BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG

MẠI
BÁO CÁO THẢO LUẬN
Phân tích phương thức thanh tốn chuyển tiền bằng điện?
Lấy ví dụ về quy trình thanh tốn chuyển tiền bằng điện của
một doanh nghiệp bất kỳ qua ngân hàng TP Bank

Giảng viên hướng dẫn: Nguyễn Vi Lê
Nhóm thực hiện: Nhóm 07
Lớp học phần: 2225ITOM0511

Hà Nội, 2022
1


Mục Lục
MỞ ĐẦU................................................................................................................3
NỘI

DUNG

............................................................................................................4

1.

Tổng

quan về phương thức thanh toán chuyển tiền bằng điện................4 1.1. Khái
niệm của phương thức thanh toán chuyển tiền bằng điện ...............4 1.2. Đặc

điểm của phương thức thanh toán chuyển tiền bằng điện.................4
1.3. Các loại thanh toán chuyển tiền bằng điện T/T trong thanh toán quốc tế
.................................................................................................................................
4
1.4. Các bên tham gia thanh toán theo phương thức chuyển tiền bằng điện..4
1.5. Một số chú ý trong thanh toán chuyển tiền bằng điện T/T........................4
1.6. Quy trình thanh tốn chuyển tiền bằng điện T/T.......................................5
1.7. Ưu – nhược điểm phương thức thanh tốn chuyển tiền bằng điện T/T...5
1.7.1.
điểm........................................................................................................5

Ưu
1.7.2.

Nhược điểm .................................................................................................6
2. Quy trình thanh toán chuyển tiền bằng điện T/T của một doanh nghiệp
bất kỳ qua ngân hàng TP Bank...........................................................................7
2.1. Giới thiệu tổng quan ngân hàng Tiên Phong - TPBank.............................7
2.2. Quy trình chuyển tiền bằng điện của một doanh nghiệp bất kỳ qua ngân
hàng TPBank.........................................................................................................9
KẾT LUẬN..........................................................................................................23


2

MỞ ĐẦU
Ngày nay, không một quốc gia nào trên thế giới có thể tồn tại và phát triển mà
thiếu các hoạt động giao lưu kinh tế quốc tế. Xuất khẩu trở thành chiếc cầu nối quan
trọng để một nước tham gia vào đời sống kinh tế sôi động, đa dạng và phong phú của
tồn cầu nhằm tìm kiếm các nguồn nguyên liệu dồi dào với chi phí thấp, mở rộng thị

trường tiêu thụ sản phẩm, thúc đẩy sự phát triển sản xuất trong nước, mang lại thu nhập
ngày càng cao cho các nhà sản xuất, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, góp phần tăng
nhanh tốc độ phát triển kinh tế và nâng cao vị thế của quốc gia trên trường quốc tế. Với
tư cách là một nhân tố quan trọng, không thể thiếu được cho sự phát triển của thương
mại quốc tế, cơng tác thanh tốn quốc tế đã khơng ngừng được đổi mới và hoàn thiện
với những phương thức thanh tốn an tồn và hiệu quả cho các bên tham gia. Những
phương thức thanh toán truyền thống như tiền mặt đã dần được thay thế bằng những
phương thức thanh tốn hiện đại hơn, nhanh chóng hơn. Để phù hợp với tính đa dạng
và phong phú của mối quan hệ thương mại và thanh toán quốc tế người ta đã đưa ra các
phương thức thanh toán khác nhau như: phương thức chuyển tiền, phương thức nhờ
thu, phương thức tín dụng chứng từ… Mỗi phương thức thanh tốn đều có những ưu
nhược điểm nhất định, tùy theo những điều kiện cụ thể cũng như khác nhau của người
nhập khẩu và người xuất khẩu mà người ta sẽ lựa chọn một phương thức thanh tốn
phù hợp. Trong số đó, thanh tốn bằng phương thức chuyển tiền bằng điện được sử
dụng phổ biến vì đây là một phương thức thanh tốn đơn giản về thủ tục, thanh tốn
tương đối nhanh và chi phí doanh nghiệp bỏ ra thấp so với những phương thức khác.
Với mong muốn tìm hiểu kĩ hơn về phương thức chuyển tiền điện, nhóm 7 quyết
định chọn đề tài “PHÂN TÍCH PHƯƠNG THỨC THANH TỐN CHUYỂN TIỀN
BẰNG ĐIỆN. LẤY VÍ DỤ VỀ QUY TRÌNH THANH TỐN CHUYỂN TIỀN
BẰNG ĐIỆN CỦA MỘT DOANH NGHIỆP BẤT KỲ Ở MỘT NGÂN HÀNG CỤ
THỂ” làm đề tài cho bài tiểu luận của nhóm mình. Do điều kiện hạn chế về trình độ,
thời gian, nên trong bài thảo luận này không thể tránh khỏi những thiếu sót, rất mong
nhận được sự đóng góp ý kiến đến từ giảng viên và các bạn đọc quan tâm để nhóm có
thể hồn thiện bài thảo luận.


