừ ài koả gời mua sag ài koả gời á ó mộ đặ điểm

pi ậ ấ. ằm xứg ứg là ở á ớ , ôg giệp pá ƚҺгiĨп sư dơпg Һ×пҺ
ƚҺҺø ເ ເ ҺuɣĨп ƚҺiỊп Ь»m xøпg điệ ử là uệ ì ờg. ọ a oá Ь»m xøпg пèi
maпg ເ¸ເ m¸ɣ ѵi ƚҺÝпҺ ເ đa ເ¸ເ gâ àg ơg mại og ớ ằm xứm ự iệ
uể ố ừ ài koả gời mua sag ài koả gời á mộ á a
óg iệ lợi.

ậ gâ àg đà iế kiệm o xà ội ấ iều ề i pí lu
ôg, đẩ a ố luậ uể ố, ú đẩ quá ì lu ôg àg
oá.
1.1.2.3. ứ ăg ạo a iề gâ àg og ệ ốg gâ àg
ai

ấp.

ào ế kỷ 19, ệ ốg gâ àg ai ấp đà đợ ì à, á
gâ àg kôg ò oạ độg iêg lẻ mà đà ạo ê mộ ệ ốg, og
đó gâ àg ug ơg là ơ qua quả lý, ề iề ệ í dụg là gâ àg
ủa á gâ àg ò á gâ àg ơg mại, uê ki doa iề ệ.


ờ oạ độg og ệ ốg mà á gâ àg ơg mại đà ạo a
ú ệ. iệ ạo a ú ệ là ság kiế qua ọg og lị sử oạ độg gâ
Giang Lâm Hơng Ngân hàng 41D

7


Chuyên đề tốt nghiệp

àg; ứ ăg ạo a ú ệ đợ ự iệ ôg qua oạ độg í dụg à
đầu ủa gâ àg ơg mại og mối qua ệ uỳ uộ ào gâ àg
ug ơg. ờ ậ iề ký á ủa ká àg, gâ àg ơg mại ó
kả ăg đầu . g ki đầu , gâ àg ạo a iề ký á mới, ò gọi là
iề ú ệ, iề uể koả gâ àg ơg mại ở à gời ເ uпg øпg
ƚҺiỊп ЬóƚҺ ƚҺƯ quaп ƚҺгäпg, ƚҺгoпg пỊп k̟iпҺ ế.
ới àg loạ á â ố á độg ả ởg đế quá ì ạo iề, á
à ki ế đờg ời đà đa a iều ôg ứ oà ỉ. ẳg ạ
ôg ứ sau ủa giáo s gời Páp ...P.F. LEAMA.

1
Số â iề gửi mở ộg = a+b+r

og đó:
a: ỷ lệ dự ữ páp đị.
: ỷ lệ iề mặ ê iề gửi a oá
: ỷ lệ dự ữ d ừa ê iề gửi a oá kôg a ế.

iề gửi mở ộg =


1
a+b+r

x iề gửi a đầu.

óm lại, kả ăg ạo iề là kả ăg iế mứ iề gửi a đầu ại mộ
gâ àg đầu iê ậ iề gửi à mộ koả iề lớ ơ gấp iều
lầ, ôg qua iệ ự iệ á giệp ụ a oá, í dụg iều gâ
àg. Kả ăg à ƚҺ¹o гa "Ьéi sè mø ເ ເ uпg ƚҺiỊп ƚҺƯ" liê qua ặ ẽ ới
iệ ôg ụ dự ữ ắ uộ , ủa gâ àg ug ơg. í ì ậ á ú
ệ ự sự ú đẩ sự pá iể ki ế mà ũg ó ể gâ ê ữg ai oạ

Giang Lâm Hơng Ngân hàng 41D

8


Chuyên đề tốt nghiệp

lớ. Đâ là â ố ơ ả og oạ độg ki doa iề ệ ủa gâ àg
ơg mại.
ừ a ứ ăg ơ ả ê a ũg ó ể ấ đợ ai ò o lớ ủa
gâ àg ơg mại og ề ki ế. oạ độg ủa gâ àg ơg
mại đẩ a quá ì a oá, giảm i pí giao dị à ạo môi ờg
uậ lợi o quá ì lu uể ố ủa ề ki ế, âg ao ấ lợg
ủa quá ì ập ug à pâ pối guồ ố. gâ àg ơg mại ò là

ộ má ạo iề, ó ó ѵai ƚҺгß quaп ƚҺгäпg ƚҺгoпg ѵiƯ ເ ƚҺҺù ເ ƚҺҺi í sá iề ệ
à góp pầ ào oạ độg điều iế ĩ mô dới sự á độg ủa gâ àg
ug ơg à á í sá ủa à ớ .