3

NỘI DUNG
1. Tổng quan về phương thức thanh toán chuyển tiền bằng điện 1.1. Khái niệm

của phương thức thanh toán chuyển tiền bằng điện Thanh toán chuyển tiền bằng
điện là một hình thức thanh tốn quốc tế mà theo đó ngân hàng sẽ tiến hành chuyển
một số tiền cho người thụ hưởng (hay bên xuất khẩu) dựa trên sự chỉ định của người trả
tiền (bên nhập khẩu).
1.2. Đặc điểm của phương thức thanh toán chuyển tiền bằng điện - Bản chất của
phương thức thanh toán chuyển tiền bằng điện là chuyển tiền tài khoản.
- TT là hình thức thanh tốn có thủ tục tương đối đơn giản, dễ dàng, thời gian
chuyển tiền nhanh nên thuận tiện cho cả người gửi và người nhận. - Thời gian thanh
toán nhanh, nhưng sẽ gặp khó khăn trong việc thơng báo, điều chỉnh nếu gặp sai sót
trong q trình chuyển tiền.
- Ngân hàng chỉ giữ vai trị trung gian trong q trình thanh tốn, không bị ràng
buộc bởi người mua hay người bán.
- Việc thanh tốn tiền phụ thuộc vào thiện chí của bên nhập khẩu. 1.3. Các loại
thanh toán chuyển tiền bằng điện T/T trong thanh toán quốc tế Phương thức
thanh toán bằng điện (TT) được chia thành 2 loại như sau:
- TT trả trước (TTR, TTr, TT right): là phương thức thanh tốn mà người nhập
khẩu thanh tốn tồn bộ hoặc một phần cho người xuất khẩu trước khi nhận hàng. - TT
trả sau (TT): là phương thức thanh toán mà người nhập khẩu chuyển tiền sau một thời
gian kể từ khi nhận bộ chứng từ và nhận hàng.
1.4. Các bên tham gia thanh toán theo phương thức chuyển tiền bằng điện - Người
xuất khẩu (NXK): Người yêu cầu ngân hàng thực hiện chuyển tiền ra nước ngoài.
- Người nhập khẩu (NNK): Người nhận số tiền chuyển đến thông qua ngân hàng Ngân hàng nhập khẩu (NHNK): Ngân hàng chuyển tiền đi theo yêu cầu người của
người chuyển tiền (người nhập khẩu)
- Ngân hàng xuất khẩu (NHXK): Ngân hàng nhận tiền từ ngân hàng nhập khẩu và
thực hiện trả tiền cho người thụ hưởng (người xuất khẩu) theo đúng yêu cầu của người


chuyển tiền.
1.5. Một số chú ý trong thanh toán chuyển tiền bằng điện T/T
- Thường sau khi nhận xong hàng hoặc sau khi nhận được chứng từ gửi hàng mới

nên chuyển tiền, khơng nên áp dụng trong thanh tốn hàng XK vì dễ bị người mua
4

chiếm dụng vốn và chuyển tiền bằng hình thức T/T nhanh hơn M/T nhưng chi phí
chuyển tiền cao hơn rất nhiều, vì vậy, khi vận dụng cần cân nhắc kỹ. - Các chứng từ
khác (vận đơn, tờ khai hải quan, hóa đơn thương mại) đối với lơ hàng thanh tốn trả
trước sẽ xuất trình cho ngân hàng sau khi nhận hàng. - Văn bản hợp đồng phải có các
điều khoản chặt chẽ liên quan tới việc người bán giao hàng không đúng tiến độ, hoặc
hàng thiếu, sai quy cách
1.6. Quy trình thanh tốn chuyển tiền bằng điện T/T
- Bước 1: NNK đến NHNK mở 1 tài khoản, hồ sơ mở tài khoản gồm có: Các giấy
tờ chứng mình năng lực pháp lý của doanh nghiệp; Đơn/Giấy đề nghị mở tài khoản;
Nộp tiền duy trì tài khoản.
- Bước 2: NNK chuyển tiền vào tài khoản đã mở trước đó, số tiền NNK chuyển
vào phải đảm bảo số dư khả dụng trong tài khoản lớn hơn hay bằng số tiền NNK phải
trả cho NXK.
- Bước 3: Khi NNK có nhu cầu thanh tốn tiền hàng cho NXK, NNK đến NHNK
nộp hồ sơ chuyển tiền, hồ sơ chuyển tiền bao gồm: Lệnh yêu cầu chuyển tiền theo mẫu
của ngân hàng; Hợp đồng mua bán hàng hóa; Tờ khai hải quan nhập khẩu đã đóng dấu
thơng quan
- Bước 4: NHNK sẽ chuyển tiền từ tài khoản NNK sang tài khoản NXK ở
NHXK.
1.7. Ưu – nhược điểm phương thức thanh toán chuyển tiền bằng điện T/T
1.7.1. Ưu điểm
Trong thanh toán quốc tế, hình thức thanh tốn TT được nhiều người, nhiều cơng
ty áp dụng. Bởi hình thức này mang đến rất nhiều ưu điểm vượt trội: - Đối với ngân
hàng: Ngân hàng chỉ tham gia với vai trò trung gian thực hiện việc thanh tốn theo uỷ
nhiệm để hưởng phí hoa hồng từ hình thức này, khơng có trách nhiệm kiểm tra về sự
hợp lý cũng như ràng buộc của thời gian thanh toán và lượng tiền chuyển đi
- Phương thức trả tiền trước:

+ Đối với bên xuất khẩu:
• Thời gian chuyển tiền ngắn nên bên xuất khẩu có thể nhanh chóng nhận được
tiền


• Tiết kiệm được chi phí quản lý và kiểm sốt tín dụng
• Trạng thái tiền tệ của nhà XK được tăng cường
• Khơng gặp phải rủi ro/thiệt hại khi bên nhập khẩu chậm thanh toán hay vỡ nợ
+ Đối với bên nhập khẩu:
5

• Thủ tục chuyển tiền đơn giản, thuận lợi cho bên nhập khẩu
• Chi phí thanh tốn TT qua ngân hàng thương mại tiết kiệm hơn rất nhiều so
với thanh tốn LC, khơng làm đọng vốn ký quỹ LC cho bên nhập khẩu • Có thể
thương lượng với nhà xuất khẩu để được giảm giá
- Phương thức trả tiền sau:
+ Đối với bên xuất khẩu: Do được thanh tốn sau khi giao hàng nên có thể u
cầu mức được thanh toán cao hơn 1 tỷ lệ nhất định để bù đắp cho rủi ro phải gánh chịu
+ Đối với bên nhập khẩu: Tạo điều kiện nhiều cho nhà nhập khẩu vì khi nhận hàng,
được kiểm tra đúng hàng, đầy đủ về số lượng, chất lượng và kịp thời thì mới thanh tốn
đúng tiền → tránh được rủi ro bên xuất khẩu gửi hàng kém chất lượng hoặc hư hỏng,
thiếu hàng thì khó nhận lại tiền đã gửi trước đó
1.7.2. Nhược điểm
Ngồi những lợi ích mà hình thức thanh tốn TT mang lại thì nó cũng tiềm ẩn rất
nhiều rủi ro cho cả bên xuất khẩu và nhập khẩu. Có thể có sai sót khi ghi nhầm thơng
tin trên phiếu chuyển tiền.
+ Khơng có hồ sơ chứng từ đi kèm
+ Quy chế pháp lý/luật về chuyển tiền không có mang tính chất quốc tế → phụ
thuộc vào pháp luật quốc gia, trong khi đây lại là một phương thức thanh tốn quốc tế
+ Có hạn mức chuyển tiền