Giang Lâm Hơng Ngân hàng 41D

9


Chuyên đề tốt nghiệp

1.1.3. oạ điểm ộg ơ ả ủa gâ àg ơg mại.
ùg ới sự pá iể ủa gâ àg ơg mại, oạ độg à á dị

ụ ủa gâ àg ơg mại gà àg đợ mở ộg. g ì ug,
oạ độg ủa gâ àg ơg mại gồm a oạ độg í là oạ độg
độg ố, oạ độg sử dụg ố à á oạ độg ug gia.
* oạ độg u độg ố : Là oạ độg kởi đầu o á oạ độg
ká ủa gâ àg ơg mại. gâ àg ơg mại ả ấ là mộ ổ
ứ ug gia ài í ó đặ điểm oạ độg ủ ếu kôg pải ằm xứg

guồ ố ủ sở ữu, ì ậ để ó guồ ố oạ độg, ug ấp ố o
ề ki ế ì goài guồ ố ủ sở ữu, gâ àg ơg mại pải u
độg ữg guồ ố ạm ời à ỗi og ề ki ế ôg qua á oạ
đôg ậ iề gửi, pá à kỳ piếu, ái piếu, đi a ừ á ổ ứ í
dụg ká a ừ gâ àg ug ơg.
* oạ độg sư dơпg ѵèп: Sau k̟Һi Һuɣ ®éпg ѵèп, ®Ĩ Ьï đắp đợ í pí
u độg ố à ó lợi uậ ì gâ àg ơg mại paỉ ìm á sử dụg
ó iệu quả á guồ ố à để u lÃi. Đâ là oạ độg ủ ếu à đem lại

ỷ ọg u ập lớ ấ o gâ àg ơg mại. gâ àg ơg mại
sử dụg ố eo á ớg ơ ả là oạ độg í dụg, đầu ứg koá,
đầu mua sắm ài sả ố đị à ag iế ị, oạ độg gâ quỹ og đó

oạ độg í dụg là qua ọg ấ ởi ó đem lại pầ lớ u ập o
gâ àg.
* á oạ độg ug gia ủa gâ àg ơg mại ao gồm oạ độg
a oá, oạ độg quả lý ài sả o ká àg, oạ độg pá à
ứg koá, oạ độg mua á à ảo quả ứg koá, oạ độg ug
ấp ôg i, ấ ki doa à quả ị doa giệp á oạ độg

Giang Lâm Hơng Ngân hàng 41D

1
0


Chuyên đề tốt nghiệp

ug gia à kôg pải đem lại guồ u ập ủ ếu o gâ àg
ơg m¹i пҺпg пã ເ ã ý пgҺÜa quaп ƚҺгäпg ƚҺгoпg iệ mở ộg oạ độg u
độg à sử dụg guồ ố, đồg ời đa dạg oá oạ độg, giảm ớ ủi o
à ăg u ập o gâ àg.
ê đâ là a óm oạ độg ơ ả ủa gâ àg ơg mại, mỗi
oạ độg ó ữg đặ điểm ká au sog ó qua ệ mậ iế, gắ ó
ặ ẽ à ổ sug o au. ì ậ đối ới á à quả ị gâ àg,

kôg đợ oi ẹ oạ độg ào mà pải luô đặ mối qua ệ giữa úg
og ki đề a iế lợ ũg lập kế oạ ki doa để đạ đợ iệu
quả og oạ độg.
1.2. iệu quả sử dụg ố ủa gâ àg ơg mại .
Để iểu xem mộ gâ àg ơg mại (M) oạ độg ế ào
úg a pải xem xé đế ả quế oá ài sả ủa gâ àg đó, là ả kê


ài sả ó à ài sả ợ uả ó. ảg quế oá à liệ kê á kế số, ứ là ó
ó đặ g.

ổg ài sả ó = ổg ài sả ợ + ố.
ơ ữa, ảg quế oá ài sả mộ gâ àg liệ kê á guồ ố
ủa gâ àg (ài sả ợ) à sử dụg ố (ài sả ó). á gâ àg ằm xứg

iều á để u độg ố. Sau đó ọ dùg ố à ó đợ ài sả ó.
- ảg quế oá ủa ấ ả á gâ àg ơg mại ờg ó kế ấu dới dạg sau:
ài sả ó (sử dụg ố)

ài sả ợ (guồ ố)

1. Koả mụ dự ữ

1. Koả mụ iề gửi

2. Koả mụ K gắ ạ

2. Koả mụ đi a

Giang Lâm Hơng Ngân hàng 41D

1
1


Chuyên đề tốt nghiệp

3. Koả mụ o a


3. á loại ố uỷ á

4. Koả mụ đầu

4. ố sở ữu ủa gâ àg

5. á ài sả ó ká
6. S Đ í lũ

1.2.1. guồ ố ại gâ àg ơg mại
1.2.1.1. guồ ố iề gửi
guồ ѵèп ƚҺiỊп gưi lµ пgп ѵèп quaп ƚҺгäпg пҺÊƚҺ ເ ҺiÕm Ьé pҺËп líп
ƚҺгoпg ƚҺỉпg sè пgп ѵèп ເ đa ПҺȽM, ƚҺҺêпg ເ ҺiÕm k̟Һo¶пg 50 - 60% пҺпg
ҺiƯп пaɣ ỷ lệ à đag giảm dầ.
eo í ấ giao dị iệ u độg ố ia làm loại: iề gửi
giao dị à iề gửi iế kiệm à ó ó ể đợ ia à dạg gắ ạ,
ug ạ à dài ạ. guồ ố ằm xứm ê ài koả a oá à iế kiệm
kôg kỳ ạ là ká lớ ởi ì ó pụ ụ o u ầu a oá giao
dị og ề ki ế. Đặ điểm ủa guồ ố à ờg là gắ ạ,
kôg ổ ởi ì ká àg ó ể ú iề ê ài koả ấ kỳ lú ào ọ
ó u ầu. gâ àg sử dụg ố pải đối pó ới ủi o a koả

oặ sự ứ đọg ố g gợ lại i pí sử dụg ó гÊƚҺ ƚҺҺÊp. ѴiƯ ເ Һuɣ ®éпg
пgп ѵèп ƚҺiỊп gưi pҺơ uộ u ầu a oá ủa ừg á â. í dụ
ữg gà giáp ế a oel, u ầu i iêu lớ, ká àg ờg đế
gâ àg để ú iề. LÃi suấ ũg ເ ã ɣÕu ƚҺè quaп ƚҺгäпg ເ ã ƚҺÝпҺ ເ ¹пҺ ƚҺгaпҺ
líп, пҺÊƚҺ lµ ƚҺгoпg ƚҺҺêi k̟ú k̟Һaп ҺiÕm ƚҺiỊп ƚҺƯ. Sù ƚҺҺu ҺóƚҺ пgп ƚҺiỊп gưi pҺơ
ƚҺҺ ເ ѵµo mứ độ đa dạg oá dị ụ ì độ ôg gệ gâ àg iệ
đại ạo a sự uậ lợi o ká àg. U í, âm iê, sự giao iếp lị sự


Giang Lâm Hơng Ngân hàng 41D

1
2


Chuyên đề tốt nghiệp
ủa đội gũ á ộ ôg â iê ả ởg kả ăg u độg iề gửi ủa

gâ àg. goài a kả ăg sử dụg ố kả ăg o a, kả ăg
đầu sẽ ả ởg giá iếp og iệ u độg guồ ố.
1.2.1.2. guồ ố điểm i a
gâ àg ơg mại ó ể đi a ừ , á ổ ứ í dụg ká
ó ể a ê ị ờg ố à ị ờg iề ệ.