+ Có thể có rủi ro về tỷ giá
- Phương thức trả tiền trước:
+ Đối với bên xuất khẩu: Sau khi đặt hàng, bên nhập khẩu không thực hiện
chuyển tiền trước, trong khi đó hàng hố đã được bên xuất khẩu thu mua + Đối với bên
nhập khẩu: Nếu như chuyển tiền nhưng bên xuất khẩu lại không chuyển hàng / hàng
chưa được giao/hàng giao không đúng yêu cầu về số lượng, chủng loại, chất lượng và
thời gian làm vỡ kế hoạch sản xuất kinh doanh của nhà nhập khẩu, rủi ro sẽ do bên
nhập khẩu gánh chịu, luôn trong thế bị động
+ Đối với Ngân hàng: Ngân hàng chỉ giữ vai trị trung gian thanh tốn q thụ
động, chờ khách hàng ra lệnh rồi mới thực hiện
- Phương thức trả tiền sau:
+ Đối với bên xuất khẩu:
• Sau khi nhận hàng, nhà nhập khẩu có thể cố tình khơng thanh toán, thanh toán


thiếu, khơng có khả năng thanh tốn đúng tiến độ như thỏa thuận, hoặc thậm chí bị phá
sản, bị chiếm dụng vốn, chưa chắc đã được thanh tốn. Khơng có quy tắc thực hành
thống nhất quốc tế điều chỉnh dễ dẫn đến rủi ro về xung đột pháp luật.
• Bất lợi cho nhà xuất khẩu bởi vì nếu nhà nhập khẩu chậm lập lệnh chuyển tiền
(do gặp khó khăn về tài chính hay thiếu thiện chí thanh tốn) gửi cho ngân hàng thì nhà
6

xuất khẩu sẽ chậm nhận được tiền thanh tốn mặc dù hàng hóa đã chuyển đi và nhà
nhập khẩu đã thể nhận được và sử dụng hàng hóa rồi
• Trường hợp nhà nhập khẩu khơng nhận hàng thì nhà xuất khẩu phải mất mất chi
phí vận chuyển hàng, phải bán rẻ hoặc tái xuất.
• Do đó, nhà xuất khẩu bị thiệt hại do thu hồi vốn chậm ảnh hưởng đến sản xuất
trong tương lai trong khi ngân hàng khơng có nhiệm vụ và cách thức gì để đơn đốc nhà
nhập khẩu nhanh chóng chuyển tiền chi trả nhằm đảm bảo quyền lợi cho nhà xuất khẩu
+ Đối với bên nhập khẩu: Thời gian thanh toán nhanh, nếu phát hiện ra sai sót sau