Ki gâ àg ơg mại a ố ừ ằm xứm đảm ảo kả ăg
a oá, đáp ứg u ầu a koả, đáp ứg u ầu ấp í dụg o
á ổ ເ Һø ເ ƚҺÝп dơпg ƚҺгoпg пỊп k̟iпҺ ƚҺÕ. Ƚгoпg ờg ợp gâ àg ơg mại

gặp kó kă à ó kả ăg pá sả mà ả ởg đế ệ ốg gâ
àg, ó ể o a. Ki o gâ àg ơg mại a dựa
ào á ứg koá ( ứg koá ầm ố, ứg koá iế kấu), à
ỉ o a ối đa 70% giá ị ự ế ủa ứg koá đó. i pí để ó

koả ố à là ká lớ, ả ởg đế kế oạ ủa gâ àg, ấ là
lợi uậ, ê đâ là giải páp uối ùg gâ àg mới u độg.
á gâ àg ơg mại à á ổ ứ í dụg luô là gời ạ đồg

à, gời ạ àg ủa au. Ki mộ gâ àg ầ mộ guồ ố ug

à dài ạ a mộ dự á lớ đem lại lợi uậ ao gâ àg ơg mại ờg đi a ứ ời ới lÃi suấ ê ị ờg liê gâ àg. oặ ai gâ
àg ơg mại uộ ai ớ ó, ời gia làm iệ gợ au ờg ký kế
ợp đồg í dụg qua đêm để ậ dụg guồ ố u iê á làm à i
pí ơi ao ì lÃi suấ í dụg qua đêm là lÃi suấ óg.

Giang Lâm Hơng Ngân hàng 41D

1
3


Chuyên đề tốt nghiệp

goài a gâ àg ơg mại ó ể a ố ê ị ờg ố à ị
ờg iề ệ ôg qua pá à á kỳ piếu gắ ạ, ái piếu ug à
dài ạ.
Đặ điểm ủa guồ ố đi a là ổ đị ơ, guồ ố ƚҺiỊп gưi пҺпg ເ Һi pҺÝ ѵèп ເ ao Һ¬п. Ƚû lƯ пgп ѵèп ®i ѵaɣ ®aпg ເ ã xu ớg iếm
koả 15 - 20% ổg guồ ố gâ àg ơg mại. iệ u độg ố
ò pụ ƚҺҺ ເ ເ ҺÝпҺ s¸ເ Һ ƚҺiỊп ƚҺƯ ເ đa , á oạ độg ói ug ủa

gâ àg ơg mại à í ăg độg ủa ị ờg ເ Һøпg k̟Һo¸п.
1.2.1.3. ເ ¸i ເ пguåп ѵèп k̟Һ ái ủa gâ àg ơg mại
gâ àg ơg mại a ò ó ữg guồ ố ká guồ ố
uỷ á, guồ ố mà gâ àg đứg a quả lý ộ mộ ổ ứ ເ гa Ь¶o l·пҺ
ເ Һo méƚҺ ƚҺỉ ເ Һø ເ để đầu ào mộ dự á lớ mag lại lợi uậ ao, og ờg

ợp à gâ àg sẽ ởg oa ồg, à ởg dị ụ quả lý.
guồ ố og a oá ì à ừ đặ điểm a oá kôg
dùg iề mặ ki mà sự ậ độg giữa àg oá à iề ệ luô ó mộ
koảg ời gia ấ đị. Kế oá gà mộ iệ đại ì koảg ời gia

à gà mộ ú gắ, guồ ố ị u ẹp g ăg í ạ a o
gâ àg ơg mại.
guồ ố ì à ừ á koả ợ ủa gâ àg g a đế
ạ pải ả.
á loại guồ ố à ờg ỉ iếm ỷ ọg ỏ, gâ àg ó ể
ủ ®éпg sư dơпg ÝƚҺ ເ ҺÞu sù гđi гo.

1.2.1.4. Ѵèп ủ sở ữu u à ái quỹ

Giang Lâm Hơng Ngân hàng 41D

1
4


Chuyên đề tốt nghiệp

ớ ki ớ ào oạ độg, mỗi gâ àg đều ó mộ koả ố
ấ đị iều ơ oặ ằm xứg ới ố páp đị do à ớ đặ a, gọi là
ố điều lệ. Đối ới gâ àg quố doa, ố điều lệ ờg do gâ sá
à ớ ấp, á gâ àg ổ pầ do á ổ ®«пg ®ãпg gãp. Ѵèп ®iỊu lƯ
pҺơ ເ ѵơ ເ Һo iệ mở ộg, kởi độg gâ àg, ạo a ơ sở ậ ấ a
đầu để gâ àg đi ào oạ độg. ố điều lệ ể iệ qui mô, u í ủa
gâ àg. ỷ lệ ố ỏ ỉ iếm 5 -10% ổg guồ ố. ờg á
gâ àg ổ pầ sau mộ ời gia oạ độg muố âg ố điều lệ lê
ằm xứg á pá à êm ổ piếu á guồ ố ổ sug đợ í ê ơ
sở lợi uậ kôg ia lợi uậ sau uế, oặ ăg guồ ố à ằm xứg
á pá à ái piếu gâ àg. ố sở ữu ủa gâ àg mộ ái

đệm ốg đỡ sự sụ giảm giá ị ủa ữg ài sả ó ủa gâ àg.

og gâ àg ì à lê iều quĩ dự pòg ủi o, quĩ pú
lợi ằm xứm ảo ệ quề lợi ເ đa пgêi gưi ƚҺiỊп, Һ¹п ເ ҺÕ гđi гo o á ơ qua
ảo iểm, đảm ảo a koả à ug ấp mộ pầ ài sả ó ù đắp ua
lỗ.
óm lại, để ó mộ ơ ấu guồ ố ối u đảm ảo êu ầu ổ đị o
iệ sử dụg à ối iểu oá i pí đòi ỏi gâ àg pải xé đế á ếu
ố ề kả ăg u độg ố og dâ , u í gâ àg... đồg ời pải
qua âm đế ấ đề đầu a. á ì ạg ố u độg đợ ừ á guồ
ố gắ ạ kôg ể o a ug à dài ạ đợ a ì ạg ứ đọg
ố do kôg ó dự á kả i, giảm lợi uậ ủa gâ àg.
1.2.2. Pâ loại sử dụg ố ại gâ àg ơg mại

Giang Lâm Hơng Ngân hàng 41D

1
5


Chuyên đề tốt nghiệp

og ả quế oá, ài sả ủa mộ gâ àg ơg mại, ê ài sả
ó ƚҺҺĨ ҺiƯп k̟ÕƚҺ qu¶ ເ đa ѵiƯ ເ sư dơпg ố ủa gâ àg đó. iệ sử dụg

ố og gâ àg ơg mại gồm ữg mụ sau.
1.2.2.1. iề dự ữu
Đâ là giệp ụ ằm xứm du ì kả ăg a koả ủa gâ àg
để đáp ứg u ầu ú iề à a oá ờg xuê ủa ká àg. gâ
àg ơg mại pải du ì mộ ộ pậ ố, để gửi ào mộ ài koả ào
đó ở , ổ ứ í dụg á gâ àg ơg mại ká... à mộ lợg
đợ ấ giữ ại gâ àg đó, gọi là iề dự ữ. Mứ dự ữ ao a ấp pụ

uộ ào qui mô oạ độg ủa gâ àg, mối qua ệ a oá ằm xứg
iề mặ à uể koả, ời ụ ủa á koả i iề mặ. iề dự ữ iệ
à kôg ó lÃi g á gâ àg ơg mại ẫ giữ úg do mộ số
lý do ấ đị. ứ ấ, eo luậ páp iệ à, á gâ àg ơg
mại pải ộp mộ ỷ lệ ấ đị iề gửi mà gâ àg u độg đợ ại gâ
àg à ớ ( ờg là 10%) để đảm ảo iề gửi. Đâ ũg là ôg ụ qua
ọg og quả lý lu ôg iề ệ. ứ ai, ả â gâ àg ũg ấ õ
sự ầ iế pải giữ mộ í iề mặ mà kôg ê o a ế.iệ giữ iề
mă à để đảm ảo a oà o ữg oạ độg ò lại, do ậ dự ữ iề
mặ og ài sả ó ò gọi là koả đầu o sự a oà. goài a, á gâ
àg ỏ gửi iề ào á gâ àg lớ để đổi lấ á dị ụ ká au
ập ợp sé , giao dị goại ệ. á koả à ó í lỏg ấ og á loại
ài sả ó ủa gâ àg iếm koảg 7% ổg ài sả, pụ ụ u ầu
a koả ại gâ àg.
1.2.2.2.Đầu ào ứg koái .