khi đã chuyển tiền thì sẽ khó khăn trong việc thơng báo, điều chỉnh nhất là khi bên xuất
khẩu đã nhận tiền
2. Quy trình thanh toán chuyển tiền bằng điện T/T của một doanh nghiệp bất kỳ
qua ngân hàng TP Bank
2.1. Giới thiệu tổng quan ngân hàng Tiên Phong - TPBank
Được hoạt động với tôn chỉ “Vì chúng tơi hiểu bạn”, ngân hàng TPBank ln
muốn lấy sự thấu hiểu và chia sẻ làm nền tảng, mang đến sự phục vụ tốt nhất cho
khách hàng cả về mặt sản phẩm lẫn dịch vụ. Chính vì sự thấu hiểu đó, trong suốt 14
năm hoạt động ngân hàng TPBank ln được đón nhận và có được sự tin tưởng từ
khách hàng và đạt được nhiều thành tựu như:
Năm 2018: TPBank nhận chứng chỉ bảo mật quốc tế về an toàn thẻ do tổ chức
đánh giá chất lượng quốc tế độc lập ControlCase (Hoa Kỳ) trao tặng; vinh hạnh nhận 3
giải thưởng quốc tế uy tín về ngân hàng số: Best Internet Banking Initiative of the Year
- Ngân hàng số sáng tạo nhất năm; Best CRM project in Vietnam - Hệ thống Quản lý và
chăm sóc khách hàng tốt nhất Việt Nam; Best ATM and Kiosk Project in Vietnam Ngân hàng tự động tốt nhất Việt Nam.
• Năm 2021, Ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPBank) vừa xuất sắc giành hai giải
thưởng quốc tế “Ngân hàng có chất lượng dịch vụ tốt nhất Việt Nam 2021” và “Ứng
dụng ngân hàng số xuất sắc nhất Việt Nam 2021” tại sự kiện Global Brands Awards do
tạp chí Global Brands Magazine có trụ sở tại Anh tổ chức.
• Chiều 22/3/2022, tại sự kiện trao giải thường niên do Tạp chí tài chính quốc tế
•


The Asset (Hong Kong) tổ chức, Ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPBank) được xướng
tên ở hạng mục giải thưởng Ngân hàng tốt nhất tại Việt Nam. Đây là giải thưởng được
The Asset tổ chức hàng năm nhằm vinh danh những tổ chức xuất sắc nhất trong các lĩnh
vực tài chính ngân hàng và thị trường vốn.

7


Dịch vụ ngân hàng TP Bank cung cấp
Ngân hàng TPBank cung cấp đa dạng các dịch vụ dành cho khách hàng cá nhân và
doanh nghiệp như sau:
1. Sản phẩm cho vay
· Vay mua nhà, xây sửa nhà
· Vay mua ô tô
· Vay tiêu dùng thế chấp
· Vay kinh doanh
· Vay khởi nghiệp
· Vay thấu chi tín chấp
· Vay thấu chi thế chấp…
2. Gửi tiết kiệm
· Tiết kiệm thường lĩnh lãi định kỳ/đầu kỳ/cuối kỳ
· Tiết kiệm điện tử
· Tiết kiệm kỳ hạn ngày
· Tiết kiệm tài lộc…
3. Sản phẩm thẻ ngân hàng TPbank
· Thẻ tín dụng
· Thẻ ghi nợ.


4. Dịch vụ ngân hàng số Tpbank
TPBank luôn nỗ lực mang lại các giải pháp, sản phẩm tài chính ngân hàng hiệu
quả nhất, hướng tới phân khúc khách hàng trẻ và năng động. Dựa trên nền tảng công
nghệ tiên tiến và trình độ quản lý chuyên sâu, với mục tiêu đi đầu về Ngân hàng số,
TPBank đã tập trung đầu tư để có hạ tầng hiện đại, giải pháp cơng nghệ tiên tiến với
những sản phẩm đột phá như:
8

· LiveBank – mơ hình ngân hàng tự động 24/7

· Savy – ứng dụng tiết kiệm vạn năng
· QuickPay – thanh toán bằng mã QR code
· Ứng dụng ngân hàng điện tử Ebank…
TPBank đã ứng dụng thành công trợ lý ảo T’aio với trí thơng minh nhân tạo AI và
cơng nghệ máy học Machine Learning, hệ thống nhận diện khách hàng bằng giọng nói
và vân tay… Tất cả những sản phẩm vượt trội đó đã giúp TPBank trở thành nhà băng
đầu tiên có hệ sinh thái ngân hàng số đa dạng và vượt trội tại Việt Nam
5. Thanh toán quốc tế
· Chuyển tiền quốc tế chiều đi – chiều về
· Phát hành L/C nhập khẩu
· UPAS L/C
· Nhờ thu xuất – nhập khẩu
· Chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu theo L/C, theo D/P direct / CAD /TTR,…
2.2. Quy trình chuyển tiền bằng điện của một doanh nghiệp bất kỳ qua ngân hàng
TPBank
Bước 1: Chuyển hàng và chứng từ
Bên xuất khẩu: Đóng gói hàng hóa và giao hàng cùng với bộ chứng từ thương
mại cho bên nhập khẩu