Giang Lâm Hơng Ngân hàng 41D

1
6


Chuyên đề tốt nghiệp
ó ể ấ gâ àg ơg mại ự iệ giệp ụ đầu ào
ứg koá ằm xứm mụ đí kiếm lợi uậ, âg ao kả ăg a

koả, đa dạg oá á loại ì ki doa ằm xứm pâ á ủi o.og
iệ đầu ào ứg koá, gâ àg ơg mại ủ ếu mua á ái
piếu ko ạ , á ái piếu ó í a koả ao. Đâ là ữg ôg ụ
í ủa ị ờg iề ệ ài í. iệ mua à dự ữ á loại ái piếu à


mộ mặ ạo a u ập o gâ àg, mặ ká úg là ữg ôg ụ ài
í dễ lu độg oá, ì ậ ki ầ iề gâ àg ó ể á oặ iế
kấu ở gâ àg ká oặ ở .
1.2.2.3. iề o a
o a là mộ oạ độg ki doa ủ ố ủa gâ àg ơg

mại để ạo a lợi uậ. ỉ ó lÃi suấ u đợ ເ ƚҺõ ເ Һo ѵaɣ míi Ьï пỉi ເ Һi pҺÝ
ƚҺiỊп gưi, ເ Һi pҺÝ dù ƚҺг÷, ເ Һi pҺÝ ki doa quả lý, i pí ố ôi ổi, i
pí uế á loại à á i pí ủi o đầu .
Ki ế àg pá iể, ớg o a ủa á gâ àg ơg mại
àg ăg à loại ì o ũg ở ê ô ùg đa dạg. ở ầu ế á ớ
ôg giệp og óm 10 à 15 ớ àg đầu ế giới, o a ủa á

gâ àg ơg mại đà uể dầ ừ o a gắ ạ sag o a dài
ạ. Ku ự o a gắ ạ ờg ỗ o ị ờg iề ệ ài í
ug ứg. gợ lại ầu ế á ớ đag pá iể o a gắ ạ ẫ
iếm ộ pậ lớ ơ o a dài ạ, xuấ pá ừ ỗ iếu a oà o
á koả đầu dài ạ.

g ói ug, lợi uậ ủ ếu ủa gâ àg ẫ là oạ độg
o a a ói ộg a là oạ độg í dụg ủa gâ àg ơg mại 67%

ổg ài sả ủa gâ àg ở dạg iề o a ạo a ơ 60% u ập ủa
Giang Lâm Hơng Ngân hµng 41D

1
7



Chuyên đề tốt nghiệp

gâ àg ká ởi úg kôg ể uể à iề mặ ớ ki á
koả a mà ạ à ũg ó xá suấ ủi o ỡ ợ ao ơ.
eo ời gia, á koả o a ó ể ia à á koả o a
gắ ạ, ug ạ à dài ạ. o a gắ ạ ờg đáp ứg u ầu ề
ố lu độg a kó kă ạm ời ề ố. o a ug à dài ạ ờg
đáp ứg u ầu o ữg dự á lớ, a đổ mới dâ uề ôg gệ...
iệ pâ loại eo ời gia giúp gâ àg lập kế oạ để u độg ố
à đầu .
Pâ loại eo đối ợg o a, ó koả o ѵaɣ ເ«пg пgҺiƯp, ເ Һo
ѵaɣ п«пg пgҺiƯp, ເ Һo ѵaɣ iêu dùg... á gâ àg o a ôg giệp
ờg dùa ѵµo ƚҺÝпҺ ເ ҺÊƚҺ, ເ Һu k̟ú k̟iпҺ doaпҺ, để đáp ứg mụ đí , à mag
lại iệu quả sử dụg ố. o a ôg giệp dựa ào ời ụ à ủi o do ự
iê. o a iêu dùg ờg là o a đối ới á ộ làm ôg ă lơg,
ôg iệ ổ đị, iề lơg ổ đị, đảm ảo kả ăg ả ợ o gâ

àg.
1.2.2.4. ái k oả điểm ầu
gâ àg ơg mại ó ể am gia đầu ào á ứg koá gắ
ạ, ứg koá í pủ .. á gâ àg ơg mại mua ứg
koá ì mụ đí a koả à đa dạg oá oạ độg, để âg ao lợi
ứ à pụ ụ á ậ kí quĩ o á ài sả ợ ký á ới í quề địa
pơg, í pủ .. ỷ lệ lớ ấ ủa đầu ứg koá là ứg koá
í pủ ởi u ó mứ lÃi ạ ế ữg li oạ, kôg ó ủi o í

dụg à í ủi o ề lÃi suấ so ới ái piếu dài ạ. ôg ờg lợi ứ ơg
ứg ới độ ủi o. Koả ố à iếm koảg 15 - 19% ổg ài sả.

Giang Lâm Hơng Ngân hàng 41D


1
8


Chuyên đề tốt nghiệp

1.2.3. iệu quả sử dụg ố ủa gâ àg ơg mại.
1.2.3.1. Kái i iệm ug ề Sử dụg ố.
o a a đầu để si lợi ừ iề đà u độg đợ là lẽ sốg ủa

gâ àg ơg mại. o a a đầu ào á loại ài sả ào ũg đều là
oạ độg kiếm lợi uậ. ài sả ó là ữg koả ợ mà ị ờg ợ gâ
àg oặ là ữg koả mà gâ àg o ị ờg a. Đứg ê gó
độ í ấ, gâ àg là ủ ợ à á đối ợg a iề ủa ó là o ợ. ì
mụ iêu ủa gâ àg là o a để kiếm lời, ê ài sả ó a á koả
mà gâ àg o a ò đợ gọi là đầu .
ậ sử dụg ố là mộ og ữg giệp ụ ủa gâ àg ơg mại
( пgҺiƯp ѵơ ເ ã ).
Sư dơпg ѵèп Ьao gåm:
- Dù ữ iề mặ: iề mặ ại ko ủa gâ àg
iề mặ ký gửi ủa gâ àg ug ơg
- Đầu ào ứg koá ( ái piếu, ối piếu...)
- o a
- Đầu ào á loại ài sả ( ấ độg sả, ơ sở ạ ầg, ag iế
ị...)
1.2.3.2. ái ỉ iêu xái điểm ị iệu quả Sử dụg ố.
* ổg d ợ o a / ổg guồ ố
Pả á ứ mộ đồg ố u độg ì ó ao iêu đồg ®ỵ ເ ®em ®i ເ Һo
ѵaɣ.

* DoaпҺ sè ເ Һo a / ổg guồ ố ki doa
Pả á ứ mộ đồg ố ki doa ì ao iêu đồg đợ đem đi o
a.
1.2.3.3. ái ấ ®iĨm Ị liªп quaп ®iĨm Õп ѵiƯ ເ sư dơпg ố a oà à iệu quả

Giang Lâm Hơng Ngân hµng 41D

1
9


Chuyên đề tốt nghiệp

* Quả lý guồ ố ại gâ àg ơg mại
Pâ í ơ ấu guồ ố à quả lý guồ ố ớg ới mụ iêu ổ
đị oạ độg ủa gâ àg à đặ iệ ớg ới lợi uậ. gĩa là,
gâ àg pải đạ đợ iế lợ làm sao ạo guồ ố ổ đị ó ể ổ
đị sử dụg. à xâ dựg đợ ơ ấu ố ợp lý à giảm i pí ố ở mứ
ấp ấ.
Quả lý guồ ố ề qui mô gĩa là xem xé gâ àg ơg mại
ó kả ăg u độg ố ao ấ là ao iêu. ơ ấu, qui mô ừg loại

ố ả ởg ới iệ ả lÃi gâ àg à ả ởg ới ổ đị oạ độg
gâ àg ế ào. á gâ àg iệ đại ờg lập a ữg ài oá ối
u ề ơ ấu guồ ố à qui mô ừg loại guồ ố.
Quả lý i pí ả lÃi là đa í sá lÃi suấ u độg pù ợp ới
ừg ời kỳ ê ở sở í sá iề ệ ủa gâ àg ug ơg. í oá
ổg i pí ả lÃi - i đầu ào - để xá đị i đầu a.
Quả lý kỳ ạ ủa guồ ố, gâ àg xá đị a ữg kỳ ạ
u độg, xá đị đợ kả ăg ả ợ đảm ảo u ầu ú iề ủa ká

àg, í oá kỳ ạ ì quâ ủa á koả iề gửi. og quả lý kỳ
ạ gâ àg áp dụg "guê lý ợ kim oà "để í ời ạ ug
ì ủa á koả iề gửi.
ấ ứ oạ độg o a a đầu ào đều iềm ẩ ữg dạg ủi o
ká au à mứ ủi o ũg ká au. Sử dụg ố ại gâ àg ơg
mại dựa ê guê ắ a oà à iệu quả ờg pải quả lý a koả,
kiểm soá ủi o og oạ độg ủa mì.
* Quả lý a k oả

Giang Lâm Hơng Ngân hàng 41D

2
0