Bên nhập khẩu: Giao bộ chứng từ hợp đồng thương mại cho bên xuất khẩu
Bước 2: Yêu cầu ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong (TPBank)
Sau khi đã gửi hàng và chứng từ đi, bên nhập khẩu (đã có tài khoản tại TP Bank
và có số dư khả dụng trong tài khoản lớn hơn hoặc bằng số tiền mà doanh nghiệp phải
trả cho bên xuất khẩu nhận được) sẽ tiến hành làm lệnh chuyển tiền đồng thời gửi hồ sơ
kèm bộ chứng từ đến ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong (TPBank), yêu cầu
chuyển tiền cho bên xuất khẩu.
9

- Lệnh chuyển tiền



10

- Hợp đồng ngoại thương


11


12


13


14


15


16


17


18



19

Bước 3: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong (TPBank) thông báo cho bên
doanh nghiệp nhập khẩu
Sau khi đã nhận được đủ các giấy tờ cần thiết từ người nhập khẩu thì ngân hàng
TPBank sẽ thực hiện trích tiền cho bên xuất khẩu và đồng thời gửi giấy báo nợ cho bên


này.
Bước 4: Chuyển tiền
Đây là bước cuối cùng, ngân hàng đại lý sẽ thực hiện chuyển tiền trả và báo lại
cho bên xuất khẩu. Lúc này quy trình thanh tốn T/T được hồn thành
Sau khi nhận được hàng thì nhà nhập khẩu bổ sung thêm tờ khai hải quan, vận đơn
cùng với hóa đơn thương mại.
- Tờ khai hải quan

20


21

- Tờ khai thương mại


22

KẾT LUẬN
Như vậy, qua đề tài thảo luận Phân tích phương thức thanh tốn chuyển tiền bằng
điện? Lấy ví dụ về quy trình thanh tốn chuyển tiền bằng điện của một doanh nghiệp

bất kỳ qua ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong (TP Bank), nhóm thực hiện


chúng em đã có thêm những hiểu biết hơn về đặc điểm, các loại thanh toán, các bên
tham gia, cũng như quy trình thanh tốn của phương thức thanh tốn chuyển tiền điện.
Ngồi ra chúng em cịn có thể hiểu rõ về ưu-nhược của loại phương thức này để giúp
người nhập khẩu và người xuất khẩu có thêm tầm nhìn mà lựa chọn phương thức thanh
toán phù hợp. Phương thức thanh toán điện, với ưu điểm thủ tục đơn giản, dễ dàng,
thuận lợi; thời gian chuyển tiền nhanh chóng. Tuy nhiên, bên cạnh những lợi ích mà
phương thức thanh tốn này mang lại, bên xuất khẩu-nhập khẩu hay bên ngân hàng
cũng gặp khơng ít khó khăn và rủi ro: với hình thức chuyển tiền trả sau, người xuất
khẩu sẽ đứng vào vị trí bất lợi trong trường hợp hàng hóa đã chuyển đi mà vì lý do nào
đó người nhập khẩu chậm lập lệnh chuyển tiền cho ngân hàng dẫn đến người bán chậm
nhận được thanh toán. Ngược lại, với phương thức chuyển tiền trả trước, rủi ro sẽ
chuyển sang cho nhà nhập khẩu ở chỗ người nhập khẩu đã chuyển tiền đi thanh toán
cho người xuất khẩu rồi nhưng chưa nhận được hàng vì người xuất khẩu chậm trễ giao
hàng.
Nhóm thực hiện xin chân thành cảm ơn!

23